導語：國外綠色信貸發(fā)展經(jīng)驗與啟示一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

[摘要]文章通過剖析美國、日本及英國的綠色信貸風險評價機制、綠色信貸產(chǎn)品創(chuàng)新機制、綠色信貸法律法規(guī)制度和綠色信貸政策激勵機制，得出國外綠色信貸對我國的啟示：制定綠色信貸規(guī)劃和標準、建立綠色信貸信息共享平臺、建立綠色信貸長效激勵機制及建立完善的綠色信貸法律體系。

[關(guān)鍵詞]國外；綠色信貸；發(fā)展經(jīng)驗；啟示

綠色信貸作為一種現(xiàn)代金融現(xiàn)象，是綠色經(jīng)濟發(fā)展的重要動力和支持，已成為各國金融創(chuàng)新和改革的重要方向。綠色信貸不僅會促進商業(yè)銀行業(yè)務結(jié)構(gòu)調(diào)整，同時也會強化企業(yè)環(huán)境保護觀念，從長期發(fā)展來審視企業(yè)發(fā)展規(guī)劃，摒棄傳統(tǒng)犧牲環(huán)境換取經(jīng)濟發(fā)展的短期發(fā)展觀念，最終實現(xiàn)多方互利共贏的發(fā)展目標。在國外，綠色信貸也被叫做可持續(xù)發(fā)展金融或者環(huán)保金融，是指從信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整和控制角度來加強環(huán)境保護，促進經(jīng)濟發(fā)展與環(huán)境保護協(xié)調(diào)一致。綠色信貸是指利用信貸手段和政策，鼓勵和支持環(huán)保項目發(fā)展；通過提高高能耗、高污染項目信貸審批門檻緩解環(huán)境污染壓力；對落后產(chǎn)能和項目停止信貸發(fā)放，并提前收回信貸資金；對政策不允許的項目關(guān)閉信貸通道等。因此，綠色信貸已經(jīng)成為當前社會發(fā)展的趨勢，對綠色信貸進行分析和研究對于金融創(chuàng)新發(fā)展和環(huán)境保護具有重要意義。

一、國外綠色信貸發(fā)展現(xiàn)狀

（一）綠色信貸風險評價機制

在實際開展業(yè)務過程中，金融機構(gòu)主要堅持赤道原則。赤道原則是指對不同業(yè)務風險進行區(qū)別對待，將其涉及的環(huán)境風險以及監(jiān)管、應對措施詳細列出來，并在項目融資計劃書中呈現(xiàn)出來，以作為項目綜合評價內(nèi)容。根據(jù)赤道原則的要求，金融機構(gòu)要重視信貸項目環(huán)境風險評價，并根據(jù)環(huán)境污染程度將其分為A、B、C三大類，其中C類項目環(huán)境風險最低、A類項目環(huán)境風險最高。對評級為B類及以上的項目，借款人必須出具環(huán)境污染評級報告。在這方面做得比較先進的有歐美和日本等發(fā)達國家。1．美國。美國在環(huán)境保護立法方面走在了全球前列，其建立了比較完善的環(huán)境法律體系。1980年，美國頒布了《超級基金法案》，這是一部專門的環(huán)境金融法律。該部法律明確規(guī)定了商業(yè)銀行在環(huán)境保護中應承擔的責任。商業(yè)銀行要對其發(fā)放信貸資金的項目環(huán)境污染負責，只有在保證項目不對環(huán)境產(chǎn)生有害威脅的前提下，商業(yè)銀行才可以對其發(fā)放信貸資金，同時承擔永久環(huán)境保護責任。如果項目取得信貸資金后，對環(huán)境造成了污染，那么商業(yè)銀行要承擔連帶責任。正是這條規(guī)定，使得不少商業(yè)銀行承擔了巨大的經(jīng)濟損失。在法律、金融的雙重約束下，企業(yè)十分重視環(huán)境保護，幾乎沒有企業(yè)敢冒著雙重風險去做污染環(huán)境的投資。美國花旗銀行是最早簽署聯(lián)合國環(huán)境聲明的金融機構(gòu)之一，花旗銀行制定了十分完善的綠色信貸審批管理制度。例如，花旗銀行實行的環(huán)境與社會風險評估制度，要求所有信貸項目都必須通過該項審批才能夠發(fā)放。《2011年度花旗中國企業(yè)社會責任白皮書》顯示，在中國市場發(fā)放的26筆信貸資金中，有3項信貸申請因評為A類而被拒絕。2．日本。日本國土面積十分狹小，全國上下十分重視環(huán)境保護。近年來，日本跟進國際金融發(fā)展潮流，制定了一系列綠色金融信貸政策，為日本環(huán)境保護和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化作出了突出貢獻。日本根據(jù)本國環(huán)境保護需要，制定了一套企業(yè)社會責任評估體系，該體系一共包含五個方面的內(nèi)容，例如項目環(huán)境、員工培訓、排放量等，以對企業(yè)經(jīng)營風險進行全方位評估。2003年，瑞穗實業(yè)銀行宣布開始實行赤道原則，并制定了覆蓋38個行業(yè)的業(yè)務指導手冊；2004年，又制定了《瑞穗實業(yè)銀行實施赤道原則操作指引》，要求全行所有信貸項目遵循赤道原則；2006年，瑞穗實業(yè)銀行成立了可持續(xù)發(fā)展部，負責信貸項目綠色審核和評估，并重新調(diào)整了信貸審核流程，對客戶信貸項目進行分類評級管理，將信貸項目分成A、B、C三類，其中A類和B類信貸項目對環(huán)境存在或者可能會帶來巨大污染，一旦被列入A、B類信貸項目，可持續(xù)發(fā)展部門會對申請人進行全面審查，并提交一份完整的環(huán)境評估報告，為信貸部門提供決策參考。3．英國。英國是最倡導低碳經(jīng)濟的國家之一。20世紀70年代以來，英國政府環(huán)境保護法律體系日益成熟和完善。根據(jù)英國環(huán)境保護法律，企業(yè)必須對自己的污染行為負責，否則要承擔巨額罰款，商業(yè)銀行如果向環(huán)境污染項目提供信貸資金，將會面臨行業(yè)監(jiān)管部門的懲罰。因此，英國銀行在發(fā)放信貸資金時，都十分重視環(huán)境風險審查。作為英國乃至世界上最大的商業(yè)銀行之一，巴克萊銀行制定了一套覆蓋范圍十分廣泛的行業(yè)信貸審批管理辦法。該審批管理辦法明確了環(huán)境風險評級方法，并對涉事企業(yè)懲處作出了具體規(guī)定，為開展綠色信貸審批提供了充分的依據(jù)。英國另一大商業(yè)銀行匯豐銀行也制定了環(huán)境風險評估制度，規(guī)定涉及環(huán)境類的信貸項目都要通過嚴格的污染風險評估。

（二）綠色信貸產(chǎn)品創(chuàng)新機制

1．美國。美國幾乎所有銀行都為綠色產(chǎn)業(yè)和項目提供資金支持。例如為生產(chǎn)節(jié)能產(chǎn)品、環(huán)保產(chǎn)品的公司，為使用節(jié)能設(shè)備、電池動力汽車的家庭提供優(yōu)惠信貸政策?；ㄆ煦y行的全球消費信貸管理部門面向全球客戶提供綠色信貸資金支持?；ㄆ煦y行還與其他大公司合作鼓勵民眾使用環(huán)境友好型產(chǎn)品，例如與夏普公司合作為購買太陽能產(chǎn)品的客戶提供低息融資貸款；花旗銀行將節(jié)能指標納入信貸評審指標體系當中，針對中層階級客戶提供綠色信貸優(yōu)惠支持。富國銀行為建筑企業(yè)提供專門的綠色建筑信貸資金支持。2．英國。巴克萊銀行專門發(fā)行了一種綠色信用卡，持卡人在購買公司制定的綠色產(chǎn)品或服務時，可以享受延期還款和低息利率優(yōu)惠，而且巴克萊承諾將綠色信用卡業(yè)務50%的利潤用于環(huán)境保護。英國金融聯(lián)合協(xié)會（CFS）推出了生態(tài)信貸項目，客戶在購買房屋時，可以獲得免費的綠色環(huán)境評估服務，2006年該項目就有效減少了6萬噸二氧化碳排放量。3．日本。日本瑞穗實業(yè)銀行積極參與溫室氣體排放控制，針對可再生資源和碳排放量期貨交易推出了經(jīng)紀業(yè)務以及大宗期貨交易產(chǎn)品和服務，為從事可再生能源研發(fā)和推廣企業(yè)提供融資支持。三井住友銀行成立了一個環(huán)境保護發(fā)展研究中心，邀請業(yè)內(nèi)專家和學者負責環(huán)保政策制定和相關(guān)業(yè)務咨詢，為發(fā)展綠色信貸項目提供專業(yè)指導。通過為企業(yè)提供綠色節(jié)能減排項目資金支持，引導企業(yè)積極參與環(huán)境保護。

（三）綠色信貸法律法規(guī)制度

1．美國。20世紀70年代以來，美國先后頒發(fā)了多部環(huán)境保護、綠色信貸方面的法律文件，明確了政府、企業(yè)和銀行在發(fā)放綠色信貸過程中的責任和義務，為推行綠色信貸奠定了堅實的法律基礎(chǔ)。美國法律規(guī)定商業(yè)銀行要承擔環(huán)境保護責任，在嚴格的法律制度之下，企業(yè)和銀行都十分重視信貸項目環(huán)境保護問題。2．英國。英國建立了一套完善的環(huán)境保護指標體系。20世紀70年代，英國緊跟美國步伐，加快了環(huán)境保護立法和建設(shè)，先后制定了一系列環(huán)境保護法律，例如《國家環(huán)境保護法》《污染治理法》《水資源保護法》以及《固體污染物管理法》等。上述法律對污染控制具體措施和標準提出了十分明確的要求。例如，《污染治理法》針對數(shù)千種生產(chǎn)工藝和流程制定了具體的環(huán)境保護標準，所有新項目上馬之前，都要經(jīng)過環(huán)境保護部嚴格審查，這大大控制了企業(yè)源頭污染擴散。3．日本。20世紀60年代，日本經(jīng)濟迎來了黃金發(fā)展時期，此時日本政府也意識到了環(huán)境保護的重要性，并頒布了多項法律法規(guī)，對破壞生態(tài)環(huán)境的生產(chǎn)和消費行為，制定了十分嚴格的查處、懲罰措施，并對環(huán)境污染評估提供了具體的操作細則和標準。日本環(huán)境保護法律對政府、企業(yè)和商業(yè)銀行的責任與義務作出了明確規(guī)定，具有很強的操作性和適用性。1993年，日本頒布了《環(huán)境基本法》，該法是所有環(huán)境法的上位法，這進一步完善了綠色法律體系。通過制定一套完善的環(huán)境保護法律，商業(yè)銀行在實施綠色信貸項目過程中有了充分的法律依據(jù)。

（四）綠色信貸政策激勵機制

1．美國。美國不僅制定了完善的綠色信貸法律制度，同時也為其實施提供了激勵政策。以稅收政策為例，1978年，美國國會頒布了《能源稅收法》，該法明確規(guī)定凡是購買綠色節(jié)能產(chǎn)品（例如充電式機動車或節(jié)能產(chǎn)品）的消費者，購買額度低于2000美元的可以享受30%的購置稅折扣，超過2000美元的可以享受20%的購置稅折扣，優(yōu)惠幅度十分大。2．英國。英國政府為了保證環(huán)境保護政策貫徹落實，制定了一套激勵配套機制。以融資擔保為例，該業(yè)務主要是政府為從事環(huán)境保護的企業(yè)和項目提供融資擔保，對于引入清潔項目、環(huán)境友好生產(chǎn)線的企業(yè)，不管其經(jīng)營實力如何，也不管其還款能力強弱，都可以申請政府融資擔保，獲得最高7.5萬英鎊的低息信貸資金，其中80%的資金由政府擔保解決。政府既然為企業(yè)提供融資擔保，意味著其也要承擔環(huán)境保護責任，因此在發(fā)放這類信貸資金之前，企業(yè)必須取得政府審核通過，通過嚴格把關(guān)可以將一批污染型企業(yè)剔除在信貸發(fā)放資金之外。這為促進和鼓勵綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展創(chuàng)造了良好的融資環(huán)境。3．日本。日本政府為綠色項目和企業(yè)提供財政補貼、政策支持、利率優(yōu)惠等鼓勵和支持。例如，民營企業(yè)如果從事綠色產(chǎn)業(yè)研發(fā)、生產(chǎn)，可以申請政府優(yōu)惠政策，享受稅收、融資等多項補貼和優(yōu)惠；企業(yè)如果從事循環(huán)經(jīng)濟開發(fā)和投資，可以向商業(yè)銀行申請中長期低息信貸資金；從事污染治理的企業(yè)，可以直接申請政府財政補貼以及稅收減免等優(yōu)惠。

（五）綠色信貸社會監(jiān)督體系

西方國家綠色信貸服務體系覆蓋范圍十分廣泛，公眾參與積極性較高。它不僅考慮了社會各方利益需求，同時還建立了環(huán)境污染第三方評估體系，市場上有十分活躍的第三方環(huán)境評估組織和機構(gòu)。企業(yè)在申請綠色信貸資金時，要征求社區(qū)意見并共同參與環(huán)境保護活動。加拿大建立了環(huán)境保護信息公開披露制度，環(huán)境主管部門會定期向社會公開環(huán)境保護法律政策、城市主要環(huán)境監(jiān)測指標數(shù)據(jù)以及重點企業(yè)污染物排放和治理情況，同時為公眾參與環(huán)境保護監(jiān)督開辟了多個信息溝通渠道。政府主導建立了環(huán)境動態(tài)巡查和評估制度，在生態(tài)環(huán)境保護方面提供政策支持和指導，這為發(fā)展綠色信貸奠定了堅實的政策基礎(chǔ)。政府還與社區(qū)、社會團體合作，對全國各地生態(tài)環(huán)境保護進行密切監(jiān)控。為提高公眾環(huán)境保護監(jiān)督的積極性，加拿大政府會定期向公眾公開《加拿大環(huán)境保護報告》，并在主要媒體上相關(guān)環(huán)保信息。上述規(guī)定和措施形成了一套完善的環(huán)境保護體系，在全社會營造了一種濃厚的綠色發(fā)展氛圍，為促進商業(yè)銀行綠色信貸發(fā)展創(chuàng)造了良好條件。

二、國外綠色信貸發(fā)展對我國的啟示

（一）制定綠色信貸規(guī)劃和標準

我國推行綠色信貸缺乏完善的標準指引，表現(xiàn)在流程、細則等方面沒有詳細的指引和依據(jù)，尤其是環(huán)境風險評級體系不完善。我國鋼鐵行業(yè)頒布了第一個綠色信貸操作指引，但是從實踐經(jīng)驗來看，還存在許多不完善之處，還需要借鑒和學習歐美、日本等國家的成熟經(jīng)驗，同時政府相關(guān)部門（例如環(huán)保、金融、立法等部門）以及行業(yè)協(xié)會等要加強合作，共同制定行業(yè)綠色信貸項目指南。行業(yè)綠色信貸指南主要是做好環(huán)境風險評估指引，建立一套可操作性強的實施細則，為企業(yè)和商業(yè)銀行做好綠色信貸提供制度和標準參考，不斷促進綠色信貸業(yè)務健康發(fā)展。

（二）建立綠色信貸信息共享平臺

我國綠色信貸發(fā)展面臨信息不對稱、數(shù)據(jù)共享水平低的問題。從當前金融機構(gòu)與環(huán)保部門信息共享情況來看，可共享和交互的信息主要局限于企業(yè)環(huán)境保護違法違規(guī)信息，且信息溝通效率低下，信息獲取成本較高，嚴重制約了商業(yè)銀行對信貸項目環(huán)境風險評估以及貸后信貸資金跟蹤和監(jiān)管。國內(nèi)一些經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)正在嘗試建立綠色信貸數(shù)據(jù)庫。從我國現(xiàn)狀來看，要盡快建立全國統(tǒng)一的綠色信貸信息共享平臺，通過采用現(xiàn)代信息技術(shù)打造一套信息高效傳播共享的信息系統(tǒng)，實現(xiàn)不同行業(yè)、不同地區(qū)、不同部門間信息交換和共享。在共享信息內(nèi)容方面，要將企業(yè)環(huán)境污染、環(huán)境風險以及信貸風險評估有關(guān)的信息納入信息共享平臺當中。在信息傳播和利用方面，要不斷拓寬信息渠道，利用公共媒體和渠道綠色信貸信息，保證公眾的知情權(quán)；信息共享平臺不僅要促進綠色信貸業(yè)務健康發(fā)展，同時也要為不同行業(yè)提供業(yè)務數(shù)據(jù)分析和指導，促進行業(yè)信息化水平提高。

（三）建立綠色信貸長效激勵機制

綠色信貸在我國正處于初級發(fā)展階段，商業(yè)銀行面臨的市場競爭不斷加劇。因此，我們要借鑒國外先進經(jīng)驗和做法，環(huán)保部門、中國人民銀行、銀監(jiān)會以及產(chǎn)業(yè)主管部門等要加快制定扶持綠色信貸發(fā)展的政策，通過制定優(yōu)惠政策鼓勵商業(yè)銀行大力發(fā)展綠色信貸業(yè)務。行業(yè)主管部門、行業(yè)協(xié)會以及金融機構(gòu)要加快建立一套科學可行的綠色信貸評價指標體系，對商業(yè)銀行綠色信貸執(zhí)行情況進行科學評價，定期公開綠色評價信息，引入社會監(jiān)督，在全社會范圍內(nèi)營造濃厚的綠色信貸發(fā)展氛圍。

（四）建立完善的綠色信貸法律體系

在制定一套完善的法律體系前提下，司法機關(guān)要做好執(zhí)法監(jiān)督工作；中國人民銀行、環(huán)境保護部門、工信部等要履行部門監(jiān)督職責，通過開展部門合作制定產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)審核政策等，將綠色發(fā)展理念貫徹于行政審批和監(jiān)管各個環(huán)節(jié)，為商業(yè)銀行發(fā)展綠色信貸業(yè)務指明方向，以為商業(yè)銀行受理和審批企業(yè)信貸項目提供可靠的政策支持和指導，不斷提高環(huán)境風險評估和分析水平；要大力促進傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)升級改造，通過發(fā)展新能源、可再生能源以及新材料等，不斷促進具有良好社會效益、經(jīng)濟效益的新興產(chǎn)業(yè)健康發(fā)展；對納入國家淘汰或整改名單的企業(yè)和項目，要關(guān)閉其信貸通道；要加強社會監(jiān)督機制建設(shè)，發(fā)揮媒體、公益組織和個人監(jiān)督作用，不斷強化社會綠色信貸審批監(jiān)督，促使政府、銀行、企業(yè)履行各自職責，為推進綠色信貸業(yè)務發(fā)展創(chuàng)造良好的社會環(huán)境。三、結(jié)語總之，環(huán)保部門、銀行以及政府部門之間應該加緊協(xié)調(diào)合作。在借鑒國外先進經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，制定出一套適合我國實際的綠色信貸制度，提高綠色信貸的可操作性和可執(zhí)行性，提高綠色信貸的效果，促進我國經(jīng)濟發(fā)展和環(huán)境保護的協(xié)調(diào)發(fā)展。

作者:紀霞 單位:六盤水市委黨校

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