導語：放寬稅賦政策優(yōu)化業(yè)務結構論文一文來源于網友上傳，不代表本站觀點，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

編者按：本文主要從失衡的業(yè)務結構是影響競爭力的重要因素；科學合理地調整優(yōu)化業(yè)務結構；創(chuàng)造業(yè)務結構優(yōu)化升級的寬松環(huán)境進行論述。其中，主要包括：業(yè)務結構不適應市場發(fā)展的矛盾已突出地顯現出來、業(yè)務老化，產品結構比例不科學、業(yè)務畸形發(fā)展、產品創(chuàng)新的緩慢性、建立新產品創(chuàng)新機制，豐富保險產品市場、搞好現有保險產品的篩選，存優(yōu)去劣，優(yōu)化業(yè)務結構、因地制宜，加快區(qū)域性業(yè)務結構調整、通過分類指導，使業(yè)務結構的優(yōu)化升級更具實效性和科學性、遵循市場化原則，逐步取消價格保護、從實際出發(fā)，減少地方性產品審批程序、放寬有關政策，加速保險新產品投入市場等，具體請詳見。

［摘要]業(yè)務結構的不科學性、畸形發(fā)展的風險性、產品創(chuàng)新的緩慢性導致業(yè)務結構失衡，制約了經營質量的提高。建立保險產品創(chuàng)新機制，搞好現有保險產品的篩選，豐富保險產品市場，是調整優(yōu)化業(yè)務結構，實現快速高效發(fā)展的戰(zhàn)略措施。因此，要創(chuàng)造良好的外部環(huán)境，逐步取消價格保護，減少審批程序，放寬稅賦政策，以加速業(yè)務結構優(yōu)化升級的進程。

一、失衡的業(yè)務結構是影響競爭力的重要因素

國內中資產險公司，特別是在計劃經濟體制下建立的國有公司，受多年傳統(tǒng)的經營方式的慣性影響，業(yè)務結構不適應市場發(fā)展的矛盾已突出地顯現出來。主要表現為：

1．業(yè)務老化，產品結構比例不科學。目前，在各產險公司開辦的業(yè)務中，仍然是幾種老產品，有的險種條款已十多年，不適應用戶需求，陳舊的產品與活躍的市場極不相稱。在業(yè)務結構上，車險比例過高，財產險、貨運輸、責任險及其它業(yè)務比例過低的問題十分嚴重。據統(tǒng)計，2000年中國人民保險公司全系統(tǒng)車險業(yè)務比例已超過總體業(yè)務比例的60％，而市場化程度高的企財險及其它各分散性業(yè)務近年都有不同程度的下降。由于業(yè)務種類相對集中，對單項業(yè)務的依賴性過高，某種程度上制約了整體業(yè)務的發(fā)展。一些公司出現了車險增業(yè)務上、車險減業(yè)務降的危機狀態(tài)，這種整體業(yè)務發(fā)展系車險業(yè)務于一身的格局，有很多弊端。

2，業(yè)務畸形發(fā)展。車險、企財險附加機損險所占業(yè)務比重較大，不僅造成了展業(yè)的依賴性，而且給調整業(yè)務結構帶來困難。更重要的是風險相對集中，影響了經營質量。據統(tǒng)計，2000年，全國人保系統(tǒng)車輛險的賠付率達55．66％，機損險的賠付率則更高。較高的賠付率影響了整體經濟效益的提高。

3．產品創(chuàng)新的緩慢性。由于受管理水平、政策條件、專業(yè)素質等因素的影響，目前的保險產品的設計和開發(fā)還沒有完全以市場為導向，產品開發(fā)滯后于市場需求，特別是在新經濟時代到來、科技迅速發(fā)展、人民生活水平穩(wěn)步提高的情況下，產品更新難以走在市場的前面，不能及時創(chuàng)造出適應市場發(fā)展和人民生產生活需要，且獲利空間較大的保險新產品。隨著市場化進程的推進，不加速保險產品的創(chuàng)新，將難以應對國際強手的挑戰(zhàn)。

二、科學合理地調整優(yōu)化業(yè)務結構

1．建立新產品創(chuàng)新機制，豐富保險產品市場。一是進行深入的市場調查，組織力量有重點地開發(fā)新產品，更新替代滯銷產品。保險產品只有根據市場經濟發(fā)展和人民生產生活的需求，不斷除舊布新，才能保持旺盛的活力。財產險產品的創(chuàng)新，應集中高素質的業(yè)務人員和技術力量有計劃地開發(fā)全國性產品（險種），發(fā)揮地方的主觀能動性，創(chuàng)造性地開發(fā)具有地方特色的產品（險種）。形成全國性與地方性產品并存，老產品改造、附加險、特別約定和新產品并舉，集中性業(yè)務與分散性業(yè)務并行的市場格局，以加速業(yè)務結構優(yōu)化升級的進程。二是保險公司與金融保險院校及科研部門密切合作，開發(fā)科技含量高的保險產品，促進業(yè)務結構的升級?？蒲性盒＞哂胸S富的理論知識、敏銳的市場目光，保險公司具有雄厚的實踐基礎、廣泛的市場觸角，二者有機地結合，揚長避短，互為作用，相得益彰。特別是在知識經濟迅速發(fā)展的新形勢下，研究開發(fā)出具有前瞻性、戰(zhàn)略性、科技含量高、經營效益好、適應發(fā)展趨勢的保險新產品，以保險產品超前意識的更新換代帶動業(yè)務結構的優(yōu)化升級。三是保護產品專利，實行必要的獎勵。保險新產品是集社會性、科學性、專業(yè)性于一體的特殊商品，應當列人知識產權范疇。為調動產品開發(fā)人員的積極性，首先要建立必要的獎勵機制，激發(fā)活力?？稍O立保險新產品開發(fā)獎勵基金，制定保險產品的獎勵辦法，視產品的推行范圍、市場化程度、經營效益、社會影響等狀況，確立獎勵標準。其次是將新開發(fā)的保險產品納入知識產權范疇管理，申請產品專利，設立產品標識，并入ISO質量認證體系，作為知識產權予以專項保護。

2.搞好現有保險產品的篩選，存優(yōu)去劣，優(yōu)化業(yè)務結構?，F有的保險產品，有的已運行了十幾年，產品老化，質量不高，市盈率很低，有的嚴重虧損。對現有產品進行評估、篩選，是調整業(yè)務結構，實現產業(yè)升級的前提和基礎。篩選的原則是：發(fā)展骨干產品，保留有改造價值的產品，淘汰效益差、無市場空間的產品。實現保險資源的合理配置。篩選的標準：一是看產品的經濟效益。按照商業(yè)化經營的原則，分析產品近年來的經營成果、利潤水平、結構地位等。例如對經營效益突出的企財險、貨運險、部分責任險等，要作為骨干業(yè)務大力發(fā)展；二是看產品市場效應。對于那些雖然效益不很高，但占市場份額較大的車輛險、大工程項目建安隆等，要在強化管理措施的同時積極發(fā)展；三是看產品發(fā)展?jié)摿?，對一些已開發(fā)但暫不能形成較大規(guī)模的產品，要分析其發(fā)展?jié)摿蜕鐣绊懥?。例如對購房貸款保證保險、購車貸款保證保險、住院醫(yī)療責任險等，隨著國家宏觀改革方針政策的實施，必將帶來新的發(fā)展機遇，可采取必要的措施扶持其發(fā)展。

3．因地制宜，加快區(qū)域性業(yè)務結構調整。我國地域遼闊，各地區(qū)的經濟發(fā)展、科技素質和生活水平參差不齊，因而對保險的需求、業(yè)務結構組合、發(fā)展方向和調整的重點不盡相同。為做到科學合理地調整業(yè)務結構，看準市場，突出重點是十分必要的。就黑龍江省而言，其地域經濟差別較大，在業(yè)務結構調整和發(fā)展上各有側重。經濟較發(fā)達的中心城市，要適應保險市場國際化競爭的要求，大力開發(fā)保險新產品，開辟業(yè)務新領域，通過提高業(yè)務技術含量實現結構升級。工礦區(qū)要著眼于業(yè)務創(chuàng)新，抓住地方產業(yè)結構調整、擴大內需、基建工程增加的機遇，在開辦大工程大項目保險的同時積極發(fā)展非車險業(yè)務，努力轉變業(yè)務增長方式。農林地區(qū)可積極發(fā)展個人交費型、投資連結型家財險及各類責任險業(yè)務，根據國家實施“天然林保護工程”后集約化經營發(fā)展、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)增加的特點，發(fā)展相應的保險業(yè)務。通過分類指導，使業(yè)務結構的優(yōu)化升級更具實效性和科學性。

三、創(chuàng)造業(yè)務結構優(yōu)化升級的寬松環(huán)境

1．遵循市場化原則，逐步取消價格保護。目前保險業(yè)務結構調整滯后、產業(yè)升級受制的因素很多，很重要的一條原因就是市場價格機制沒能有效地發(fā)揮作用，價格過度地保護，限制了保險業(yè)的競爭，導致一些因價格過死產生的經營行為不規(guī)范，阻礙了保險業(yè)的結構性調整。鑒于此，欲加速保險業(yè)務結構的調整，應積極創(chuàng)造取消價格保護的環(huán)境，放開保險費率管制，按照市場化的原則進行改革，以市場這只無形的手去自然地調節(jié)保險費率，平衡保險產品價格。其次是加速與國際保險市場價格接軌的步伐，增強“入世”后保險市場開放新形勢下的競爭能力。

2.從實際出發(fā)，減少地方性產品審批程序。調整優(yōu)化業(yè)務結構，很重要的渠道就是及時充實受市場歡迎的保險新產品。這就需要加速保險新產品的開發(fā)和推行?，F行的監(jiān)管體制規(guī)定，開發(fā)設計的全國性和地方性條款，均需報總公司審查，并報備中國保監(jiān)會。這種集權管理的方式不利于保險新產品的開發(fā)，特別是一些地方性保險產品，因各地的經濟環(huán)境、消費水平、市場需求差別較大，地方特色比較突出，報備的程序多、時間長，難以及時開發(fā)并投入市場。鑒于目前各省的保險監(jiān)管機構已成立，可考慮從監(jiān)管政策和方式上，為保險業(yè)務調整創(chuàng)造條件。對各省開發(fā)的地方性保險產品，由省公司審批，報備當地保險監(jiān)管部門，這樣既有利于保險監(jiān)管部門審核，又能減少流轉環(huán)節(jié)，加快保險新產品出臺的速度。

3．放寬有關政策，加速保險新產品投入市場。保險產品是一種特殊商品，特別是新產品不同干成熟的老產品，在投放市場時有一個宣傳、試辦、推銷和被社會認知的過程。前期時間長，經營成本高，發(fā)展難度大。為保證新產品及時順利地進入市場并得以發(fā)展，可根據產品的性能、特點、科技含量、社會影響等，界定出一段試銷期，在試銷期間適當減少稅賦，或考慮與外資公司經營業(yè)務同樣的稅賦，使保險新產品不致被前期過高的成本所窒息，創(chuàng)造出及早投入市場的有利條件，及時更替那些不良業(yè)務，以利于整體業(yè)務結構的優(yōu)化升級。