導(dǎo)語(yǔ)：新時(shí)期信用的法律機(jī)制一文來(lái)源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

本文作者：趙鳳梅工作單位：山東建筑工程學(xué)院工商管理系

一、信用機(jī)制發(fā)生作用的條件

信用,實(shí)際上就是指當(dāng)事人對(duì)自身承諾的兌現(xiàn)和責(zé)任。信用機(jī)制的核心,是當(dāng)事人為了合作的長(zhǎng)遠(yuǎn)利益,愿意抵擋欺騙帶來(lái)的一次性眼前好處的誘惑0。信用機(jī)制的建立是一個(gè)浩大的工程,需要經(jīng)濟(jì)學(xué)家、法學(xué)家、政治家和全社會(huì)的共同努力,我們將信用機(jī)制發(fā)生作用的條件概括為以下四點(diǎn):一是交易必須是重復(fù)的,或者說(shuō)交易關(guān)系必須有足夠高的概率持續(xù)下去。如果交易只進(jìn)行一次,當(dāng)事人放棄當(dāng)前利益是最不合算的;如果不確定性太大,交易是否能重復(fù)進(jìn)行幾乎不可預(yù)測(cè),人們對(duì)長(zhǎng)遠(yuǎn)收益的期待則大為降低。二是守信是有利于當(dāng)事人的整體利益的。約翰#斯圖爾特#穆勒認(rèn)為,所有人都是經(jīng)濟(jì)人,而經(jīng)濟(jì)人就是會(huì)算計(jì)、有創(chuàng)造性、能尋求自身利益最大化的人,即當(dāng)資源短缺時(shí),每個(gè)人都能用成本)))收益或趨利原則對(duì)其所面臨的一切機(jī)會(huì)和目標(biāo)以及實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的手段進(jìn)行優(yōu)化選擇。三是信息是共享的。即當(dāng)事人的誠(chéng)信或不誠(chéng)實(shí)行為能被及時(shí)觀察到。當(dāng)事人對(duì)某種行為的選擇,一方面基于其個(gè)人的真正意愿,另一方面基于當(dāng)事人所掌握的信息。當(dāng)事人之間信息不對(duì)稱程度越高,一方受到欺詐的可能性越大,因此信息共享是信用機(jī)制發(fā)生作用的重要條件。四是欺詐行為能夠得到及時(shí)有效地懲罰。對(duì)欺詐行為進(jìn)行及時(shí)有效的懲罰就增加了不誠(chéng)實(shí)行為的成本。二、信用體系框架的構(gòu)建為了滿足以上四個(gè)條件,就必須形成一個(gè)統(tǒng)一的信用體系框架,首先要讓作為社會(huì)主體的單元都有一個(gè)固定的符號(hào),包括現(xiàn)代組織、個(gè)人和政府;其次,必須建立符合市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行規(guī)則和國(guó)際信用規(guī)則的征信系統(tǒng)、評(píng)信系統(tǒng)、查信系統(tǒng)和監(jiān)管系統(tǒng),給每個(gè)主體貼上信用標(biāo)簽。征信系統(tǒng)即是把現(xiàn)在分散的、各自為政的信用信息,通過(guò)網(wǎng)絡(luò)整合到一個(gè)平臺(tái)上。可以依托和借鑒目前全國(guó)企業(yè)信貸登記系統(tǒng),將個(gè)人和企業(yè)結(jié)合在一起,形成全國(guó)統(tǒng)一的信用體系框架。至于考核標(biāo)準(zhǔn)和方式,可以借鑒美國(guó)的經(jīng)驗(yàn),即每個(gè)人有一個(gè)社會(huì)安全號(hào),每一個(gè)有效號(hào)碼在政府的計(jì)算機(jī)里都有記錄。租買房屋、辦駕照、開銀行戶頭、找工作、開公司、上學(xué)等,都得申報(bào)這個(gè)號(hào)碼。考核及記錄的內(nèi)容簡(jiǎn)單而具體:一看你是否守法,是否違反交通規(guī)則,有無(wú)犯罪記錄;二看你信用意識(shí)怎樣,有無(wú)欺詐記錄,是否有信用卡超額透支等;三看你有無(wú)不良記錄,一旦有了不良記錄,就很難在商界立足了。評(píng)信系統(tǒng)同樣非常重要。評(píng)信系統(tǒng)在整個(gè)信用體系中具有很重要的位置,而規(guī)范為信用機(jī)制提供信息的中介組織的行為是建立評(píng)信系統(tǒng)的關(guān)鍵。如果中介公司基于利益的考慮,不能客觀、中立、準(zhǔn)確、獨(dú)立地收集和提供信息,那對(duì)整個(gè)信用體系的毀壞將是致命的。查信系統(tǒng)使得每個(gè)社會(huì)主體的信用記錄能夠被方便、快捷地查詢,為他人決定是否與你交易、如何交易提供全面、準(zhǔn)確的信息,使信用體系真正發(fā)揮作用?，F(xiàn)代信息技術(shù)為建立一個(gè)快速、統(tǒng)一的信用查詢系統(tǒng)提供了條件和可能。我們可以借鑒現(xiàn)有的信息網(wǎng)絡(luò),比如目前人民銀行的全國(guó)企業(yè)信貸登記記錄,或者公安戶籍系統(tǒng)的現(xiàn)有資源等。監(jiān)管系統(tǒng)是信用體系良好運(yùn)行的保證。監(jiān)管越有力,違規(guī)違法的成本越高,促使人們選擇守法誠(chéng)信。在監(jiān)管體系中即要充分發(fā)揮工商、稅務(wù)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)、人民銀行等行政部門的監(jiān)管力度,還要充分發(fā)揮注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)、律師協(xié)會(huì)等行業(yè)組織的作用,同時(shí)要盡快建立與完善符合市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行規(guī)律和我國(guó)國(guó)情的法律法規(guī)體系。換言之,行政監(jiān)管和司法保障是建立有效的信用體系的保證。

二、信用的法律保障機(jī)制

人們是否普遍重視信用、法律規(guī)范能否得到有效的貫徹實(shí)施,與整個(gè)法律本身的正義性、合理性有關(guān)。目前調(diào)整人們交易行為的有關(guān)實(shí)體法律法規(guī)主要集中在民法、商法及經(jīng)濟(jì)法領(lǐng)域。結(jié)合本文對(duì)建立完善信用體系的論述,筆者認(rèn)為應(yīng)從以下幾個(gè)方面加強(qiáng)立法:11必須做到產(chǎn)權(quán)明晰,使私有財(cái)產(chǎn)得到與公共財(cái)產(chǎn)相同的法律保護(hù)。鑒于信用機(jī)制發(fā)生作用的條件包括交易須是可重復(fù)的和主體守信應(yīng)能實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)期利益的最大化,要滿足這一點(diǎn),就必須讓企業(yè)有真正的所有者,作到產(chǎn)權(quán)明晰。只有這樣,作為每一個(gè)主體才愿意積累信譽(yù),并最后從誠(chéng)信中獲益。而法律對(duì)財(cái)產(chǎn)實(shí)行同等保護(hù),才能使個(gè)人對(duì)未來(lái)有相對(duì)穩(wěn)定的預(yù)期,進(jìn)而激發(fā)主體創(chuàng)造財(cái)富、誠(chéng)實(shí)守信的積極性。21使主體的商譽(yù)價(jià)值得到充分體現(xiàn)。主體是否有積極性維護(hù)和積累信譽(yù),從根本上說(shuō)在于商譽(yù)是否有價(jià)值,主體信譽(yù)的價(jià)值等于未來(lái)收入的貼現(xiàn)值,包含在其名字中。而這種價(jià)值能否實(shí)現(xiàn),很大程度上依賴于商譽(yù)能否有償轉(zhuǎn)讓。在這個(gè)意義上講,商譽(yù)類似文物,正因?yàn)槲奈锟梢再I賣,所有者可從中獲利,其愛護(hù)文物的積極性才大大提高。因此在法律上,企業(yè)可以被買賣就是承認(rèn)無(wú)形資產(chǎn)的價(jià)值,而無(wú)形資產(chǎn)價(jià)值最根本的內(nèi)容就是其商譽(yù)?？晌覈?guó)5公司法6規(guī)定非實(shí)物出資的股份不能超過(guò)注冊(cè)資本的20%,等于限制無(wú)形資產(chǎn)的交易,但規(guī)定/國(guó)家對(duì)采用高新技術(shù)成果有特別規(guī)定的除外0,也只是強(qiáng)調(diào)高新技術(shù)的價(jià)值而未注重作為商譽(yù)的無(wú)形資產(chǎn)價(jià)值。筆者認(rèn)為應(yīng)取消或放寬對(duì)無(wú)形資產(chǎn)自由交易的限制。31通過(guò)立法加重經(jīng)營(yíng)者個(gè)人的責(zé)任。目前企業(yè)由于違法或經(jīng)營(yíng)不善破產(chǎn),作為經(jīng)營(yíng)者換個(gè)地方照樣發(fā)展,而且因/失敗的教訓(xùn)0,其個(gè)人/價(jià)值0反而得到提升。但在美國(guó),財(cái)務(wù)丑聞嚴(yán)重打擊了投資者對(duì)其經(jīng)濟(jì)的信心,信任危機(jī)使紐約股市持續(xù)下跌。因此美國(guó)最近剛剛簽署的一部企業(yè)改革法案將證券欺騙刑罰的刑期定為20年,要求首席執(zhí)行官和財(cái)務(wù)總監(jiān)對(duì)公司財(cái)務(wù)報(bào)表的準(zhǔn)確性負(fù)責(zé),對(duì)那些拒絕提供真實(shí)公司財(cái)務(wù)狀況的首席執(zhí)行官和財(cái)務(wù)總監(jiān),判處20年有期徒刑,并處以500萬(wàn)美金的罰款。我們也應(yīng)借鑒其經(jīng)驗(yàn),通過(guò)立法強(qiáng)化經(jīng)營(yíng)者的個(gè)人責(zé)任,讓企業(yè)決策者獨(dú)自承擔(dān)企業(yè)不誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)的后果,同時(shí)通過(guò)建立起信用體系加大經(jīng)營(yíng)者違約欺詐的成本。41加強(qiáng)反壟斷立法。企業(yè)注重信譽(yù)的原因是因?yàn)轭櫩驮谙M(fèi)時(shí)有選擇性。如果只有一家企業(yè),則顧客即使再不滿意,也無(wú)法實(shí)施懲罰。比如我們熟悉的電信行業(yè)、供電行業(yè)等具有壟斷性的公用企業(yè),服務(wù)差而價(jià)格高。因此,壟斷必然導(dǎo)致欺騙行為就是這個(gè)道理。我國(guó)現(xiàn)行的法律體系中,尚無(wú)專門的反壟斷法,5反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法6第6、7條雖然涉及公用企業(yè)和行政壟斷,但規(guī)定極為簡(jiǎn)約。其實(shí)壟斷和不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)有很大區(qū)別:壟斷是限制競(jìng)爭(zhēng)的行為,而不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)是過(guò)度競(jìng)爭(zhēng)的行為。為了使企業(yè)注重信譽(yù),我們應(yīng)通過(guò)立法打破行業(yè)壟斷,創(chuàng)造競(jìng)爭(zhēng)性環(huán)境,增加顧客的可選擇性。51完善對(duì)特別企業(yè)如中介組織的立法。我們前面講到信息的不對(duì)稱性是交易發(fā)生欺詐的因素之一,建設(shè)信用體系的根本目的是將交易主體的信息全面、客觀、準(zhǔn)確地記錄下來(lái),并易于查詢。現(xiàn)代社會(huì)紛繁復(fù)雜,信息的獲得、評(píng)價(jià)和提供都離不開形形色色的中介組織,一旦作為收集、加工和傳輸信息的中介組織違反誠(chéng)實(shí)信用,對(duì)整個(gè)信用體系乃至整個(gè)社會(huì)的危害是無(wú)法估量的,從一系列的財(cái)務(wù)丑聞對(duì)美國(guó)經(jīng)濟(jì)的沉重打擊就可見一斑。61行政干預(yù)處于合理范圍,加大政府工作的透明度。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的根本特征在于通過(guò)市場(chǎng)進(jìn)行資源配置,競(jìng)爭(zhēng)是最好的調(diào)節(jié)。因此,要通過(guò)立法節(jié)制行政權(quán)力的運(yùn)行,給企業(yè)及個(gè)人充分的自主權(quán)。這樣企業(yè)及個(gè)人都會(huì)致力于通過(guò)樹立良好的信譽(yù)來(lái)求得長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展,而不會(huì)想方設(shè)法通過(guò)市場(chǎng)之外的渠道獲取資源和利益。行政權(quán)力腐敗無(wú)疑是社會(huì)環(huán)境惡化的罪魁禍?zhǔn)?權(quán)力腐敗之所以屢禁不止是因?yàn)闄?quán)力的含金量太高,值得人們?nèi)ッ帮L(fēng)險(xiǎn)。而權(quán)力的含金量之所以如此高,很大程度上是因?yàn)檎ぷ魅狈ν该鞫?可以暗箱操作分配的利益資源太多。所以,杜絕權(quán)力腐敗的重要手段之一,就是加大政府工作的透明度,這也是中國(guó)加入WTO的必然要求。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)就是信用經(jīng)濟(jì),如果不能建立起完備的信用體系,這樣的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)就成了先天不足的嬰兒,甚至可能根本就是一個(gè)口號(hào)。因此要盡快建立起由征信系統(tǒng)、評(píng)信系統(tǒng)、查信系統(tǒng)和監(jiān)管系統(tǒng)組成的信用體系,培育信用企業(yè)、信用個(gè)人和信用政府三大信用主體,并盡快建立起符合市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行規(guī)則的一套法律體系來(lái)規(guī)范每一個(gè)主體的行為。最終,創(chuàng)造一個(gè)誠(chéng)信者受益,欺詐者無(wú)法生存的社會(huì)環(huán)境。