導(dǎo)語(yǔ)：財(cái)政局上半年預(yù)算工作的報(bào)告一文來(lái)源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

尊敬的主任、各位副主任、秘書長(zhǎng)、各位委員：

我受市人民政府委托，向本次常委會(huì)報(bào)告我市今年上半年預(yù)算執(zhí)行情況，請(qǐng)予審議：

一、上半年全市預(yù)算執(zhí)行情況

上半年，我們?cè)谑形恼_領(lǐng)導(dǎo)和市人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，緊緊圍繞建設(shè)經(jīng)濟(jì)中心城市的目標(biāo)，全面落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，抓住項(xiàng)目建設(shè)不放松，統(tǒng)籌財(cái)政與經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展，堅(jiān)持開源節(jié)流，狠抓增收節(jié)支，著力推進(jìn)改革，高度關(guān)注民生，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況較好，全市財(cái)政總收入和地方收入均實(shí)現(xiàn)了時(shí)間、進(jìn)度“雙過(guò)半”的目標(biāo)，財(cái)政支出結(jié)構(gòu)也得到進(jìn)一步優(yōu)化，有力地維護(hù)了全市改革、發(fā)展、穩(wěn)定的大局。

（一）全市財(cái)政收支完成情況

上半年，全市財(cái)政總收入完成367198萬(wàn)元，占市人大通過(guò)預(yù)算55.6%，同比增長(zhǎng)22.5%。其中地方財(cái)政一般預(yù)算收入完成214119萬(wàn)元，占匯總各級(jí)人大通過(guò)預(yù)算58.7%，同比增長(zhǎng)25%。地方一般預(yù)算收入分項(xiàng)目完成情況是：

（1）各項(xiàng)稅收收入完成156477萬(wàn)元，同比增收43131萬(wàn)元，增長(zhǎng)38.1%。其中：工商稅收109495萬(wàn)元，同比增收22365萬(wàn)元，增長(zhǎng)25.7%；契稅和耕地占用稅27333萬(wàn)元，同比增收15225萬(wàn)元，增長(zhǎng)125.7%；企業(yè)所得稅地方分享部分19649萬(wàn)元，同比增收5541萬(wàn)元，增長(zhǎng)39.3%。

（2）各項(xiàng)非稅收入完成57642萬(wàn)元，同比減收299萬(wàn)元，下降0.5%。其中：行政性收費(fèi)收入16739萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)16.3%；罰沒(méi)收入15287萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)8.5%；專項(xiàng)收入6665萬(wàn)元，同比下降12.4%；其他各項(xiàng)收入18951萬(wàn)元，同比下降13.2%。

上半年，全市地方財(cái)政一般預(yù)算支出348849萬(wàn)元，同比增支60718萬(wàn)元，增長(zhǎng)21.1%。主要項(xiàng)目支出情況是：

一般公共服務(wù)支出54527萬(wàn)元，同比增支23%。

公共安全支出21413萬(wàn)元，同比增支4.2%。

教育支出78134萬(wàn)元，同比增支14.9%。

科學(xué)技術(shù)支出1214萬(wàn)元，同比增支16%。

文化體育與傳媒支出4181萬(wàn)元，同比增支6.6%。

社會(huì)保障和就業(yè)支出56419萬(wàn)元，同比增支38.4%。

醫(yī)療衛(wèi)生支出21959萬(wàn)元，同比增支5.8%。

環(huán)境保護(hù)支出3866萬(wàn)元，同比增支35.1%。

城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)21306萬(wàn)元，同比增支26.8%。

農(nóng)林水事務(wù)支出41615萬(wàn)元，同比增支31%。

工業(yè)商業(yè)金融等事務(wù)支出16877萬(wàn)元，同比增支40.3%。

（二）市本級(jí)財(cái)政預(yù)算收支完成情況

上半年，市本級(jí)財(cái)政總收入完成101076萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)4.7%。其中地方財(cái)政一般預(yù)算收入完成43288萬(wàn)元，占預(yù)算50.8%，同比增長(zhǎng)13%。

上半年，市本級(jí)地方財(cái)政一般預(yù)算支出72676萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)42.7%。

上半年我市財(cái)政預(yù)算執(zhí)行呈現(xiàn)以下五大特點(diǎn)：

1、收入總量平穩(wěn)增長(zhǎng)。1-6月月平均增幅在20%左右，全市財(cái)政同比增收6.7億元，增量超歷史，超過(guò)了2006年全年增量。特別是6月份財(cái)政收入入庫(kù)10億元，相當(dāng)于前兩個(gè)月入庫(kù)數(shù)總和。上半年有7個(gè)縣區(qū)的增幅在30%以上，其中湖口、廬山區(qū)、*開發(fā)區(qū)、*縣、共青五個(gè)縣區(qū)增幅在40%以上，最高的湖口縣增幅為67.5%。

2、收入質(zhì)量明顯提高。上半年財(cái)政總收入占GDP的比重為12.4%，較去年底提高了2.7個(gè)百分點(diǎn)；稅收占財(cái)政總收入比重為84.3%，比去年同期提高3.6個(gè)百分點(diǎn)，比2006年提高6.5個(gè)百分點(diǎn)，有12個(gè)縣區(qū)稅收占財(cái)政總收入比重在80%以上，最高的開發(fā)區(qū)為96.2%。

3、收入進(jìn)度均衡入庫(kù)。上半年，全市財(cái)政總收入完成數(shù)36.7億元，占目標(biāo)數(shù)70億元的52.4%，其中地方收入完成21.4億元，占目標(biāo)數(shù)37.6億元的56.9%，財(cái)政總收入和地方收入均達(dá)到了均衡入庫(kù)要求，實(shí)現(xiàn)了時(shí)間與進(jìn)度“雙過(guò)半”的目標(biāo)。全市15個(gè)縣區(qū)財(cái)政收入也全部實(shí)現(xiàn)了時(shí)間過(guò)半、收入進(jìn)度過(guò)半。

4、契稅和耕地占用稅增幅明顯。由于一批重大項(xiàng)目落戶、開工、投產(chǎn)對(duì)契稅和耕地占用稅的拉動(dòng)作用，加上全市各級(jí)財(cái)政部門向規(guī)范征管要稅源，大力推行房地產(chǎn)稅收一體化征收管理，認(rèn)真抓好新《耕地占用稅暫行條例》的落實(shí)，契稅和耕地占用稅均實(shí)現(xiàn)了快速增長(zhǎng)。上半年全市這兩個(gè)稅種共入庫(kù)27333萬(wàn)元，增收15225萬(wàn)元，比上年同期增長(zhǎng)125.74%，增量、增幅在全省設(shè)區(qū)市中分別排第一、第二位。其中：契稅入庫(kù)14979萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)52.80%；耕地占用稅入庫(kù)12354萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)435.97%，增量、增幅和總量均居全省第一。

5、財(cái)政支出增長(zhǎng)平穩(wěn)。一是三項(xiàng)法定支出達(dá)到了法定增長(zhǎng)要求，農(nóng)林水事務(wù)、科技、教育支出同比分別增長(zhǎng)31%、16%、14.9%。二是財(cái)政支出體現(xiàn)了進(jìn)一步向民生傾斜，社會(huì)保障和就業(yè)支出同比增長(zhǎng)38.4%。三是政府機(jī)關(guān)等運(yùn)轉(zhuǎn)支出得到了有效保障，一般公共服務(wù)支出同比增長(zhǎng)23%。四是加大了基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入力度，環(huán)境保護(hù)、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出同比分別增長(zhǎng)35.1%、26.8%。

在看到收入較快增長(zhǎng)的同時(shí)，我們也清醒看到預(yù)算執(zhí)行中存在的一些問(wèn)題。一是縣級(jí)財(cái)政發(fā)展不夠平衡。從1-6月份財(cái)政總收入增幅看，高的有五個(gè)縣區(qū)(湖口、廬山區(qū)、*開發(fā)區(qū)、*縣、共青)增幅在40%以上，最高的湖口縣增幅為67.5%，低的增幅只有18.1%，峰谷差達(dá)49.4個(gè)百分點(diǎn)，差距較大。二是在收入征管上還存在一些薄弱環(huán)節(jié)。三是市本級(jí)收支平衡壓力較大。由于主要支柱企業(yè)稅收比預(yù)算短收較大，市本級(jí)可用財(cái)力形成了一定的缺口,加之剛性支出又在不斷增加，收支矛盾非常突出。特別是民生工程配套、渡改橋配套和水渠維修配套、一些老債務(wù)還本付息、正常的增人增資、調(diào)標(biāo)晉級(jí)等剛性支出居高不下,實(shí)現(xiàn)年度收支平衡壓力較大。以上情況我們將高度重視，認(rèn)真研究，積極解決。

二、上半年的主要財(cái)政工作

1、堅(jiān)持固本培源，增強(qiáng)財(cái)政發(fā)展后勁

今年以來(lái)，緊緊圍繞“一個(gè)定位、四個(gè)打造，五大戰(zhàn)略”的發(fā)展要求，深入開展“項(xiàng)目建設(shè)年”活動(dòng)，按照年初預(yù)算安排，積極籌集、及時(shí)撥付資金支持招商引資新上項(xiàng)目、企業(yè)改制盤活資產(chǎn)、兌現(xiàn)優(yōu)惠政策扶持企業(yè)發(fā)展，開辟和培植新稅源，增強(qiáng)財(cái)政后勁。為了加快縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展，建立財(cái)政增收獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制，市委、市政府出臺(tái)了《*市財(cái)政收入增長(zhǎng)獎(jiǎng)勵(lì)辦法》，按照“增收有獎(jiǎng)，多收多獎(jiǎng)，以獎(jiǎng)促增，以獎(jiǎng)促優(yōu)”的原則鼓勵(lì)縣區(qū)做大做優(yōu)財(cái)政“蛋糕”。

2、堅(jiān)持依法治稅，規(guī)范了稅收征管秩序

一是按照均衡入庫(kù)要求,抓好收入調(diào)度。每月集中研究調(diào)度，研究分析財(cái)稅形勢(shì)，確保稅款及時(shí)足額入庫(kù)。二是加強(qiáng)了對(duì)重點(diǎn)行業(yè)、納稅大戶和主體稅種的監(jiān)控。建立了重點(diǎn)稅源臺(tái)帳,加大打擊偷、逃、抗、騙稅的力度，確保了收入的及時(shí)足額入庫(kù)。三是加強(qiáng)督導(dǎo)。多次下派工作組深入到縣區(qū)和基層督導(dǎo)收入入庫(kù),并對(duì)財(cái)政收入一月一通報(bào)，一月一排位，比增幅，比質(zhì)量，有力地推動(dòng)了財(cái)政收入的快速增長(zhǎng)。

3、堅(jiān)持突出重點(diǎn)，不斷提升財(cái)政管理水平

一是進(jìn)一步推進(jìn)了國(guó)庫(kù)集中支付改革。組織預(yù)算單位人員進(jìn)行了國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)培訓(xùn)；建立了每月工資發(fā)放溫馨提示制度，確保預(yù)算單位按時(shí)發(fā)放工資；在彭澤縣、永修縣召開了國(guó)庫(kù)集中收付與會(huì)計(jì)集中核算“兩個(gè)制度”有效結(jié)合現(xiàn)場(chǎng)會(huì)，這項(xiàng)改革在我市已經(jīng)全面啟動(dòng)。二是全面推行非稅收入財(cái)政票據(jù)電子化管理改革工作，規(guī)范征管單位行為，提高征收效率。三是進(jìn)一步深化了政府采購(gòu)改革。開展了政府采購(gòu)執(zhí)行情況專項(xiàng)檢查,繼續(xù)開展了市縣區(qū)域聯(lián)動(dòng)采購(gòu)工作。今年1-6月份，全市政府采購(gòu)預(yù)算34413.61萬(wàn)元（含部門集中采購(gòu)），實(shí)際采購(gòu)金額29744.53萬(wàn)元，節(jié)約4669.08萬(wàn)元，節(jié)約率13.57%。四是積極推進(jìn)惠農(nóng)補(bǔ)貼資金“一卡通”發(fā)放工作。全市各個(gè)縣（市、區(qū)）均建立健全了“一卡通”發(fā)放工作流程，構(gòu)筑好了發(fā)放平臺(tái)，確保了涉農(nóng)補(bǔ)貼資金及時(shí)發(fā)放到農(nóng)民手中，使近80萬(wàn)農(nóng)戶、340萬(wàn)農(nóng)民直接受益。五是繼續(xù)抓好農(nóng)村綜合改革。積極化解農(nóng)村義務(wù)教育“普九”債務(wù)；穩(wěn)妥、有序推進(jìn)國(guó)有農(nóng)場(chǎng)稅費(fèi)改革，鞏固稅改成果。

4、堅(jiān)持關(guān)注民生，促進(jìn)社會(huì)和諧

年初預(yù)算做到了各項(xiàng)基本支出“五個(gè)確保”（即保工資、保機(jī)關(guān)運(yùn)轉(zhuǎn)、保社會(huì)保障、保維護(hù)穩(wěn)定、保法定增長(zhǎng)支出），在此基礎(chǔ)上新增財(cái)力實(shí)行“四個(gè)傾斜”（即向困難群眾、向農(nóng)村、向基層、向社會(huì)事業(yè)傾斜），特別是認(rèn)真籌措落實(shí)好“民生工程”資金,確保資金及時(shí)撥付到位，發(fā)揮效益。上半年我市已下?lián)苁　⑹?、縣安排的民生工程資金共計(jì)38104.46萬(wàn)元，進(jìn)一步加快了“民生工程”實(shí)施步伐。

5、堅(jiān)持嚴(yán)格監(jiān)管，提高財(cái)政資金使用效益

在做好日常監(jiān)管和會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查工作的同時(shí)，加大對(duì)社保、救災(zāi)、扶貧、重大項(xiàng)目扶助等各種財(cái)政性資金使用情況的監(jiān)督檢查力度，特別是開展了以20項(xiàng)涉農(nóng)資金為主要對(duì)象的強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)資金專項(xiàng)檢查，確保資金?？顚Ｓ茫l(fā)揮效益。對(duì)截留、擠占、挪用財(cái)政專項(xiàng)資金等不法行為，通過(guò)停撥、追繳、追究責(zé)任等方式依法進(jìn)行了懲處。

6、主動(dòng)接受監(jiān)督，認(rèn)真辦理人大代表建議

在財(cái)政工作中，我們注意自覺(jué)接受人大的監(jiān)督。年初編制預(yù)算過(guò)程中，及時(shí)向人大有關(guān)部門通報(bào)預(yù)算編制的指導(dǎo)思想、原則，接受人大有關(guān)部門的審查意見；預(yù)算經(jīng)人代會(huì)審議通過(guò)后，認(rèn)真執(zhí)行人代會(huì)通過(guò)的預(yù)算審查報(bào)告和大會(huì)決議，及時(shí)批復(fù)單位執(zhí)行。認(rèn)真辦理人大代表建議，市財(cái)政部門的人大代表建議辦理（其中主辦件13件、協(xié)辦件19件）均實(shí)現(xiàn)了辦結(jié)率、見面率、滿意率3個(gè)100%。

三、下半年的主要財(cái)政工作思路

下半年，我們將認(rèn)真貫徹落實(shí)好市十三屆人大三次會(huì)議精神，堅(jiān)定信心，加大工作力度，切實(shí)采取措施，認(rèn)真執(zhí)行年度預(yù)算，確保完成全年目標(biāo)任務(wù)不動(dòng)搖，確保均衡入庫(kù)不動(dòng)搖，確保實(shí)現(xiàn)年度收支平衡。

1、推進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)，增強(qiáng)財(cái)政后勁。繼續(xù)加大招商引資上項(xiàng)目的力度，要優(yōu)化服務(wù)推動(dòng)簽約項(xiàng)目早開工、早投產(chǎn)和達(dá)產(chǎn)達(dá)標(biāo)，促其早產(chǎn)稅收。大力扶持工業(yè)園建設(shè)，著力提高招商引資項(xiàng)目的質(zhì)量和實(shí)際進(jìn)資率，特別是要注重引進(jìn)高附加值、高稅率的“兩高”項(xiàng)目。及時(shí)落實(shí)合法合規(guī)的稅費(fèi)獎(jiǎng)勵(lì)優(yōu)惠政策，遵守承諾，不打折扣，堅(jiān)決兌現(xiàn)，營(yíng)造良好的投資創(chuàng)業(yè)環(huán)境。根據(jù)我市重點(diǎn)企業(yè)減收面大的情況，在重視新上項(xiàng)目的同時(shí)也要注重鞏固壯大原有重點(diǎn)企業(yè)，加大政策、資金、人才等方面的幫扶、支持力度。

2、圍繞稅收效應(yīng)，發(fā)展“短平快”項(xiàng)目。在立足長(zhǎng)遠(yuǎn)抓工業(yè)，抓重大項(xiàng)目的同時(shí)，多發(fā)展一些在稅收上“吹糠見米”的短平快項(xiàng)目，當(dāng)前重點(diǎn)是一方面加快發(fā)展第三產(chǎn)業(yè)，另一方面積極推動(dòng)我市城建項(xiàng)目、基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目的開工，加快項(xiàng)目進(jìn)程，使其稅收上早見效。針對(duì)有些縣城建私房風(fēng)抬頭的現(xiàn)象，加大執(zhí)法力度，剎住這股歪風(fēng)，防止稅收流失。

3、堅(jiān)持依法治稅，加強(qiáng)收入征管。主要是通過(guò)做到“五個(gè)到位”：稅法宣傳到位、稅源監(jiān)控到位、稅收征管到位、稅收稽查到位、稅收清欠到位，確保應(yīng)收盡收。尤其是要進(jìn)一步規(guī)范稅收征管秩序，嚴(yán)禁買稅、賣稅和相互挖稅等擾亂稅收秩序行為，審計(jì)、財(cái)稅部門要加強(qiáng)監(jiān)督檢查，對(duì)于相互挖稅的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，除扣除相應(yīng)財(cái)力外，還要加倍處罰。加強(qiáng)對(duì)收入情況的分析、預(yù)測(cè)和調(diào)度，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)研究對(duì)策。

4、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，全力推進(jìn)“民生工程”。按照建設(shè)節(jié)約型社會(huì)的要求，嚴(yán)格執(zhí)行年初人大通過(guò)的預(yù)算，嚴(yán)格控制和壓縮一般性開支，堅(jiān)決制止鋪張浪費(fèi)，降低政府的運(yùn)行成本。繼續(xù)做到各項(xiàng)基本支出“五個(gè)確保”，對(duì)新增財(cái)力實(shí)行“四個(gè)傾斜”，嚴(yán)格按照年初預(yù)算落實(shí)好民生工程資金，確保資金及時(shí)、足額撥付到位，促進(jìn)社會(huì)和諧。

5、深化財(cái)政改革，加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)管。繼續(xù)深化政府收支分類、部門預(yù)算、國(guó)庫(kù)集中支付、政府采購(gòu)等改革，加強(qiáng)財(cái)政支出管理。加強(qiáng)對(duì)財(cái)政資金“事前、事中、事后”全過(guò)程的監(jiān)管，確保不挪用，不擠占，到項(xiàng)目，顯成效。

主任、各位副主任、秘書長(zhǎng)、各位委員，下半年的財(cái)政工作任務(wù)依然十分艱巨，我們決心在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)和市人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，進(jìn)一步解放思想，更新觀念，凝聚力量，團(tuán)結(jié)拼搏，確保全面完成年初人代會(huì)確定的各項(xiàng)財(cái)政工作任務(wù)，為實(shí)現(xiàn)*財(cái)政的又好又快發(fā)展，為把*建設(shè)成為長(zhǎng)江沿岸重要的經(jīng)濟(jì)中心城市作出新的貢獻(xiàn)。