2009年是我局堅持以科學發(fā)展觀統領審計工作，為構建和諧晉城、和諧機關取得重大成效的一年。一年以來，在局黨組和紀檢組的正確領導下，在機關其它科室的同力協作和支持下，我科緊緊圍繞全局審計中心工作，以健全和完善黨風廉政建設責任制為基礎，以推進嚴格執(zhí)行“一崗雙責”制度為著眼點，著力構建懲防體系，積極開展行風政風建設，大力配合省、市紀委查辦案件，有效地促進了黨風廉政建設，為強化監(jiān)督職能，樹立審計形象，帶動審計機關各方面工作，發(fā)揮了積極的作用。

一、以貫徹落實《實施綱要》為主線，著力構建教育、制度、監(jiān)督并重的防控機制

今年以來，我局認真落實黨風廉政建設責任制，堅持標本兼治、綜合治理、懲防并舉、注重預防的方針，密切聯系審計工作特點，突出重點方位、重點領域，全力構建審計機關教育、制度、監(jiān)督并重的懲治和預防腐敗機制，機關的黨風廉政建設和反腐敗工作得到了全面推進。

一是注重教育，堅守思想道德防線

按照局黨組和紀檢組的要求，結合審計工作實際，首先是組織全體審計人員集中時間，集中精力，深入學習市委《關于進一步加強和改進領導干部作風建設的意見》等相關文件，學書記在中紀委全體會議上的重要講話精神，學習省委、市委關于轉變作風，狠抓落實的有關文件，從而進一步提高了全體審計人員的遵紀守法意識和自律能力，自覺做到依法審計、廉潔審計、文明審計，努力把審計工作推上一個新臺階，提升到一個新水平；其次我們還組織全體審計人員觀看了《莫伸手》、《懺悔錄》、《賭之害》等多部警示教育片。通過這些學習教育活動，營造起局機關“以廉為榮、以貪為恥”的濃厚氛圍，增強了廣大黨員干部尊廉、崇廉、倡廉、為廉的意識，使審計人員牢固地構筑起拒腐防變的思想防線，為建設一支紀律嚴、作風硬的審計隊伍，為維護好審計機關良好社會形象夯實了思想基礎。

二是以制度建設促進源頭治理，規(guī)范審計行為

20*年是我局堅持以科學發(fā)展觀統領審計工作，為構建和諧晉城、和諧機關取得重大成效的一年。一年以來，在局黨組和紀檢組的正確領導下，在機關其它科室的同力協作和支持下，我科緊緊圍繞全局審計中心工作，以健全和完善黨風廉政建設責任制為基礎，以推進嚴格執(zhí)行“一崗雙責”制度為著眼點，著力構建懲防體系，積極開展行風政風建設，大力配合省、市紀委查辦案件，有效地促進了黨風廉政建設，為強化監(jiān)督職能，樹立審計形象，帶動審計機關各方面工作，發(fā)揮了積極的作用。

一、以貫徹落實《實施綱要》為主線，著力構建教育、制度、監(jiān)督并重的防控機制

今年以來，我局認真落實黨風廉政建設責任制，堅持標本兼治、綜合治理、懲防并舉、注重預防的方針，密切聯系審計工作特點，突出重點方位、重點領域，全力構建審計機關教育、制度、監(jiān)督并重的懲治和預防腐敗機制，機關的黨風廉政建設和反腐敗工作得到了全面推進。

一是注重教育，堅守思想道德防線

按照局黨組和紀檢組的要求，結合審計工作實際，首先是組織全體審計人員集中時間，集中精力，深入學習市委《關于進一步加強和改進領導干部作風建設的意見》等相關文件，學書記在中紀委全體會議上的重要講話精神，學習省委、市委關于轉變作風，狠抓落實的有關文件，從而進一步提高了全體審計人員的遵紀守法意識和自律能力，自覺做到依法審計、廉潔審計、文明審計，努力把審計工作推上一個新臺階，提升到一個新水平；其次我們還組織全體審計人員觀看了《莫伸手》、《懺悔錄》、《賭之害》等多部警示教育片。通過這些學習教育活動，營造起局機關“以廉為榮、以貪為恥”的濃厚氛圍，增強了廣大黨員干部尊廉、崇廉、倡廉、為廉的意識，使審計人員牢固地構筑起拒腐防變的思想防線，為建設一支紀律嚴、作風硬的審計隊伍，為維護好審計機關良好社會形象夯實了思想基礎。

二是以制度建設促進源頭治理，規(guī)范審計行為

近年來，*縣紀委認真履行黨章賦予的職責，特別是在查辦案件過程中，切實發(fā)揮紀委組織協調職能作用，通過加強與審計部門的協作配合，有效地發(fā)揮了其在查處違紀違法案件中的重要作用，取得了較為明顯的成效。2003年至今，該縣各級紀檢監(jiān)察機關共查辦各類違紀違法案件153件，其中紀檢監(jiān)察機關立案查處案件45件，而與審計、農經等部門配合后，經過審計移送立案查處案件有15件，占紀委自辦案件總數的33%，其中大要案7件。

一、主要做法

（一）完善工作機制，建立健全縣、鄉(xiāng)兩級審計工作協調制度。一是建立與縣審計部門協作制度。國家審計一直是查處大要案的主渠道之一，為了加強和審計部門的協作配合，*縣紀委在20*年8月成立了查辦案件聯席會議制度，做到部門之間相互配合，相互提供案件線索，形成信息互通，成果共享的格局。二是建立鄉(xiāng)鎮(zhèn)內審制度。鄉(xiāng)鎮(zhèn)下屬單位的審計和行政村的審計工作分別歸屬于內部審計和農經審計，為了更好地整合力量，提高審計質量，從1999年起該縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)逐步建立起內部審計工作領導小組，由鄉(xiāng)鎮(zhèn)長和鄉(xiāng)鎮(zhèn)紀委書記分別任正、副組長，抽調財政、紀檢、農經等部門的人員組成審計組，負責鄉(xiāng)鎮(zhèn)下屬單位和行政村的審計工作，這樣既加強了鄉(xiāng)鎮(zhèn)審計隊伍的力量，有利于對鄉(xiāng)鎮(zhèn)審計工作進行監(jiān)督，同時使鄉(xiāng)鎮(zhèn)的審計工作逐步走上制度化、規(guī)范化的軌道。

（二）注重事前溝通，抓住重點單位、重點問題開展審計工作。如果審計僅僅就為看賬而看賬，只對賬面數字簡單核算一下了事，就發(fā)現不了問題；有時雖發(fā)現了一些問題，但由于看不到深層次的“貓膩”，也不能深挖細查，使違紀違法者得以逃避追究。為了充分發(fā)揮審計的針對性、有效性，縣紀委在與審計部門的協調配合中，一是關注重點問題。如：20*年9月，縣紀委根據群眾的多次來信來訪反映的情況，利用領導干部離任審計之機，及時與審計部門溝通，要求審計部門在對縣糧油總公司總經理高某離任審計時對有關問題進行重點關注。審計結束后縣紀委根據審計所反映的有關情況及來信來訪中的相關問題，經過周密的外圍調查，掌握了高某利用職務之便在企業(yè)改制中隱瞞國有資產100余萬元的違紀事實，針對高還存在其他疑點問題，迅速對高某采取“兩規(guī)”措施，通過內審外調，從而進一步查清了高某還存在偷逃稅收和嚴重違反財經紀律的行為，通過此案的調查共追回國有資產損失280余萬元（其中現金180余萬元、固定資產100余萬元）。同時審計中還發(fā)現，在糧油總公司帳上有一筆200萬元的借款資金來路可疑，為此就這筆資金情況開展深入細致的調查，從而挖出了一個價值630多萬元的“小金庫”。二是關注重點單位。如鄉(xiāng)鎮(zhèn)內審包括對下屬單位和行政村的財務審計，范圍比較廣，工作量也比較大，針對這種情況，縣紀委要求各鄉(xiāng)鎮(zhèn)內部審計工作領導小組年初向縣紀委上報審計計劃，縣紀委則視情采取不同做法：對沒有群眾反映的行政村和單位作一般的關注；對有群眾舉報反映問題的或原來發(fā)現財務比較混亂的單位和行政村都要求在審計過程中進行重點關注。事實證明，這樣做效果是好的。如：20*年縣紀委查處的洛舍鎮(zhèn)原司法所副所長、現三家村黨支部書記沈某挪用公款、嚴重違反財經紀律案；去年新安鎮(zhèn)紀委查處的新安鎮(zhèn)勾里中心學校總務處主任沈某違反財經紀律案；以及2003年武康鎮(zhèn)紀委查處的武康鎮(zhèn)五龍村方某貪污案等，都是縣、鎮(zhèn)二級紀委在接到群眾舉報和反映后，通過與鄉(xiāng)鎮(zhèn)內審小組進行事前溝通，要求他們在審計中予以重點關注，并從財務賬目中發(fā)現重要的案件線索，使這些案件得到及時的查處。

（三）關注審計進程，發(fā)現疑點及時介入。在鄉(xiāng)鎮(zhèn)開展審計過程中，縣紀委經常注意及時了解審計情況，如發(fā)現被審計單位有較大疑點問題，由縣紀委及時介入，直接派人參與，共同進行梳理分析，從而形成審計和辦案工作的整體合力。如：20*年4月，新市鎮(zhèn)內審小組在審計谷門村財務賬目時，發(fā)現20*年12月谷門村財務帳上有一筆谷門村磚瓦廠上繳的11000余元收入，但磚瓦廠帳上卻沒有發(fā)現這筆上繳款，有比較大的疑點?？h紀委得到審計組匯報后，及時派人和新市鎮(zhèn)紀委一起對此問題進行分析，一致認為該村可能存在經濟違紀問題，通過找群眾了解情況，并找有關人員談話，終于查清了原谷門村班子以虛增工程量、虛開工程發(fā)票的形式，從鎮(zhèn)土地整理專項資金中騙取工程款7.5萬元用于支付村委歷年超支的招待費和村干部效益工資；同時還發(fā)現了谷門村班子中7人多次收受磚瓦廠原承包人共計數萬元賄賂的違紀事實。又如20*年6月，*縣土地整理執(zhí)法檢查審計工作結束后，縣紀委和有關部門在聽取雷甸鎮(zhèn)土地專項資金審計情況的匯報時，發(fā)現該鎮(zhèn)有幾個村土地工程款的使用存在疑點，就此問題向鎮(zhèn)領導進行反饋，通過鎮(zhèn)紀委進一步的調查，發(fā)現有6個行政村班子集體采用虛增工程量，套用土地整理專項資金設立小金庫的違紀事實。

（四）實行交叉任職，提高審計人員辦案意識。為了提高審計人員的業(yè)務水平，我們安排業(yè)務熟練，政治素質好的鄉(xiāng)鎮(zhèn)審計干部任鄉(xiāng)鎮(zhèn)紀委委員，并擇機讓其到縣紀委參與辦案，著重強化其辦案意識和培養(yǎng)其辦案謀略。如：新市鎮(zhèn)紀委委員、審計組成員施建章由于曾受過縣紀委的專門培訓，并實際參加過縣紀委辦案，有較強的辦案意識和技能，因而在通過審計發(fā)現案件線索方面，發(fā)揮了突出作用。2003年初，新市鎮(zhèn)對新市鎮(zhèn)城西村進行財務審計時，施建章發(fā)現其中一張村民土地補償款領用單上簽名的筆跡一致，于是對名單上村民進行抽查，發(fā)現村民根本沒有領到款，從而發(fā)現村支部書記沈某、會計沈某兩人存在貪污公款的重大嫌疑，在掌握了部分違紀事實后，縣紀委及時采取“兩規(guī)”措施，查實了兩人通過虛假冒領手段多次貪污土地補償資金共計30余萬元的違紀事實，該案被移送司法機關處理。

20*年是我局堅持以科學發(fā)展觀統領審計工作，為構建和諧晉城、和諧機關取得重大成效的一年。一年以來，在局黨組和紀檢組的正確領導下，在機關其它科室的同力協作和支持下，我科緊緊圍繞全局審計中心工作，以健全和完善黨風廉政建設責任制為基礎，以推進嚴格執(zhí)行“一崗雙責”制度為著眼點，著力構建懲防體系，積極開展行風政風建設，大力配合省、市紀委查辦案件，有效地促進了黨風廉政建設，為強化監(jiān)督職能，樹立審計形象，帶動審計機關各方面工作，發(fā)揮了積極的作用。

一、以貫徹落實《實施綱要》為主線，著力構建教育、制度、監(jiān)督并重的防控機制

今年以來，我局認真落實黨風廉政建設責任制，堅持標本兼治、綜合治理、懲防并舉、注重預防的方針，密切聯系審計工作特點，突出重點方位、重點領域，全力構建審計機關教育、制度、監(jiān)督并重的懲治和預防腐敗機制，機關的黨風廉政建設和反腐敗工作得到了全面推進。

一是注重教育，堅守思想道德防線

按照局黨組和紀檢組的要求，結合審計工作實際，首先是組織全體審計人員集中時間，集中精力，深入學習市委《關于進一步加強和改進領導干部作風建設的意見》等相關文件，學書記在中紀委全體會議上的重要講話精神，學習省委、市委關于轉變作風，狠抓落實的有關文件，從而進一步提高了全體審計人員的遵紀守法意識和自律能力，自覺做到依法審計、廉潔審計、文明審計，努力把審計工作推上一個新臺階，提升到一個新水平；其次我們還組織全體審計人員觀看了《莫伸手》、《懺悔錄》、《賭之害》等多部警示教育片。通過這些學習教育活動，營造起局機關“以廉為榮、以貪為恥”的濃厚氛圍，增強了廣大黨員干部尊廉、崇廉、倡廉、為廉的意識，使審計人員牢固地構筑起拒腐防變的思想防線，為建設一支紀律嚴、作風硬的審計隊伍，為維護好審計機關良好社會形象夯實了思想基礎。

二是以制度建設促進源頭治理，規(guī)范審計行為

通過對局監(jiān)察審計部下發(fā)的四期內容學習，使自己在黨風廉政建設方面又有了新的體會和認識，下面作簡要總結。

一是預防是根本。凡事預則立，通過對一些相關事件的學習，認為思想是行為的先導，思想上的放松必然導致行為上的失控，俗話說：“少時偷針，長大偷金”?！靶⊥怠弊儭按蟊I”是一個量變到質變的過程，“領導干部”變“腐敗分子”也同樣是這樣的過程。從近年查處的領導干部來看，多數都是從收受“紅包”開始走向腐敗墮落的。當前社會潛規(guī)則是一到逢年過節(jié)，別有用心的人員會對手中擁有一定權利的領導干部或人員笑臉送上錢、物、卡，立場不堅定的人員就不能控制自己，不該拿的都拿了，什么防線都沒有了，誰送的都要，最終把自己也送進了監(jiān)牢。我們云南電網的領導能夠審時度勢，注重預防環(huán)節(jié)的管理，今年年初推出了《嚴禁領導干部及工作人員接受和贈送“紅包”的規(guī)定》，讓我們每一個黨員干部學習，提高對收、送“紅包”危害性的認識，別小看這個小小的“紅包”，它就是一個黨風廉政的小毒瘤，中央紀委年月7日印發(fā)了《黨員領導干部違反規(guī)定插手干預工程建設領域行為適用〈中國共產黨紀律處分條例〉若干問題的解釋》等規(guī)定，這是采取預防的主要手段，時刻提醒我們的有關人員要自重、自醒，提高拒腐防變能力，讓我們主動預防，切實做好廉潔自律工作。

二是正確認識權力。雖然我們部門主任沒有什么話語權，但是只要是在這個崗位就會或多或少有一些接觸權利的機會，安徽省馬鞍山市國土資源局原局長王海風寫的悔過書最能說明問題，他這樣寫到：現在我想明白了，如果我不在這個位置上做官，他們憑什么給我錢?每送一次錢，就是在我身上加上一道繩索。他們將一道道繩索套在我的脖子上，時不時地拉拉拽拽，我還怎么能堂堂正正?其實他們個個都揣著小九九，沒有目的，他們不會送我一分錢。是呀，多么的實在，世界上沒有永遠的朋友，只有永遠的利益，雖然是片面一點，但是如果自己不在這個位置上做官，他們憑什么給我錢?給人送錢就是為了他們的利益，天下沒有免費的午餐，所以要有正確的權力觀，自己的崗位是局領導給的，是去承擔責任，而不是用來謀私利的，水能載舟亦能覆舟，樹立服務意識而不是謀私利意識，才能保證自己不會犯錯。

三是學會抵御誘惑。是每個人尤其是手握權力者的終生必修課。同志在解放前夕就曾告誡全黨，可能有這樣一些共產黨人，他們是不曾被拿槍的敵人征服過的，他們在這些敵人面前不愧英雄的稱號。但是經不起人們用糖衣裹著的炮彈的攻擊，他們在糖彈面前要打敗仗。省山市國土資源局原王局長的經歷便驗證了這段預言，悔過書中他追悔莫及，然而大錯已鑄，后悔晚矣。我們每一個人都有七情六欲，來自金錢、地位、名譽、美色等等的誘惑，會讓我們的有些人員經不起考驗，在日常的生活工作中要鍛煉意志，增強自我約束力，了解不該做什么，不能做什么，把自己的所作所為約束在道德的藩籬之內。同時還要增強法制觀念，明白在道德的藩籬之外，還有法制的大網，要崇尚淡泊以明志，寧靜以致遠的平常心態(tài)。

四是認真學習領會?！饵h員領導干部違反規(guī)定插手干預工程建設領域行為適用〈中國共產黨紀律處分條例〉若干問題的解釋》。中央紀委年月7日印發(fā)了《黨員領導干部違反規(guī)定插手干預工程建設領域行為適用〈中國共產黨紀律處分條例〉若干問題的解釋》。這個規(guī)定對領導干部插手干預工程建設領域謀取私利的九個方面、三十九種具體行為規(guī)定了量紀標準，是規(guī)范領導干部行為的一部重要黨內法規(guī)。該解釋所稱違反規(guī)定插手干預工程建設領域行為，是指黨員領導干部違反法律、法規(guī)、規(guī)章、政策性規(guī)定或者議事規(guī)則，利用職權或者職務上的影響，向相關部門、單位或者有關人員以指定、授意、暗示等方式提出要求，影響工程建設正常開展或者干擾正常監(jiān)管、執(zhí)法活動的行為。當前，社會上存在這樣的現象，工程完工了，有的領導干部因違紀問題也在領導崗位倒下了，可見工程領域的黨風廉政建設問題更應該注意，我當前在這一個部門，就是屬于工程項目建設管理的前沿，從項目的前期到施工結束，都有可能會發(fā)生一些事情，我們只有認真學習領會該規(guī)定，才能避免我們的人員犯錯。總書記在中國共產黨第十七屆中央紀律檢查委員會第五次全體會議上指出，要切實加強制度宣傳教育，增強全黨制度意識，筑牢遵紀守法思想基礎，把制度轉化為黨員、干部的行為準則、自覺行動。要切實加強制度執(zhí)行情況監(jiān)督檢查，切實查處違反制度的行為，教育引導領導干部帶頭學習制度、嚴格執(zhí)行制度、自覺維護制度，我們只有認真學習有關制度，才能把各項工作開展好。

1建立信息共享機制

內部審計與效能監(jiān)察在企業(yè)中屬于不同的工作，它們能在自己特有的渠道中獲得相應的工作信息，這兩方面的工作信息屬于不同的類型，但是又有一定的關系，所以說這些信息可以互相交叉反饋，從而達到相互映照的作用。我們知道內部審計部門負責企業(yè)的一切審計問題，其中包括企業(yè)的經濟效益審計，財務部門的收支審計，退休干部的離任審計等等其他的一切有關于審計的活動。因此內部財務審計部門可以在審計的過程中獲得大量廣泛綜合的企業(yè)審計信息，通過這些信息可以反映出企業(yè)的財務問題，經濟問題和干部問題。這樣就能為企業(yè)的監(jiān)察工作提供有效的審計依據。同時，內部審計對內控制度的風險測試又成了效能監(jiān)察的切入點和重點。效能監(jiān)察部門通過上級監(jiān)察部門、群眾來信來訪、對部門的調研等可以獲得有關信息，這些信息也可以為審計工作提供重要線索，使審計工作更具針對性。因此，效能監(jiān)察與內審這兩方面的工作彼此相輔相成。例如，北京燃氣集團本年度通過內審、效能監(jiān)察部門經常性地交流信息，共同制定年度合作計劃，商討監(jiān)督工作實施方案，確定審計對象、范圍和方法等措施，確定本年度合作的效能監(jiān)察項目有：財務內控制度的有效性檢查和“三重一大”決策制度的落實情況，以效能監(jiān)察項目為載體，提高對各業(yè)務部門和領導干部監(jiān)督的有效性，促進決策的民主性和科學性。這樣，企業(yè)內部審計與效能監(jiān)察就能實時在線共享信息，建立信息共享系統。當這一系統建立以后，這兩個部門就可以廣泛深入地展開寫作更好地獲取有效信息，從而達到配合。在企業(yè)的效能監(jiān)察項目中可以要求審計人員參與其中，同時在企業(yè)的內部審計項目中又可以邀請監(jiān)察人員參與其中。這樣的形式不僅可以使雙方更好的交流及時地獲取信息。而且又可以使得監(jiān)察更有主動權。提高檢查效率。從根本上改變事后檢查的弊端，更多進行事前和事中監(jiān)督，防患于未然，提高企業(yè)各個部門的預警效率，更好地監(jiān)督企業(yè)。

2采取聯合監(jiān)督方式

由于紀檢監(jiān)察和內部審計主要工作職責是檢查監(jiān)督等，因此可以從集團全局角度出發(fā)，再針對企業(yè)內一些重點部門、重點領域和重點環(huán)節(jié)聯合開展風險評估工作。例如，北京燃氣集團根據2017年度的重點工作，一是聯合開展各種專項檢查工作，如“三重一大”決策制度執(zhí)行情況效能監(jiān)察項目中，由集團監(jiān)察室牽頭組織，組織辦公室、審計部、人力資源部和財務部等相關部門聯合開展；在決戰(zhàn)煤改氣“空氣清潔行動計劃”等的專項檢查工作中，集團監(jiān)察室組織工程建設部、企業(yè)安全部等相關業(yè)務部門共同開展，一起發(fā)揮監(jiān)督合力，保證取得工作實效。二是針對重點工程項目，實施事前介入、事中督查、事后審計的全過程檢查。重點工程項目由于規(guī)模大、資金流量大、涉及面廣，其工程管理及監(jiān)督的難度大，關鍵環(huán)節(jié)、部位比較多，如果監(jiān)管不到位，就很可能出現問題，以此可以作為聯合監(jiān)督的重點，對重點工程項目可以形成既相互配合工作，又相互監(jiān)督制約和相互促進的合理機制。本年度北京燃氣集團開展的焦奧中心建設項目效能監(jiān)察項目就體現了這個特點，通過聯合檢查方式，保障項目的質量、安全與工程進度，并為打造陽光與廉潔工程做好服務。三是針對廣大職工反映強烈的難點、熱點問題，企業(yè)監(jiān)察和審計工作可以聯合監(jiān)督，發(fā)揮合力。

3加強配合，強化對領導干部的監(jiān)督制約機制

針對企業(yè)領導干部廉潔自律的問題，中共中央提出了更高的要求。那么如何落實這些要求呢？北京燃氣集團的審計部門和效能部門就專門提出了更多應對措施。比如不僅從群眾信訪舉報，部門內部審計等方面獲取相關信息，而且還結合領導干部自身情況，比如執(zhí)政狀況執(zhí)政能力以及綜合分析等等。針對企業(yè)的領導干部的所有經濟行為進行監(jiān)管之中。尤其是審計具有的對經濟的監(jiān)督職能，促使各級干部自覺地約束自己的行為。通過內部審計發(fā)現線索擴大案源，并以此作為查處案件的突破口，推動對干部的監(jiān)督，保證反腐倡廉。內部審計雖然可以隨時發(fā)現一些帶有普遍性、傾向性、苗頭性的問題，對領導干部在任期中、離任前的審計工作是對干部的警示，但其局限性在于查出問題時采取處理的手段缺乏剛性。因此，集團在必要時發(fā)揮效能監(jiān)察的處置權職能，達到加強對權力的制約監(jiān)督作用，使干部警覺到時時要接受監(jiān)督，打好拒腐預防針。

一、主要工作業(yè)績

（一）加強干部教育，推進黨風廉政建設

根據中紀委的精神，結合學校實際，今年重點開展了：

1、協助黨委召開了全校黨風廉政建設干部大會。

2、廣泛開展了治理商業(yè)賄賂的宣傳教育。通過召開學習動員會、印發(fā)中央及教育部重要文件、舉辦治理商業(yè)賄賂專題講座、觀看高校案例錄象片《校園警示錄》等形式，對廣大黨員干部及采購人員進行宣傳教育；利用校報、網絡等媒體，及時報導我校治理商業(yè)賄賂的進展情況。通過學習宣傳，使廣大黨員干部和采購人員熟悉和掌握商業(yè)賄賂的基本內容和危害，自覺遵守黨紀政紀的各項規(guī)定，在思想上筑牢反腐倡廉的道德防線，防范和減少違法違紀問題的發(fā)生。

3、協助黨委開好民主生活會。民主生活會前，組織校、院（級）干部學習，先后召開各類群眾座談會，個別征求意見，發(fā)放《征詢意見表》，征求意見達140余人次。并將意見匯總后原汁原味地向校黨政領導班子和個人反饋，為開好民主生活會做了充分的準備。

2007年自控股集團開始組建運行后，審計監(jiān)察部承擔了集團建設工程的結算審計、合同評審等工作。我于2007年6月份進入集團工作，通過半年來的實踐經驗切身體會到，作為集團的服務性部門，確實有必要在日常工作中做到“優(yōu)質、高效、謙虛、積極”的一流工作標準。

2008年，做為集團審計監(jiān)察部的員工，我將繼續(xù)在集團領導的帶領下，按照集團的制定的計劃和審計監(jiān)察部的部門工作目標努力完成好本職工作，為創(chuàng)一流工作制定嚴格的標準，并認真、嚴格執(zhí)行。力爭在2008年爭創(chuàng)一流工作標準，我的具體工作職責與標準如下：

一、繼續(xù)配合部門領導做好房地產開發(fā)、源頭工程的造價控制和結算審計管理工作

目前，集團房地產開發(fā)業(yè)務表現出蒸蒸日上的勢頭，預計2008年將完成房地產開發(fā)投資達10個多億，審計監(jiān)察部承擔著房地產開發(fā)項目的工程造價過程控制和審計結算的管理工作，在新的一年里我將本著“優(yōu)質、高效、謙虛、積極”的工作標準為集團房地產開發(fā)業(yè)務服務好，服從集團大局，響應集團的各項（號召；源頭工程中孫村熱源廠、東泉供水公司、兩河片區(qū)自來水加壓站項目、兩河片區(qū)熱源廠項目、兩河片區(qū)污水處理廠項目、孫村及兩河片區(qū)供熱、供水管網以及中心區(qū)舜雅路自來水加壓站項目已大部分建設完畢即將進入工程結算審計階段，審計監(jiān)察部將面臨更加沉重的擔子，怎樣將上述源頭工程的結算審計工作做好，如何解決工程結算審計過程中的大量糾紛，如何使審計結果有利于集團，這些問題處理的好壞直接影響到我爭創(chuàng)一流工作標準的成敗。因此，在新的一年里我必須本著“優(yōu)質、高效、謙虛、積極”的態(tài)度來完成自己的工作，使自己的工作能夠達到一流工作標準。

二、做好合同評審與資金支付審核工作

合同評審工作在日常工作中是一個比較重要的環(huán)節(jié)，雖然這項工作表面上看起來很瑣碎，但是在評審過程中如果稍有疏忽可能會給集團造成難以估計的損失，因此在爭創(chuàng)一流工作標準的過程中我必須本著上述原則來完成這項工作，優(yōu)質、高效的完成合同評審工作，不能讓集團簽訂的合同中留有敗筆。同樣，資金支付審核工作也是審計監(jiān)察部日常的重要工作之一，如果不能夠對集團支付的每一筆資金進行嚴格把關和審核，那可能會給集團帶來潛在的巨大損失，為此，日常工作中我必須以爭創(chuàng)一流工作標準來嚴格要求自己。

2009年，我們在校黨政的領導下，認真貫徹落實中紀委第六次全會精神和教育部全國教育系統紀檢、監(jiān)察、審計工作會議精神，緊緊圍繞學校的中心任務，堅持依法執(zhí)紀，努力為基層服務，通過教育、制度、監(jiān)督等各項措施，嚴格把關、認真審核，全年通過努力，為學校直接追回和減少支出400余萬元。

一、主要工作業(yè)績

（一）加強干部教育，推進黨風廉政建設

根據中紀委的精神，結合學校實際，今年重點開展了：

1、協助黨委召開了全校黨風廉政建設干部大會。

2、廣泛開展了治理商業(yè)賄賂的宣傳教育。通過召開學習動員會、印發(fā)中央及教育部重要文件、舉辦治理商業(yè)賄賂專題講座、觀看高校案例錄象片《校園警示錄》等形式，對廣大黨員干部及采購人員進行宣傳教育；利用校報、網絡等媒體，及時報導我校治理商業(yè)賄賂的進展情況。通過學習宣傳，使廣大黨員干部和采購人員熟悉和掌握商業(yè)賄賂的基本內容和危害，自覺遵守黨紀政紀的各項規(guī)定，在思想上筑牢反腐倡廉的道德防線，防范和減少違法違紀問題的發(fā)生。

xx同志是xxxx供銷合作聯合社機關干部，擔任監(jiān)察審計部經理，他對內審工作的熱愛和執(zhí)著的追求，贏得了廣大干部群眾的贊頌，從事內審工作x年來，年年榮獲xxxx先進集體的光榮稱號，xx年被評為xx集體和個人的雙先進，他忠于職守，勤奮工作，善于創(chuàng)新，追求實效，充分體現了新時代內審干部可敬、可信的良好風貌。

一、注重內審職能的拓寬和延伸

xx同志在做好財務收支、經濟責任和基建裝修項目等審計的基礎上，逐步把內審工作的重點向管理型延伸，以建章立制為基礎，采用系統化、規(guī)范化的方法來解決相關管理領域存在的問題，xx年在xx社黨政班子的大力支持下，由他親自牽頭，會同相關職能科室，對xx社各項工作的流程進行疏理，并執(zhí)筆起草了預算管理、資金管理、資產經營管理等十一項規(guī)范性的xx社系統管理標準文件，經自下而上、自上而下反復醞釀修改，最終由xx社黨政班子審定后，于xx年1月以文件的形式，下發(fā)試行，同年7月他又組織相關職能科室對各部門和單位十一項企業(yè)管理標準制度執(zhí)行情況進行了專題檢查，且對十一項制度加以完善修訂，于xx年x月正式實施，該標準文件的建立，具有較強的操作性，從而使xx社上下操作有標準、監(jiān)督有依據，把權力的監(jiān)督納入縱向能制約、橫向能制衡貫穿于企業(yè)經營管理的全過程，形成了按制度辦事、靠制度管人的機制，同時為黨風廉政建設的源頭治理工作，夯實了基礎。其次他站在企業(yè)的高度針對資產經營部門權力過分集中出現的種種弊端，以一名內審工作人員高度的敏銳性，向xx社領導提出了調整機構設置，實施部門間權力制衡的建議，經黨政班子研究決定采納了該意見，xx年x月把單一的資產經營部分設了經營、管理、開發(fā)三部門分工協作的資產經營管理模式，有效地制衡了權力，并且職責清晰，杜絕了不相容職務兼容的狀況，工作效率也明顯得到了提高。類似例子舉不勝舉，xx同志在xx社內部審計工作中不僅強化份內的職能，并且圍繞中心工作不斷拓寬和延伸，為構建企業(yè)高效、規(guī)范、廉政的經營管理模式作出了巨大的貢獻。

二、加強內審監(jiān)督，強化服務功能

xx同志充分發(fā)揮內審監(jiān)督職能，把監(jiān)督和服務有機結合。一是客觀公正履職責，揭露問題不回避。在工作實踐中，按照實事求是、客觀公正的原則，正確評價企業(yè)經營者的工作業(yè)績，如實反映被審企業(yè)的有關問題，并通過審計過堂及時與企業(yè)經營者和財務主管溝通，對財務管理上顯露出的漏洞，幫助企業(yè)出謀劃策，予以解決在萌芽狀態(tài)，特別對個別違紀、違規(guī)問題做到不妥協，不回避。如某一企業(yè)為擴大業(yè)務活動經費的使用采取移花接木的手法，把活動經費使用的項目，用虛開文具用品發(fā)票的形式予以列支，他通過審計，向企業(yè)經營者及財務主管提出了嚴肅的批評，并立即責令其整改，雖然在某種意義上得罪了企業(yè)，但xx同志始終認為做審計工作得罪人是在所難免的，為維護財經紀律和企業(yè)會計制度，再大的“兇人”我也要做，并且做得值。二是寬嚴相濟作處理，把握政策不手軟。審計查出問題處理難是一直困擾審計執(zhí)法的一個難點。但xx同志的工作準則是“處理問題時，要滿腔熱情地支持改革創(chuàng)新者，誠心實意地幫助失誤者，鐵面無私的懲處違紀違法者?！比鐇x年x月，在審計中發(fā)現某一企業(yè)把政府下撥的特困人員補助金移作他用，該企業(yè)經理本是xx的好友，但他以事業(yè)為重，針對該問題，立即組織力量進行審計調查，歷時半個月，在證據確鑿的情況下，及時向xx社黨委作了匯報，為嚴肅財政紀律，組織上對該公司經理作了撤銷其行政職務的處理，對相關人員也作了相應的黨紀處分。三是嚴格監(jiān)督促整改，幫助被審單位亡羊補牢。多年的審計工作實踐，使xx同志深深感到，內審的權威和公信力要提高，關鍵是看審計的執(zhí)法質量和審計決定的落實力度，為此他首先以“嚴謹細致、提高質量”為目標，認真開展審計質量控制工作，堅持用制度規(guī)范，按程序辦事，把嚴謹細致貫穿到內審工作的全過程。其次是重視抓管理，完善回訪制度，使審計決定的落實率逐年提高，目前已形成督促審計整改、嚴肅審計紀律、征求審計意見三位一體的一項日常制度，從而進一步強化了內審監(jiān)督、服務功能，大大提升了內審的權威性和公信力，真正體現了內審工作的經濟衛(wèi)士作用。

三年來，監(jiān)察審計部在xx同志的掌舵下，完成審計項目xx個，其中經濟責任審計xx個，經濟指標審計xx個，財務收支審計xx個，基建裝修項目審計xx個，提出審計建議xx條，大部分均被采納。xx個基建裝修目原工程造價xx萬元，經審定為xx萬元，核減金額xx萬元，核減率為xx％。其次挽回國有（集體）資產流失xx余萬元，查處浪費損失額xx萬元，提供經濟案件線索移交紀檢監(jiān)察部門x起，從而為維護xx供銷社的經濟運行秩序、推進廉政建設、促進改革和發(fā)展、規(guī)范會計核算等方面起到了積極作用，并取得了顯著的成效。