導(dǎo)語：深化國(guó)企兼管意見一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

為積極響應(yīng)國(guó)家關(guān)于擴(kuò)大投資、拉動(dòng)內(nèi)需、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的政策精神，規(guī)范和加強(qiáng)全區(qū)國(guó)有企業(yè)工作管理，充分發(fā)揮區(qū)直國(guó)有企業(yè)作為融資平臺(tái)的主渠道作用，有效解決資金周轉(zhuǎn)困難問題，為全區(qū)各類重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)提供資金支持，現(xiàn)就進(jìn)一步加強(qiáng)區(qū)直國(guó)有企業(yè)工作管理的意見通知如下：

一、關(guān)于企業(yè)籌建工作管理

設(shè)立國(guó)有獨(dú)資企業(yè)須履行嚴(yán)格的報(bào)批手續(xù)。牽頭的主管部門應(yīng)提前擬定企業(yè)名稱、經(jīng)營(yíng)范圍、注冊(cè)資本數(shù)額、法人代表人選等事項(xiàng)，經(jīng)區(qū)國(guó)有資產(chǎn)管理委員會(huì)辦公室（以下簡(jiǎn)稱“區(qū)國(guó)資辦”）初核后，以區(qū)財(cái)政局、區(qū)國(guó)資辦的名義提交區(qū)政府常務(wù)會(huì)議研究確定。為提高資金周轉(zhuǎn)效率，保證資金調(diào)度安全，主管部門應(yīng)指派一名分管領(lǐng)導(dǎo)作為協(xié)調(diào)人，并選派一名具體經(jīng)辦人員，全程跟蹤辦理企業(yè)核名、開具臨時(shí)戶、驗(yàn)資、工商登記和組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證、銀行開戶許可證等工作。

二、關(guān)于企業(yè)融資工作管理

（一）嚴(yán)肅融資工作規(guī)律。區(qū)直國(guó)有企業(yè)應(yīng)按照區(qū)政府統(tǒng)一部署，充分發(fā)揮作為融資平臺(tái)的主體作用，積極配合辦理材料收集、資信評(píng)審、抵押方式及抵押物選定、抵押物評(píng)估等融資前期工作，為全區(qū)各類重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目提供融資支持。企業(yè)融資工作由區(qū)財(cái)政局、國(guó)資辦根據(jù)全區(qū)政府性投資項(xiàng)目資金使用情況，在區(qū)政府授權(quán)下統(tǒng)籌安排。任何企業(yè)未經(jīng)批準(zhǔn)不得擅自向金融機(jī)構(gòu)融資、向社會(huì)借貸，由此引起的經(jīng)濟(jì)和法律責(zé)任由企業(yè)法人代表和相關(guān)責(zé)任人全部承擔(dān)。

（二）加強(qiáng)資金調(diào)度管理。企業(yè)所融通的資金應(yīng)由區(qū)財(cái)政局根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度統(tǒng)一調(diào)度管理。企業(yè)在使用融資資金時(shí)，須事先填報(bào)統(tǒng)一格式的《項(xiàng)目建設(shè)資金使用申請(qǐng)表》，注明用款計(jì)劃安排，由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人（有成立指揮部或領(lǐng)導(dǎo)小組的需為指揮部或領(lǐng)導(dǎo)小組的負(fù)責(zé)人）簽字確認(rèn)，經(jīng)區(qū)財(cái)政局初核后，送區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)審批。企業(yè)應(yīng)在審批的用款項(xiàng)目及金額范圍內(nèi)嚴(yán)格使用資金。

（三）實(shí)行財(cái)務(wù)單列管理。為有效保障資金安全，提高資金運(yùn)轉(zhuǎn)效率，對(duì)專門設(shè)立作為區(qū)政府融資平臺(tái)的區(qū)直國(guó)有企業(yè)，由區(qū)國(guó)資辦委派工作人員對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)實(shí)行單列管理，企業(yè)的財(cái)務(wù)審批權(quán)由區(qū)國(guó)資辦指派的管理人員直接履行，企業(yè)在辦理資金支付時(shí)，必須嚴(yán)格履行經(jīng)辦人簽名—證明人簽名—會(huì)計(jì)審核—區(qū)國(guó)資辦委派工作人員審批—出納付款的程序。

三、關(guān)于企業(yè)內(nèi)控制度管理

（一）人員管理。按照國(guó)有資產(chǎn)管理的有關(guān)規(guī)定，區(qū)國(guó)資辦履行企業(yè)出資人權(quán)利，在區(qū)政府的授權(quán)下對(duì)區(qū)直國(guó)有企業(yè)人事安排實(shí)施管理。各企業(yè)應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展的實(shí)際情況，確定崗位數(shù)量，擬定崗位職責(zé)，借調(diào)或選聘與崗位相對(duì)稱的專業(yè)技術(shù)人員，報(bào)主管部門審查初核后，送區(qū)國(guó)資辦核定備案。未經(jīng)審查備案，不得擅自聘用工作人員。各企業(yè)應(yīng)對(duì)工作人員加強(qiáng)管理，嚴(yán)格上下班考勤制度，落實(shí)工作責(zé)任，講究工作效率，確保區(qū)政府下達(dá)各項(xiàng)工作任務(wù)的順利完成。

（二）財(cái)務(wù)管理。新設(shè)立區(qū)直國(guó)有企業(yè)的會(huì)計(jì)管理工作采取由區(qū)財(cái)政局直接委派或經(jīng)區(qū)國(guó)資辦同意的其他方式進(jìn)行。各企業(yè)應(yīng)單獨(dú)設(shè)置財(cái)務(wù)專用章，由企業(yè)會(huì)計(jì)專人保管，專門用于辦理企業(yè)的各項(xiàng)資金收支。企業(yè)會(huì)計(jì)應(yīng)按照《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》等法律法規(guī)，認(rèn)真履行會(huì)計(jì)核算、監(jiān)督等基本職能，切實(shí)加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)控制度管理，及時(shí)提供會(huì)計(jì)信息，妥善做好企業(yè)會(huì)計(jì)檔案的保管保存。企業(yè)出納應(yīng)認(rèn)真保管使用現(xiàn)金支票、銀行轉(zhuǎn)帳支票，建立健全銀行存款日記帳、現(xiàn)金日記帳等，并在每月初按時(shí)與會(huì)計(jì)做好結(jié)帳、對(duì)帳工作。

（三）經(jīng)費(fèi)管理。經(jīng)費(fèi)來源除區(qū)財(cái)政局根據(jù)融資等專項(xiàng)工作情況給予定額撥補(bǔ)外，各企業(yè)應(yīng)主要通過守法經(jīng)營(yíng)、合法獲利的渠道實(shí)現(xiàn)自給自足。各企業(yè)應(yīng)厲行節(jié)約，嚴(yán)格經(jīng)費(fèi)支出管理。企業(yè)的所有支出必須有符合規(guī)定的票據(jù)，不得坐支現(xiàn)金、不得白條抵庫(kù)。所有經(jīng)費(fèi)支出均要參照?qǐng)?zhí)行市財(cái)政局《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)〈省行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)報(bào)銷審批手續(xù)的若干規(guī)定〉的通知》（市財(cái)監(jiān)[]2號(hào)）、《市財(cái)政局關(guān)于印發(fā)〈市市直行政機(jī)關(guān)和事業(yè)單位差旅費(fèi)管理規(guī)定〉的通知》（市財(cái)行[]113號(hào)）、《市財(cái)政局關(guān)于印發(fā)〈市市直行政機(jī)關(guān)和事業(yè)單位會(huì)議費(fèi)管理規(guī)定〉的通知》（市財(cái)行[]114號(hào)）等文件規(guī)定。