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縣財政局受縣人民政府的委托，向本次會議提出縣年財政預(yù)算調(diào)整的建議方案，請予審議。

一、關(guān)于年財政收入預(yù)算調(diào)整情況

(一)財政總收入調(diào)整情況

年縣人大十七屆三次會議(以下簡稱三次會議)通過的我縣財政總收入預(yù)算為17900萬元,比上年實際完成15750萬元增長13.7%。根據(jù)《十堰市人民政府關(guān)于下達(dá)年財政收入計劃的通知》(十政發(fā)〔〕4號)文件要求，各縣財政收入目標(biāo)，在上年實際完成的基礎(chǔ)上，增幅必須達(dá)到15%以上。圍繞這一目標(biāo)，全縣上下大力調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，狠抓重點項目建設(shè)，積極協(xié)調(diào)支持新正公司、宏林公司順利拍賣，促進(jìn)了財政收入大幅度增長。綜合分析我縣稅源情況和周邊縣收入增幅，建議今年調(diào)增財政預(yù)算收入2149萬元，實現(xiàn)總規(guī)模超2億元目標(biāo)。調(diào)整后，全年財政總收入規(guī)模為20049萬元，比上年實際完成15750萬元增長27.3%。其中：地方一般預(yù)算收入12406萬元，比年度預(yù)算11011萬元增加1395萬元，比上年實際完成10051萬元增長23.4%。其主要增減變化因素如下：

一是因宏林公司、新正公司拍賣及新建電站投產(chǎn)發(fā)電，增加企業(yè)所得稅600萬元；

二是新正公司拍賣，增加營業(yè)稅及各項附加稅1796萬元；

三是國有資產(chǎn)處置和國有資源有償使用收入增加1400萬元；

四是受國家宏觀政策變化的影響，地稅市級收入調(diào)庫、落實增值稅抵扣政策及行政性收費項目減少等因素影響，減收1647萬元。

財政總收入調(diào)整后，分部門收入任務(wù)也相應(yīng)進(jìn)行調(diào)整。其中：國稅由年初的6200萬元調(diào)整到6782萬元；地稅由年初的7600萬元調(diào)整到7752萬元；財政由年初的4100萬元調(diào)整到5515萬元。

(二)財政收入來源調(diào)整情況

因本級財政收入規(guī)模和省財政轉(zhuǎn)移支付的增加,年財政收入來源也需作相應(yīng)調(diào)整，調(diào)整后，收入來源總額為52192萬元(不含省專款)，比三次會議報告的預(yù)算數(shù)36832萬元增加15360萬元。其具體增減項目如下:

1、地方一般預(yù)算收入12406萬元，比年度預(yù)算11011萬元增加1395萬元。

2、本年新增財力補助14109萬元。

(1)南水北調(diào)生態(tài)補償補助增加3965萬元。

(2)政府轉(zhuǎn)貸債券收入增加1000萬元。

(3)特殊縣補助增加800萬元。

(4)稅收返還增加252萬元。

(5)義務(wù)教育績效工資、農(nóng)村中小學(xué)公用經(jīng)費、農(nóng)村五保供養(yǎng)金等項目增加1035萬元。

(6)專項體制結(jié)算補助增加4292萬元。

(7)市增加專項補助600萬元。

(8)省批復(fù)年決算時增加財力性補助2165萬元。

3、本年減少調(diào)入資金144萬元。年初預(yù)算中安排調(diào)入資金300萬元,據(jù)實際執(zhí)行情況分析，全年來源只有155.91萬元，其中：林業(yè)部門預(yù)算外資金調(diào)入100萬元、畜牧部門預(yù)算外資金調(diào)入44.27萬元、就業(yè)局預(yù)算外資金調(diào)入11.64萬元,因此，需調(diào)減144.09萬元。

二、關(guān)于財政預(yù)算支出和收支平衡調(diào)整情況

(一)一般預(yù)算支出調(diào)整情況

由于當(dāng)年財力來源增加，本級支出相應(yīng)增加，增加后，本級支出調(diào)整為52192萬元，比三次會議報告的預(yù)算數(shù)36832萬元增加15360萬元,其中：本級支出為51834萬元，增加15286萬元；轉(zhuǎn)移性支出358萬元，增加74萬元。支出調(diào)增主要包括以下幾個方面：

1、政府轉(zhuǎn)貸債券支出1000萬元；

2、南水北調(diào)轉(zhuǎn)移支付支出3965萬元；

3、縣委、政府專題會議紀(jì)要及縣領(lǐng)導(dǎo)簽批有明確意見的支出增加191萬元；

4、安排一中建設(shè)資金缺口200萬元；

5、本級其他支出項目增加5333萬元，主要包括各項政策配套支出、項目支出、市財政補助的專項支出等；

6、本年新增加的專項體制結(jié)算支出4292萬元；

7、上年結(jié)轉(zhuǎn)本年支出305萬元；

8、農(nóng)村信用社營業(yè)稅上劃74萬元。

(二)一般預(yù)算收支平衡調(diào)整情況

三次會議上報告的當(dāng)年一般預(yù)算收入來源為36832萬元，其中，本級留用財政收入11011萬元，上級轉(zhuǎn)移支付補助收入25521萬元，調(diào)入資金300萬元。全縣財政支出36832萬元，其中：本級一般預(yù)算支出36548萬元，轉(zhuǎn)移性支出284萬元，收支相抵，當(dāng)年財政收支平衡。根據(jù)以上收支調(diào)整情況，當(dāng)年一般預(yù)算收支平衡情況也隨之發(fā)生了變化，需進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整，調(diào)整后的平衡情況是：一般預(yù)算收入來源總額為52192萬元，其中：本級留用財政收入12406萬元，上級轉(zhuǎn)移支付補助收入36172萬元，調(diào)入資金156萬元，上年結(jié)余3458萬元。一般預(yù)算資金運用總額為52192萬元，其中：本級支出51834萬元;轉(zhuǎn)移性支出358萬元。收支相抵，當(dāng)年一般預(yù)算收支平衡。

(三)有關(guān)預(yù)算科目和項目調(diào)整情況

一是將年初預(yù)留的公務(wù)員規(guī)范津補貼、義務(wù)教育績效工資和離退休人員生活補助按照政府收支分類科目調(diào)整到相關(guān)科目中。

二是對年初預(yù)留的指標(biāo)(項目經(jīng)費、預(yù)備費、工業(yè)強縣、債務(wù)利息、國家賠償及其他未到單位指標(biāo))，將結(jié)合實際預(yù)算執(zhí)行情況，分別列支到相關(guān)單位。

三是對政府轉(zhuǎn)貸債券1000萬元，按照(常文〔〕6號決議)要求和(財預(yù)發(fā)〔〕24號文件通知)的項目，用于擴大內(nèi)需項目配套，分別安排到廉租房、農(nóng)村安全飲水、農(nóng)村能源沼氣、農(nóng)村計劃生育服務(wù)體系、農(nóng)村衛(wèi)生院基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等項目。

四是將年度預(yù)算中安排的失業(yè)保險基金補助調(diào)整用于就業(yè)實訓(xùn)基地建設(shè)。通過財政和勞動部門積極向上爭取，省財政年對我縣下達(dá)了150萬元失業(yè)保險基金補助，因此，將年度預(yù)算中的失業(yè)保險基金用于解決就業(yè)實訓(xùn)基地建設(shè)資金缺口。

以上調(diào)整建議方案，經(jīng)人大常委會審查批準(zhǔn)后，財政部門將按此方案組織辦理年度決算。需要說明的是，因財政收入尚未最后扎賬，上級補助政策也未完全明確，預(yù)算調(diào)整數(shù)并不是年度預(yù)算執(zhí)行的最終決算數(shù)，有關(guān)決算變化情況將在財政決算報告中詳細(xì)匯報。

主任、常務(wù)副主任、各位副主任、各位委員，為確保年度預(yù)算目標(biāo)順利實現(xiàn)，財政部門將按照人大批準(zhǔn)的預(yù)算調(diào)整方案，做好以下幾項工作。

一是鎖定目標(biāo)，加強征管，全力組織財政收入，特別是要將宏林公司的欠稅和拍賣后形成的稅收組織入庫。

二是嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算。在現(xiàn)有財力范圍內(nèi)確保干部職工工資和津補貼的兌現(xiàn)，確保年度預(yù)算安排的各單位公用經(jīng)費的兌現(xiàn)。將本級預(yù)算和省市?？钫鲜褂?，嚴(yán)格控制追加支出和大額借款，減輕本級財政支出壓力。

三是統(tǒng)籌安排，科學(xué)調(diào)度資金。按照“先預(yù)算、后專款，先上年，后當(dāng)年”的原則安排資金。同時要加大財政資金回收力度和向上爭取資金調(diào)度工作。通過多種措施力爭回收盤活財政資金1億元，以緩解今年財政資金調(diào)度困難。