摘要：對當(dāng)下中國發(fā)生的信用危機(jī)要放到當(dāng)代中國社會(huì)轉(zhuǎn)型的背景中考察。傳統(tǒng)社會(huì)是小型封閉簡單的社會(huì)，人格信用與之相適應(yīng)；現(xiàn)代社會(huì)是大型開放復(fù)雜的社會(huì)，抽象信用與之相耦合。在現(xiàn)代社會(huì)中，信息不對稱及傳統(tǒng)道德共識(shí)的瓦解也是造成信用危機(jī)的重要原因。對信用危機(jī)的治理要從多學(xué)科角度，綜合治理。

關(guān)鍵詞：信用危機(jī)；社會(huì)轉(zhuǎn)型；信息不對稱；道德共識(shí)

信用危機(jī)是當(dāng)下中國人們在日常生活中可以感受到的經(jīng)驗(yàn)事實(shí)。人人認(rèn)為是由于人們的道德水平下降引起的這種觀點(diǎn)看似有理，但它無法解釋當(dāng)下中國所發(fā)生的普遍性信用危機(jī)。那么信用危機(jī)的原因是什么，我們又如何應(yīng)對信用危機(jī)?本文試圖從學(xué)理層面作簡要分析。

一、社會(huì)轉(zhuǎn)型：原因之一

信用有兩種基本形式，一種是人格信用，另一種是抽象信用。人格信用是基于親情或友情的一種信用形式。抽象信用是基于符號(hào)和專家系統(tǒng)的一種信用形式。在此基礎(chǔ)上，我們來探討當(dāng)下中國的信用危機(jī)是如何發(fā)生的。

前已備述，信用危機(jī)是一個(gè)經(jīng)驗(yàn)事實(shí)。對信用危機(jī)的考察要放到當(dāng)下中國的社會(huì)背景下來思考。當(dāng)代中國是一個(gè)轉(zhuǎn)型中的社會(huì)，即它是由傳統(tǒng)鄉(xiāng)土社會(huì)向現(xiàn)代市民社會(huì)、由農(nóng)業(yè)文明向工業(yè)文明、由計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向市場經(jīng)濟(jì)的轉(zhuǎn)變。這種轉(zhuǎn)變不僅是經(jīng)濟(jì)類型的轉(zhuǎn)向，而且是包括經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)在內(nèi)的社會(huì)結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)向，是一種新的生活類型。如果從傳統(tǒng)與現(xiàn)代社會(huì)的社會(huì)結(jié)構(gòu)進(jìn)行比較，對這一問題可能會(huì)得到更清楚的理解。

摘要：對當(dāng)下中國發(fā)生的信用危機(jī)要放到當(dāng)代中國社會(huì)轉(zhuǎn)型的背景中考察。傳統(tǒng)社會(huì)是小型封閉簡單的社會(huì)，人格信用與之相適應(yīng)；現(xiàn)代社會(huì)是大型開放復(fù)雜的社會(huì)，抽象信用與之相耦合。在現(xiàn)代社會(huì)中，信息不對稱及傳統(tǒng)道德共識(shí)的瓦解也是造成信用危機(jī)的重要原因。對信用危機(jī)的治理要從多學(xué)科角度，綜合治理。

關(guān)鍵詞：信用危機(jī)；社會(huì)轉(zhuǎn)型；信息不對稱；道德共識(shí)

信用危機(jī)是當(dāng)下中國人們在日常生活中可以感受到的經(jīng)驗(yàn)事實(shí)。人人認(rèn)為是由于人們的道德水平下降引起的這種觀點(diǎn)看似有理，但它無法解釋當(dāng)下中國所發(fā)生的普遍性信用危機(jī)。那么信用危機(jī)的原因是什么，我們又如何應(yīng)對信用危機(jī)?本文試圖從學(xué)理層面作簡要分析。

一、社會(huì)轉(zhuǎn)型：原因之一

信用有兩種基本形式，一種是人格信用，另一種是抽象信用。人格信用是基于親情或友情的一種信用形式。抽象信用是基于符號(hào)和專家系統(tǒng)的一種信用形式。在此基礎(chǔ)上，我們來探討當(dāng)下中國的信用危機(jī)是如何發(fā)生的。

前已備述，信用危機(jī)是一個(gè)經(jīng)驗(yàn)事實(shí)。對信用危機(jī)的考察要放到當(dāng)下中國的社會(huì)背景下來思考。當(dāng)代中國是一個(gè)轉(zhuǎn)型中的社會(huì)，即它是由傳統(tǒng)鄉(xiāng)土社會(huì)向現(xiàn)代市民社會(huì)、由農(nóng)業(yè)文明向工業(yè)文明、由計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向市場經(jīng)濟(jì)的轉(zhuǎn)變。這種轉(zhuǎn)變不僅是經(jīng)濟(jì)類型的轉(zhuǎn)向，而且是包括經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)在內(nèi)的社會(huì)結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)向，是一種新的生活類型。如果從傳統(tǒng)與現(xiàn)代社會(huì)的社會(huì)結(jié)構(gòu)進(jìn)行比較，對這一問題可能會(huì)得到更清楚的理解。

作為維系社會(huì)共享價(jià)值、穩(wěn)定社會(huì)期望模式的復(fù)雜機(jī)制，“信用”是人類社會(huì)生活中必須面對的古老議題。社會(huì)信用體系主要包括政府信用、企業(yè)信用、個(gè)人信用等，其中政府信用在社會(huì)信用體系中占主導(dǎo)地位，整個(gè)社會(huì)信用都是基于政府信用來推動(dòng)和發(fā)展的。就整個(gè)社會(huì)信用體系來看，政府信用也面臨著危機(jī)。分析當(dāng)前我國政府信用危機(jī)的根源，并從根源上解決政府信用危機(jī)問題是構(gòu)建和諧社會(huì)的需要。目前，我國政府信用危機(jī)的根源主要有以下幾個(gè)方面。

理論根源

政府信用理論雖然沒有被系統(tǒng)、完整地提出過，但是其它理論學(xué)派卻給這一理論提供了豐厚的理論基礎(chǔ)。委托—理論被廣大學(xué)者認(rèn)為是政府信任的理論基礎(chǔ)之一，而委托—情況下的信息不對稱也恰恰是政府信用危機(jī)的理論根源。公眾將行政權(quán)委托給政府，是委托人，政府是公眾委托的人，政府根據(jù)公眾的授權(quán)采取行動(dòng)完成委托的公共事務(wù)。而委托人要有效地控制人的行為，就需要了解人本身以及客觀環(huán)境的完全信息，了解什么樣的制度安排可以限制人的機(jī)會(huì)主義。

但是在現(xiàn)實(shí)生活中，一方面由于政府對信息的天然壟斷性，另一方面政府決策所要解決的問題也越來越專業(yè)，這些都會(huì)導(dǎo)致信息不對稱，使公眾對政府監(jiān)督約束困難。在政府權(quán)力缺乏有效監(jiān)督約束的情況下，委托人和人的關(guān)系可能完全顛倒過來，人由于掌握著公共權(quán)力而成為管理者。這樣政府為了追求自身利益最大化可能會(huì)出現(xiàn)反客為主漠視委托人意愿的現(xiàn)象，使公眾的意愿和利益得不到回應(yīng)，公眾也就無法再信任政府。

體制根源

一是行政管理體制不規(guī)范。盡管政府行為的失信形式是多種多樣的，但本質(zhì)上都是一樣的，即政府未能正確有效地履行其管理和服務(wù)職能，不能滿意的回應(yīng)公眾的期待和信任。受封建文化和計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制的深刻影響，我國政府尤其是地方政府行政管理體制不規(guī)范，某些管理者超越公眾給予的委托權(quán)力。部門之間、地方之間相互推諉責(zé)任或者相互爭奪利益的現(xiàn)象普遍存在。

理論根源

政府信用理論雖然沒有被系統(tǒng)、完整地提出過，但是其它理論學(xué)派卻給這一理論提供了豐厚的理論基礎(chǔ)。委托—理論被廣大學(xué)者認(rèn)為是政府信任的理論基礎(chǔ)之一，而委托—情況下的信息不對稱也恰恰是政府信用危機(jī)的理論根源。公眾將行政權(quán)委托給政府，是委托人，政府是公眾委托的人，政府根據(jù)公眾的授權(quán)采取行動(dòng)完成委托的公共事務(wù)。而委托人要有效地控制人的行為，就需要了解人本身以及客觀環(huán)境的完全信息，了解什么樣的制度安排可以限制人的機(jī)會(huì)主義。

但是在現(xiàn)實(shí)生活中，一方面由于政府對信息的天然壟斷性，另一方面政府決策所要解決的問題也越來越專業(yè)，這些都會(huì)導(dǎo)致信息不對稱，使公眾對政府監(jiān)督約束困難。在政府權(quán)力缺乏有效監(jiān)督約束的情況下，委托人和人的關(guān)系可能完全顛倒過來，人由于掌握著公共權(quán)力而成為管理者。這樣政府為了追求自身利益最大化可能會(huì)出現(xiàn)反客為主漠視委托人意愿的現(xiàn)象，使公眾的意愿和利益得不到回應(yīng)，公眾也就無法再信任政府。

體制根源

一是行政管理體制不規(guī)范。盡管政府行為的失信形式是多種多樣的，但本質(zhì)上都是一樣的，即政府未能正確有效地履行其管理和服務(wù)職能，不能滿意的回應(yīng)公眾的期待和信任。受封建文化和計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制的深刻影響，我國政府尤其是地方政府行政管理體制不規(guī)范，某些管理者超越公眾給予的委托權(quán)力。部門之間、地方之間相互推諉責(zé)任或者相互爭奪利益的現(xiàn)象普遍存在。

二是約束、監(jiān)督制度不完善。在實(shí)際生活中，我國現(xiàn)行的行政監(jiān)督機(jī)制缺乏應(yīng)有的力度，監(jiān)督達(dá)不到應(yīng)有的效果。在行政監(jiān)督中監(jiān)督主體過多、監(jiān)督無力和監(jiān)督職能不明確以及缺乏獨(dú)立性現(xiàn)象普遍存在，這些導(dǎo)致權(quán)力機(jī)關(guān)監(jiān)督幾乎流于形式。

【摘要】信用風(fēng)險(xiǎn)是國有商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)之一，加強(qiáng)國有商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理不僅有利于保障其自身的經(jīng)營安全，還有利于維護(hù)國家金融體系的穩(wěn)定，支持國民經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康地發(fā)展，具有十分重要的意義和極強(qiáng)的緊迫性。本文從商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的概述著手，對當(dāng)前國內(nèi)外商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的現(xiàn)狀分析，以及國內(nèi)外對此主題的研究狀況進(jìn)行了綜述，并針對我國的情況提出了相應(yīng)的建議。

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行；信用風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)管理

近年來，經(jīng)濟(jì)全球化使得風(fēng)險(xiǎn)管理的問題日益凸現(xiàn)。隨著世界經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，金融業(yè)在各國經(jīng)濟(jì)發(fā)展中所發(fā)揮的作用越來越重要。但由于金融監(jiān)管的放松，金融市場的波動(dòng)性也在不斷加劇，特別是進(jìn)入20世紀(jì)90年代后，在世界范圍內(nèi)發(fā)生了三次大的金融危機(jī)——?dú)W洲貨幣危機(jī)、墨西哥金融危機(jī)和亞洲金融危機(jī)。這三次大的金融危機(jī)給全球經(jīng)濟(jì)帶來了巨大的影響和損失，引起了國際金融界對金融風(fēng)險(xiǎn)管理的高度重視，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理更成為國際、國內(nèi)金融界關(guān)注的焦點(diǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行主要的風(fēng)險(xiǎn)形式。信用風(fēng)險(xiǎn)的管理也成為當(dāng)今風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域中極具挑戰(zhàn)性的課題。因此，如何防范與降低信用風(fēng)險(xiǎn)已是當(dāng)前我國商業(yè)銀行管理的迫切要求。

一、商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)學(xué)解釋

商業(yè)銀行在經(jīng)營中會(huì)遇到很多中風(fēng)險(xiǎn)，其中信用風(fēng)險(xiǎn)是金融市場中最古老的也是最重要的金融風(fēng)險(xiǎn)形式之一，它是金融機(jī)構(gòu)、投資者和消費(fèi)者所面臨的重大問題。社會(huì)的進(jìn)步和歷史的發(fā)展影響著人們對信用風(fēng)險(xiǎn)概念的理解。

傳統(tǒng)觀點(diǎn)認(rèn)為，信用風(fēng)險(xiǎn)是指交易對手（受信方）拒絕或無力按時(shí)、全額支付所欠債務(wù)時(shí)，給授信方（信用提供方）帶來的潛在損失。授信方可能是提供貸款的銀行，或是以信用方式銷售商品或提供服務(wù)的公司。授信方總是會(huì)更多地考慮信用風(fēng)險(xiǎn)問題，比如發(fā)放貸款的銀行，其風(fēng)險(xiǎn)是顯而易見的。在商業(yè)銀行的早期業(yè)務(wù)中，常常將信貸風(fēng)險(xiǎn)等同于信用風(fēng)險(xiǎn)。隨著商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的演變和發(fā)展，信用風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)了廣義和狹義兩種概念：

理論根源

政府信用理論雖然沒有被系統(tǒng)、完整地提出過，但是其它理論學(xué)派卻給這一理論提供了豐厚的理論基礎(chǔ)。委托—理論被廣大學(xué)者認(rèn)為是政府信任的理論基礎(chǔ)之一，而委托—情況下的信息不對稱也恰恰是政府信用危機(jī)的理論根源。公眾將行政權(quán)委托給政府，是委托人，政府是公眾委托的人，政府根據(jù)公眾的授權(quán)采取行動(dòng)完成委托的公共事務(wù)。而委托人要有效地控制人的行為，就需要了解人本身以及客觀環(huán)境的完全信息，了解什么樣的制度安排可以限制人的機(jī)會(huì)主義。

但是在現(xiàn)實(shí)生活中，一方面由于政府對信息的天然壟斷性，另一方面政府決策所要解決的問題也越來越專業(yè)，這些都會(huì)導(dǎo)致信息不對稱，使公眾對政府監(jiān)督約束困難。在政府權(quán)力缺乏有效監(jiān)督約束的情況下，委托人和人的關(guān)系可能完全顛倒過來，人由于掌握著公共權(quán)力而成為管理者。這樣政府為了追求自身利益最大化可能會(huì)出現(xiàn)反客為主漠視委托人意愿的現(xiàn)象，使公眾的意愿和利益得不到回應(yīng)，公眾也就無法再信任政府。

體制根源

一是行政管理體制不規(guī)范。盡管政府行為的失信形式是多種多樣的，但本質(zhì)上都是一樣的，即政府未能正確有效地履行其管理和服務(wù)職能，不能滿意的回應(yīng)公眾的期待和信任。受封建文化和計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制的深刻影響，我國政府尤其是地方政府行政管理體制不規(guī)范，某些管理者超越公眾給予的委托權(quán)力。部門之間、地方之間相互推諉責(zé)任或者相互爭奪利益的現(xiàn)象普遍存在。

二是約束、監(jiān)督制度不完善。在實(shí)際生活中，我國現(xiàn)行的行政監(jiān)督機(jī)制缺乏應(yīng)有的力度，監(jiān)督達(dá)不到應(yīng)有的效果。在行政監(jiān)督中監(jiān)督主體過多、監(jiān)督無力和監(jiān)督職能不明確以及缺乏獨(dú)立性現(xiàn)象普遍存在，這些導(dǎo)致權(quán)力機(jī)關(guān)監(jiān)督幾乎流于形式。

[摘要]商業(yè)信用危機(jī)已成為中國市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的巨大障礙，重塑信用必須走體系化、法制化之路，而科學(xué)的破產(chǎn)界限制度是信用法制化的一個(gè)重要方面，可在一定程度上消除商業(yè)信用危機(jī)。

[關(guān)鍵詞]破產(chǎn)界限商業(yè)信用危機(jī)辯證

一、商業(yè)信用危機(jī)——中國社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的逆流

經(jīng)濟(jì)高速增長的中國，卻面臨著一場嚴(yán)重的商業(yè)信用危機(jī)，從國家信用到金融機(jī)構(gòu)的信用，從企業(yè)信用到個(gè)人信用，幾乎都處于被質(zhì)疑的窘境。據(jù)相關(guān)資料顯示，我國每年因信用缺失而造成的直接和間接損失高達(dá)6000億元，相當(dāng)于國內(nèi)一個(gè)中等省份一年的國內(nèi)生產(chǎn)總值。企業(yè)信用問題是商業(yè)信用危機(jī)產(chǎn)生的主要原因，據(jù)統(tǒng)計(jì)我國每年訂立的經(jīng)濟(jì)合同大約有40億份左右，但合同的履約率只有60%左右。賴賬，逃廢債務(wù)和三角債拖欠現(xiàn)象大量發(fā)生，其中三角債駭人聽聞。據(jù)資料介紹，“三角債”從1988年的320億元猛增至1990年的1000多億元，1990年底突破2000億元大關(guān)，1996年大約達(dá)到了8000億元，到1998年又迅猛增長到1萬億元左右。2002年，商務(wù)部的一個(gè)研究報(bào)告顯示，中國企業(yè)每年因信用缺失而導(dǎo)致的直接和間接損失高達(dá)5855億元，具體地說，因逃廢債務(wù)造成的直接損失約1800億元，因合同欺詐造成的損失約55億元，因產(chǎn)品質(zhì)量低劣或制假、售假造成的各種損失約2000億元，因三角債和現(xiàn)款交易增加的財(cái)務(wù)費(fèi)用約2000億元。個(gè)人信用問題雖比不上企業(yè)信用問題的嚴(yán)重，卻也不甘落后，統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示截至2006年10月底，個(gè)人消費(fèi)信貸領(lǐng)域僅汽車行業(yè)不良貸款總計(jì)達(dá)到1000億元人民幣，其中四大國有商業(yè)銀行占81%。由于我國社會(huì)信用體系還沒有建立，個(gè)人信用關(guān)系混亂，欺詐、賴賬等失信行為普遍存在，尤以消費(fèi)信用實(shí)施過程中“失信”現(xiàn)象比較嚴(yán)重。

上述種種商業(yè)失信行為嚴(yán)重?cái)_亂了我國市場經(jīng)濟(jì)秩序,給我國社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展帶來一系列的后遺癥：

首先，從經(jīng)濟(jì)生活來看，它導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)關(guān)系紊亂，市場無序，直至破壞國家經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)，威脅經(jīng)濟(jì)安全:(1)多方拖欠而形成的“三角債”和“債務(wù)鏈”，不僅使社會(huì)資金周轉(zhuǎn)速度滯緩，經(jīng)濟(jì)效益下降，交易成本上升，更嚴(yán)重的是由于貨款不能收回，導(dǎo)致企業(yè)無資金投入再生產(chǎn)過程，使再生產(chǎn)無法進(jìn)行.在金融業(yè)表現(xiàn)尤烈，逃廢、懸空銀行債務(wù)，給金融業(yè)造成了大量的不良資產(chǎn)，金融的信用功能急劇萎縮，形成信用風(fēng)險(xiǎn)的惡性循環(huán)。信用風(fēng)險(xiǎn)直接導(dǎo)致流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，致使一些地方中小金融機(jī)構(gòu)被迫停業(yè)整頓或關(guān)閉清算，留下了大量難以解決的債務(wù)問題。(2)假冒偽劣商品泛濫成災(zāi)，以假亂真，以次充好，先提價(jià)后打折、坑蒙拐騙，令人難以置信的有獎(jiǎng)銷售，使消費(fèi)者迷失在混亂中，無法建立起對市場和商品的真正信任，消費(fèi)者整日生活提心吊膽，生活在不確定環(huán)境中，人人自危。(3)隨意毀約、違約和合同欺詐行為，不僅導(dǎo)致交易成本上升，而且破壞了社會(huì)法制。當(dāng)事人為訂立合同支付了大量成本，投入大量的人力、物力和財(cái)力。

摘要誠信問題涉及社會(huì)的各個(gè)層面，影響到社會(huì)的各個(gè)方面，著重論述了誠信的作用和危害，并建議如何塑造誠信。

關(guān)鍵詞信用危機(jī)失信失信成本

1信用危機(jī)的現(xiàn)狀

作為誠信的倡導(dǎo)者，本屆政府在這方面為整個(gè)社會(huì)帶了一個(gè)好頭。2004年的政府工作報(bào)告，總理亮出了免征農(nóng)業(yè)稅的具體時(shí)間表，宣布在5年內(nèi)全面取消農(nóng)業(yè)稅。一年剛剛過，全國已有26個(gè)省、自治區(qū)、直轄市宣布提前免征農(nóng)業(yè)稅。2005年的政府報(bào)告則明確提出：明年將在全國全部免征農(nóng)業(yè)稅。報(bào)告進(jìn)一步承諾：“從今年起，免除國家扶貧開發(fā)工作重點(diǎn)縣農(nóng)村義務(wù)教育階段貧苦家庭學(xué)生的書本費(fèi)、雜費(fèi)，并補(bǔ)助寄宿學(xué)生生活費(fèi)；到2007年在全國農(nóng)村普遍實(shí)行這一政策，使貧困家庭的孩子都能上學(xué)讀書，完成義務(wù)教育。”這些允諾的實(shí)現(xiàn)無疑是政府誠信的一種體現(xiàn)，是政府對全國人民的信任的回應(yīng)。因此也換來了社會(huì)的穩(wěn)定。

誠信是企業(yè)生存發(fā)展的重要基礎(chǔ)。一個(gè)企業(yè)如果不講誠信，注定不能持久生存和發(fā)展。隨著我國市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，日益活躍的企業(yè)信用將發(fā)揮越來越大的作用。但是，在我國企業(yè)信用缺失現(xiàn)象嚴(yán)重。在建筑業(yè)，有些企業(yè)還在打國家支持西部教育的經(jīng)費(fèi)的主意，導(dǎo)致一些少數(shù)民族的兒童在危房中上課學(xué)習(xí)；在醫(yī)療業(yè)，經(jīng)過各種中間商的內(nèi)部措施使出廠價(jià)為4元的藥品到了老百姓手中已經(jīng)翻了近27倍；在農(nóng)業(yè)用品業(yè)，假種子、假化肥、假農(nóng)藥坑農(nóng)害農(nóng)，私自拼裝假冒名牌農(nóng)用車，違法生產(chǎn)脫粒機(jī)、播種機(jī)，生產(chǎn)假冒偽劣農(nóng)機(jī)零配件等現(xiàn)象讓我們的農(nóng)民兄弟們叫苦連天；還有在金融業(yè)、商業(yè)等等。也正因?yàn)檫@些因素的存在，才使社會(huì)多了一些不穩(wěn)定。

我們每個(gè)人都是社會(huì)的一個(gè)細(xì)胞，當(dāng)然我們個(gè)人的信用程度直接關(guān)系到我們整個(gè)社會(huì)的信用水平。然而，事實(shí)又怎樣呢？大家應(yīng)該都感覺到了，信用危機(jī)已經(jīng)使我們受到了很大的影響。個(gè)人的逃稅、漏稅行為；虛假身份證、文憑；大學(xué)生拖欠國家助學(xué)貸款行為；個(gè)人違約行為等。這些行為難道不值得我們深思嗎？這些行為深層次的原因不值得我們進(jìn)一步研究嗎？

[摘要]商業(yè)信用危機(jī)已成為中國市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的巨大障礙，重塑信用必須走體系化、法制化之路，而科學(xué)的破產(chǎn)界限制度是信用法制化的一個(gè)重要方面，可在一定程度上消除商業(yè)信用危機(jī)。

[關(guān)鍵詞]破產(chǎn)界限商業(yè)信用危機(jī)辯證

一、商業(yè)信用危機(jī)——中國社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的逆流

經(jīng)濟(jì)高速增長的中國，卻面臨著一場嚴(yán)重的商業(yè)信用危機(jī)，從國家信用到金融機(jī)構(gòu)的信用，從企業(yè)信用到個(gè)人信用，幾乎都處于被質(zhì)疑的窘境。據(jù)相關(guān)資料顯示，我國每年因信用缺失而造成的直接和間接損失高達(dá)6000億元，相當(dāng)于國內(nèi)一個(gè)中等省份一年的國內(nèi)生產(chǎn)總值。企業(yè)信用問題是商業(yè)信用危機(jī)產(chǎn)生的主要原因，據(jù)統(tǒng)計(jì)我國每年訂立的經(jīng)濟(jì)合同大約有40億份左右，但合同的履約率只有60%左右。賴賬，逃廢債務(wù)和三角債拖欠現(xiàn)象大量發(fā)生，其中三角債駭人聽聞。據(jù)資料介紹，“三角債”從1988年的320億元猛增至1990年的1000多億元，1990年底突破2000億元大關(guān)，1996年大約達(dá)到了8000億元，到1998年又迅猛增長到1萬億元左右。2002年，商務(wù)部的一個(gè)研究報(bào)告顯示，中國企業(yè)每年因信用缺失而導(dǎo)致的直接和間接損失高達(dá)5855億元，具體地說，因逃廢債務(wù)造成的直接損失約1800億元，因合同欺詐造成的損失約55億元，因產(chǎn)品質(zhì)量低劣或制假、售假造成的各種損失約2000億元，因三角債和現(xiàn)款交易增加的財(cái)務(wù)費(fèi)用約2000億元。個(gè)人信用問題雖比不上企業(yè)信用問題的嚴(yán)重，卻也不甘落后，統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示截至2006年10月底，個(gè)人消費(fèi)信貸領(lǐng)域僅汽車行業(yè)不良貸款總計(jì)達(dá)到1000億元人民幣，其中四大國有商業(yè)銀行占81%。由于我國社會(huì)信用體系還沒有建立，個(gè)人信用關(guān)系混亂，欺詐、賴賬等失信行為普遍存在，尤以消費(fèi)信用實(shí)施過程中“失信”現(xiàn)象比較嚴(yán)重。

上述種種商業(yè)失信行為嚴(yán)重?cái)_亂了我國市場經(jīng)濟(jì)秩序,給我國社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展帶來一系列的后遺癥：

首先，從經(jīng)濟(jì)生活來看，它導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)關(guān)系紊亂，市場無序，直至破壞國家經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)，威脅經(jīng)濟(jì)安全:(1)多方拖欠而形成的“三角債”和“債務(wù)鏈”，不僅使社會(huì)資金周轉(zhuǎn)速度滯緩，經(jīng)濟(jì)效益下降，交易成本上升，更嚴(yán)重的是由于貨款不能收回，導(dǎo)致企業(yè)無資金投入再生產(chǎn)過程，使再生產(chǎn)無法進(jìn)行.在金融業(yè)表現(xiàn)尤烈，逃廢、懸空銀行債務(wù)，給金融業(yè)造成了大量的不良資產(chǎn)，金融的信用功能急劇萎縮，形成信用風(fēng)險(xiǎn)的惡性循環(huán)。信用風(fēng)險(xiǎn)直接導(dǎo)致流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，致使一些地方中小金融機(jī)構(gòu)被迫停業(yè)整頓或關(guān)閉清算，留下了大量難以解決的債務(wù)問題。(2)假冒偽劣商品泛濫成災(zāi)，以假亂真，以次充好，先提價(jià)后打折、坑蒙拐騙，令人難以置信的有獎(jiǎng)銷售，使消費(fèi)者迷失在混亂中，無法建立起對市場和商品的真正信任，消費(fèi)者整日生活提心吊膽，生活在不確定環(huán)境中，人人自危。(3)隨意毀約、違約和合同欺詐行為，不僅導(dǎo)致交易成本上升，而且破壞了社會(huì)法制。當(dāng)事人為訂立合同支付了大量成本，投入大量的人力、物力和財(cái)力。

摘要：社會(huì)信用體系主要包括政府信用、企業(yè)信用、個(gè)人信用等，其中政府信用在社會(huì)信用體系中占主導(dǎo)地位，整個(gè)社會(huì)信用都是基于政府信用來推動(dòng)和發(fā)展的。本文從政府信用的理論、體制、能力、利益和行為方面去探尋政府信用危機(jī)的根源，以期對我國政府信用體系的建設(shè)有所借鑒。

關(guān)鍵詞：政府信用危機(jī)根源理論體制

作為維系社會(huì)共享價(jià)值、穩(wěn)定社會(huì)期望模式的復(fù)雜機(jī)制，“信用”是人類社會(huì)生活中必須面對的古老議題。社會(huì)信用體系主要包括政府信用、企業(yè)信用、個(gè)人信用等，其中政府信用在社會(huì)信用體系中占主導(dǎo)地位，整個(gè)社會(huì)信用都是基于政府信用來推動(dòng)和發(fā)展的。就整個(gè)社會(huì)信用體系來看，政府信用也面臨著危機(jī)。分析當(dāng)前我國政府信用危機(jī)的根源，并從根源上解決政府信用危機(jī)問題是構(gòu)建和諧社會(huì)的需要。目前，我國政府信用危機(jī)的根源主要有以下幾個(gè)方面。

理論根源

政府信用理論雖然沒有被系統(tǒng)、完整地提出過，但是其它理論學(xué)派卻給這一理論提供了豐厚的理論基礎(chǔ)。委托—理論被廣大學(xué)者認(rèn)為是政府信任的理論基礎(chǔ)之一，而委托—情況下的信息不對稱也恰恰是政府信用危機(jī)的理論根源。公眾將行政權(quán)委托給政府，是委托人，政府是公眾委托的人，政府根據(jù)公眾的授權(quán)采取行動(dòng)完成委托的公共事務(wù)。而委托人要有效地控制人的行為，就需要了解人本身以及客觀環(huán)境的完全信息，了解什么樣的制度安排可以限制人的機(jī)會(huì)主義。

但是在現(xiàn)實(shí)生活中，一方面由于政府對信息的天然壟斷性，另一方面政府決策所要解決的問題也越來越專業(yè)，這些都會(huì)導(dǎo)致信息不對稱，使公眾對政府監(jiān)督約束困難。在政府權(quán)力缺乏有效監(jiān)督約束的情況下，委托人和人的關(guān)系可能完全顛倒過來，人由于掌握著公共權(quán)力而成為管理者。這樣政府為了追求自身利益最大化可能會(huì)出現(xiàn)反客為主漠視委托人意愿的現(xiàn)象，使公眾的意愿和利益得不到回應(yīng)，公眾也就無法再信任政府。