導(dǎo)語：如何才能寫好一篇信用經(jīng)濟(jì)論文，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

市場經(jīng)濟(jì)是中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必由之路,而信用是市場經(jīng)濟(jì)的樞紐,因此,探討中國市場經(jīng)濟(jì)中的信用問題,具有特殊的意義。

一、市場經(jīng)濟(jì)的核心問題之一是信用

這里講的信用”,是以社會成員之間相互信任為基礎(chǔ)的廣義信用。在市場經(jīng)濟(jì)中,信用集中、具體地體現(xiàn)在以資金為紐帶的市場參與者的相互信任上。信用實(shí)現(xiàn)的程度高,市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展就規(guī)范,社會擴(kuò)大再生產(chǎn)就可以在正常、高效的基礎(chǔ)上進(jìn)行,反之,市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展就會扭曲,會波折重重。

信用問題在市場經(jīng)濟(jì)中有特殊的重要性:

首先,信用問題貫穿于市場經(jīng)濟(jì)的各個(gè)角落。在市場經(jīng)濟(jì)中,市場參與者的信用關(guān)系形成了一個(gè)環(huán)環(huán)相扣、互為前提的有機(jī)網(wǎng)絡(luò),這個(gè)網(wǎng)絡(luò)中的某些環(huán)節(jié)斷裂,必然對整個(gè)網(wǎng)絡(luò)產(chǎn)生連鎖性的破壞,且這種破壞呈現(xiàn)放射性惡性擴(kuò)張的特征。特別是信用網(wǎng)絡(luò)中的某些重要環(huán)節(jié)如金融、大企業(yè)間的相互信用等出現(xiàn)問題,對市場經(jīng)濟(jì)秩序的破壞就更為嚴(yán)重、影響波及面就更為廣泛和深遠(yuǎn),其實(shí)際破壞性要比表面上體現(xiàn)出來的大得多。

其次,信用問題從根本上制約著市場經(jīng)濟(jì)能否健康發(fā)展。社會信用水平的高低直接對社會道德水平發(fā)生影響,在一個(gè)信用水平不高的社會里,人們的價(jià)值觀念、道德水平都會扭曲,這就會使市場經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展的基礎(chǔ)動搖;同時(shí),社會信用水平的高低,直接制約著市場經(jīng)濟(jì)的保障水準(zhǔn),市場經(jīng)濟(jì)是法制經(jīng)濟(jì),依靠法律作保障,而法律的威嚴(yán)只有在絕大多數(shù)社會成員對其行為負(fù)責(zé)任的基礎(chǔ)上才能充分發(fā)揮出來。

自80年代初開始,我國企業(yè)之間相互拖欠資金漸成風(fēng)氣,進(jìn)入90年代后,債務(wù)拖欠的規(guī)模越來越大,牽進(jìn)去的企業(yè)越來越多。至今,債務(wù)拖欠關(guān)涉到幾乎所有企業(yè),整個(gè)經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域信用嚴(yán)重貶值。不良的信用導(dǎo)致不正常的經(jīng)濟(jì)和金融運(yùn)作:銀行作為結(jié)算中介,對企業(yè)相互間的信用監(jiān)督逐漸失效;因企業(yè)間相互不信任而設(shè)置的結(jié)算障礙如現(xiàn)金交易、款到發(fā)貨等使商品流通速度減慢;商業(yè)銀行在社會信用水平過低的現(xiàn)實(shí)下只能苛求過高的信貸安全保障,如要求貸款的高抵押率、項(xiàng)目的低風(fēng)險(xiǎn)性等,使得社會資金供給總量萎縮,制約社會再生產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)大等?，F(xiàn)在已可以清楚地看到,不良信用正從根子上腐蝕著我們的國民經(jīng)濟(jì)。

二、中國市場經(jīng)濟(jì)中形成不良信用的三大原因

(一)重復(fù)建設(shè)導(dǎo)致大量企業(yè)出現(xiàn)支付危機(jī)

我國市場經(jīng)濟(jì)還處于起步階段,市場的盲目導(dǎo)向具有相當(dāng)?shù)钠毡樾?我國的許多世界第一”就是明證:如彩電生產(chǎn)線的數(shù)量世界第一;汽車整車生產(chǎn)廠的數(shù)量世界第一;電冰箱廠家數(shù)量世界第一;摩托車廠的數(shù)量世界第一;高星級酒店的數(shù)量世界第一等。市場旺盛的短暫需求盲目引導(dǎo)了大量的重復(fù)建設(shè),重復(fù)建設(shè)的后果就是大量的企業(yè)因其商品價(jià)值不能實(shí)現(xiàn)而面臨淘汰。這些面臨淘汰的企業(yè),無例外地發(fā)生支付危機(jī),成為我國市場經(jīng)濟(jì)信用不良的發(fā)源地。

(二)企業(yè)集團(tuán)不良信用成為社會不良信用的關(guān)鍵

企業(yè)集團(tuán)的組建,自80年代以來一直是中國經(jīng)濟(jì)改革的重頭戲之一。不可否認(rèn),企業(yè)集團(tuán)作為一種生產(chǎn)要素的優(yōu)化組織形式,在生產(chǎn)的集約化、產(chǎn)業(yè)的互補(bǔ)性、資金的集中使用等方面具有很大的優(yōu)越性,近代西方發(fā)達(dá)國家經(jīng)濟(jì)起飛的主要推動者就是按托拉斯、康采恩、辛迪加等方式組織起來的企業(yè)集團(tuán)。即使是現(xiàn)在,企業(yè)集團(tuán)在西方發(fā)達(dá)國家的國民經(jīng)濟(jì)中依然發(fā)揮著骨干作用。西方國家企業(yè)集團(tuán)的組建,有一點(diǎn)特別值得注意,即其是一種生產(chǎn)要素的自然組合。

我國企業(yè)集團(tuán)的組建,很大程度上是一種“拉郎配”的產(chǎn)物,如早期自行車行業(yè)中“永久”集團(tuán)、“鳳凰”集團(tuán)的組建,就是把生產(chǎn)同一類產(chǎn)品而生產(chǎn)技術(shù)、管理水平、經(jīng)營機(jī)制等方面都有巨大差距的企業(yè)人為地?cái)n在一堆,事實(shí)上成為一個(gè)松散的企業(yè)集團(tuán),這并非生產(chǎn)要素自然組合的結(jié)果,除了商標(biāo)統(tǒng)一外,根本失去了企業(yè)集團(tuán)資源優(yōu)化組合的意義。遺憾的是,類似行為在我國風(fēng)起云涌,呈不斷蔓延之勢。90年代以來,大量的非公有制企業(yè)加入了集團(tuán)化改造的行列,企業(yè)集團(tuán)”隊(duì)伍更是空前膨脹。由于我國經(jīng)濟(jì)管理制度方面的漏洞較多,如對工商注冊資本金的真實(shí)性無法實(shí)施有效監(jiān)控;對企業(yè)集團(tuán)并表核算的資產(chǎn)負(fù)債無權(quán)威機(jī)構(gòu)去加以認(rèn)定并負(fù)責(zé);加上社會中介機(jī)構(gòu)過多過濫而導(dǎo)致的不規(guī)范操作使企業(yè)資產(chǎn)的價(jià)值難以得到真實(shí)評定等,導(dǎo)致大量的企業(yè)集團(tuán)空殼運(yùn)行。貌似強(qiáng)大而實(shí)際虛化的集團(tuán)”往往成為巨額融資的載體,集團(tuán)在運(yùn)行時(shí)其債務(wù)往往被架空,而一旦停止運(yùn)行其債務(wù)就會落空。虛化的企業(yè)集團(tuán)已成了吞食資金的黑洞,其不良信用是社會不良信用的關(guān)鍵。

(三)泡沫經(jīng)濟(jì)逐漸破滅為不良信用火上澆油

我國企業(yè)的高負(fù)債經(jīng)營恐怕是全世界獨(dú)一無二的。在我國生產(chǎn)型企業(yè)的營運(yùn)資金中,負(fù)債要占到70%以上,流通型的企業(yè)則這一比例為80%以上。尤為突出的是負(fù)債基本上是銀行貸款(近年來拖欠應(yīng)付款已成為企業(yè)負(fù)債的重要部份,但歸根結(jié)底,這一部份拖欠款又會主要轉(zhuǎn)化為被拖欠企業(yè)的銀行負(fù)債)。這樣的資金結(jié)構(gòu),使我國市場經(jīng)濟(jì)對銀行信貸的變動過度敏感。用銀行貸款進(jìn)行投資與用自己的錢進(jìn)行投資,在投資主體對投資沖動的自我約束力度上是絕對不同的,拿來”的錢用起來總是“大手筆”!由于我們的市場靠信貸支撐,信貸一傾斜,市場就繁榮,反過來又需要更大的信貸投入去支撐這種繁榮,一旦這種繁榮畸型化,則大量的信貸資金就無法正常循環(huán),社會信用就受到嚴(yán)重破壞。

近年來國際經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的例證和我國的實(shí)踐,已充分證明靠高額信貸刺激和支撐的泡沫經(jīng)濟(jì)必然會逐漸破滅,進(jìn)而導(dǎo)致大量的信用鏈斷裂,最終對國民經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生根本的破壞。1996年以來席卷東南亞的金融危機(jī),近來已嚴(yán)重危及到號稱世界經(jīng)濟(jì)強(qiáng)國的韓國、日本,并有演變成經(jīng)濟(jì)危機(jī)的跡象。有人將此次金融危機(jī)歸罪于國際金融炒家的襲擊,我認(rèn)為這僅是看到了事物的表面現(xiàn)象,事實(shí)上,卷入此次危機(jī)的國家均是經(jīng)濟(jì)發(fā)展過度依賴于信貸擴(kuò)張的高泡沫經(jīng)濟(jì)國家,泡沫經(jīng)濟(jì)表面上十分繁榮,在金融領(lǐng)域風(fēng)平浪靜的時(shí)候可以維持較長時(shí)期的興旺發(fā)展,但過度依賴信貸的脆弱性,決定了其經(jīng)受不起沖擊,出問題、甚至發(fā)生危機(jī)只是遲早的事!

歐美國家對這個(gè)問題認(rèn)識得較早,解決得較好,這些國家的企業(yè),其營運(yùn)資金中絕大部份是自有資金,銀行貸款只占其總資金運(yùn)用額的15%左右,無論是單個(gè)企業(yè)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力還是整體國民經(jīng)濟(jì)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力都是比較高的。這些國家市場經(jīng)濟(jì)的運(yùn)作基本建立在平實(shí)的基礎(chǔ)上,盡管發(fā)展速度可能沒有搞泡沫經(jīng)濟(jì)的國家快,但安全性、穩(wěn)定性、可持續(xù)發(fā)展性則完全不可同日而語。

三、重整信用、再理市場,促進(jìn)我國國民經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。

要促進(jìn)我國國民經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展,待理之事千頭萬緒,但首先要牢牢抓住信用”這個(gè)綱。在目前信用水平嚴(yán)重滑坡的現(xiàn)實(shí)下,重整信用已是迫在眉睫之事。

(一)由國家出面,大規(guī)模重整國有企業(yè)的信用。

國有企業(yè)現(xiàn)在最頭痛的問題莫過于資金不足、負(fù)債過重,嚴(yán)重制約了企業(yè)的發(fā)展,并帶來一系列問題,如:償付能力不足而互相拖欠貨款并引起鏈狀反應(yīng);負(fù)債過重使企業(yè)難于進(jìn)行擴(kuò)大再生產(chǎn)而導(dǎo)致對勞動力的吸納能力下降,大量職工下崗;無力進(jìn)行新投資促進(jìn)產(chǎn)品上檔次導(dǎo)致競爭力下降、逐漸被市場淘汰等等。國有企業(yè)形成今天這樣的困難局面有著深刻的社會歷史原因,但過多地對此進(jìn)行探究沒有太大的意義,重要的是正視現(xiàn)實(shí)并尋求解決辦法。國家有關(guān)部門近來準(zhǔn)備采取三項(xiàng)重大措施解決國有企業(yè)資金困難問題:一是通過稅收上照顧以增強(qiáng)企業(yè)積累能力;二是對原來撥改貸”的資金逐漸轉(zhuǎn)化為國家對企業(yè)的投資以減輕企業(yè)的利息負(fù)擔(dān);三是對企業(yè)的債務(wù)委托專門機(jī)構(gòu)托管以助企業(yè)解脫債務(wù)包袱。我認(rèn)為前兩條確有利于增強(qiáng)企業(yè)活力且立竿見影,后一條其利弊有待實(shí)踐檢驗(yàn)。這些措施的實(shí)施,為重理企業(yè)信用提供了良好的契機(jī),國家應(yīng)委托或組織專門的機(jī)構(gòu),將企業(yè)從上述優(yōu)惠條款中得到的資金優(yōu)先用于解開信用上的死結(jié)。從一時(shí)一事或單個(gè)企業(yè)看此舉可能收效不明顯,但這是從根本上解決問題,效果會逐漸從根本上體現(xiàn)出來。

(二)對企業(yè)集團(tuán)的融資,應(yīng)抓住牛鼻子——統(tǒng)借統(tǒng)還。

企業(yè)集團(tuán)之間、企業(yè)集團(tuán)與其它企業(yè)之間、企業(yè)集團(tuán)與金融機(jī)構(gòu)之間的資金拖欠一般來說數(shù)額較大,實(shí)際債權(quán)債務(wù)關(guān)系有相當(dāng)多的部份不明確。這里僅舉一例:一個(gè)企業(yè)集團(tuán)包括集團(tuán)總部在內(nèi)的多家成員單位,若都由集團(tuán)作擔(dān)保,或這些成員企業(yè)之間相互擔(dān)保,在多家金融機(jī)構(gòu)貸款,這個(gè)集團(tuán)就很容易獲得巨額資金。集團(tuán)內(nèi)部通過資金調(diào)度以后,往往會出現(xiàn)借錢的不用錢,用錢的不借錢,或以張三名義欠的債,而實(shí)際債務(wù)人卻是李四。一旦發(fā)生信用危機(jī),一是資金額過大難于清償,二是債權(quán)債務(wù)關(guān)系錯(cuò)綜復(fù)雜,難于找出頭緒。近年來許多企業(yè)集團(tuán)空心化動作,大量的資金金蟬脫殼,債務(wù)甩給一個(gè)空殼集團(tuán),給社會留下巨大的信用不良問題。

西方發(fā)達(dá)國家大型企業(yè)集團(tuán)一般來說資信情況較好,有一個(gè)經(jīng)驗(yàn)特別值得我們借鑒:這些國家的大型企業(yè)集團(tuán)在融資上一般都由集團(tuán)統(tǒng)籌,縱使有的下屬公司直接對外融資,其集團(tuán)也實(shí)實(shí)在在地對債務(wù)承擔(dān)連帶保證責(zé)任,其保證資格在實(shí)有資產(chǎn)擔(dān)保能力范圍內(nèi),企業(yè)融資保證能力的真?zhèn)斡缮鐣薪闄C(jī)構(gòu)評判并承擔(dān)連帶責(zé)任,因此,很少有大規(guī)模詐取或套取資金的情況發(fā)生。我國有必要迅速、及時(shí)地建立企業(yè)集團(tuán)融資的有效監(jiān)控機(jī)制,這個(gè)機(jī)制的牛鼻子就是對企業(yè)集團(tuán)的融資實(shí)行集中統(tǒng)一管理,手段可硬一點(diǎn)。對企業(yè)集團(tuán)融資實(shí)行集中管理一刀切,這樣,一則便于融資對象對企業(yè)集團(tuán)的實(shí)力進(jìn)行把握,二則也便于企業(yè)集團(tuán)加強(qiáng)內(nèi)部管理,強(qiáng)化集團(tuán)的凝聚力和向心力(現(xiàn)代企業(yè)集團(tuán)的凝聚力和向心力實(shí)質(zhì)上是以資金為紐帶的),有效制約住盲目的投資擴(kuò)張欲望。這樣做的代價(jià)可能是企業(yè)的經(jīng)營活力受到一定影響,經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度受到一定制約,但減小了泡沫經(jīng)濟(jì)的影響,經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度更有實(shí)際意義,通過整頓集團(tuán)信用而促使社會信用狀況好轉(zhuǎn),對理順市場關(guān)系、規(guī)范市場行為更具有重要的戰(zhàn)略意義。

(三)加強(qiáng)宏觀調(diào)控,盡量減少重復(fù)建設(shè)。

中國最大的腐敗是什么?我認(rèn)為是盲目的重復(fù)建設(shè)。一個(gè)大的投資決策失誤,幾億、幾十億、甚至幾百億的投資就可能付諸東流,而最終往往連基本責(zé)任人都找不到,這在中國是屢見不鮮的教訓(xùn)!投資失誤的最直接結(jié)果就是破壞社會信用,因此、加強(qiáng)宏觀調(diào)控,減小投資失誤是重整信用、再理市場的重中之重。

經(jīng)常有人有意無意地將國家調(diào)控與市場經(jīng)濟(jì)對立起來,其實(shí),無論哪一個(gè)市場經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的國家,其宏觀調(diào)控手段和機(jī)制都是有力和成熟的。我國現(xiàn)階段不是宏觀調(diào)控過頭了,而是國家宏觀調(diào)控的力度太小!可以肯定,在較長的時(shí)期內(nèi),我國市場經(jīng)濟(jì)的盲目調(diào)節(jié)行為還會繼續(xù)存在和發(fā)展,國家只有不斷加強(qiáng)宏觀調(diào)控力量,特別是通過必要的行政手段和金融調(diào)控手段,將市場盲目調(diào)節(jié)的危害盡可能降低,才能從源頭上制約不良信用的擴(kuò)張。

(四)建立信用形象管理機(jī)制,營造良好守信氛圍。

建立有效的信用形象管理機(jī)制、營造良好的社會守信氛圍,是解決不良信用問題的治本工程。

現(xiàn)達(dá)國家普遍重視信用形象,而且形成了一套有效的管理機(jī)制。在那些國家里,一個(gè)企業(yè)、一個(gè)公民,若信用形象不良,會遭到社會的唾棄,并很難再有發(fā)展機(jī)會。這就使得信用問題幾乎受到每一個(gè)人的珍視。企業(yè)是由人管理的,企業(yè)的信用問題,根本上還是人的信用問題。長期以來,因科技水平所限,我國經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域信息閉塞,一些信譽(yù)掃地的企業(yè)法人和個(gè)人,往往騙了東家騙西家,一路得逞。隨著電子計(jì)算機(jī)在經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域應(yīng)用的大規(guī)模推廣,信息的傳遞、調(diào)閱已經(jīng)相當(dāng)簡易,但我國經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的信用問題,卻依然相當(dāng)嚴(yán)重,原因何在?我認(rèn)為主要原因是我國的信息網(wǎng)絡(luò)大多自成體系,這就為信息資源的共享設(shè)置了障礙。以銀行為例,我國每家國有商業(yè)銀行的信息網(wǎng)絡(luò)均自成一體,各地方商業(yè)銀行的信息網(wǎng)絡(luò)又自成體系,這樣,在本系統(tǒng)范圍內(nèi)對往來企業(yè)和個(gè)人的信用形象還勉強(qiáng)可以把握,但跨系統(tǒng)的信息就無從得知了,一些信用不良的法人和個(gè)人照樣可以在各個(gè)金融系統(tǒng)之間游刃有余地行騙。

我國市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展到今天,已經(jīng)迫切需要在全社會建立信用形象管理機(jī)制、營造良好的信用氛圍。此事應(yīng)該由國家成立專門的權(quán)威機(jī)構(gòu)來管理,也可主要依托金融系統(tǒng)來進(jìn)行,原因有三:

1、成熟的技術(shù)手段。金融系統(tǒng)經(jīng)過十多年的電子化建設(shè),計(jì)算機(jī)的普及程度已相當(dāng)高,只需要由人民銀行出面籌建統(tǒng)一的電子管理網(wǎng)絡(luò),就可以實(shí)現(xiàn)金融系統(tǒng)間的信息資源共享。

2、良好的管理基礎(chǔ)。金融機(jī)構(gòu)是我國國民經(jīng)濟(jì)體系中管理最為嚴(yán)密、最為細(xì)致的部門之一,人員的整體素質(zhì)較高,資料的完備性較好,凡往來法人及個(gè)人的業(yè)務(wù)資料,均有很長的保存期。這就為建立信用形象檔案奠定了良好的基礎(chǔ)。

篇2

關(guān)鍵詞:信用/交易/市場經(jīng)濟(jì)

市場經(jīng)濟(jì)的特征在于資源配置主要通過市場機(jī)制的作用實(shí)現(xiàn)，基于市場機(jī)制的自發(fā)性和交易性，任何一個(gè)經(jīng)濟(jì)主體都必須依靠信用與其他經(jīng)濟(jì)主體發(fā)生聯(lián)系。市場是由一個(gè)個(gè)交易構(gòu)建起來的，市場交易的順利進(jìn)行和市場經(jīng)濟(jì)正常秩序的維護(hù)都離不開信用的建設(shè)性作用。貿(mào)易的繁榮需要兩個(gè)條件，即貿(mào)易自由和合同可靠性，這只會存在于信任和公正占主導(dǎo)地位的社會。[1]信用是交易的前提，交易是市場經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ)，于是信用便構(gòu)成了市場經(jīng)濟(jì)的前提與基礎(chǔ)。隨著交易的復(fù)雜化、普遍化，以信用為基礎(chǔ)構(gòu)成了日益拓展的市場秩序?！靶庞弥贫瘸蔀槭袌鼋?jīng)濟(jì)現(xiàn)代模式的最核心的一項(xiàng)制度，并足以支撐人類合作秩序的不斷擴(kuò)展”。[2]

一、信用概念的厘清

信用一詞源于拉丁語Credere，意為信任。它在羅馬法中的對應(yīng)概念是拉丁語Fides及Bonafides。Fides有信任、信義、誠實(shí)的含義，與英語中Faith、Confidence、Trust、Honesty等詞的意思基本一致或相近。[3]信用與信任密切相關(guān)。信任（trust）是人類的一種情感(passion)，也是人類的一種風(fēng)險(xiǎn)性行動。[4]它總與預(yù)期、風(fēng)險(xiǎn)、理性與感性、相互關(guān)系等概念相連，戴維·J·弗里切認(rèn)為，信任由可預(yù)見性、可依靠性和信賴這三個(gè)基本要素構(gòu)成：可預(yù)見性指人們可以預(yù)料到將來發(fā)生的各種情況，避免意料之外的事情發(fā)生；可依靠性提供保證，確定可以相信一個(gè)人，他（她）將按所期望的去做；信賴是相信一個(gè)人會一直是可預(yù)見和可依靠的。[5]近代西方學(xué)者把信任關(guān)系視為人類社會最基本的因素。社會學(xué)家們，如齊美爾(Simmel)、涂爾干(Drkheim)、韋伯(Weber)等認(rèn)為，信任是社會組織的粘合劑，是一個(gè)社會凝聚力的基礎(chǔ)。盧曼把信任視為對付經(jīng)濟(jì)或社會復(fù)雜系統(tǒng)中不確定性的重要手段，認(rèn)為信任將使社會應(yīng)對復(fù)雜性的潛力得以發(fā)展。

“信用”一詞在《辭?！防镉卸嘀睾x：一為“以誠信任用人；信任使用”；二為“遵守諾言，實(shí)踐成約，從而取得別人對他的信任”；三為“價(jià)值運(yùn)動的特殊形式”。信用概念的多義性使之往往在多種意義上被各學(xué)科使用，主要可以被區(qū)分為經(jīng)濟(jì)上的“信用”概念、倫理上的“信用”概念以及法律上的“信用”概念。

經(jīng)濟(jì)上的信用，也稱為交易信用，是指投下貨幣后，到底是否生出利潤暫且不論，其貨幣在一定期間后用等價(jià)交換關(guān)系可以被取回的關(guān)系。本來應(yīng)該同時(shí)等價(jià)交換的關(guān)系的東西，用前期貸款的形式被轉(zhuǎn)化為不同時(shí)的等價(jià)交換關(guān)系。[6]香港饒余慶先生認(rèn)為，信用包含債權(quán)和債務(wù)關(guān)系，其根據(jù)是授信人對受信人償還之信心。從經(jīng)濟(jì)的角度考察，信用是市場經(jīng)濟(jì)和商品貨幣關(guān)系的共生物，與商品交換、貨幣經(jīng)濟(jì)不可分割，正如馬克思所言，信用是價(jià)值運(yùn)動的一種特殊形式。隨著交易關(guān)系的發(fā)展，現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)的信用形式更為復(fù)雜多樣，根據(jù)用途的不同，可分為三種：一是商業(yè)信用，指在流通過程中，為了節(jié)約或限制流通時(shí)間、手續(xù)、費(fèi)用等，在賒賬形式的情況下，商品和對價(jià)形成不同時(shí)交換的關(guān)系；二是生產(chǎn)信用，指在生產(chǎn)過程中，把閑置資本集中于自己的銀行，為了產(chǎn)業(yè)資本的生產(chǎn)過程而投入貨幣的錢其貸款；三是消費(fèi)信用，指在投下資本生不出利潤的消費(fèi)過程中，讓消費(fèi)者用貸款或賒賬的形式，形成不同時(shí)交換的關(guān)系。[7]根據(jù)主體不同，可分為四種：一是政府信用，即以政府為授信主體而產(chǎn)生的信用關(guān)系；二是銀行信用，指以銀行等金融機(jī)構(gòu)為授信主體，以貨幣為經(jīng)營對象而發(fā)生的信用關(guān)系；三是企業(yè)信用，包括商品賒銷、發(fā)行債券或其他融資手段；四是個(gè)人信用。

倫理上的信用，是指一種誠實(shí)無欺、言行一致的德性以及道德義務(wù)，如“信近于義，言可覆也”。當(dāng)然，倫理信用與交易信用也不是截然分開的，交易信用的關(guān)系建構(gòu)了市場經(jīng)濟(jì)秩序的主體，倫理信用作為市場經(jīng)濟(jì)的道德基礎(chǔ)，其不僅僅是一種道德標(biāo)準(zhǔn)，而且是市場經(jīng)濟(jì)的一種支持性資源。交易信用僅僅單純依靠法律保障是不足的，法律與契約都存在著執(zhí)行成本和不確定性的缺陷，倫理信用發(fā)揮著不可或缺的功能。菲蘭格利甚至將信用看作“第二種貨幣”。弗蘭西斯·福山從信任與經(jīng)濟(jì)繁榮著眼，認(rèn)為建立在宗教、傳統(tǒng)等文化機(jī)制之上的信任構(gòu)成一個(gè)國家的社會資本，信任度高低直接影響企業(yè)的規(guī)模及國家競爭力?！氨M管契約與私利是人們結(jié)合在一起的重要因素，但是最有效的組織都是建立在擁有共同的道德價(jià)值觀的群體之上的。這些群體不需要具體周密的契約和規(guī)范其關(guān)系的立法制度，因?yàn)榈赖律系哪鯙槿后w成員的相互信任打下了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)?！盵8]

法律上的信用，也在不同意義上被使用，大致有如下含義：

其一，作為道德倫理意義上的信用。民法基本原則之一的誠實(shí)信用原則（Bonafides），被現(xiàn)代民法尊為“帝王條款”，即是道德準(zhǔn)則在法律中的體現(xiàn)，“誠信原則以‘善意及衡平’為內(nèi)容。對于私法，可給予以道德的要素，是法律漸次近于倫理觀念”[9]。

其二，作為一種人格利益的信用，即民法上的信用權(quán)。信用是指對一個(gè)人（自然人和法人）履行義務(wù)的能力、尤其是償債能力的一種社會評價(jià)。《布萊克法律辭典》將其定義為“企業(yè)或個(gè)人及時(shí)借款或獲得商品的能力，是特定出借人等債權(quán)人或其他權(quán)利人一方對于對方有關(guān)償債力和可靠性所持肯定性意見的結(jié)果”。[10]如德國民法典第824條將信用權(quán)規(guī)定為人格權(quán)予以保護(hù)。信用權(quán)是一種人格信用，該信用作為一種對于當(dāng)事人資質(zhì)的社會評價(jià)，通過信用評級制度已經(jīng)信息化、制度化。此外，與信用聯(lián)系密切的信賴等觀念在法律也多有涉及，如信賴?yán)娴谋Ｗo(hù)、締約過失責(zé)任、附隨義務(wù)以及英美法上的允諾不得反悔原則（estoppel）等等，但此種信賴保護(hù)的法律原理與信用的本義有所不同。

其三，作為經(jīng)濟(jì)上的交易信用而使用。信用是一種不同時(shí)的交換關(guān)系，在法律上只能表現(xiàn)為“債權(quán)”、“債務(wù)”關(guān)系，[11]債權(quán)本質(zhì)上即為“法律上可期待的信用”。信用通常與Credit為同義語，信用（Credit）的原始意思即為：我給與信任（IPlaceTrust）。[12]債權(quán)人即為授信人，是信用的供給方；債務(wù)人則為受信人，是信用的需求方。當(dāng)然，債與信用畢竟并非內(nèi)涵完全一致的概念，債權(quán)包括意定之債與法定之債，意定之債，主要為合同債權(quán)，是交易信用的法律化，具有“法律上可期待的信用”的功能；而法定之債中的侵權(quán)損害賠償之債、不當(dāng)?shù)美颠€之債等，旨在補(bǔ)償損害和恢復(fù)原狀，而非創(chuàng)設(shè)交易上的信用，不具有信用的功能。因此，作為一種經(jīng)濟(jì)上的交易信用，信用只是與意定之債具有同義關(guān)系。特別是金融領(lǐng)域的金錢債權(quán)中，信用一語得到廣泛應(yīng)用。

二、市場經(jīng)濟(jì)是信用經(jīng)濟(jì)

所謂“市場經(jīng)濟(jì)是信用經(jīng)濟(jì)”的命題，此處所指的信用并非泛泛的廣義上的信用，而是主要指經(jīng)濟(jì)上的交易信用，表現(xiàn)在法律上則為債權(quán)債務(wù)關(guān)系，即“以協(xié)議或契約為保障的不同時(shí)間間隔下的經(jīng)濟(jì)交易行為”。信用的構(gòu)成有權(quán)利義務(wù)、流通工具、交易對象、時(shí)間間隔四個(gè)因素。信用形式的轉(zhuǎn)化就是債權(quán)債務(wù)關(guān)系的轉(zhuǎn)化和消長。信用具有代替貨幣流通、節(jié)約流通費(fèi)用、提供金融資產(chǎn)等效應(yīng)。[13]當(dāng)然，經(jīng)濟(jì)信用作為一種法權(quán)關(guān)系和制度安排必須以倫理信用為道德基礎(chǔ)才得以普遍確立。

事實(shí)上，現(xiàn)代意義上的信用是在人格獨(dú)立、地位平等、交易自由的市場經(jīng)濟(jì)上形成的，信用與市場經(jīng)濟(jì)是密不可分的一對孿生兄弟，兩者是一個(gè)共生的過程。西方商品經(jīng)濟(jì)的等價(jià)交換其自身就是一個(gè)倫理的過程，是對他人平等人格的承認(rèn)與尊重，其倫理世界是以此為存在前提的。[14]市場經(jīng)濟(jì)與信用息息相關(guān)，其內(nèi)在的契合關(guān)系可從以下幾方面考察：

第一，市場經(jīng)濟(jì)的內(nèi)在需要。

市場經(jīng)濟(jì)承認(rèn)市場主體利益訴求和獨(dú)立財(cái)產(chǎn)的合法性，不得侵害他人利益和財(cái)產(chǎn)。生產(chǎn)的社會化和專業(yè)化分工。社會分工使得市場主體根據(jù)其“比較優(yōu)勢”決定其生產(chǎn)，實(shí)現(xiàn)效率的最大化。其生產(chǎn)的產(chǎn)品不適以自己使用、消費(fèi)為目的，而是旨在交換實(shí)現(xiàn)其貨幣價(jià)值。休謨認(rèn)為，物品的交換以及服務(wù)和行為的交換，對我們雙方都有利益，但為別人服務(wù)大都并非出自真正的好意，而是出自他將會報(bào)答我的服務(wù)，因此，凡涉及一切物品、服務(wù)和行為的交往，若要達(dá)到互利的結(jié)果，就需相互信任和信托。[15]市場經(jīng)濟(jì)體制下財(cái)產(chǎn)的分立和社會分工的復(fù)雜和細(xì)致性，決定了法律無法通過指令性的計(jì)劃調(diào)整資源配置，因此必須以契約的方式確定市場主體之間的交換關(guān)系，由此產(chǎn)生了交易各方相互提供信用的活動，反映在法律上即為“契約自由”和“契約必須信守”的原則。

第二，交易信用的出現(xiàn)與債權(quán)的形成。

早期的商品交易，往往以物易物，或?yàn)楝F(xiàn)貨交易，即時(shí)清結(jié)，交易的發(fā)生與完成結(jié)合為一體，交易的締結(jié)和履行瞬時(shí)完成，時(shí)空因素不會對交易產(chǎn)生影響，故不存在信用問題，信用沒有用武之地。但隨著市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，原始的易物交易逐漸萎縮，物物相易必須交易雙方對方提供的貨物同時(shí)需求，這使得交易很難順利達(dá)成。依照主流經(jīng)濟(jì)學(xué)的觀點(diǎn)，物物交易中的需求雙重耦合困難是貨幣產(chǎn)生的重要條件。易物交易的衰落使得商品的一般等價(jià)物——貨幣橫空出世。貨幣的出現(xiàn)使買賣過程分離，商品于是有了價(jià)格，使千差萬別、性質(zhì)各異、不具有可比性的商品具有了交易的基礎(chǔ)，商品交易突破了狹隘的地域限制，在任何不特定的主體之間得以普遍化，從而形成一個(gè)統(tǒng)一市場及維護(hù)市場運(yùn)行的法律制度。在交易中締約與履行的時(shí)空分離，也導(dǎo)致債的觀念出現(xiàn)，成為一種“法律上可期待的信用”。例如古羅馬早期，市場交易尚不發(fā)達(dá)，交易觀念尚未開化，財(cái)產(chǎn)秩序以歸屬秩序?yàn)橹?，注重保護(hù)財(cái)產(chǎn)靜的安全。原始的契約與契約的履行緊密結(jié)合，并伴隨著嚴(yán)格的程序要件，債和諾成契約并未獨(dú)立、分化出來。在這基礎(chǔ)上形成了古代要式買賣和交付（Traditio）制度，例如，古羅馬的要式買賣中的曼兮帕蓄（mancipatio）、擬棄訴權(quán)（CessioinJure）、耐克遜（nexum）等方式，要式買賣雖具有早期契約的特征，將契約合意與嚴(yán)苛的形式、標(biāo)的物的轉(zhuǎn)移占有相結(jié)合，在外形上形成統(tǒng)一的要式交易行為。[16]在市民法上，要式買賣被看作所有權(quán)的取得方法。曼兮帕蓄以特定套語，擬棄訴權(quán)以佯為訴訟，耐克遜以神前宣誓、履行銅塊和稱的方式來完成其合意過程。當(dāng)然也正是由此，古代交易并未區(qū)分當(dāng)事人合意、債務(wù)約束和轉(zhuǎn)移占有的事實(shí)行為。債權(quán)合意還未與履行行為相分離，即時(shí)清結(jié)的交易還不足以發(fā)生債和信用的問題。其后，由于市場交易發(fā)達(dá)，財(cái)產(chǎn)流通迅速，諾成契約作為真正的契約日益凸顯其重要性，交易觀念上，“信用”成為一種交易倫理的要求，為大多數(shù)人所普遍接受，“契約必須信守”成為自然法的公理，債作為“法律上可期待的信用”也得以制度化、法律化。[17]與之相應(yīng)，旨在維持信用、創(chuàng)造信用的擔(dān)保制度作為債權(quán)的保障手段，也就應(yīng)運(yùn)而生了。

第三，債權(quán)在近代社會中逐漸壓倒所有權(quán)而占據(jù)優(yōu)勢地位。

債權(quán)（信用）在近代具有重要地位，這可由所有權(quán)與債權(quán)的在近代社會作用的轉(zhuǎn)變而表現(xiàn)出來。近代中的所有權(quán)不再表現(xiàn)為中世紀(jì)以利用為中心的財(cái)產(chǎn)權(quán)體系，實(shí)現(xiàn)了所謂“土地的解放”，確立了羅馬法以歸屬為中心的個(gè)人主義的所有權(quán)理念。在這種組織之下，所有權(quán)的作用不再是對物的使用，而是通過對物的支配，實(shí)現(xiàn)對人的支配，亦既將財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)化為資本（所謂勞動從屬于資本）。要想把所有權(quán)資本化并以此支配他人，就必須與各種債權(quán)契約相結(jié)合。在兩者結(jié)合過程中，債權(quán)色彩日益濃厚，逐漸凌駕于所有權(quán)而成為經(jīng)濟(jì)的命脈。[18]正如拉德布魯赫所言：“只要所有權(quán)是對人的力量，只要所有權(quán)是借貸債務(wù)關(guān)系的經(jīng)濟(jì)重心，那么它就是資本，無論是勞動契約中的要獲取勞動的資本，還是借貸契約中的要用諸勞動的資本。債權(quán)的權(quán)利和利益的享益如今是所有經(jīng)濟(jì)的目的，債權(quán)不復(fù)是旨在物權(quán)或物之享益的手段，而本身就是法律生活的目的?！盵19]

第四，倫理信用的發(fā)展——信用的普遍化和功利化。

與市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展相適應(yīng)，作為倫理的信用觀念脫離了傳統(tǒng)社會的“尊尊，親親”的“差序格局”，演變?yōu)橐环N符合自然法的普適性的道德標(biāo)準(zhǔn)，成為與市場經(jīng)濟(jì)大規(guī)模展開相匹配的交易倫理。啟蒙思想家們認(rèn)為，訂立的契約必須履行，不履行契約就是不正義，是對自然法的違背。格勞秀斯認(rèn)為，“遵守契約也是自然法的組成部分。因?yàn)樵谌巳褐虚g必然相互限制來建立社會關(guān)系，除此而外更無其他方法可以想象得出，因此相互定立契約，從而產(chǎn)生民法。凡人加入一社團(tuán)，或者舍身為他人服務(wù)，無論是明言允諾，還是理所當(dāng)然”，“有約必踐，有害必償，有罪必罰等，都是自然法”。[20]

信用倫理不僅僅普遍化，而且必須能為大多數(shù)人所自愿遵守。在市場經(jīng)濟(jì)下，信用也超越了傳統(tǒng)禮俗社會中個(gè)人心性修養(yǎng)的窠臼，具有了某種功利性價(jià)值，而成為市場經(jīng)濟(jì)中的一種工具理性。經(jīng)濟(jì)學(xué)家約翰·穆勒認(rèn)為，“信用以信任心為根據(jù)，信任心推廣，每個(gè)人藏在身邊以備萬一的最小額資本亦將有種工具，可以用在生產(chǎn)的用途上”。“如果沒有信用，換言之，如果因?yàn)橐话悴话踩?，因?yàn)槿狈π湃涡模怀Ｓ行庞?，則有資本但無職業(yè)或無必要知識技能而不能親自營業(yè)的人，將不能從資本獲得任何利益：他們所有的資產(chǎn)或?qū)⑿挥?，或?qū)⒗速M(fèi)消減在不熟練的謀利的嘗試上”。所以，“設(shè)社會則由較良的法律及較良的人的品性，使人互相信任，只自己的品性就可以擔(dān)保自己不會侵占或瞎用別人的資本，這種利益的收獲還會更大得多”。[21]第五，交易信用的法制化。

市場經(jīng)濟(jì)與信用、債權(quán)、法律和國家息息相關(guān)，具有內(nèi)在的同構(gòu)關(guān)系，市場經(jīng)濟(jì)體制在歷史上的形成，亦即交易信用的展開，在上層建筑上表現(xiàn)為法律上的債權(quán)關(guān)系，背后伴隨著相應(yīng)的一個(gè)近代的國家和法制的建構(gòu)過程。黃仁宇先生認(rèn)為，近代資本主義是一種組織和一種運(yùn)動，需要三個(gè)因素：資金廣泛融通，經(jīng)理人才不分畛域的使用，技術(shù)上的支持因素如交通通訊。（wideextensionofcredit，impersonalmanagement，andpoolingofservicefacilities）這三個(gè)因素能夠繼續(xù)展開，全靠信用，而信用則不可能沒有法律支持。其展開則各種經(jīng)濟(jì)因素都能公平而自由的交換，即所謂該國家可以“在數(shù)目字上管理”。[22]此即所謂“農(nóng)業(yè)社會管制的方式為新型商業(yè)管制方式所取代”，“全國進(jìn)入以數(shù)目字管理的階段，自此內(nèi)部各種因素大體受金融操縱”。[23]

三、我國文化傳統(tǒng)中的信用障礙及其改造

我國古代，信用被推崇為一項(xiàng)重要德性。據(jù)統(tǒng)計(jì)，“信”字在我國古代儒家典籍《論語》中出現(xiàn)了38次之多，僅次于“仁”和“禮”。在孔子的“文、行、忠、信”四教以及儒家的“仁、義、禮、智、信”五常中，信占有重要地位?？鬃又赋觯叭硕鵁o信，不知其可也，大車無輗，小車無軏，其何以行之哉”，甚至上升到以德治國的高度，“民無信不立”，“人以致去兵，去食，寧死必信”。但我國傳統(tǒng)文化上對信用的強(qiáng)調(diào)，主要著眼于私人品德的修養(yǎng)，宗族鄉(xiāng)里風(fēng)俗的醇化和以德治國的禮治要求。其不過是一種農(nóng)業(yè)社會、鄉(xiāng)土社會、宗法社會的道德形態(tài)，與在平等、自由基礎(chǔ)上的市場經(jīng)濟(jì)所要求的普遍交易倫理的信用不同。這種信用并沒有建構(gòu)成市場交易的一種法權(quán)關(guān)系，在倫理上也沒有被抽象為一種普遍的基本道德義務(wù)，而往往必須屈從于“尊尊，親親”的規(guī)范和鄉(xiāng)土社會“差序格局”的安排。嚴(yán)復(fù)先生比較東西風(fēng)俗，指出兩種“信”的不同，“西之教平等，故以公治眾而貴自由。自由，故貴信果。東之教立綱，故以孝治天下而首尊親。尊親，故薄信果”[24]。先生也認(rèn)為：“鄉(xiāng)土社會的信用并不是對契約的重視，而是發(fā)生于對一種行為的規(guī)矩熟悉到不加思索時(shí)的可靠性?！盵25]有學(xué)者認(rèn)為，誠信不能上升為普遍道德義務(wù)是傳統(tǒng)儒家道義論的一個(gè)薄弱環(huán)節(jié)，是一個(gè)它的阿基里斯之踵。[26]

基于我國文化傳統(tǒng)中的信用觀的個(gè)人化和封閉性，其本身不足以支撐普遍化的市場經(jīng)濟(jì)。這是因?yàn)槿烁窕男庞帽旧砭哂袃?nèi)在的限制，無法突破熟人社會的限制。按照韋伯在《儒教與道德》中的觀點(diǎn)，“在中國，由于儒家理論的作用，政治與經(jīng)濟(jì)組織形式的性質(zhì)完全依賴于個(gè)人的關(guān)系，…中國所有的共同行為都受到純粹個(gè)人的關(guān)系、尤其是親緣關(guān)系的包圍與制約。從經(jīng)濟(jì)觀點(diǎn)看，這種人格主義無疑是對客觀化的一種限制，同時(shí)也是對客觀理性化的一種限制。一種主要在特殊主義的關(guān)系結(jié)構(gòu)運(yùn)作的法律有礙于客觀化、普遍化和理性化法律的發(fā)展，而這意味著難以產(chǎn)生基于普遍化的法律而非個(gè)人關(guān)系的信用，也無法脫離個(gè)人關(guān)系去建筑各種經(jīng)濟(jì)合作組織?！盵27]我國目前的信用匱乏的現(xiàn)狀即源于傳統(tǒng)的斷裂，社會的急劇轉(zhuǎn)型。在我國原來的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下，雖然打破傳統(tǒng)鄉(xiāng)土社會的結(jié)構(gòu)，但由于指令性計(jì)劃和行政命令代替的市場的交換關(guān)系，交易信用無從展開，并且在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下，社會的構(gòu)成實(shí)行單位制度，個(gè)人被組織在相對封閉的單位中，其交往范圍、社會流動與傳統(tǒng)的熟人社會頗有類似之處，因此信用失去了產(chǎn)生的土壤。在這種情況下，市場經(jīng)濟(jì)體制改革所導(dǎo)致的社會轉(zhuǎn)型對傳統(tǒng)熟人社會之下的個(gè)人化的人格信用又是一次毀滅性的打擊。由于中國傳統(tǒng)熟人社會的“差序格局”，缺乏普適性的道德標(biāo)準(zhǔn)，不承認(rèn)平等的主體人格，導(dǎo)致主體在轉(zhuǎn)型的社會中容易成為“利己主義者，卻不能成為個(gè)人主義者”。[28]以至于轉(zhuǎn)型時(shí)期的道德失范已使中國成為一個(gè)信用資源嚴(yán)重匱乏的國家，與信用不足相關(guān)的欺詐和犯罪幾乎遍布經(jīng)濟(jì)生活各個(gè)方面，諸如假冒偽劣商品橫行、股市“圈錢”、逃廢債務(wù)、偷稅漏稅等。

市場經(jīng)濟(jì)實(shí)質(zhì)上就是一個(gè)非人格化的結(jié)構(gòu)，它的基礎(chǔ)不是人格，而是國家和法律。近代市場經(jīng)濟(jì)中，信用的基礎(chǔ)是財(cái)產(chǎn)，當(dāng)事人通過對財(cái)產(chǎn)權(quán)利的安排實(shí)現(xiàn)債的擔(dān)保，而信用的維持、財(cái)產(chǎn)的擔(dān)保都必須國家和法律的相應(yīng)配套建設(shè)和支持，英國經(jīng)濟(jì)學(xué)家約翰·?？怂乖谄涿督?jīng)濟(jì)史理論》里認(rèn)為，從習(xí)俗經(jīng)濟(jì)和指令經(jīng)濟(jì)演進(jìn)為商業(yè)經(jīng)濟(jì)或“重商主義”，是一個(gè)商業(yè)的專門化過程的開始，商業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展要有更加非傳統(tǒng)和非人格化的結(jié)構(gòu)，市場經(jīng)濟(jì)的突出特點(diǎn)就在于制度性的“非人格化”，即貨幣、法律和信用。要成功實(shí)現(xiàn)這種過渡必須至少要有兩個(gè)條件：第一，保護(hù)產(chǎn)權(quán)；第二，維護(hù)契約。

契約和信用是市場經(jīng)濟(jì)的要素，也是法理文明的基礎(chǔ)。西方國家的契約文明可以追溯至古羅馬時(shí)期，隨社會生產(chǎn)力的發(fā)展和對外貿(mào)易的擴(kuò)張而出現(xiàn)的廣泛的商品交換，使人們擺脫了血緣關(guān)系這根“天然的臍帶”，轉(zhuǎn)而通過契約關(guān)系這根紐帶維護(hù)和建立一種新型的經(jīng)濟(jì)關(guān)系，形成西方的契約文明和契約型社會。這種契約文化反過來又推動了以契約信用為主要形式的信用經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。以往那種借助于血緣關(guān)系而形成的特殊信任心理、權(quán)利義務(wù)關(guān)系，均被利益調(diào)整下的契約關(guān)系所取代，由法律調(diào)整的“信用”，完成了其從人倫信用到契約信用、從特殊主義信用到普遍主義信用的過渡。[29]

我國傳統(tǒng)文化中的信用資源必須要和現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)對接，將其改造為一種以契約為基礎(chǔ)，以國家和法律為保障的普遍化的信用。在市場經(jīng)濟(jì)的條件下，社會形態(tài)由農(nóng)業(yè)社會轉(zhuǎn)向商業(yè)社會，由鄉(xiāng)土社會轉(zhuǎn)向市民社會，由封閉社會轉(zhuǎn)向開放社會，從熟人社會轉(zhuǎn)向陌生人社會，債權(quán)債務(wù)在陌生人之間擴(kuò)展，熟人社會的人際信用不足以維持，只能依靠制度化、系統(tǒng)化的財(cái)產(chǎn)擔(dān)保和法律強(qiáng)制保障交易信用，從而由禮俗社會向法理社會的轉(zhuǎn)變。

注釋:

[1][英]安東尼·帕格頓：“信任毀滅及其經(jīng)濟(jì)后果”，載《國外社會學(xué)》2000年第3期。

[2]汪丁丁：“回顧金融革命”，載《經(jīng)濟(jì)研究》1997年第12期。

[3]參見江平、程合紅：“論信用——從古羅馬法到現(xiàn)代社會”，載《東吳法學(xué)》2000年第1期。

[4][美]詹姆斯·S·科爾曼：《社會理論的基礎(chǔ)》，鄧方譯，社科文獻(xiàn)出版社1999年版，第99頁。

[5]轉(zhuǎn)引自李心合：“信任問題的財(cái)務(wù)學(xué)思考”，載《財(cái)貿(mào)問題研究》2001年第3期。

[6][日]近江幸治：《擔(dān)保物權(quán)法》，祝婭、王衛(wèi)軍、房兆融譯，法律出版社2000年版，第57頁。

[7]參見[日]近江幸治：《擔(dān)保物權(quán)法》，祝婭、王衛(wèi)軍、房兆融譯，法律出版社2000年版，第57頁。

[8][美]福山：《信任——社會美德與創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)繁榮》，彭志華譯，海南出版社2001年版，第30—31頁。

[9]蔡章麟：“私法上誠實(shí)信用原則及其運(yùn)用”，載鄭玉波主編：《民法總則論文選輯》，臺灣五南圖書出版公司1984年版，第889頁。

[10]參見江平、程合紅：“論信用——從古羅馬法到現(xiàn)代社會”，載《東吳法學(xué)》2000年第1期。

[11]參見[日]近江幸治：《擔(dān)保物權(quán)法》，祝婭、王衛(wèi)軍、房兆融譯，法律出版社2000年版，第58頁。

[12]林鈞躍編著：《企業(yè)賒銷與信用管理》（上冊），中國經(jīng)濟(jì)出版社1999年版，第1頁。

[13]參見曾康霖、王長庚：《信用論》，中國金融出版社1993年版。

[14]參見[日]川島武宜：《現(xiàn)代化與法》，王志安、梁濤、申政武、李旺譯，中國政法大學(xué)出版社1994年，第36頁。

[15][英]大衛(wèi)·休謨：《人性論》（下冊），關(guān)文運(yùn)譯，商務(wù)印書館1980年版，第561頁。

[16]董安生：《民事法律行為》，中國人民大學(xué)出版社1994年版，第3頁。

[17]羅馬法上債的概念最早源起于對私犯的罰金責(zé)任，參見[意]彭梵得：《羅馬法教科書》，黃風(fēng)譯，中國政法大學(xué)出版社1992年版，第284頁。但只有演化為交易的信用并且由人身拘束醇化為財(cái)產(chǎn)責(zé)任后，才具有債的意義。

[18]參見[日]我妻榮：《債權(quán)在近代法中的優(yōu)越地位》，王書江、張雷譯，中國大百科全書出版社1999年版，第8—17頁。

[19][德]拉德布魯赫：《法學(xué)導(dǎo)論》，米健、朱林譯，中國大百科全書出版社1997年版，第64頁。

[20]《西方法律思想史資料選編》，北京大學(xué)出版社1983年版，第139頁。

[21][英]約翰×穆勒：《經(jīng)濟(jì)學(xué)原理》，臺灣三民書局1966年版，第477—478頁。

[22]參見[美]黃仁宇：《放寬歷史的視界》，中國社會科學(xué)出版社1998年版，第440頁。

[23][美]黃仁宇：《資本主義與二十一世紀(jì)》，三聯(lián)書店出版社1997年版，第201頁。

[24]嚴(yán)復(fù)：《嚴(yán)復(fù)集》第一冊，中華書局1986年版，第31頁。

[25]：《鄉(xiāng)土中國》，三聯(lián)書店1985年版，第6頁。

[26]參見何懷宏：《良心論》，上海三聯(lián)書店1994年版，第154頁。

[27][德]馬克斯·韋伯：《儒教與道教》，洪天富譯，江蘇人民出版社1993年版，第109頁。

篇3

【關(guān)鍵詞】信用；確定性效應(yīng)；分離效應(yīng)；從眾行為。

信用是市場經(jīng)濟(jì)的產(chǎn)物，市場經(jīng)濟(jì)可以說是信用經(jīng)濟(jì)。信用的好壞是衡量、制約或促進(jìn)社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主要指標(biāo)。針對信用的經(jīng)濟(jì)學(xué)分析，傳統(tǒng)主流經(jīng)濟(jì)學(xué)已有諸多的闡述，筆者在此首次運(yùn)用行為經(jīng)濟(jì)學(xué)理論來對我國市場經(jīng)濟(jì)建設(shè)中遇到的信用問題進(jìn)行詮釋。

一、信用問題概攬

在日常經(jīng)濟(jì)活動中，我們的交易各方，都在抱怨別人信譽(yù)差，希望有一個(gè)良好的信用環(huán)境，使得社會交往和經(jīng)濟(jì)交易活動能在一個(gè)有序、安全的氛圍中進(jìn)行，但對自己這一方是否會遵守約定、恪守信用，卻并不嚴(yán)格要求，甚至自己在交易時(shí)就預(yù)留了不守信的伏筆。也就是說，在社會交往和經(jīng)濟(jì)交易活動中，人們均希望別人守信、社會誠信，而惟獨(dú)自己可以不完全誠信。當(dāng)大多數(shù)人都是這種思維時(shí)，整個(gè)社會信用狀況差也就成為一種自然的普遍現(xiàn)象了。北京市工商局統(tǒng)計(jì)的數(shù)據(jù)顯示，2004年，北京市被列入“黑名單”的個(gè)人及企業(yè)近七萬，其中，自然人占兩萬七千八百七十六人，企業(yè)有三萬九千兩百七十五戶，這些個(gè)人及企業(yè)，因?yàn)槭?，被鎖進(jìn)“北京市企業(yè)信用信息系統(tǒng)”，他們將為各自的欺詐、哄瞞等失信行為付出沉重代價(jià)。在全國各地，因失信而導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)糾紛，甚至惡性案件，拾俯皆是；有些地區(qū)因信用度普遍低下而嚴(yán)重阻礙區(qū)域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，如汕頭經(jīng)濟(jì)特區(qū)因90年代以前不太重視經(jīng)濟(jì)活動中的契約信用，甚至在90年代末因國稅部門開出的增值稅發(fā)票可信度低，而被國家稅務(wù)總局通報(bào)不能作為出口退稅之用，致使汕頭特區(qū)1000多家外向性企業(yè)不得不外遷，嚴(yán)重影響了汕頭經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

信用問題隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展而日益彰顯重要，傳統(tǒng)主流經(jīng)濟(jì)學(xué)對此已有諸多的分析，“經(jīng)濟(jì)人”假設(shè)是傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)學(xué)的基石，其核心內(nèi)容是：人是“理性經(jīng)濟(jì)人”，“經(jīng)濟(jì)人”的目標(biāo)是追求個(gè)人利益最大化。傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)學(xué)的“經(jīng)濟(jì)人”假設(shè)揭示了市場利益原則，把道德、情感等因素排斥于經(jīng)濟(jì)動機(jī)分析之外，使“經(jīng)濟(jì)人”成為純理性的人，忽視非理性因素在經(jīng)濟(jì)主體行為中的作用，“經(jīng)濟(jì)人”的一切行為都圍繞著市場利益原則，并以此作為行為(包括信用行為)的動機(jī)。信用是商品貨幣交換關(guān)系的一個(gè)經(jīng)濟(jì)范疇，信用行為作為“經(jīng)濟(jì)人”的市場行為，其出發(fā)點(diǎn)是利益預(yù)期，利益成為信用行為的經(jīng)濟(jì)杠桿，“商人是否愿意使用信用，則取決于他對贏利的預(yù)期?！?/p>

傳統(tǒng)主流經(jīng)濟(jì)學(xué)對信用問題，特別是行為主體優(yōu)選守信還是失信行為，從理論上歸納為以下幾種解釋：一是信用的成本收益核算。行為主體（個(gè)人、企業(yè)和政府）在經(jīng)濟(jì)活動中是否恪守信用契約，關(guān)鍵在于守信或失信可能給他帶來的成本收益預(yù)期，當(dāng)經(jīng)濟(jì)主體守信的收益大于守信的成本，則優(yōu)選守信，反之，則失信；當(dāng)經(jīng)濟(jì)主體失信所得到的收益大于失信的成本（包括受到懲處的成本），則優(yōu)選失信，反之，則寧愿守信。如醫(yī)療行業(yè)中，正規(guī)大型醫(yī)療機(jī)構(gòu)中的少數(shù)醫(yī)務(wù)人員做“醫(yī)托”，把來就診的病人介紹到私人機(jī)構(gòu)就診，從中提取回扣，這種現(xiàn)象一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，在西方國家則是吊銷醫(yī)療執(zhí)業(yè)資格而永不能從事醫(yī)療職業(yè)，失信成本遠(yuǎn)大于收益；但在中國則是通過一番教育或罰款懲處后，仍繼續(xù)原醫(yī)療職業(yè)，失信成本小于收益，并有機(jī)會在以后的繼續(xù)失信中彌補(bǔ)失信成本。這就是同一事件采取不同的懲處方式，導(dǎo)致行為主體選擇守信或失信的不同行為取向。二是信用行為的“劣幣驅(qū)逐良幣”（又稱二手車市場或檸檬市場）現(xiàn)象?！傲訋膨?qū)逐良幣”是經(jīng)濟(jì)學(xué)上“信息不對稱”所導(dǎo)致的結(jié)果，在這種信息不對稱的情況下，人們采取“舍優(yōu)取劣”的行為取向以保證經(jīng)濟(jì)交易時(shí)收益最大化、損失最小化。在實(shí)際經(jīng)濟(jì)交易時(shí)，假設(shè)有甲、乙兩方，盡管雙方均深知守信是一種美德，若雙方守信都會帶來各自效益最大化，但因信息不對稱而不知對方會采取守信還是失信的行為取向，為防止對方失信并規(guī)避己方守信可能帶來的損失，而采取失信的行為取向是己方的較優(yōu)選擇；假如甲方?jīng)Q定采用失信行為，交易的可能性是：乙方若守信，則損失；若失信程度與甲方一致，則雙方各不沾對方便宜；若乙方失信比甲方更甚，則甲方損失。此后，甲方再與乙方或其他人交易，則會以失信行為為優(yōu)選。市場交易的結(jié)果是失信行為獲得較大收益，守信行為遭受損失，其導(dǎo)向是守信者逐漸減少，失信者逐漸增多，失信者逐漸把守信者驅(qū)逐出市場。三是信用行為的重復(fù)博弈減少。交易主體的重復(fù)博弈是誘導(dǎo)人們采取守信行為的有效機(jī)制之一，重復(fù)博弈機(jī)制在相對封閉的農(nóng)耕自然經(jīng)濟(jì)社會是誠信維護(hù)的最有效機(jī)制；但隨著商品經(jīng)濟(jì)發(fā)展，特別是我國市場經(jīng)濟(jì)的逐步建設(shè)過程中，人們的經(jīng)濟(jì)活動范圍擴(kuò)大、交

易對象眾多，交易主體之間重復(fù)博弈次數(shù)減少，甚至由重復(fù)博弈向一次博弈演變，在信用體系尚未完善之前，優(yōu)選失信行為是相對“明智”之舉。

二、信用問題的行為經(jīng)濟(jì)學(xué)詮釋

傳統(tǒng)主流經(jīng)濟(jì)學(xué)對交易主體的信用行為取向的解釋是建立在理性經(jīng)濟(jì)人假設(shè)的基礎(chǔ)上，但現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)活動中，交易主體的信用行為并非完全理性，常呈有限理性狀態(tài)。運(yùn)用行為經(jīng)濟(jì)學(xué)理論來解釋信用問題是一種新的嘗試，能使信用問題的研究更趨完善和全面。

1、確定性效應(yīng)。

行為經(jīng)濟(jì)學(xué)中的前景理論認(rèn)為，人們是厭惡風(fēng)險(xiǎn)的，與可能的結(jié)果相比，人們更青睞于確定的結(jié)果，既便可能的結(jié)果有更好的預(yù)期價(jià)值。例如在以70％的概率獲得300元和100％概率獲得150元之間選擇，前景理論認(rèn)為人們會選擇后者；又如，納稅人在分項(xiàng)扣除和標(biāo)準(zhǔn)扣除之間選擇時(shí)，預(yù)期效益理論認(rèn)為人們會選擇節(jié)稅最多的結(jié)果，而前景理論認(rèn)為，在風(fēng)險(xiǎn)與安全之間，納稅人更應(yīng)選擇后者，盡管兩種都節(jié)稅，但與標(biāo)準(zhǔn)扣除相比，分項(xiàng)扣除更缺乏保障、更不確定，故更有可能選擇標(biāo)準(zhǔn)扣稅。對信用問題的分析，也存在確定性效應(yīng)。交易主體在交易過程中是優(yōu)選守信還是失信行為，關(guān)鍵在于哪一方的收益更有保障就易于選擇哪一方，假如當(dāng)選擇守信時(shí)收益500元的概率是70％，選擇失信時(shí)收益300元的概率是100％，此時(shí)，該交易主體會傾向于選擇失信行為，因?yàn)槭匦艜r(shí)有30％被蒙騙的可能性；當(dāng)選擇守信時(shí)收益300元的概率是100％，選擇失信時(shí)收益500元的概率是70％，此時(shí)，該交易主體會傾向于選擇守信行為，因?yàn)槭耪哂?0％被懲罰的可能性。

篇4

在市場經(jīng)濟(jì)的大背景下，信用就成了市場經(jīng)濟(jì)的基石。尤其是在中國成為世貿(mào)組織的正式成員之后，信用低下則必然成為經(jīng)濟(jì)發(fā)展的瓶頸，信用危機(jī)則必然成為市場的“癌種”，信用缺失則必然成為企業(yè)敗死主因。信用問題涉及全社會的方方面面，筆者僅言非公有經(jīng)濟(jì)，意在管中窺豹，并不表明非公有經(jīng)濟(jì)比其他各界的信用危機(jī)更為嚴(yán)重。

非公有經(jīng)濟(jì)信用含義的層次性

信用這一概念，通常包涵兩種內(nèi)容：一是指因?yàn)樽袷刂Z言而取得的信任，比如說某單位或某個(gè)人守信用；二是指按時(shí)償還，不需要提供物件保證，比如說信用貸款。

非公有經(jīng)濟(jì)的信用含義主要包括三個(gè)層次：

第一，俠義性的信用。就這一層次而言，非公有經(jīng)濟(jì)強(qiáng)調(diào)講信用的動機(jī)在于多交朋友、多得人緣、多拉關(guān)系。俠義，舊時(shí)指講義氣、肯冒險(xiǎn)助人。這一點(diǎn)很像昔日武俠小說中的俠客行為。部分非公有經(jīng)濟(jì)界人士一旦賺了錢就容易財(cái)大氣粗，甚至心血來潮，感情用事，忘乎所以。隨便表態(tài)，隨便許愿，隨便承諾。似乎什么人都能助，什么忙都能幫，什么難都能解。但因?qū)彝コ蓡T與非家庭成員、親者與疏者不能一視同仁，加之前說后變，致使俠義性的信用往往帶有很大的不確定性，常常夾雜著偷工減料、假冒偽劣、偷稅騙稅、走私行賄。

第二，功利性的信用。就這一層次而言，非公有經(jīng)濟(jì)強(qiáng)調(diào)講信用的目的在于贏得客戶、贏得市場，自然地就贏得利益、贏得利潤。在商言商。非公有經(jīng)濟(jì)總是要獲取利益，這是不言而喻的，也是不必諱避的。但是，自古以來，人們就一直崇尚“君子愛財(cái)，取之有道”?！暗馈笔鞘裁?？這里至少包括道德、道義、規(guī)則。如果有人標(biāo)榜非公有經(jīng)濟(jì)不要賺取金錢、不要謀取利潤、不要獲取財(cái)富，那一定是在掩耳盜鈴、癡人說夢。但是，非公有經(jīng)濟(jì)功利性的信用要求非公有經(jīng)濟(jì)不能見利忘義、只顧財(cái)富的積聚，不擇手段；要求非公有經(jīng)濟(jì)把對金錢、利潤、財(cái)富的物質(zhì)沖動、單純謀利動機(jī)升華為一種社會成就感和社會責(zé)任感，從而使非公有經(jīng)濟(jì)的行為有一個(gè)正確的動機(jī)。因?yàn)閱渭儷@取物質(zhì)利益的原始沖動不可能成為非公有經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展的根本誘因。歷史已經(jīng)證明、并將更加雄辯地證明，一旦物質(zhì)沖動變?yōu)榻?jīng)濟(jì)行為的根本誘因，經(jīng)濟(jì)活動就會喪失理性，人們就會急功近利，只想從市場經(jīng)濟(jì)中撈取什么，而不想能為市場經(jīng)濟(jì)建設(shè)貢獻(xiàn)什么。這種現(xiàn)象的泛化，就會阻礙經(jīng)濟(jì)社會的進(jìn)步。因此，在發(fā)展市場經(jīng)濟(jì)的過程中，必須注重升華非公有經(jīng)濟(jì)的行為動機(jī)，使其謀利動機(jī)轉(zhuǎn)化為目標(biāo)合理的社會行為。

第三，本原性的信用。就這一層次而言，非公有經(jīng)濟(jì)強(qiáng)調(diào)講信用主旨在于重視企業(yè)生存之本，重視從業(yè)者的為人之道。經(jīng)濟(jì)活動是人與人之間的一種交換與交往。這種交換與交往應(yīng)當(dāng)遵循公開競爭和人已互惠的規(guī)則。但是，在商品交換和市場交往過程中，有些非公有經(jīng)濟(jì)負(fù)責(zé)人和從業(yè)人員卻錯(cuò)誤地認(rèn)為，在市場經(jīng)濟(jì)運(yùn)作中只有損人才能利己。他們片面地夸大“市場如戰(zhàn)場”，簡單化地把商戰(zhàn)等同于兵戰(zhàn)，從而得出在市場競爭中只有你死才能我活的錯(cuò)誤結(jié)論。認(rèn)為只有在經(jīng)濟(jì)總量、經(jīng)濟(jì)利益的分配中多占對方的份額，才顯得自己聰明、精明、高明。其實(shí)，這是典型的以鄰為壑、損人利己的不義經(jīng)濟(jì)行為。因?yàn)檫@種經(jīng)濟(jì)贏利原則是以損害別人的合法權(quán)益為前提的，所以這種經(jīng)濟(jì)行為本身已經(jīng)失去了起碼的信用道德倫理。這種經(jīng)濟(jì)行為不是依靠科技投入、提高生產(chǎn)效率、提高經(jīng)營效率來創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)剩余，獲取經(jīng)濟(jì)利益，而只想多分割經(jīng)濟(jì)總量，只是想多占別人的經(jīng)濟(jì)利益。因此，這既不能提高國家經(jīng)濟(jì)的總效率，又不能擴(kuò)大國家經(jīng)濟(jì)的總收益。非公有經(jīng)濟(jì)應(yīng)當(dāng)反其道而行之，擯棄損人行為，確立利他意識，并把這種利他意識升華為互惠、雙贏的思想境界，才能建立自己的本原性的信用，真正實(shí)現(xiàn)非公有經(jīng)濟(jì)負(fù)責(zé)人的人生價(jià)值。

不同的非公有經(jīng)濟(jì)可能處于不同的信用層次中，同一個(gè)非公有經(jīng)濟(jì)在不同時(shí)段也可能處于不同的信用層次中。但不同的信用層次都有一個(gè)提升的過程：一是俠義性信用功利性信用本原性信用的提升；二是俠義性、功利性、本原性三層次信用本身也需不斷提升。

非公有經(jīng)濟(jì)信用缺失的危害性

在一定意義上說，市場經(jīng)濟(jì)是一種契約經(jīng)濟(jì)、信用經(jīng)濟(jì)。在市場經(jīng)濟(jì)的大背景下，非公有經(jīng)濟(jì)的信用缺失容易造成多方面的嚴(yán)重危害。

第一，常遭別人不講信用的報(bào)復(fù)。唐代魏征在《群書治要·老子》中提出：“信不足焉，有不信焉”。其大意是說，你對別人不講誠信，別人對你自然也不講誠信了。誠信如此，信用亦如此。如果在與合作伙伴打交道的過程中非公有經(jīng)濟(jì)自身缺少信用、失去信用、毀壞信用，那么，非公有經(jīng)濟(jì)反而要求別人對自己講信用，顯然是不對等的、不公正的，也是無法兌現(xiàn)的。雖然社會公正輿論并不贊成把別人失信作為自身失信的緣由，但是失信者遭到別人以其人之道還治其人之身的報(bào)復(fù)，是屢見不鮮的，也是很難避免的。欺詐反被欺詐害的例子，在非公有經(jīng)濟(jì)中并不少見。

第二，難以應(yīng)對優(yōu)勢信用的挑戰(zhàn)。中國已經(jīng)成為世貿(mào)組織的正式成員，面臨外企總體優(yōu)勢競爭能力的挑戰(zhàn)，這是人們有目共睹的事實(shí)。但比這種挑戰(zhàn)更嚴(yán)重的挑戰(zhàn)是外企優(yōu)勢信用的挑戰(zhàn)。不要說外企的優(yōu)勢能力，就是僅靠優(yōu)勢信用就能吸引客戶，搶占市場份額。瑞士銀行、友邦保險(xiǎn)、IBM服務(wù)、豐田質(zhì)量、通用六個(gè)西格瑪、沃爾沃顧客永遠(yuǎn)是對的等，都是靠信用力量贏得客戶、贏得市場。我國加入世貿(mào)組織以后，非公有經(jīng)濟(jì)面臨與國外優(yōu)勢競爭能力與優(yōu)勢信用的雙重挑戰(zhàn)，決不能掉以輕心，必須構(gòu)建非公有經(jīng)濟(jì)自己的信用優(yōu)勢去應(yīng)對外企的優(yōu)勢信用的挑戰(zhàn)。

第三，恢復(fù)信用要花昂貴的代價(jià)。非公有經(jīng)濟(jì)要在較大范圍內(nèi)確立自己的信用優(yōu)勢并不容易，但要失去信用則很簡單；而失去信用后再恢復(fù)信用，卻要付出幾倍幾十倍的昂貴代價(jià)。回首非公有經(jīng)濟(jì)的信用狀況，應(yīng)該說總體上還是好的或比較好的。但毋庸諱言，在非公有經(jīng)濟(jì)的信用方面，過去曾經(jīng)有、當(dāng)前仍然有不少令人擔(dān)憂的行為。20世紀(jì)80年代末至90年代初，我們的輕工、食品在俄羅斯遠(yuǎn)東地區(qū)占有相當(dāng)大的市場份額，由于大家都知道的信用缺失等原因，我們現(xiàn)在在這一地區(qū)的輕工、食品市場占有率一直沒有超過5％。曾經(jīng)向中國開放的黃金般的市場現(xiàn)在仍然開放著，只不過在交易中主角已不是中國。當(dāng)年溫州的紙底皮鞋所造成的惡劣影響，致使溫州一部分制鞋能工巧匠，至今不敢把皮鞋標(biāo)明產(chǎn)自溫州，而不得不借用上海等地的牌子。溫州人為了挽回這一信用損失，付出了昂貴的慘重的代價(jià)。這種以損人開始、以害己告終的慘痛教訓(xùn)，值得我們永遠(yuǎn)汲取。

第四，私企業(yè)主喪失立身的根本。人無信不立。對于私企業(yè)主來說，信用就是他們安身立命的根本，是他們的金字招牌。講信用就是對市場經(jīng)濟(jì)的尊重和維護(hù)，就是按照市場經(jīng)濟(jì)的游戲規(guī)則辦事。在契約社會，非公有經(jīng)濟(jì)沒有信用便意味著沒有市場，而私企業(yè)主沒有信用，則沒有了立身之處，其結(jié)局也必然是被逐出市場。我們有些私企業(yè)主，對不講信用的事情，不以為恥，反以為榮，以致于出現(xiàn)了嚴(yán)重的信用危機(jī)，損害了企業(yè)家的職業(yè)信譽(yù)，擾亂了正常的經(jīng)濟(jì)秩序，導(dǎo)致了投資環(huán)境惡化，成為社會一大公害，也成為我們面向全球化的一大障礙。有鑒于此，營造良好的信用環(huán)境，重樹私企業(yè)主的職業(yè)信譽(yù)，就顯得特別重要。這就要求私企業(yè)主：一要認(rèn)識到良好的信用環(huán)境，不僅關(guān)系到企業(yè)的經(jīng)濟(jì)利益，而且關(guān)系到我們國家的長治久安。經(jīng)濟(jì)關(guān)系是社會關(guān)系的核心和基礎(chǔ)。信用危機(jī)，不僅擾亂了正常的經(jīng)濟(jì)秩序，也必然沖擊人們的價(jià)值觀念、道德觀念，妨礙社會的穩(wěn)定和精神文明建設(shè)。要清醒地認(rèn)識到，營造良好的信用環(huán)境，不僅是私營企業(yè)參與全球化競爭的需要，更是鞏固我們改革開放的成果，實(shí)現(xiàn)中華民族安定團(tuán)結(jié)和繁榮昌盛的需要。二要認(rèn)識到私企業(yè)主的職業(yè)信譽(yù)，是企業(yè)的無形資產(chǎn)。私企業(yè)主、特別是私營企業(yè)家，從經(jīng)濟(jì)學(xué)的概念上講，它是一種素質(zhì)、品格和能力。他們的職業(yè)信譽(yù)是其職業(yè)道德、職業(yè)業(yè)績的體現(xiàn)。它既是一種無形的激勵(lì)，也是一種無形的約束。不僅是對他們過去的總結(jié)，也是他們創(chuàng)造未來的資本。三要深刻理解“以德治國”的論述，在利國利民的前提下，追求利潤。古人云：“巧詐不如拙誠”。做人如此，經(jīng)商亦然。私企業(yè)主中的一些“憨商”走的就是“拙誠”之道。他們深刻地認(rèn)識到，市場經(jīng)濟(jì)是法治經(jīng)濟(jì)，也是信譽(yù)經(jīng)濟(jì)、誠實(shí)經(jīng)濟(jì)。21世紀(jì)的發(fā)展，已經(jīng)不再是單純的經(jīng)濟(jì)增長，而是社會的總體進(jìn)步，是人類文明的全方位提升。私企業(yè)主、私營企業(yè)家不能只是一個(gè)經(jīng)濟(jì)人，更應(yīng)該是一個(gè)高尚的人，一個(gè)具有人格魅力的人，一個(gè)擁有良好職業(yè)信譽(yù)的人?？傊藷o信不立，企業(yè)無信不長，社會無信不穩(wěn)。私企業(yè)主只有樹立良好的職業(yè)信譽(yù)，才能夠在全球化的競爭中，贏得地位。也只有在良好的信用環(huán)境中，才能夠持續(xù)發(fā)展，快速前進(jìn)。

非公有經(jīng)濟(jì)信用建設(shè)的多維性

造成非公有經(jīng)濟(jì)的總體信用不高、部分信用缺失的原因是多種多樣的。因此，非公有經(jīng)濟(jì)的信用建設(shè)僅靠獨(dú)善其身是難以奏效的。非公有經(jīng)濟(jì)的信用建設(shè)作為一項(xiàng)系統(tǒng)工程，必須從加強(qiáng)全民信用意識教育、建立健全信用法律體系、逐步建立社會信用體系等多方面的綜合努力才能完成。

第一，政府要努力營造信用優(yōu)勢環(huán)境。市場經(jīng)濟(jì)是競爭經(jīng)濟(jì)，也是信用經(jīng)濟(jì)，“誠信是最好的競爭手段”。作為政府，必須努力營造公平、公正、公開的市場競爭環(huán)境，特別是信用優(yōu)勢環(huán)境。以往我國較多強(qiáng)調(diào)市場主體必須遵守誠實(shí)守信的原則，而較少關(guān)注對一些權(quán)力部門的道德約束。其實(shí)，就某種意義說，在信用建設(shè)的過程中，后者比前者更為重要。沒有權(quán)力部門的誠實(shí)守信，作為市場主體的企業(yè)，它們的誠實(shí)守信是難以言行到底的。而權(quán)力部門要真正做到誠實(shí)守信，就必須切實(shí)履行法律、行政法規(guī)所規(guī)定的各種義務(wù)。

一要切實(shí)健全產(chǎn)權(quán)制度。產(chǎn)權(quán)明晰，是我們希望達(dá)到的產(chǎn)權(quán)制度的一個(gè)理想目標(biāo)，這方面雖有不小的進(jìn)展，但仍有諸多不盡如人意之處。沒有完善的產(chǎn)權(quán)制度的經(jīng)濟(jì)不可能是完全具備信用優(yōu)勢的經(jīng)濟(jì)。完善的產(chǎn)權(quán)制度能夠使人干了壞事必然受到壞事后果的懲罰，做了貢獻(xiàn)必然得到回報(bào)。如果沒有完善的產(chǎn)權(quán)制度，人們可為自己所做的一切承擔(dān)責(zé)任，也可不為自己所做的一切承擔(dān)責(zé)任。這就容易讓人因不必顧及后果而產(chǎn)生失度的急功近利的短期行為。因此，要想有良好的信用制度、市場秩序，就必須有一個(gè)較為完善的產(chǎn)權(quán)制度。產(chǎn)權(quán)制度越不健全，政府對企業(yè)的直接干預(yù)就會越多，個(gè)人的預(yù)期就越不穩(wěn)定，人們就可能更狂熱地追求短期利益，從而進(jìn)一步造成信用缺失。所以，在加強(qiáng)非公有經(jīng)濟(jì)信用建設(shè)中，政府必須幫助非公有經(jīng)濟(jì)進(jìn)一步健全完善產(chǎn)權(quán)制度。

二要切實(shí)轉(zhuǎn)變政府職能。我國成為世貿(mào)組織的正式成員之后，市場經(jīng)濟(jì)有了政府對全世界的莊重承諾，有了來自國際的、具有法律和規(guī)則約束力的監(jiān)督。這些都是信用建設(shè)必不可少的條件。在加強(qiáng)非公有經(jīng)濟(jì)信用建設(shè)的過程中，政府更需要規(guī)范自己的行為，轉(zhuǎn)變自己的職能，在不放棄、不削弱宏觀調(diào)控的經(jīng)濟(jì)管理職能的前提下，正確處理政府行政權(quán)力與市場利益的關(guān)系，特別是減少政府部門的交易行為，減少政府對非公有經(jīng)濟(jì)的直接干預(yù)，切實(shí)把某些地方政府對非公有經(jīng)濟(jì)管制式的領(lǐng)導(dǎo)變?yōu)榉?wù)式的幫助。要用政府本身的信用建設(shè)促進(jìn)、保證非公有經(jīng)濟(jì)的信用建設(shè)，從而使非公有經(jīng)濟(jì)的信用建設(shè)在自律與他律緊密結(jié)合的過程中日趨完善。

三要切實(shí)公示信用狀況。目前，我國信用信息的透明度還比較低，收集非公有經(jīng)濟(jì)的準(zhǔn)確信用信息非常困難，也缺少具有較強(qiáng)社會影響力的企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫。其實(shí)，我國政府一些部門保存著相當(dāng)多的企業(yè)信用信息，比工商行政管理部門的企業(yè)注冊、年檢信息，稅務(wù)部門的企業(yè)納稅信息，法院的企業(yè)訴訟記錄，房產(chǎn)部門的房產(chǎn)抵押情況等還要多。但是，這些信用信息既沒有統(tǒng)一管理，更沒有向社會進(jìn)行必要的公示。因此，在加強(qiáng)非公有經(jīng)濟(jì)信用建設(shè)的過程中，政府應(yīng)當(dāng)建立一個(gè)完好的信用信息傳輸載體，建立健全信用記錄并及時(shí)公示企業(yè)信用狀況?？上驳氖牵痪们罢憬及岩慌庞们芳训钠髽I(yè)踢出重點(diǎn)培育的企業(yè)行列，上海吊銷了十家有欺詐行為的企業(yè)執(zhí)照，深圳、青島規(guī)定，個(gè)人信用有不佳者，若干年內(nèi)不僅不能自己開公司，而且不得以企業(yè)高層管理人員的身份進(jìn)入經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域。這些做法有利于促進(jìn)非公有經(jīng)濟(jì)及其從業(yè)者注重提高自己的信用等級，向往信用優(yōu)勢，鄙視信用缺失。

第二，私企要不斷加強(qiáng)信用管理體系。作為企業(yè)，“打鐵需要自身硬”，要練好內(nèi)功，遵紀(jì)守法，提高核心競爭力，增強(qiáng)企業(yè)自身信用程度，這就必須不斷加強(qiáng)信用管理體系建設(shè)。信用管理是現(xiàn)代企業(yè)管理的核心內(nèi)容之一，也是當(dāng)前我國企業(yè)走出信用困境的根本出路。建立并不斷加強(qiáng)信用管理體系，能增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防御能力，提升企業(yè)信用度，把信用缺失的企業(yè)逐步淘汰出局，從而形成良好的市場秩序。

非公有經(jīng)濟(jì)加強(qiáng)信用管理體系建設(shè)，主要應(yīng)從以下兩方面進(jìn)行：

一要建立健全科學(xué)合理的私企信用管理模式。信用管理也是規(guī)范市場環(huán)境的重要組成部分，是市場經(jīng)濟(jì)走向成熟的標(biāo)志，是市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展到一定程度的必然要求。非公有經(jīng)濟(jì)一方面要從控制交易全過程中各個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的信用風(fēng)險(xiǎn)出發(fā)，強(qiáng)調(diào)嚴(yán)格的事前、事中和事后管理，規(guī)范化、制度化地處理各項(xiàng)業(yè)務(wù)。另一方面要使相關(guān)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作專業(yè)化。這些專業(yè)化的管理工作包括：客戶數(shù)據(jù)庫管理、對客戶的資信調(diào)查與信用評估、應(yīng)收賬款管理及欠款催收等。

篇5

一、信用作用下的資本循環(huán)過程

在沒有信用的條件下，貨幣資本循環(huán)是在再生產(chǎn)過程中進(jìn)行的。而在信用時(shí)代，貨幣資本在再生產(chǎn)循環(huán)體系外又獲得了一種循環(huán)形式，我們稱之為信用資本的循環(huán)。這種循環(huán)包括多種形式，即既包括傳統(tǒng)的銀行存貸資本循環(huán)，也包括虛擬資本循環(huán)和包括國際貨幣資本循環(huán)。這些不同形式不同范圍的資本循環(huán)，都屬于信用資本循環(huán)的范疇。信用經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)使得貨幣資本在再生產(chǎn)循環(huán)體系外流轉(zhuǎn)不斷加速和規(guī)模不斷放大。當(dāng)信用資本循環(huán)中產(chǎn)生的貨幣資本作為預(yù)付資本進(jìn)入產(chǎn)業(yè)資本循環(huán)時(shí)，它同樣是作為不變資本和可變資本加入生產(chǎn)的，這時(shí)就好像讓總資本也擴(kuò)大了。但實(shí)際上，總資本的積累的確從規(guī)模和速度上加大加快了，但其作為以前生產(chǎn)的剩余價(jià)值之和，并沒有被放大。

下面，我們用圖示來解釋這種信用的放大現(xiàn)象。為了更簡單的說明問題，假設(shè)每一期資本循環(huán)后生產(chǎn)的剩余價(jià)值全部投入下一期生產(chǎn)。以下是沒有信用時(shí)的生產(chǎn)循環(huán)圖:

在無信用的再生產(chǎn)循環(huán)中，當(dāng)期預(yù)付資本等于上期周轉(zhuǎn)回來的資本加上剩余價(jià)值。在信用經(jīng)濟(jì)中，生產(chǎn)循環(huán)圖如下:

其中，K—n表示總資本，Kn是預(yù)付資本，K~n為自有資本;K''''n為借貸資本，由當(dāng)期信用規(guī)模決定。我們看到，總資本K—n與預(yù)付資本Kn并不等同:總資本是往期生產(chǎn)的剩余價(jià)值之和，即K—n=Σi=1n-1Mi;預(yù)付資本Kn則完全取決于信用。在信用經(jīng)濟(jì)條件下，資本的生產(chǎn)積累關(guān)系被異化了，信用對生產(chǎn)的作用扭曲為借貸資本對預(yù)付資本的放大效應(yīng)。雖然資本的生產(chǎn)積累關(guān)系被異化了，但這

并不妨礙被信用放大的預(yù)付資本參與利潤率的形成。利潤率R=MK，K指的是投入到生產(chǎn)中的實(shí)實(shí)在在的生產(chǎn)資本。轉(zhuǎn)化為預(yù)付資本的貨幣資本雖然在前一個(gè)形式中由于信用的關(guān)系有了虛擬的特性，可一旦貨幣資本實(shí)現(xiàn)了向生產(chǎn)資本的轉(zhuǎn)化，那么在資本家眼中，這些虛擬的來自信用的資本就表現(xiàn)為實(shí)實(shí)在在的生產(chǎn)資本了。信用經(jīng)濟(jì)條件下，由信用提供的貨幣資本，只能支配價(jià)值，而不是直接由價(jià)值轉(zhuǎn)化而來。因此，這些貨幣資本可以參與剩余價(jià)值分割，其分割的量的多少，并不取決于它自身的量，而是一部分取決于它能支配的資本價(jià)值量，另一部分則取決于信用資本家的定價(jià)能力。前者由信用擴(kuò)張程度決定，后者由貨幣資本供求關(guān)系，即競爭決定?？梢灾鋬r(jià)值的貨幣資本作為商品擁有了使用價(jià)值，這個(gè)使用價(jià)值通過利息表現(xiàn)出來。

二、利息率模型推導(dǎo)

1.利息率的計(jì)算

在生息資本的場合，“貨幣除了作為貨幣具有的使用價(jià)值以外，又取得一種追加的使用價(jià)值，即作為資本來執(zhí)行職能的那個(gè)使用價(jià)值。論文在這里，它的使用價(jià)值正在于它轉(zhuǎn)化為資本而生產(chǎn)的利潤?！盵1]378這種使用價(jià)值可以通過利息表現(xiàn)出來。但是我們必須要分清以下這對概念:利息是資本作為生息資本獲得的利潤，而不是生息資本作為資本生產(chǎn)的剩余價(jià)值。生息資本作為資本而生產(chǎn)出來的剩余價(jià)值，必須有一部分歸職能資本家所有，另外一部分流回到貨幣資本家手中成為生息資本的利潤。因?yàn)槔⒙屎饬康氖琴Y本作為生息資本獲取利潤的能力，而生息資本是作為預(yù)付資本投入生產(chǎn)的，因此，利息率應(yīng)該用利息除以預(yù)付資本來進(jìn)行衡量。對于這個(gè)問題，馬克思明確說到:“資本通過自己的增殖來表明自己是資本，它的增殖程度，表示它作為資本而實(shí)現(xiàn)的量方面的程度。它所生產(chǎn)的剩余價(jià)值或利潤，———其比率或水平，———只能通過它和預(yù)付資本的價(jià)值作比較來計(jì)量，因此，生息資本的增殖的大小，也只能通過利息額，即總利潤中歸生息資本的部分，和預(yù)付資本的價(jià)值作比較來計(jì)量?！盵1]379這樣我們就可以得到利息率的表達(dá)式:r=M''''K=MKM''''M=RM''''M其中K為預(yù)付資本量。剩余價(jià)值M在利潤化過程中被貨幣資本家和職能資本家分割，其中貨幣資本家獲得部分為M''''，R為資本平均利潤率。這樣，根據(jù)馬克思的利息率理論，利息率取決于兩個(gè)因素:第一為利潤率R;第二為總剩余價(jià)值量中被貨幣資本家占有的比例M''''M。

2.預(yù)付資本的構(gòu)成

貨幣資本家能在總利潤中占有多少部分，即M''''M的大小，一方面取決于借貸資本家能支配的價(jià)值占總資本價(jià)值的比例，表現(xiàn)為借貸資本家擁有的資本占預(yù)付資本的比例;另一方面受到競爭的影響，即貨幣資本供求的影響。如果暫時(shí)撇開競爭不談，我們首先對預(yù)付資本的構(gòu)成比例進(jìn)行研究。在一個(gè)利潤計(jì)算期內(nèi)，假定社會預(yù)付資本累計(jì)投資量為Kall，借貸資本累計(jì)投資量為K''''all，自有資本累計(jì)投資量為K~all，則Kall=K''''all+K~all。借貸資本家能夠控制的生產(chǎn)資本占總資本的比例為K''''allKall，且設(shè)信用在一定時(shí)期內(nèi)將預(yù)付資本在自有資本基礎(chǔ)上放大了d倍，d=KallK~all，那么上式就可以變?yōu)?K''''allKall=1-1d。這樣，一定利潤計(jì)算期內(nèi)，借貸資本占總預(yù)付資本的比例，可以用信用放大程度d來表示。信用越膨脹，借貸資本對預(yù)付資本放大的越多，則借貸資本家能支配的生產(chǎn)資本比例就越高。3.去除競爭影響的均衡利息率如果我們將競爭強(qiáng)加的分割規(guī)律除外，假設(shè)剩余價(jià)值的分割比例嚴(yán)格按照K''''allKall的比例進(jìn)行，即M''''M=K''''allKall，變形可得:M''''K''''all=MKall。假設(shè)自有資本和借貸資本都是作為同質(zhì)的資本參與生產(chǎn)，即周轉(zhuǎn)時(shí)間相同，可以得到:M''''K''''=MK=M-M''''K-K''''=M~K~。如果排除競爭因素，不論貨幣資本是作為借貸資本還是作為自有資本，在利潤計(jì)算期內(nèi)都應(yīng)獲得同量利潤。其中，M''''K''''是貨幣資本作為借貸資本的收益率;M~K~是貨幣資本作為自有資本的收益率;MK是資本利潤率。在這里，如果把競爭因素排除在外，在一定時(shí)期內(nèi)，同量的貨幣資本不論是作為借貸資本還是自有資本，都只能獲得同樣的利潤，表現(xiàn)為資本的平均利潤率R，此時(shí)就不會存在貨幣資本競爭套利空間，貨幣資本市場供求平衡。因此，當(dāng)K''''allKall=M''''M時(shí)，利息率是理想的均衡利息率，我們用r*來表示:r*=R·K''''allKall=R(1-1d)

其中，R為利潤率，d為一定時(shí)期內(nèi)的投資總額與自有投資之比。

4.正確認(rèn)識利息率與均衡利息率的本質(zhì)

舍去競爭因素后，我們可以計(jì)算出均衡利息率，但它反映的卻并不是利息自身，而是其他東西。對于這個(gè)問題，我們可以通過比較均衡利息和均衡價(jià)格這組概念來進(jìn)行理解。均衡利息率和均衡價(jià)格并不是一回事:在均衡價(jià)格中，供給等于需求，供求不均衡造成的市場價(jià)格與生產(chǎn)價(jià)格的偏離就會相互抵消，這時(shí)市場價(jià)格就在它的直接存在上，而不是只作為市場價(jià)格運(yùn)動的平均數(shù);工資也是這樣，如果供求平衡，供求的作用抵消后，工資就等于勞動力的價(jià)值;但利息率并不是這樣，去除供求影響的均衡利息率并不是資本的價(jià)值，因此利息率也并不可能是資本的價(jià)格。

馬克思認(rèn)為不存在平均利息率，利息率自身并沒有趨勢性，那么均衡利息率也不是表現(xiàn)自身趨勢的存在，而是表現(xiàn)了一種外在的東西，即貨幣資本供求均衡這種狀態(tài)。“競爭并不是決定對規(guī)律的偏離，而是除了由競爭強(qiáng)加的分割規(guī)律之外，不存在別的分割規(guī)律。”[1]399市場利息率除去供求影響后，表現(xiàn)的“就是某種本身沒有規(guī)律的、任意的東西?！边@樣我們可以看到，在這個(gè)意義上，利息率本身并沒有存在的基礎(chǔ)，因此利息率也不存在表現(xiàn)自身存在基礎(chǔ)的平均值，所以均衡利息率并不是指利息波動的平均值。利息率不能反映自身的存在，它反映的是外在的經(jīng)濟(jì)形態(tài)。而均衡利息率反映了外在經(jīng)濟(jì)形態(tài)的運(yùn)行趨勢，相應(yīng)的利息波動反映的則是外在經(jīng)濟(jì)形態(tài)在趨勢范圍內(nèi)的波動。

正因?yàn)槔⒙实谋憩F(xiàn)是任意的，我們可以看到現(xiàn)實(shí)中利息率在許多場合出現(xiàn)，包括各種長短期利率、貸存款利率、再貼現(xiàn)率甚至債券利率。我們既不能用它們中間的任何一種來表現(xiàn)總資本概念上的利率，也不能用它們的平均值來表現(xiàn)，因?yàn)槔时憩F(xiàn)的是外在的經(jīng)濟(jì)形態(tài)，即貨幣資本供求關(guān)系，這種關(guān)系不能用簡單的平均值來代替?？傎Y本概念的利息率反映的外在經(jīng)濟(jì)形態(tài)是以上所有“利息率”反映的相關(guān)經(jīng)濟(jì)形態(tài)的總和，即不同形式貨幣資本供求關(guān)系的總和。在進(jìn)行具體分析時(shí)，可以用不同形式的利息率來暫時(shí)代表總資本概念下的利息率，但并不能代替它。

我們還可以從另外一個(gè)角度來認(rèn)識利息率的本質(zhì)，在利息率的公式r=R·M''''M中，看到的是對利潤的分割，即看到的是競爭的結(jié)果;在借貸資本收益率M''''K''''和產(chǎn)業(yè)資本收益率MK中，看到的是資本增殖，因此我們可以對借貸資本收益率和產(chǎn)業(yè)資本收益率進(jìn)行比較來分析貨幣資本轉(zhuǎn)移問題，但不能對利息率進(jìn)行同樣的分析。因?yàn)槔⒙什⒉皇琴Y本增殖的結(jié)果，而是競爭的結(jié)果。同樣的，我們不能通過對某種具體形式的利息率數(shù)值上的比較來討論貨幣資本的轉(zhuǎn)移問題，因?yàn)樗鼈兇淼母偁庩P(guān)系不同。例如，不能因?yàn)橘J款利率高于存款利率，就認(rèn)為貨幣資本應(yīng)該從存款轉(zhuǎn)移到貸款。

最后，雖然均衡利息率并不是利率的平均值，但利息率在長期會趨近均衡利息率，這是經(jīng)濟(jì)規(guī)律的外在表現(xiàn)，是各種資本在平均利潤率形成中進(jìn)行競爭的結(jié)果，這也成為我們分析經(jīng)濟(jì)問題的切入點(diǎn)。

三、利息率圍繞均衡利率動態(tài)波動

假定初期市場利息率等于均衡利息率，由于某種原因，例如資本周轉(zhuǎn)變慢，利潤率下降，均衡利息率下降，此時(shí)如果市場利息率沒有變化，那么市場利息率就高于了均衡利息率，r>r*，此時(shí)，M''''M>K''''K，整理得M''''K''''>MK。設(shè)R''''=M''''K''''，R=MK，R''''為借貸資本收益率，R為資本平均利潤率，則當(dāng)市場利息率高于均衡利率時(shí)，借貸資本收益率高于資本平均利潤率，R''''>R。

這樣，更多的資本擁有者會選擇成為借貸資本家，即將手中的貨幣更多地用于放貸，而不是投資。在借貸資本市場上，一方面表現(xiàn)為借貸資本的供給增加;另一方面表現(xiàn)為對借貸資本的需求減小，從而對市場利息率產(chǎn)生一個(gè)反向的壓力，促使市場利息率降低，反之亦然。這種均衡機(jī)制不是靜態(tài)的，因?yàn)榫饫⒙时旧硪苍谧儎?，由于貨幣資本的用途從投資轉(zhuǎn)變?yōu)榉刨J，而貨幣資本是作為預(yù)付資本投入生產(chǎn)的。在均衡利息率水平，貨幣資本供求達(dá)到平衡，但經(jīng)濟(jì)中預(yù)付資本中的借貸資本比例相比以前上升了。一方面，市場利率下降了，另一方面，均衡利率上升了，因此這種平衡是一種動態(tài)的平衡，不存在靜態(tài)的平衡點(diǎn)，即馬克思判斷的那樣，“沒有任何理由可以說明，為什么中等的競爭條件，貸出者和借入者之間的均衡，會使貸出者得到他的資本的3%，4%，5%等等的利息率”[1]407，利息率的決定完全是隨意的，偶然的現(xiàn)象。長期看來，市場利息率和均衡利息率就是兩個(gè)在互相吸引中不斷偏離又不斷重合的值，相對來說表現(xiàn)為市場利率圍繞均衡利息率進(jìn)行動態(tài)波動，并且這種波動是在零到利潤率之間的范圍內(nèi)進(jìn)行的。均衡利息率表現(xiàn)的是外在經(jīng)濟(jì)形態(tài)趨向某種均衡形態(tài)的趨勢，即各種資本收益率會在競爭中趨向一致。由于各種因素通過影響借貸資本供需從而對市場利息率發(fā)生沖擊，這使得市場利率與均衡利率的相等成為偶然，而不等成為常態(tài)。

以我國為例，2008年央行連續(xù)三次調(diào)低基準(zhǔn)利率，正是均衡利息率大幅下降的結(jié)果。一方面利潤率R大幅下降，原因包括金融危機(jī)導(dǎo)致支付斷裂，大量產(chǎn)業(yè)部門停工停業(yè)，大幅延長資本周轉(zhuǎn)時(shí)間，等等;另一方面信用擴(kuò)張倍數(shù)大幅減小，因?yàn)橹Ц段C(jī)導(dǎo)致的信用危機(jī)使得金融機(jī)構(gòu)抬高借貸門檻，提高借貸人資質(zhì)評估標(biāo)準(zhǔn)，導(dǎo)致信用擴(kuò)張倍數(shù)減小。這兩方面共同作用，表現(xiàn)為均衡利率大幅下降，導(dǎo)致市場利率大幅下調(diào)。2009年下半年開始，我國經(jīng)濟(jì)逐漸走出危機(jī)，利潤率提高和信用擴(kuò)張使均衡利率上升，同時(shí)現(xiàn)實(shí)中不論虛擬經(jīng)濟(jì)還是實(shí)體經(jīng)濟(jì)投資都日趨旺盛。當(dāng)均衡利率持續(xù)上升到高于市場利率水平后，在利息率和均衡利息率的動態(tài)平衡作用下，預(yù)付資本中的借貸資本比例開始變小，以前作為借貸資本的貨幣資本不斷地轉(zhuǎn)變?yōu)樽鳛樽杂匈Y本的貨幣資本，在這個(gè)過程中，借貸資本市場會一直供不應(yīng)求。

在貨幣資本供不應(yīng)求時(shí)，通貨量的變動對貨幣資本供求關(guān)系的影響并不是絕對的。在繁榮時(shí)期，營業(yè)興旺且支付迅速，資本可以通過信用獲得足夠的周轉(zhuǎn)動力，此時(shí)通貨量變化對借貸資本總量的影響是微乎其微的，對貨幣資本供求和利息率更是從本質(zhì)上不產(chǎn)生作用;只有在危機(jī)時(shí)期，當(dāng)支付鏈條出現(xiàn)斷裂時(shí)，實(shí)體經(jīng)濟(jì)無法通過信用補(bǔ)償轉(zhuǎn)移到虛擬經(jīng)濟(jì)的貨幣資本，此時(shí)增加通貨量將有助于維持支付鏈，緩解周轉(zhuǎn)緊張，從而對借貸資本的供求和利息率產(chǎn)生作用。因此，在貨幣資本供不應(yīng)求時(shí)，央行采取的貨幣政策能否發(fā)揮調(diào)節(jié)作用，完全取決于是否能相對有效地緩解實(shí)體資本周轉(zhuǎn)的緊張程度。從這個(gè)意義上說，貨幣政策的中間目標(biāo)似乎更應(yīng)該設(shè)定為可以反映資本周轉(zhuǎn)狀況的利潤率。

四、信用資本是如何運(yùn)動的

作為產(chǎn)業(yè)資本家和貨幣資本家的中介，信用資本運(yùn)動對經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)的整體運(yùn)行具有極為重要的作用。對信用資本運(yùn)動和信用資本家經(jīng)營狀況的分析，將有助于我們加深對宏觀經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定運(yùn)行的理解。下面來具體考察表示借貸資本收益率的K''''和M''''。首先，假設(shè)私人貨幣資本家和從事再生產(chǎn)的借款人之間必須通過信用中介進(jìn)行交易，所有的借貸資本K''''都將處于信用資本家的控制之下。其次，M''''中的一部分屬于信用資本家，另一部分屬于私人貨幣資本家。私人貨幣資本家和信用資本家對M''''進(jìn)行分割，在競爭中產(chǎn)生了不同貨幣資本形式的利息率，例如存款利率和貸款利率。信用資本家之間對M''''進(jìn)行再分割，例如同業(yè)拆借率和再貼現(xiàn)率。在這個(gè)問題上，馬克思認(rèn)為“因?yàn)檎麄€(gè)信用制度的驚人擴(kuò)大，總之，全部信用，都被他們(信用資本家)當(dāng)作自己的私有資本來利用，……他們攫取了現(xiàn)實(shí)積累的很大部分。”[1]541，542這里我們可以將問題簡單化，假設(shè)所有的M''''都被信用資本家占有。當(dāng)借貸資本循環(huán)受到某些因素的影響，借貸資本供求發(fā)生變化時(shí)，信用資本家可以通過將其實(shí)際占有的剩余價(jià)值資本化來對借貸資本供求調(diào)節(jié)。因此，從這個(gè)意義上，借貸資本的收益率M''''K''''實(shí)際上衡量了信用資本家調(diào)節(jié)貨幣資本供求能力的大小，即風(fēng)險(xiǎn)承受能力大小。借貸資本收益率越高，表示信用資本家對借貸資本市場供求不平衡的承受能力就越強(qiáng)，即風(fēng)險(xiǎn)承受能力越強(qiáng)，反之就越弱。前面提到，如果利息率下降到均衡利息率水平之下，會使銀行資本充足率相對降低，下面我們將對這個(gè)機(jī)制進(jìn)行詳細(xì)分析。

信用資本家可以表現(xiàn)為很多種形式，但銀行始終是為最為重要的信用資本家。在銀行的日常經(jīng)營管理中，資本充足率是最重要的監(jiān)控指標(biāo)。資本充足率是指資本總額與加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額的比例，資本充足率反映商業(yè)銀行在存款人和債權(quán)人的資產(chǎn)遭到損失之前，能以自有資本承擔(dān)損失的程度，反映了銀行對風(fēng)險(xiǎn)的承受能力。這樣，資本充足率就和借貸資本收益率之間建立了邏輯聯(lián)系，因?yàn)樗鼈兌挤从沉算y行信用資本家對風(fēng)險(xiǎn)的承受能力。

在所有的價(jià)值都表現(xiàn)為資本價(jià)值時(shí)，銀行資本體現(xiàn)了總剩余價(jià)值M中被貨幣資本家占有的那部分M''''(前面已經(jīng)假設(shè)，信用資本家攫取了所有的M'''')，銀行資本的這個(gè)性質(zhì)不會因?yàn)槠渚唧w形式(包括股本、未分配利潤、應(yīng)變準(zhǔn)備和其他資本準(zhǔn)備金形式)而有所改變，整體來說，總資本中也只有M''''可以對借貸資本供求進(jìn)行主動調(diào)節(jié)。銀行資產(chǎn)總額包括貸款和其他風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，總體來說，實(shí)際上就是一段時(shí)期內(nèi)借款人對放貸人的負(fù)債，即累計(jì)的借貸資本。這樣，我們可以得到對整個(gè)經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)廣義資本充足率CAR的表達(dá)式:CAR=M''''K''''all，其中K''''all表示一段時(shí)期內(nèi)整個(gè)信用經(jīng)濟(jì)的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總量，即除自有資本外需要信用提供的借貸資本總量，如果設(shè)資本在利潤計(jì)算期內(nèi)的總周轉(zhuǎn)次數(shù)為N，預(yù)付資本中的借貸資本為K''''，則有K''''all=K''''N，CAR=M''''K''''N=M''''KN·KK''''=rN(1-1d)其中，r為市場利率，d為信用擴(kuò)張倍數(shù)。

我們看到，資本充足率CAR與市場利息率成正比，與資本周轉(zhuǎn)次數(shù)成反比，與資本周轉(zhuǎn)速度成正比，與信用擴(kuò)張倍數(shù)負(fù)相關(guān)，即信用擴(kuò)張倍數(shù)越大，其他條件不變時(shí)，資本充足率越小，銀行等信用資本家的風(fēng)險(xiǎn)抵御能力越弱。當(dāng)貨幣資本市場均衡時(shí):r=r*=RK''''K，代入上式計(jì)算可得:CAR=RN。我們看到，此時(shí)反映經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)對信用風(fēng)險(xiǎn)承受能力的廣義資本充足率與利潤率成正比，與資本周轉(zhuǎn)速度成正比，與周轉(zhuǎn)速度成正比。這里的周轉(zhuǎn)速度指的是產(chǎn)業(yè)資本平均周轉(zhuǎn)速度。

這樣，我們就可以通過對銀行資本充足率的觀察來判斷經(jīng)濟(jì)運(yùn)動的平衡狀況。如果在去除周轉(zhuǎn)速度的影響后，整個(gè)經(jīng)濟(jì)中資本充足率變動與利潤率變動不成正比，則可以從一個(gè)側(cè)面說明此時(shí)市場利率與均衡利率背離，市場存在貨幣資本供求不均衡的情況。例如，在撇開周轉(zhuǎn)速度后，如果資本充足率比利潤率下降得快，則說明市場利率低于均衡利率，借貸資本供小于求;如果資本充足率比利潤率上升得快，則說明市場利率高于均衡利率，借貸資本供過于求。需要注意的是，如果利潤率上漲是暫時(shí)的價(jià)格上漲引起的，那么資本充足率即使在上升，但只要沒有利潤率上升得快，也說明市場利率是低于均衡利率的。此時(shí)由于通脹因素，即使市場利率是表面上是高的，但也是相對低的。我們不能判斷資本充足率在貨幣資本市場不平衡時(shí)的絕對變動方向，但是可以判斷其相對利潤率的相對變動方向。如果周轉(zhuǎn)已經(jīng)開始變慢，而利潤率由于慣性的價(jià)格上升繼續(xù)上漲，銀行資本充足率趨于下降，其結(jié)果是利息率將低于了均衡利息率，這種情況一般發(fā)生在經(jīng)濟(jì)增長一段時(shí)間后的調(diào)整期，也可能是危機(jī)發(fā)生前夕。

在經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中，如果市場利息率長期低于均衡利率，那么銀行的資本充足率就會相對利潤率下降到極低的水平。這種情況不會因?yàn)殂y行采用增加資本金的方法得到解決，即使短期通過股權(quán)融資暫時(shí)提高了資本充足率，但只要市場利息率是低于均衡利率的，銀行資本充足率相對下降就不能避免。

篇6

一、新時(shí)期師德修養(yǎng)的重要意義

首先，教師道德素質(zhì)在教師素質(zhì)構(gòu)成中更顯重要

新時(shí)期教師勞動的知識性、專業(yè)性、藝術(shù)性、長期性、示范性、創(chuàng)造性的特點(diǎn)決定構(gòu)成教師素質(zhì)的特殊性。教師素質(zhì)作為順利完成教學(xué)任務(wù)、培養(yǎng)人才所必須具有的身心的相對穩(wěn)定的潛在的基本品質(zhì)。其本質(zhì)特點(diǎn)是指教師自身的質(zhì)量，主要包括教師的機(jī)體素質(zhì)、文化素質(zhì)、道德素質(zhì)與心理素質(zhì)等。

教師道德作為一種職業(yè)道德，它是教師和一切教育工作者在從事教育活動中必須遵守的道德規(guī)范和行為準(zhǔn)則，以及與之相適應(yīng)的道德觀念、思想情操和人格品質(zhì)。道德素質(zhì)并不是指規(guī)范本身和準(zhǔn)則本身，而是教師把這些規(guī)范、準(zhǔn)則逐步內(nèi)化成為教師從事教育事業(yè)的準(zhǔn)則和教師道德的外在表現(xiàn)。

學(xué)生接受知識的過程正是個(gè)性與品德形成時(shí)期。盡管社會環(huán)境、家庭環(huán)境對兒童、青少年的個(gè)性形成和品德發(fā)展具有一定的影響，但教師的作用最大。教師通過一定的教育內(nèi)容、教育方法對學(xué)生產(chǎn)生影響的同時(shí)，還通過本人的人格特征、言行舉止等對學(xué)生產(chǎn)生影響。在多數(shù)學(xué)生眼里，教師的話都是對的，教師都是正確的。教師的言行就潛移默化地影響兒童個(gè)性的形成和品德的發(fā)展。因此被稱為“師魂”的教師道德素質(zhì)將比文化素質(zhì)更重要。

其次，師德修養(yǎng)的魅力將主要從教師的人格特征中顯示出來

“為人師表”、“以身作則”、“誨人不倦”等要求，既是師德的規(guī)范，又是教師良好人格特征的體現(xiàn)。在學(xué)生心目中，教師是社會的規(guī)范、道德的化身、人類的楷模、父母的替身。他們都把師德高尚的教師作為學(xué)習(xí)的榜樣，模仿其態(tài)度、品行、乃至行為舉止、音容笑貌、板書筆跡等。

從社會的角度看，一個(gè)民族的群體都是由單一的個(gè)體所組成。每個(gè)個(gè)體的道德風(fēng)貌反映出整個(gè)民族的發(fā)展水平。個(gè)體的許多道德習(xí)慣、道德品質(zhì)都是從小養(yǎng)成，教師對學(xué)生道德品質(zhì)的形成具有超常的決定性作用。因?yàn)榻處煹慕逃情L期的系統(tǒng)的，無論是德育內(nèi)容、德育方法、還是德育手段等都長期而系統(tǒng)地對學(xué)生產(chǎn)生影響。教師的教育是科學(xué)的，兒童的許多行為習(xí)慣的培養(yǎng)，教師都是根據(jù)兒童成長的規(guī)律有計(jì)劃、有步驟地進(jìn)行的。人生最初的二十幾年是決定和影響人一生的發(fā)展的關(guān)鍵時(shí)期，是道德觀念、行為習(xí)慣形成的關(guān)鍵時(shí)期。所以，從推進(jìn)社會向前發(fā)展的高度來看師德修養(yǎng)水平的高低具有重要的現(xiàn)實(shí)意義和深遠(yuǎn)的歷史意義。

最后，師愛是師德修養(yǎng)的靈魂

當(dāng)今社會,由于受社會大環(huán)境的影響，部分教師過多地偏向于對功利的追求，缺乏愛心，許多學(xué)生在人生的緊要關(guān)口，由于長期受老師的影響，因而可能最終導(dǎo)致其難以建立對社會的關(guān)愛。作為教師在一定程度上，熱愛學(xué)生就是熱愛教育事業(yè)

二、新時(shí)期師德修養(yǎng)在教育教學(xué)過程中的重要作用

總的說來，良好的師德不僅是提高師德修養(yǎng)的必需條件，更是教育教學(xué)過程中增強(qiáng)師生關(guān)系的基礎(chǔ)。

教師自己受了多大程度的教育和教養(yǎng)，并且使這種教育和教養(yǎng)成為他自己的財(cái)富，就能在相應(yīng)的程度上對別人發(fā)生教育影響，而且必然發(fā)生這種影響。教師自身的學(xué)識與道德水平即師德始終在潛移默化中直接或間接的影響著學(xué)生，也影響著學(xué)生對從教者的判斷和看法，進(jìn)而影響著師生關(guān)系。

首先，良好的師德能提高教師的素質(zhì)進(jìn)而加強(qiáng)師生關(guān)系

一個(gè)具有良好師德的教師，才會具備優(yōu)良的素質(zhì)。具體表現(xiàn)在，精神煥發(fā)，精力充沛的進(jìn)行教學(xué)，并有堅(jiān)毅、樂觀的性格、嚴(yán)整剛毅的志向與力量，這樣通過教師以自己的品行為榜樣使學(xué)生在潛移默化、耳濡目染當(dāng)中不知不覺中受教師的影響，使學(xué)生也形成堅(jiān)強(qiáng)的意志與自制力，因而更富有理性，善于思考，發(fā)奮學(xué)習(xí)，從而進(jìn)一步提高學(xué)習(xí)效率。像這樣，在教師身體力行過程中，不僅使學(xué)生的學(xué)習(xí)有了提高，而且使學(xué)生受到感染，更加的敬慕教師，從而增進(jìn)了師生關(guān)系。如果這位教師不僅做不到以上方面，且在上課時(shí)無精打采，語言粗俗，不僅不能成為學(xué)生的榜樣，而且勢必對學(xué)生起著不良的影響，就無從談起師生關(guān)系了。所以教師的良好的素質(zhì)影響著師生關(guān)系。其次，良好的師德能提高教師的職業(yè)素質(zhì)進(jìn)而融洽師生關(guān)系具有良好師德的教師，自然而然的會要求自己不斷的提高自己的職業(yè)素質(zhì)。具體表現(xiàn)在，不自覺中熱愛著教育職業(yè)，熱愛著教學(xué)工作，熱愛學(xué)生，并會自覺的規(guī)范自己的行為。這樣他便會受到學(xué)生的愛戴，贏得學(xué)生的歡迎與尊敬，進(jìn)而才會出現(xiàn)良好的師生關(guān)系。如果這個(gè)教師沒有從心底里熱愛教育事業(yè)，熱愛學(xué)生,那么他便不會受到學(xué)生的歡迎，師生關(guān)系也因此受到了影響。

第三，良好的師德能提高教師的業(yè)務(wù)素質(zhì)進(jìn)而增強(qiáng)師生關(guān)系

具有良好師德的教師，會想方設(shè)法提高自己的業(yè)務(wù)素質(zhì)。具體表現(xiàn)在兩個(gè)方面：在了解學(xué)生方面，從學(xué)生的知識基礎(chǔ)、智力水平、接受能力、年齡特征、個(gè)性差異等方面出發(fā)來了解學(xué)生，并能客觀、公正、科學(xué)地處理好共性與個(gè)性、傳授知識與培養(yǎng)能力的相互關(guān)系。在教材內(nèi)容方面，使教材適合學(xué)生的接受能力，從而使學(xué)生順利的掌握教材。只有這樣他才會使學(xué)生學(xué)到更多更好的知識，進(jìn)而獲得學(xué)生的敬愛，師生關(guān)系也因此增強(qiáng)。

第四，良好的師德能提高教師的藝術(shù)素養(yǎng)進(jìn)而增進(jìn)師生關(guān)系

具有良好師德的教師才會在教學(xué)中顯露出較高的藝術(shù)修養(yǎng)，才能更好的活躍課堂氣氛，激發(fā)學(xué)生的學(xué)習(xí)興趣與積極性。具體表現(xiàn)在，真摯的感情、優(yōu)美的語言、閃光的哲理、恰當(dāng)?shù)膽B(tài)勢和流暢的表達(dá)等方面。通過這些途徑不僅使學(xué)生更加喜愛上他的課，而且增添了學(xué)生對他的敬慕，進(jìn)而使師生關(guān)系更加融合。

第五，良好的師德促進(jìn)教師自我教育進(jìn)而穩(wěn)固師生關(guān)系

有良好師德的教師，才會努力不懈的堅(jiān)持自我教育，使自己的專業(yè)水平不斷提高，進(jìn)而純化和完善自我。具體表現(xiàn)在，經(jīng)常進(jìn)修、加強(qiáng)專業(yè)教育、精通本學(xué)科的專業(yè)知識、擴(kuò)充知識面、開闊視野、拓展思路、提高教學(xué)水平，增強(qiáng)教學(xué)效果。這樣才會使學(xué)生更加尊敬他和熱愛上他的課，師生關(guān)系也因此得到加強(qiáng)。

三、新時(shí)期提高師德修養(yǎng)的途徑和方法

教師道德修養(yǎng)不僅是一個(gè)理論問題，而且也是實(shí)踐的問題。要使教師道德原則和規(guī)范成為教師行為的準(zhǔn)則，必須依靠自己長期不懈的努力，自覺地進(jìn)行修養(yǎng)和鍛煉。因此，掌握正確的師德修養(yǎng)的途徑和方法是重要的，也是十分必要的。

參加社會實(shí)踐，投身教育教學(xué)工作中，堅(jiān)持理論與實(shí)踐相結(jié)合的原則，是教師道德修養(yǎng)的根本途徑。積極地進(jìn)行道德修養(yǎng)，在外界客觀因素的影響下，更主要地通過自身不懈地努力，日積月累，經(jīng)過長期的鍛煉，就能夠成為具有良好道德修養(yǎng)的教師。

第一，努力學(xué)習(xí)，提高師德理論修養(yǎng)。

教師道德理論是教師進(jìn)行職業(yè)道德修養(yǎng)的指導(dǎo)思想，掌握了它才能辨別善惡、是非，才能在自己思想領(lǐng)域里戰(zhàn)勝那些錯(cuò)誤的，落后的道德觀念。一個(gè)只有在道德修養(yǎng)中以教師道德的先進(jìn)典型作為自己思想行為的楷模，鼓勵(lì)自己，在思想意識中凝聚著教師道德原則和規(guī)范，常以崇高的道德品質(zhì)作為自己行為的目標(biāo)，才能使自己的道德修養(yǎng)不會迷失方向，才能使自己成為一個(gè)有較高教師道德修養(yǎng)的人民教師。

學(xué)習(xí)教師道德理論，主要是個(gè)人自學(xué)和教育部門組織的教師道德學(xué)習(xí)。個(gè)人自學(xué)不受時(shí)間地點(diǎn)限制，有一定的自我支配的靈活性、機(jī)動性，但由于受教師個(gè)人理論水平、理想覺悟和自我控制能力的影響，有時(shí)達(dá)不到預(yù)期的目的。教育部門，包括學(xué)校組織的教師道德學(xué)習(xí)，是一種有組織、有計(jì)劃的教師道德教育，它克服了自學(xué)中的不利因素。樹立教師道德的理想人格，就是要確立人民教師道德的理想。

學(xué)習(xí)先進(jìn)教師的優(yōu)秀道德品質(zhì)。因?yàn)橄冗M(jìn)教師是存在于社會之中，生活在教師隊(duì)伍里的活生生的人，它能夠以直觀形式啟發(fā)教育和感染教師，進(jìn)而影響教師的思想和行為，監(jiān)督和促使他們以先進(jìn)人物為榜樣，取長補(bǔ)短，提高道德修養(yǎng)水平。學(xué)習(xí)先進(jìn)教師的優(yōu)秀品質(zhì)，主要有兩個(gè)途徑：一是多讀教育界名人的傳記和模范教師的先進(jìn)事跡。這些名人身上都具有優(yōu)秀的道德品質(zhì)，體現(xiàn)著高尚的道德情操，多接觸他們，以便受到感染和鼓舞，使自己的行為趨于道德原則和規(guī)范的要求。二是學(xué)習(xí)身邊的模范教師，他們生活在自己身邊，看得見、摸得著，影響更直接、更深刻、更快捷。第二，參加社會實(shí)踐，做到知行統(tǒng)一。

參加社會實(shí)踐，在實(shí)踐中進(jìn)行教師道德修養(yǎng)，是教師修養(yǎng)的根本辦法。在教師道德修養(yǎng)的過程中，從教師道德認(rèn)識，道德情感，道德意志，道德信念到教師的道德行為和習(xí)慣，自始至終都是在社會實(shí)踐中和教育教學(xué)完成的。教師只有在教育教學(xué)實(shí)踐中，在處理師生之間、教師之間、教師與家長及教師與社會其他成員之間的關(guān)系中，才能認(rèn)識自己的行為是與非，才能辨別善與惡習(xí)，才能培養(yǎng)自己良好的教師道德品質(zhì)。如果只是“閉門思過”、“坐而論道”，脫離實(shí)踐去修養(yǎng)，那么教師道德修養(yǎng)就要成為一句空話。

篇7

[關(guān)鍵詞]電視民生新聞；出鏡記者；語言表達(dá)技巧

一、電視民生新聞中出鏡記者的作用

（一）出鏡記者對民生新聞形式上有重要作用

出鏡記者是一個(gè)具體的人在新聞畫面中出現(xiàn)向觀眾報(bào)道新聞事實(shí)，這是一種直接的人際化交流，拉近了傳播者和受眾雙方的心理距離。筆者認(rèn)為可以理解成“一只話筒”的距離。《電視采訪學(xué)》中也明確指出了這一作用。記者帶領(lǐng)觀眾親臨現(xiàn)場后，新聞信息的可信度有了很大的增強(qiáng)。類似于有“人證”，記者在開頭、中間、結(jié)尾或者重要信息前出像使新聞現(xiàn)場的信息更加有條理。受眾接收到的信息更加便于理解。同時(shí)，出鏡記者在和被采訪者交流的過程中以及對現(xiàn)場環(huán)境的了解過程中，會搜集到很多攝像機(jī)不能直接記錄的信息。取之精華，取其糟粕之后的新聞內(nèi)容更加嚴(yán)謹(jǐn)，有看點(diǎn)。

（二）出鏡記者對民生新聞內(nèi)容的傳達(dá)有重要作用

在電視民生新聞節(jié)目中，出鏡記者以畫面背后的內(nèi)容為基礎(chǔ)，按照時(shí)間的邏輯聯(lián)系交代新聞的背景，報(bào)道開頭和結(jié)尾的作用不容忽視。使新聞內(nèi)容更加鮮活，是出鏡記者一直追尋的目標(biāo)。

（三）出鏡記者應(yīng)對突發(fā)新聞事件、自然災(zāi)害有重要作用

面對突發(fā)的新聞事件和自然災(zāi)害，出鏡記者的出現(xiàn)能夠起到快速反應(yīng)、平息事態(tài)、引導(dǎo)輿論的作用。出鏡記者作為客觀公眾的一方出現(xiàn)在新聞現(xiàn)場。對于常見的突發(fā)性新聞和自然災(zāi)害，例如火災(zāi)、交通事故、臺風(fēng)、地震等問題，如果新聞中沒有出鏡記者這一角色，呈現(xiàn)出的新聞畫面單調(diào)、不真實(shí)，不能引起受眾的關(guān)注和共鳴。出鏡記者在突發(fā)性新聞中和自然災(zāi)害中通常都是以及時(shí)的現(xiàn)場報(bào)道居多。好的出鏡記者在突發(fā)事件發(fā)生的那一刻開始，對于信息的收集，事件最前沿的情況、最真實(shí)可信的訊息報(bào)道都有著重要的作用。

二、電視民生新聞中出鏡記者的有聲語言表達(dá)技巧

筆者在學(xué)習(xí)和實(shí)踐的過程中發(fā)現(xiàn)，有聲語言作為出鏡記者的重要信息載體，同新聞節(jié)目主持人有明顯的差異。需要融匯貫通，準(zhǔn)確恰當(dāng)?shù)倪M(jìn)行報(bào)道、采訪。這種準(zhǔn)確恰當(dāng)，筆者在實(shí)踐的過程中總結(jié)出要做到的包括語言的口語化、對象感和現(xiàn)場感。

（一）有聲語言口語化鮮明

筆者在實(shí)踐的過程中發(fā)現(xiàn)，停連自然、重音鮮明準(zhǔn)確、語氣詞的運(yùn)用都是口語化的考量標(biāo)準(zhǔn)。多使用“非常多”、“很少，幾乎沒有”這樣的詞匯明顯會好于使用“眾多”、“甚少”這樣的詞匯。繁復(fù)的套句、倒裝句容易讓電視機(jī)前的觀眾朋友產(chǎn)生聽覺障礙。多連少停、多對比少一致、多真實(shí)少官方的口語化表達(dá)技巧是出鏡記者現(xiàn)場表達(dá)的重要技巧。

（二）有聲語言對象感清晰

每一個(gè)在現(xiàn)場的出鏡記者，都希望可以用自己的語言將看到的、感受到的一切，用最飽滿的狀態(tài)告訴電視機(jī)前的觀眾朋友。但其實(shí)在新聞現(xiàn)場，面對的都是冷冰冰的攝像頭，這時(shí)就需要對象感貫穿始終。讓電視機(jī)前的觀眾可以收到記者想要傳達(dá)的信息。如果想做到真實(shí)、自然、積極的和觀眾交流，僅從開始出像時(shí)注重對象感是不足的，一般對于交流感的缺乏很集中的體現(xiàn)就是在出鏡的過程中給人一種自言自語的感覺。

（三）有聲語言現(xiàn)場感準(zhǔn)確

出鏡記者永遠(yuǎn)都需要牢記“我在現(xiàn)場”的定義。這就需要出鏡記者具備準(zhǔn)確的現(xiàn)場感。要讓所有的受眾都同樣有置身新聞現(xiàn)場的感覺。筆者在實(shí)踐的過程中感受到，隨著電視媒體傳播技術(shù)的增強(qiáng)，相關(guān)設(shè)備的精湛使得出鏡記者對于現(xiàn)場感的把握不再局限于在嘈雜的環(huán)境中對著攝像機(jī)用麥克風(fēng)大聲的說話來表現(xiàn)現(xiàn)場氣氛。而更加需要的是內(nèi)心的狀態(tài)。由內(nèi)而外的散發(fā)出現(xiàn)場感。在這里筆者想說，如果一位出鏡記者不顧他人聲嘶力竭的大喊，那么和受眾的距離感就會明顯拉大。如果能夠內(nèi)化再外顯，那么浮夸的表現(xiàn)方式就會有所收縮，達(dá)到恰好的效果。

三、電視民生新聞中出鏡記者的非語言表達(dá)技巧

我們的文化正處于從“以文字為中心”向“以形象為中心”的發(fā)展時(shí)期，在電視上，話語是通過視覺形象進(jìn)行的，電視上的會話表現(xiàn)形式是“形象”而不是“語言”。筆者認(rèn)為，一名電視民生新聞出鏡記者從出現(xiàn)在畫面中的那一刻起，所有的一切都是在傳遞信息。除了有聲語言的表達(dá)，非語言表達(dá)也是不容忽視的一部分。在一條電視新聞片中，出鏡記者的衣著、氣質(zhì)、表情、動作等都是電視畫面中十分重要的組成部分。對于電視民生新聞出鏡記者而言，筆者認(rèn)為常有的鏡頭前非語言表達(dá)包括體態(tài)語、大眾形象兩大類。

（一）端莊、干練的形象是出鏡記者的外形基本要求

民生新聞雖不及時(shí)政新聞細(xì)致嚴(yán)謹(jǐn)，但作為新聞中的一類。筆者認(rèn)為出鏡記者在鏡頭中衣著的端莊、恰當(dāng)?shù)膴y容依然很重要。在出鏡時(shí)，形象上的定位基本以簡單、大方的服裝、清淡的面妝、干凈利落的發(fā)型為主要方向。這些要素是出鏡記者出現(xiàn)在畫面中之后，未開口之前給受眾的“第一印象”，直接影響到新聞的可信度。另外，在一些特殊的情況下，得體的打扮不僅能夠輔助有聲語言表達(dá)，很有可能成為成功采訪的首要條件。

（二）體態(tài)語是出鏡記者新聞報(bào)道中重要的副語言

篇8

論文關(guān)鍵詞：社區(qū)銀行，中小企業(yè)，融資

 

社區(qū)銀行的概念來自于美國等西方金融發(fā)達(dá)國家，其中的“社區(qū)”并不是一個(gè)嚴(yán)格界定的地理概念。凡是資產(chǎn)規(guī)模較小、主要為經(jīng)營區(qū)域內(nèi)中小企業(yè)和居民家庭服務(wù)的地方性小型商業(yè)銀行都可稱為社區(qū)銀行。

發(fā)展“社區(qū)銀行”是緩解小企業(yè)和個(gè)體工商戶貸款難的治本性措施，是改善金融生態(tài)和宏觀調(diào)控的必要措施。

一、中小企業(yè)融資難的原因分析

中小企業(yè)在我國經(jīng)濟(jì)建設(shè)中已成為一支重要的力量，在建設(shè)社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)快速增長，保持市場繁榮，擴(kuò)大社會就業(yè)，增加稅收等方面發(fā)揮著越來越重要的作用。截至2009年底，在工商部門注冊的中小企業(yè)已達(dá)1023萬戶（不含個(gè)體工商戶）。占全國企業(yè)總數(shù)的99%以上，對GDP的貢獻(xiàn)超過60%，對稅收的貢獻(xiàn)超過50%，提供了近70%的進(jìn)出口貿(mào)易額，創(chuàng)造了80%左右的城鎮(zhèn)就業(yè)崗位。

2008年下半年國際金融危機(jī)對我國經(jīng)濟(jì)造成的負(fù)面影響日益明顯，廣大中小企業(yè)首當(dāng)其沖。“融資難”是當(dāng)今最讓中小企業(yè)頭疼的問題，嚴(yán)重制約著中小企業(yè)的發(fā)展。其原因十分復(fù)雜，主要表現(xiàn)在四個(gè)方面：

第一，中小企業(yè)自身的問題。中小企業(yè)一般規(guī)模小，經(jīng)營變數(shù)多，實(shí)力弱經(jīng)濟(jì)論文，風(fēng)險(xiǎn)大，信用水平較低，難以形成對信貸資金的吸引力。

第二，銀行方面的原因。銀行信貸具有比較明顯的規(guī)模經(jīng)濟(jì)性，而中小企業(yè)貸款的單位交易費(fèi)用太高。據(jù)測算，中小企業(yè)的貸款成本是大企業(yè)的5倍，銀行從節(jié)約成本和監(jiān)督費(fèi)用的經(jīng)濟(jì)性出發(fā)，自然對中小企業(yè)惜貸。

第三，中小企業(yè)信用擔(dān)保的機(jī)制、體制不健全。目前面向中小企業(yè)的擔(dān)保業(yè)發(fā)展難以滿足廣大中小企業(yè)提升信用能力的需要；政府出資設(shè)立的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)通常缺乏后續(xù)的補(bǔ)償機(jī)制；民營擔(dān)保機(jī)構(gòu)受所有制限制，無法與協(xié)作銀行形成共擔(dān)機(jī)制。據(jù)調(diào)查，中小企業(yè)因無法落實(shí)擔(dān)保而遭到拒貸的比例高達(dá)23.8%。

第四，中小企業(yè)融資渠道窄。目前，我國多層次資本市場建設(shè)滯后，民間融資、上市融資、發(fā)債融資等渠道不暢，創(chuàng)業(yè)投資機(jī)制尚未形成，產(chǎn)權(quán)交易市場功能尚未發(fā)揮，絕大多數(shù)中小企業(yè)難以通過直接融資渠道獲得有效的資金供給。

二、社區(qū)銀行適合中小企業(yè)融資的優(yōu)勢

1．定位優(yōu)勢

大型商業(yè)銀行是以服務(wù)大中型企業(yè)客戶為主，而社區(qū)銀行的目標(biāo)客戶群是中小型企業(yè)(特別是小企業(yè))和社區(qū)居民這些中小客戶。社區(qū)銀行對本社區(qū)內(nèi)的客戶信息熟悉，組織架構(gòu)簡單靈活，信貸決策快速、及時(shí)，能夠更好地適應(yīng)中小企業(yè)借款頻率高、貸款需求少的特點(diǎn)，按市場化原則提供全面化、個(gè)性化的服務(wù)。因而，社區(qū)銀行能夠在準(zhǔn)入、占領(lǐng)和保持巨大的中小企業(yè)和社區(qū)居民客戶市場方面贏得獨(dú)特優(yōu)勢。

2．信息優(yōu)勢

與其他大型商業(yè)銀行的經(jīng)營模式不同，社區(qū)銀行的經(jīng)營模式是以關(guān)系型銀行業(yè)務(wù)為核心。在這樣的經(jīng)營模式下，社區(qū)銀行能夠獲得作為中小企業(yè)關(guān)系銀行的一系列租金，這些租金激勵(lì)著社區(qū)銀行去收集中小企業(yè)的各種信息，并將這些信息運(yùn)用于未來信貸合同的設(shè)計(jì)和調(diào)整當(dāng)中，從而控制融資風(fēng)險(xiǎn)和削減銀行貸款決策的信息成本，因信息不對稱造成的道德風(fēng)險(xiǎn)和逆選擇相對大型商業(yè)銀行而言較少，風(fēng)險(xiǎn)識別能力較強(qiáng)，這使社區(qū)銀行在對中小企業(yè)貸款中獲得比大銀行更大的安全贏利空間。

3．地域優(yōu)勢

大型商業(yè)銀行通常將其在一個(gè)地區(qū)吸收的存款轉(zhuǎn)移到另外一個(gè)地區(qū)使用，而社區(qū)銀行則主要將一個(gè)地區(qū)吸收的存款繼續(xù)投入到該地區(qū)，從而推動當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的發(fā)展，能夠在一定程度上緩解“虹吸現(xiàn)象”及其可能導(dǎo)致的負(fù)面影響，因此將比大型商業(yè)銀行更能獲得當(dāng)?shù)卣途用竦闹С帧Ｓ捎谶\(yùn)作都在本地，熟悉本地市場，因此條件靈活，手續(xù)簡化經(jīng)濟(jì)論文，速度較快，大大降低了運(yùn)營成本，這種來自地域的優(yōu)勢是社區(qū)銀行經(jīng)營發(fā)展的最大的無形資產(chǎn)。

三、社區(qū)銀行在新疆的建立

2010年前期，一份建議新疆啟動小額貸款公司轉(zhuǎn)制為社區(qū)銀行、村鎮(zhèn)銀行試點(diǎn)工作的政策專報(bào)，已由新疆自治區(qū)黨委政研室向自治區(qū)黨委、自治區(qū)金融辦、銀監(jiān)會新疆監(jiān)管局、人民銀行烏魯木齊市中心支行遞交。新疆中小企業(yè)和農(nóng)牧業(yè)發(fā)展始終是金融支持的重點(diǎn)，2010年5月召開中央新疆工作座談會后，金融援疆更是加速推進(jìn)。

截止2010年上半年，新疆中小企業(yè)創(chuàng)造的產(chǎn)值已占全區(qū)GDP的30%左右，中小企業(yè)納稅額159.76億元，占35.9%；就業(yè)人數(shù)89.96萬人，占73.2%。新疆作為國家重點(diǎn)扶持的經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)少數(shù)民族地區(qū)，在中央出臺促進(jìn)新疆跨越式發(fā)展的一系列優(yōu)惠政策條件下，有理由成為國內(nèi)首批小額貸款公司轉(zhuǎn)制社區(qū)銀行的試點(diǎn)地區(qū)，從而為新疆民營企業(yè)發(fā)展緩解資金困境，為民間資本進(jìn)入金融領(lǐng)域創(chuàng)造歷史機(jī)遇。

截至2010年上半年，全疆已有小額貸款公司30家，其中烏魯木齊市6家，伊犁州6家，昌吉州4家，巴州6家，阿克蘇地區(qū)2家，博州、克拉瑪依市、石河子市、吐魯番地區(qū)、阿勒泰地區(qū)、塔城地區(qū)各1家，新疆小額貸款公司總注冊資金達(dá)14.36億元，大部分來自民間投資。

目前，小額貸款公司的發(fā)展受到嚴(yán)重制約，主要原因是資金不足。由于只貸不存的特點(diǎn)，導(dǎo)致小額貸款公司的服務(wù)半徑難以達(dá)到預(yù)期目標(biāo)，僅靠資本金和不超過兩家銀行的注冊資本金50%的限額融資支持，無法提高放貸總量與資本周轉(zhuǎn)率，也難以使經(jīng)濟(jì)效益和社會效益最大化。因此，小額貸款公司轉(zhuǎn)制為社區(qū)銀行和村鎮(zhèn)銀行成為其發(fā)展的根本方向。村鎮(zhèn)銀行強(qiáng)調(diào)服務(wù)“三農(nóng)”，而社區(qū)銀行強(qiáng)調(diào)服務(wù)地域范圍，兩者與小額貸款公司最大的區(qū)別就在于，可以吸收存款。由于涉農(nóng)服務(wù)比例難以達(dá)到，加之新疆小額貸款公司普遍股權(quán)較分散，股東之間意見難以統(tǒng)一，所以城市的小額貸款公司轉(zhuǎn)制村鎮(zhèn)銀行的可能性不大。因此，城市小額貸款公司的下一站點(diǎn)無疑是轉(zhuǎn)制為社區(qū)銀行。一旦小額貸款公司能獲得政策支持經(jīng)濟(jì)論文，順利轉(zhuǎn)制成為社區(qū)銀行，那就意味著只貸不存的局面得到徹底改觀，可以按照規(guī)范的銀行業(yè)務(wù)要求開展存貸業(yè)務(wù)，那么，隨著資金量的大大寬裕，除了可以加大放貸力度外，更可以有選擇性地進(jìn)行投資，以使股東權(quán)益得到最大化。不僅有利于改善新疆銀行體系結(jié)構(gòu)，還可以有效緩解新疆中小企業(yè)、個(gè)體工商戶等貸款難的問題。

新疆中小企業(yè)和民營企業(yè)均占到全部企業(yè)總數(shù)的99%以上，而且絕大部分是非公有制企業(yè)，它們所創(chuàng)造的增加值、地稅收入、國稅收入以及在為社會提供就業(yè)崗位等方面，都功不可沒。但新疆中小企業(yè)的發(fā)展一直都受到融資難的困擾，有96.6%的中小企業(yè)主要依靠民間借貸融資方式籌措資金，而以銀行為主導(dǎo)的融資來源很少，特別是邊遠(yuǎn)地區(qū)的金融機(jī)構(gòu)和服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)缺失，部分縣市金融機(jī)構(gòu)貸存比已降到33%，有的甚至接近25%。因此，只有發(fā)展社區(qū)銀行、村鎮(zhèn)銀行，才是有效緩解新疆民營企業(yè)，尤其是中小企業(yè)、個(gè)體工商戶和農(nóng)牧民貸款難的治本措施，也是改善新疆金融生態(tài)環(huán)境的必要措施。

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篇9

促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的財(cái)政政策

促進(jìn)京津冀區(qū)域產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整財(cái)政政策研究

摘要：實(shí)現(xiàn)京津冀地區(qū)協(xié)同發(fā)展，是我國當(dāng)前的重大國家戰(zhàn)略，有利于建造新的首都經(jīng)濟(jì)圈和推進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)更快更好發(fā)展。產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整優(yōu)化，是區(qū)域經(jīng)濟(jì)一體化的重要內(nèi)容。通過分析目前京津冀地區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的現(xiàn)狀及問題，提出促進(jìn)區(qū)域產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的財(cái)政政策建議。

關(guān)鍵詞：京津冀;產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整;財(cái)政政策

中圖分類號：F2

文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

文章編號：16723198(2015)22001702

京津冀作為我國的第三大經(jīng)濟(jì)增長極，已成長為重要的經(jīng)濟(jì)聚集區(qū)，具有巨大的發(fā)展?jié)摿?。京津冀協(xié)同發(fā)展已成為重大的國家戰(zhàn)略，而目前影響該地區(qū)經(jīng)濟(jì)協(xié)同發(fā)展進(jìn)程的主要原因之一在于產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不合理。因此，研究京津冀區(qū)域產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)發(fā)展?fàn)顩r及存在的問題，探索優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的運(yùn)行機(jī)制顯得尤為重要，而在產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整過程中，財(cái)政政策可以與市場機(jī)制配合，在促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級中發(fā)揮重大作用。

1京津冀區(qū)域產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)比較分析

1.1三次產(chǎn)業(yè)產(chǎn)值結(jié)構(gòu)比較

近十年來，京津冀三地第一產(chǎn)業(yè)占GDP的比重都是逐年減少;第二產(chǎn)業(yè)占GDP的比重，北京是逐年收縮，天津近年來也是逐漸縮小，但變化并不明顯，而河北省第二產(chǎn)業(yè)占GDP的比重變化不大，基本穩(wěn)定在51%-53%之間;第三產(chǎn)業(yè)占GDP的比重，北京和天津呈現(xiàn)明顯的上升趨勢，但北京第三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展速度要快于天津，對比河北，十年來第三產(chǎn)業(yè)的比重變化不大，略微起伏，發(fā)展緩慢。2014年天津第二產(chǎn)業(yè)產(chǎn)值占其GDP比重為49.17%，河北超過50%，說明天津是一個(gè)典型的工業(yè)城市，河北也具有較高的工業(yè)化水平。北京的第三產(chǎn)業(yè)達(dá)到77.95%，比天津高出28.4%，比河北高出40.72%;當(dāng)前，北京已經(jīng)發(fā)展為“三二一”的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)模式，而天津、河北依然屬于“二三一”型模式。河北省表現(xiàn)得尤為明顯，第二產(chǎn)業(yè)仍然是主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，第三產(chǎn)業(yè)占比偏低且增長乏力，屬于典型的工業(yè)化中期階段。

1.2三次產(chǎn)業(yè)趨同性分析

產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)趨同性，指的是在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中，出現(xiàn)的區(qū)域之間在產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)分布、組織規(guī)模、技術(shù)水平等方面的演進(jìn)變化趨于雷同，結(jié)構(gòu)差異越來越小的現(xiàn)象。本文采用產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)相似系數(shù)來測量區(qū)域產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)趨同程度的高低。

按照國際慣例，我們以0.85為標(biāo)準(zhǔn)來衡量區(qū)域產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)相似程度的高低。根據(jù)計(jì)算結(jié)果，京津之間的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)相似系數(shù)為0.8704，津冀之間的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)相似系數(shù)高達(dá)0.9740，說明京津和津冀間存在嚴(yán)重的產(chǎn)業(yè)趨同性，其競爭傾向較高;北京與河北之間的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)相似系數(shù)為0.7700，京冀間相似系數(shù)較低，產(chǎn)業(yè)差異明顯，其協(xié)作傾向較強(qiáng)。然而，三次產(chǎn)業(yè)本身的數(shù)據(jù)是比較籠統(tǒng)的，計(jì)算結(jié)果可以說明京津冀在宏觀層面上存在一定的產(chǎn)業(yè)趨同性，但具體到行業(yè)內(nèi)部，并不能證明三地行業(yè)存在著惡性競爭。實(shí)際上，京津冀區(qū)域宏觀上的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)趨同，并不妨礙三地三次產(chǎn)業(yè)內(nèi)部發(fā)展的結(jié)構(gòu)各有不同。之所以各地趨同的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)內(nèi)部側(cè)重點(diǎn)不同，站在產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度，是由于資源稟賦因素在發(fā)揮作用，而且隨著京津冀協(xié)同發(fā)展成為國家戰(zhàn)略，北京的部分產(chǎn)業(yè)已經(jīng)在逐步向河北轉(zhuǎn)移，區(qū)域產(chǎn)業(yè)協(xié)作與競爭的格局正在慢慢形成。

2京津冀區(qū)域產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整存在的問題

2.1經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平差距較大，影響產(chǎn)業(yè)對接

區(qū)域發(fā)展不協(xié)調(diào)的一個(gè)重要內(nèi)容是貧富分化嚴(yán)重，一、二、三產(chǎn)業(yè)為主的地區(qū)呈現(xiàn)出明顯的由貧到富的收入水平。河北省與北京、天津地區(qū)的人均GDP相距甚遠(yuǎn)，北京、天津雖然是京津冀一體化的兩個(gè)核心，但它們只是自身獲得發(fā)展，對周邊地區(qū)的輻射帶動作用很弱，甚至出現(xiàn)了”環(huán)京津貧困帶”。河北與京津之間巨大的經(jīng)濟(jì)落差，嚴(yán)重影響了京津冀經(jīng)濟(jì)的整體發(fā)展。由于河北省的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和北京、天津相比有很大差距，河北省內(nèi)很多中小城市的公共服務(wù)基礎(chǔ)設(shè)施不完善，在與京津產(chǎn)業(yè)對接時(shí)不能提供強(qiáng)有力的產(chǎn)業(yè)支撐和資金支持，這勢必會影響到三地產(chǎn)業(yè)對接的實(shí)施效果。

2.2產(chǎn)業(yè)合作缺位，缺乏產(chǎn)業(yè)協(xié)調(diào)動力

長期以來，京津冀地區(qū)受行政區(qū)劃掣肘嚴(yán)重，各省市均各自為政，考慮自身利益過多，合作意識不強(qiáng)。在現(xiàn)在的行政體制下，三地政府均是獨(dú)立的行政主體，具有各自的利益需求，在制定發(fā)展規(guī)劃時(shí)，往往是以自身為中心，較多考慮本行政區(qū)域的情況，缺乏與相鄰區(qū)域協(xié)調(diào)溝通的內(nèi)動力。北京因其獨(dú)特的經(jīng)濟(jì)、政治、文化、科技等優(yōu)勢，缺乏與天津、河北合作的積極性和依賴性;天津作為直轄市，具有自身發(fā)展特色，為保持其獨(dú)立性，也缺乏與別地合作的動力;河北則相對落后，難以跟上北京、天津的發(fā)展步伐，從而造成三地政府主觀上缺乏跨區(qū)域統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、共同規(guī)劃發(fā)展的內(nèi)動力，阻礙了京津冀地區(qū)產(chǎn)業(yè)對接的發(fā)展進(jìn)程。

2.3產(chǎn)業(yè)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)不一，大氣污染嚴(yán)重

全國2014年空氣質(zhì)量最差的10個(gè)城市中，京津冀地區(qū)占8個(gè)，該地區(qū)全年平均空氣質(zhì)量超標(biāo)天數(shù)達(dá)57.2%，造成如此嚴(yán)重的環(huán)境污染，原因是多方面的，從產(chǎn)業(yè)發(fā)展的角度來看，一是由于天津、河北以工業(yè)為主的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，能源消耗高、單位能效低、空氣污染嚴(yán)重，尤其是河北，鋼鐵、水泥、火電等六大高耗能行業(yè)比重大;二是京津冀三地為限制環(huán)境污染設(shè)置的產(chǎn)業(yè)準(zhǔn)入門檻不同，三地企業(yè)的排污標(biāo)準(zhǔn)一直沒有統(tǒng)一，天津、河北在發(fā)揮承接首都產(chǎn)業(yè)的功能時(shí)，接到的是一批不符合北京功能定位，但卻在天津、河北準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)的企業(yè)，這些企業(yè)仍然是在京津冀區(qū)域開展生產(chǎn)、進(jìn)行排污，明顯不利于該區(qū)域整體生態(tài)環(huán)境的改善。

3促進(jìn)京津冀區(qū)域產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的財(cái)政政策建議

財(cái)政政策是國家調(diào)控宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的重要手段之一，在指導(dǎo)宏觀資源配置、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)布局以及地區(qū)經(jīng)濟(jì)形成方面發(fā)揮著重要作用。產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的不合理，究其根源是產(chǎn)業(yè)資源配置的不合理。政府可以利用財(cái)政政策，通過在國民經(jīng)濟(jì)各部門之間重新配置資源，達(dá)到優(yōu)化和調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的目的。

3.1調(diào)整和優(yōu)化財(cái)政支出方向，引導(dǎo)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整方向

3.1.1加大高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的投入

對調(diào)整財(cái)政支持領(lǐng)域，將財(cái)政資金投向產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級中的重點(diǎn)環(huán)節(jié)，促進(jìn)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的開發(fā)和應(yīng)用，逐步提高科技經(jīng)費(fèi)財(cái)政投入的比例，利用財(cái)政資金引導(dǎo)民間資本投入，參與共同組建研發(fā)起點(diǎn)高、研發(fā)實(shí)力強(qiáng)、產(chǎn)學(xué)研結(jié)合的公共技術(shù)平臺。同時(shí)利用專項(xiàng)資金，將科技成果轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)生產(chǎn)力，建立技術(shù)引進(jìn)和成果轉(zhuǎn)化的財(cái)政補(bǔ)貼制度，通過財(cái)政補(bǔ)貼、貼息等手段激勵(lì)企業(yè)采用高新技術(shù)，促進(jìn)企業(yè)提升科技含量和研發(fā)檔次。

3.1.2進(jìn)一步加大對中小企業(yè)的財(cái)稅支持

加大對中小企業(yè)的專項(xiàng)扶持資金，重點(diǎn)支持國家和省級認(rèn)定的產(chǎn)業(yè)園區(qū)，特別是省級工業(yè)園區(qū)內(nèi)需產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移的中小企業(yè)，加快產(chǎn)業(yè)升級換代;為在技術(shù)改造和技術(shù)創(chuàng)新領(lǐng)域表現(xiàn)突出的中小企業(yè)提供更多的財(cái)政補(bǔ)助和貼息貸款，對為中小企業(yè)提供擔(dān)保貸款成績顯著的擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)。

3.1.3加大對生態(tài)環(huán)境保護(hù)的投入

利用財(cái)政資金，促進(jìn)節(jié)能減排、空氣凈化、水資源保護(hù)等其他環(huán)境治理，提高河北的產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移承載能力。一是利用專項(xiàng)資金，積極發(fā)展優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，大力化解產(chǎn)能過剩，為進(jìn)行區(qū)域產(chǎn)業(yè)對接謀求空間。二是加強(qiáng)對大氣污染治理、水資源保護(hù)、防護(hù)林建設(shè)等方面的合作，對現(xiàn)行的臨時(shí)性補(bǔ)償措施進(jìn)行改進(jìn)，建立開發(fā)與保護(hù)地區(qū)之間、上游和下游地區(qū)之間、生態(tài)受益與環(huán)境受損地區(qū)之間的常態(tài)化補(bǔ)償機(jī)制。三是將承擔(dān)北京、天津供水任務(wù)的河北六個(gè)地市下屬縣域納入國家重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)范圍內(nèi)，享受生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付，同時(shí)建立省以下重要生態(tài)功能區(qū)的轉(zhuǎn)移支付制度，改善京津冀區(qū)域的整體生態(tài)環(huán)境。

3.2充分利用稅收政策，優(yōu)化京津冀地區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)

充分發(fā)揮稅收政策在京津冀產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整過程的作用，要充分利用國家和地區(qū)現(xiàn)有的優(yōu)惠政策，并將政策徹底貫徹落實(shí)，使這些優(yōu)惠政策能夠真正使企業(yè)得到實(shí)惠，進(jìn)而促進(jìn)企業(yè)按照政府宏觀調(diào)控的方向調(diào)整其行為，達(dá)到調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的目的。為了鼓勵(lì)高新技術(shù)企業(yè)發(fā)展和創(chuàng)業(yè)投資，國家出臺了很多稅收優(yōu)惠，首先要落實(shí)這些稅收優(yōu)惠政策，強(qiáng)化稅收政策的產(chǎn)業(yè)導(dǎo)向功能，引導(dǎo)資金等生產(chǎn)要素合理流動。對于國家鼓勵(lì)的產(chǎn)業(yè)(環(huán)保、節(jié)能等產(chǎn)業(yè))要落實(shí)現(xiàn)有的資源綜合利用稅收優(yōu)惠政策，給予積極的鼓勵(lì)和支持，引導(dǎo)和推動產(chǎn)業(yè)向環(huán)保、節(jié)能的方向發(fā)展;對于國家限制或淘汰的產(chǎn)業(yè)，要運(yùn)用稅收的調(diào)節(jié)功能，引導(dǎo)其進(jìn)行產(chǎn)業(yè)改造和轉(zhuǎn)移。

3.3創(chuàng)新財(cái)政投融資機(jī)制，推動產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級

進(jìn)一步完善財(cái)政投融資機(jī)制，著力推動企業(yè)自主創(chuàng)新，推動產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的升級，為企業(yè)營造良好的投融資環(huán)境，為財(cái)政投融資政策更好地發(fā)揮調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的功能，提供更多的手段和途徑。(1)拓寬企業(yè)融資渠道。充分利用現(xiàn)有的資本市場，鼓勵(lì)具備實(shí)力的成長性企業(yè)和高新技術(shù)企業(yè)謀求上市，與資本市場對接。大力發(fā)展面向科技創(chuàng)新型企業(yè)的債券融資市場。(2)助推金融服務(wù)。引導(dǎo)金融、擔(dān)保機(jī)構(gòu)對市場前景好、創(chuàng)新能力強(qiáng)的科技企業(yè)和小額貸款企業(yè)給予信貸支持。在一定的風(fēng)險(xiǎn)防范范圍內(nèi)，適度放寬中小企業(yè)不良債務(wù)核銷條件。(3)加強(qiáng)企業(yè)信用建設(shè)。整合企業(yè)信用信息資源數(shù)據(jù)庫，構(gòu)建信用體系，逐步建立企業(yè)誠實(shí)守信激勵(lì)機(jī)制。

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3.2016年我國的財(cái)政政策

4.2017年財(cái)政政策內(nèi)容

5.當(dāng)前財(cái)政政策的實(shí)施效果

6.財(cái)政政策如何調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)論文