導(dǎo)語(yǔ)：如何才能寫(xiě)好一篇貿(mào)易業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

然而，公司招股說(shuō)明書(shū)公布后，卻引來(lái)了業(yè)界的種種質(zhì)疑。先是公司幾項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)表現(xiàn)異常，接著沉重的應(yīng)收賬款和不穩(wěn)定的現(xiàn)金流也為公司的后續(xù)成長(zhǎng)性和經(jīng)營(yíng)帶來(lái)不確定性。

財(cái)務(wù)指標(biāo)表現(xiàn)異常

首先，金雷風(fēng)電的毛利率值得考究。據(jù)悉，2011-2013年，公司風(fēng)電主軸產(chǎn)品的毛利率分別為28.29%、29.33%和30.59%。有研究報(bào)告指出，前兩年由于行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)無(wú)序，諸多企業(yè)涌入，2012年風(fēng)電產(chǎn)業(yè)鏈上的產(chǎn)品的盈利能力大幅下降。那么在這種情況下，當(dāng)年金雷風(fēng)電的風(fēng)電主軸的毛利率卻從28.29%提升至29.33%。同樣的疑問(wèn)也存在于2013年。公司招股書(shū)顯示，當(dāng)年其全部產(chǎn)品的平均售價(jià)同比下降-6.08%，而同期毛利率卻提升1.26個(gè)百分點(diǎn)至30.59%。

針對(duì)以上數(shù)據(jù)，公司表示：“公司憑借熟練的工藝生產(chǎn)技術(shù)、較高的產(chǎn)品質(zhì)量、較短的供貨期、采購(gòu)的有效控制及平衡的國(guó)內(nèi)外客戶(hù)結(jié)構(gòu)，報(bào)告期公司毛利率逐步提高并逐漸高于同行業(yè)平均的利潤(rùn)率水平。”但是，如果公司把主要原因歸咎于外銷(xiāo)占比提升的話，那么2013年在外銷(xiāo)比例較上一年同比大幅下降的情況下，當(dāng)年的毛利率又為什么仍有提升？

對(duì)比同行可以發(fā)現(xiàn)，以上解釋還是令人難以信服。從通裕重工風(fēng)電主軸的毛利率情況來(lái)看，其同期的數(shù)值分別為39.66%，28.43%，和26.28%，呈現(xiàn)逐年下滑的趨勢(shì)。有一位不愿透露姓名的業(yè)內(nèi)人士提出質(zhì)疑：“工業(yè)制造品的毛利率對(duì)其價(jià)格的敏感度比較高，所以公司的說(shuō)法其實(shí)不足以解釋在風(fēng)電產(chǎn)品價(jià)格普遍大幅下降的情況下公司的毛利率依然保持增長(zhǎng)，畢竟當(dāng)年同類(lèi)企業(yè)的毛利率都有相當(dāng)幅度的下滑?！?/p>

此外，公司的費(fèi)用率也有異常。2011-2013年，公司的銷(xiāo)售費(fèi)用率分別為0.95%，1.19%和1.41%;管理費(fèi)用率分別3.54%，4.25%和4.30%。同期，相對(duì)應(yīng)的行業(yè)平均值為3.41%，4.00%和3.46%;以及5.45%，6.86%和7.15%?？梢?jiàn)，公司的費(fèi)用率大幅低于同行。對(duì)此，公司的解釋為：“管理費(fèi)用率比同行業(yè)平均值低，主要是由于研發(fā)費(fèi)用歸集差異、職工工資水平地域差異造成的?！?/p>

這點(diǎn)頗為引人關(guān)注。首先，有的企業(yè)會(huì)計(jì)政策比較保守，對(duì)于研發(fā)費(fèi)用盡量將其費(fèi)用化;而某些企業(yè)則出于各種原因會(huì)計(jì)處理非常激進(jìn)，想方設(shè)法將其資本化，從而壓低費(fèi)用。另外，在計(jì)算行業(yè)平均值所參照的樣本企業(yè)中，它們的資產(chǎn)規(guī)模和收入規(guī)模均比金雷風(fēng)電大不少，按理說(shuō)，其規(guī)模效應(yīng)應(yīng)該更能體現(xiàn)，對(duì)費(fèi)用的攤薄也應(yīng)該更充分才是。但事實(shí)卻正好相反?；谝陨蟽煞矫嬖颍镜馁M(fèi)用率確實(shí)有必要商榷。

有證券業(yè)人士指出：“在現(xiàn)今的上市公司中，利用各式各樣‘財(cái)技’虛增利潤(rùn)的屢見(jiàn)不鮮。而當(dāng)投資者提出質(zhì)疑時(shí)，上市公司總有美麗的說(shuō)詞予以回應(yīng)，投資者因?yàn)楦鞣N條件限制也無(wú)法再繼續(xù)深入調(diào)查，不少投資者為此付出了沉重的代價(jià)。當(dāng)發(fā)現(xiàn)有財(cái)報(bào)有異常情況，投資者應(yīng)多加注意。”

成長(zhǎng)性有待驗(yàn)證

根據(jù)公司招股書(shū)，金雷風(fēng)電2011年至2013年，應(yīng)收賬款凈額分別為1.19億元、1.18億元、1.40億元，并成持續(xù)增長(zhǎng)的態(tài)勢(shì)，占當(dāng)期營(yíng)業(yè)收入比重分別為38.11%、35.22%、37.83%。而高企的應(yīng)收賬款在多數(shù)情況下會(huì)影響公司的現(xiàn)金流，金雷風(fēng)電也不例外。同期，公司的現(xiàn)金流量?jī)纛~為-3867萬(wàn)元、12009萬(wàn)元、-120.48萬(wàn)元。這些數(shù)據(jù)或許是公司競(jìng)爭(zhēng)力不足，對(duì)下游客戶(hù)欠缺議價(jià)能力的體現(xiàn)。在此情況下，若將來(lái)政策力度跟不上，或其他因素導(dǎo)致行業(yè)景氣出現(xiàn)不利波動(dòng)，那么將可能對(duì)公司正常的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)帶來(lái)一定影響。

篇2

應(yīng)該說(shuō)，隨著我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)部對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的日益重視，隨著信息化水平的不斷提高，隨著對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)防范的手段和工具日趨先進(jìn)，隨著業(yè)務(wù)人員的能力和素質(zhì)改善，商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理水平特別是在國(guó)際貿(mào)易融資領(lǐng)域的管理能力，確實(shí)有了顯著的提高，如建立了結(jié)構(gòu)清晰的貿(mào)易融資操作風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)、以風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵指標(biāo)檢測(cè)為基礎(chǔ)加強(qiáng)了操作風(fēng)險(xiǎn)實(shí)時(shí)性監(jiān)督、強(qiáng)化和落實(shí)了操作風(fēng)險(xiǎn)事故報(bào)告制度、集中進(jìn)行了操作、管理、監(jiān)督三條防線的建設(shè)、建立了針對(duì)業(yè)務(wù)流程的事后監(jiān)督機(jī)制、構(gòu)建了系統(tǒng)癱瘓和軟硬件故障的應(yīng)急系統(tǒng)。但不可否認(rèn)的是，由于國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)隨著國(guó)際金融市場(chǎng)和貿(mào)易市場(chǎng)的發(fā)展不斷呈現(xiàn)新的內(nèi)容和形式，其對(duì)銀行內(nèi)部業(yè)務(wù)管理，特別是操作風(fēng)險(xiǎn)管理提出了更多的要求，同時(shí)現(xiàn)存的商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系還遠(yuǎn)未成熟，因而現(xiàn)行的國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系存在諸多問(wèn)題，都有待進(jìn)一步的修正和完善。

1．操作風(fēng)險(xiǎn)的標(biāo)準(zhǔn)化管理不能完全反映國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)特征目前商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系和標(biāo)準(zhǔn)化內(nèi)部控制機(jī)制，實(shí)際是針對(duì)銀行所有業(yè)務(wù)而設(shè)計(jì)的，因而更多的提煉了各業(yè)務(wù)種類(lèi)的共性環(huán)節(jié)施加風(fēng)險(xiǎn)管理，其雖然易于推廣和統(tǒng)一，但也存在對(duì)具體業(yè)務(wù)特征反映不足，進(jìn)而無(wú)法對(duì)實(shí)際業(yè)務(wù)特殊和具體的操作隱患實(shí)現(xiàn)有效監(jiān)督的問(wèn)題，具有具體業(yè)務(wù)特征的操作風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與控制能力還顯不足。例如，操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)監(jiān)測(cè)中，國(guó)際結(jié)算差錯(cuò)率、單證相符率與儲(chǔ)蓄環(huán)節(jié)的補(bǔ)打儲(chǔ)蓄憑證交易數(shù)量、異地通存通兌沖正交易數(shù)量等指標(biāo)等權(quán)重納入到各分行操作風(fēng)險(xiǎn)管理水平評(píng)估中，而實(shí)際上，相對(duì)后者而言，國(guó)際貿(mào)易融資領(lǐng)域的監(jiān)測(cè)指標(biāo)可能具有更高的隱性損失和資金風(fēng)險(xiǎn)可能，且從性質(zhì)上看，其錯(cuò)誤也往往難以有效修正和彌補(bǔ)。此外，相對(duì)一般信貸業(yè)務(wù)而言，國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)具有更高的信息不對(duì)稱(chēng)程度，資信審核、擔(dān)保和質(zhì)押及第二還款源管理難度較高，因而容易出現(xiàn)較高的差錯(cuò)率和違約風(fēng)險(xiǎn)，將之與一般信貸業(yè)務(wù)在相同標(biāo)準(zhǔn)上進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理水平的比較，也不利于相關(guān)業(yè)務(wù)人員的管理和激勵(lì)。

2．國(guó)際貿(mào)易融資操作事故的責(zé)任追究機(jī)制有待健全國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)作為多部門(mén)、多流程的業(yè)務(wù)門(mén)類(lèi)，較易出現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)和事責(zé)后移的情況。這往往使得一旦出現(xiàn)操作事故或者操作風(fēng)險(xiǎn)暴露，難以清晰的進(jìn)行責(zé)任倒究，使得事后懲戒流于形式，又或者僅依據(jù)操作規(guī)范是否被違背而處罰當(dāng)前經(jīng)辦人員，形成了責(zé)任認(rèn)定不清，最終影響到銀行內(nèi)部團(tuán)結(jié)和管理效率。例如，融資業(yè)務(wù)由于伴生著豐厚的結(jié)算收益，且風(fēng)險(xiǎn)較小，貸前授信部門(mén)往往傾向于過(guò)度寬松授信，進(jìn)而將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移到貸后管理環(huán)節(jié)，在風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的同時(shí)也伴隨了責(zé)任的轉(zhuǎn)移，最終影響業(yè)務(wù)流程的有效銜接。雖然銀行業(yè)為克服前后臺(tái)推諉和權(quán)責(zé)不清，普遍采取了責(zé)任上移即上級(jí)審批制，但依然難以克服在國(guó)際貿(mào)易融資領(lǐng)域的責(zé)任認(rèn)定和操作風(fēng)險(xiǎn)管理難度。

3．缺乏高效和分工明確的操作風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)目前商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)雖已表現(xiàn)出較好的管理效應(yīng)，但在部門(mén)間風(fēng)險(xiǎn)信息傳遞、風(fēng)險(xiǎn)管理協(xié)作等方面還存在較多問(wèn)題。其主要表現(xiàn)在部門(mén)及機(jī)構(gòu)間操作風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)分散，雖然有操作風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)進(jìn)行統(tǒng)籌管理，但其僅僅局限在重大事件處理和基礎(chǔ)的管理措施及方針確定，大量的微小或日常風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)容仍主要集中在各業(yè)務(wù)部門(mén)和支行，缺乏負(fù)責(zé)統(tǒng)一協(xié)調(diào)。操作風(fēng)險(xiǎn)有人員、系統(tǒng)、流程和外部事件等四類(lèi)因素引起，幾乎涉及到銀行的各個(gè)職能部門(mén)。從目前管理來(lái)看，不同類(lèi)型的操作風(fēng)險(xiǎn)由不同的部門(mén)負(fù)責(zé)，比如安全保衛(wèi)部門(mén)負(fù)責(zé)安全保衛(wèi)方面和外部人欺詐的操作風(fēng)險(xiǎn)，內(nèi)控部門(mén)負(fù)責(zé)常規(guī)業(yè)務(wù)操作性風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)部人管理，科技部門(mén)負(fù)責(zé)系統(tǒng)及軟硬件方面的風(fēng)險(xiǎn)管理。但在實(shí)際國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理中，有時(shí)又需要依照業(yè)務(wù)流程而非風(fēng)險(xiǎn)因子來(lái)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理職能劃分，像貸前和貸中風(fēng)險(xiǎn)歸入信貸部門(mén)，結(jié)算環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)隱患屬于國(guó)際業(yè)務(wù)部和結(jié)算中心，貸后管理又更多的應(yīng)納入到會(huì)計(jì)部門(mén)，這種條塊分割的業(yè)務(wù)管理需求造成了部門(mén)間職能重疊或者空白，也導(dǎo)致不同職能部門(mén)之間難以進(jìn)行明確的責(zé)任劃分和有效的溝通，進(jìn)而產(chǎn)生致政出多門(mén)、各自為政的混亂管理局面，使操作風(fēng)險(xiǎn)管理制度缺乏整體性和協(xié)調(diào)性。

二、國(guó)際貿(mào)易融資操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系優(yōu)化的對(duì)策和建議

以下對(duì)商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系提出一些建議，期望能夠?qū)μ岣呱虡I(yè)銀行融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理水平，保證國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的健康發(fā)展提供幫助和有價(jià)值的啟示。

1．構(gòu)建業(yè)務(wù)導(dǎo)向的國(guó)際貿(mào)易融資操作風(fēng)險(xiǎn)專(zhuān)有管理架構(gòu)目前商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理結(jié)構(gòu)，雖然可以發(fā)揮管理成本低、信息傳遞通暢、管理體系成熟的優(yōu)勢(shì)，但在涉及多部門(mén)的國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)領(lǐng)域，也突出暴露了其職能邊界不清、管理存在空當(dāng)、管理效率低下的問(wèn)題。因此有必要成立一個(gè)專(zhuān)門(mén)針對(duì)融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的部門(mén)，打破目前層級(jí)管理結(jié)構(gòu),構(gòu)筑垂直的、報(bào)告線路清晰的操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控組織結(jié)構(gòu)。其要獨(dú)立于當(dāng)前的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)結(jié)構(gòu)，并獨(dú)立的領(lǐng)導(dǎo)及控制涉及國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的全部風(fēng)險(xiǎn)管理及審計(jì)活動(dòng)。這種獨(dú)立性具體應(yīng)體現(xiàn)在對(duì)人員的垂直管理和資源的統(tǒng)一配置上,同時(shí)體現(xiàn)在報(bào)告線路的通暢無(wú)阻上?？煽紤]由總會(huì)計(jì)師或?qū)徲?jì)總監(jiān)任融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理主席，在現(xiàn)有職權(quán)范圍內(nèi)能夠越過(guò)實(shí)際業(yè)務(wù)部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)直接實(shí)現(xiàn)融資業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理與監(jiān)控。下轄的專(zhuān)職風(fēng)險(xiǎn)管理人員有權(quán)進(jìn)駐主要業(yè)務(wù)領(lǐng)域與客戶(hù)經(jīng)理“雙向作業(yè)”,體現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)業(yè)務(wù)過(guò)程的“全程滲透”及跟進(jìn),這樣可有利于決策層對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)真實(shí)信息的獲取,并能夠及時(shí)制定和調(diào)整對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)隱患的控制措施。

2．進(jìn)一步健全和完善風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)考核機(jī)制科學(xué)合理的業(yè)績(jī)考核和風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制是提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平的重要支撐。為此，融資業(yè)務(wù)部門(mén)必須切實(shí)轉(zhuǎn)變觀念，在對(duì)部門(mén)員工的考核上，結(jié)合融資業(yè)務(wù)的具體特征，積極推進(jìn)使用經(jīng)過(guò)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的利潤(rùn)或收益指標(biāo)，處理好適度壓力與科學(xué)有效的規(guī)則設(shè)定的關(guān)系，科學(xué)設(shè)置規(guī)范合規(guī)與操作風(fēng)險(xiǎn)考核內(nèi)容在業(yè)績(jī)考核體系中的權(quán)重，正確處理業(yè)務(wù)拓展、業(yè)務(wù)熟練、業(yè)務(wù)量與風(fēng)險(xiǎn)防范之間的關(guān)系，尋找發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)的平衡點(diǎn)，消除因績(jī)效考核辦法的不合理和扭曲的激勵(lì)機(jī)制所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)隱患。積極推行融資風(fēng)險(xiǎn)管理、合規(guī)業(yè)務(wù)行為與員工績(jī)效考核掛鉤的激勵(lì)方案，對(duì)發(fā)現(xiàn)重大操作隱患或重大違規(guī)行為、成功堵截案件以及對(duì)完善案件防控機(jī)制建設(shè)有重要貢獻(xiàn)的員工，應(yīng)在考核中予以體現(xiàn)。通過(guò)科學(xué)的激勵(lì)約束機(jī)制使各級(jí)員工克服重業(yè)務(wù)、輕管理的思想束縛，從思想上端正經(jīng)營(yíng)考核與風(fēng)險(xiǎn)防控的辯證關(guān)系，在行動(dòng)上推動(dòng)制度從墻上或手冊(cè)中走出來(lái)，變?yōu)閸徫粡?qiáng)制性的約束力。

3．進(jìn)一步加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)管理進(jìn)一步完善操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系，集中資源進(jìn)行操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)監(jiān)測(cè)的上傳下達(dá)傳遞渠道建設(shè)，簡(jiǎn)化上報(bào)手續(xù)，優(yōu)化報(bào)送效率，努力做到基層業(yè)務(wù)單位出現(xiàn)操作違規(guī)和操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)異常，可以在一個(gè)工作日內(nèi)，報(bào)告到風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的最高管理層面上，同時(shí)努力提高操作風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告質(zhì)量，做到不隱瞞、不夸大，在分行內(nèi)部成立專(zhuān)門(mén)的操作風(fēng)險(xiǎn)量化指標(biāo)監(jiān)測(cè)部門(mén)，加強(qiáng)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的自我監(jiān)測(cè)預(yù)警和量化分析，密切關(guān)注行內(nèi)操作風(fēng)險(xiǎn)管理動(dòng)態(tài)，注重執(zhí)行層面的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、分析和上報(bào)匯總。做到對(duì)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行全面評(píng)估，識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因及表現(xiàn)形式，識(shí)別每一重要業(yè)務(wù)活動(dòng)目標(biāo)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)，估計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的概率、頻率、重要性、可能性及風(fēng)險(xiǎn)所造成的危害。力爭(zhēng)實(shí)現(xiàn)能夠在業(yè)務(wù)開(kāi)展前，就測(cè)定出預(yù)期和隱性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，并能夠在業(yè)務(wù)發(fā)生后對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)測(cè)。進(jìn)而以此為基礎(chǔ)強(qiáng)化控制措施，有效防控各類(lèi)操作風(fēng)險(xiǎn)及案件事故的發(fā)生。

4．努力實(shí)現(xiàn)后臺(tái)集中化處理按照“機(jī)構(gòu)扁平化、業(yè)務(wù)垂直化”的管理思路，針對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資的業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)管理特征，將有條件的業(yè)務(wù)和流程管理剝離和集中到中后臺(tái)處理。以實(shí)現(xiàn)“兩個(gè)集中”，即遠(yuǎn)程集中監(jiān)控，后臺(tái)集中對(duì)賬。①遠(yuǎn)程集中監(jiān)控。包括集中業(yè)務(wù)授權(quán)、集中錄像監(jiān)控、重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的集中監(jiān)控。集中業(yè)務(wù)授權(quán)是以分行為單位設(shè)立一個(gè)統(tǒng)一的業(yè)務(wù)授權(quán)中心，負(fù)責(zé)重點(diǎn)業(yè)務(wù)和高風(fēng)險(xiǎn)度業(yè)務(wù)的集中授權(quán)和集中管理；集中錄像監(jiān)控是對(duì)一些重點(diǎn)部位和一些重點(diǎn)時(shí)段，通過(guò)監(jiān)控錄像實(shí)施監(jiān)控，力爭(zhēng)實(shí)現(xiàn)對(duì)前臺(tái)經(jīng)辦業(yè)務(wù)“日常隨機(jī)，定期覆蓋”抽查；重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的集中監(jiān)控是指運(yùn)用操作風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)（KeyRiskIndicatorKRI）方法，設(shè)立關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)（例如：業(yè)務(wù)差錯(cuò)率、單證相符率等）。由分行集中進(jìn)行定性或定量持續(xù)跟蹤監(jiān)測(cè)和早期預(yù)警，加強(qiáng)事前預(yù)防。②后臺(tái)集中對(duì)賬。主要指銀行與外部公司客戶(hù)對(duì)賬（銀企對(duì)賬）。后臺(tái)集中對(duì)賬是在大連分行下設(shè)立一個(gè)外部客戶(hù)對(duì)賬中心，實(shí)現(xiàn)授信、賬務(wù)核算、金融交易與對(duì)賬相分離，上門(mén)對(duì)賬與所經(jīng)辦業(yè)務(wù)相分離，對(duì)未達(dá)賬和賬款差錯(cuò)的查核工作不返原崗處理。

篇3

關(guān)鍵詞：國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行；國(guó)際貿(mào)易融資；風(fēng)險(xiǎn)管理

1 國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行在國(guó)際貿(mào)易融資方面存在的主要問(wèn)題

1.1 國(guó)際貿(mào)易融資授信額度管理

目前，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行大多把國(guó)際貿(mào)易融資納入客戶(hù)統(tǒng)一授信管理。在統(tǒng)一授信管理下，銀行往往會(huì)根據(jù)客戶(hù)的資信情況、財(cái)務(wù)狀況等為客戶(hù)核定一個(gè)最高綜合授信額度，并按授信業(yè)務(wù)品種的不同為客戶(hù)核定一個(gè)分項(xiàng)授信額度。但是從事國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的新生力量——貿(mào)易型企業(yè)和中小企業(yè)由于普遍規(guī)模較小，這種狀況使得各行傳統(tǒng)的企業(yè)財(cái)務(wù)技術(shù)分析對(duì)其授信額度測(cè)算的指導(dǎo)意義大打折扣。而中、小企業(yè)方面，雖然不考慮報(bào)表情況，但是只注重有效房產(chǎn)抵押?？梢钥闯觯瑖?guó)內(nèi)商業(yè)銀行在對(duì)待貿(mào)易型企業(yè)、小企業(yè)貿(mào)易融資方面選擇的策略大多過(guò)于簡(jiǎn)單，沒(méi)有跟上國(guó)際貿(mào)易融資發(fā)展的“節(jié)拍”。

另外，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)審批方式與傳統(tǒng)授信審批方式及審批重點(diǎn)缺少差別，時(shí)效性較弱且不能滿(mǎn)足業(yè)務(wù)需求，授信額度一旦核定，則一年內(nèi)僅僅簡(jiǎn)單地在額度內(nèi)辦理業(yè)務(wù)，而非根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)變化隨時(shí)調(diào)整授信額度；而且缺乏有效的貸后管理，沒(méi)有充分利用貿(mào)易融資的特點(diǎn)，加強(qiáng)資金流和貨物流的配套管理。

1.2 貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的前期調(diào)查匱乏

傳統(tǒng)的信貸評(píng)估模式下，國(guó)內(nèi)銀行只注重企業(yè)自身的財(cái)務(wù)能力，缺少對(duì)企業(yè)貿(mào)易背景和上下游情況的前期調(diào)查。目前支行客戶(hù)經(jīng)理極少到企業(yè)進(jìn)行實(shí)地調(diào)查研究，對(duì)企業(yè)的了解只停留在企業(yè)所提供的資料上，尤其對(duì)上下游企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況的了解更是匱乏，有的甚至對(duì)進(jìn)口貨物的用途也不甚了解，如此信息的不對(duì)稱(chēng)，將對(duì)各行的融資帶來(lái)極大的風(fēng)險(xiǎn)。

1.3 缺少針對(duì)性的貿(mào)易融資貸后管理

目前，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行尚沒(méi)有針對(duì)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的貸后管理辦法，目前多數(shù)客戶(hù)經(jīng)理仍按照傳統(tǒng)的貸后管理模式對(duì)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)進(jìn)行貸后管理。這會(huì)產(chǎn)生兩種風(fēng)險(xiǎn)：其一，一旦企業(yè)發(fā)生違約，作為第一還款來(lái)源的貨物可能已經(jīng)被企業(yè)處理掉；其二，即使銀行手中掌握物權(quán)，但是缺少物權(quán)處置的能力和經(jīng)驗(yàn)，最終只能通過(guò)追索擔(dān)保的方式進(jìn)行財(cái)產(chǎn)保全，處于比較被動(dòng)的局面。而實(shí)際上貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的特點(diǎn)就是以其業(yè)務(wù)流程本身進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防范，在加強(qiáng)對(duì)貿(mào)易融資企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況定期審核的同時(shí)，特別強(qiáng)調(diào)結(jié)合貿(mào)易融資的業(yè)務(wù)特性進(jìn)行貸后管理。另外，在貸后管理方面，國(guó)際業(yè)務(wù)人員和信貸管理人員責(zé)任界定不清，容易出現(xiàn)相互推諉現(xiàn)象。

2 國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)控制措施建議

2.1 建立適應(yīng)國(guó)際貿(mào)易融資發(fā)展的信貸管理模式

貿(mào)易融資業(yè)務(wù)時(shí)效性強(qiáng)，快捷的審批流程是是否能夠獲得業(yè)務(wù)的關(guān)鍵。貿(mào)易融資業(yè)務(wù)更應(yīng)注重貿(mào)易背景的真實(shí)性和貿(mào)易的連續(xù)性，信用記錄、交易對(duì)手、銀行的貸后管理和操作手續(xù)等情況的審查，并關(guān)注貿(mào)易過(guò)程所產(chǎn)生的銷(xiāo)售收入，以及期限嚴(yán)格與貿(mào)易周期匹配等。將貿(mào)易融資授信額度作為參考數(shù)值，根據(jù)業(yè)務(wù)本身特點(diǎn)，對(duì)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)實(shí)施全面動(dòng)態(tài)化管理。

（1）授信額度的評(píng)定不只注重財(cái)務(wù)報(bào)表的某些傳統(tǒng)指標(biāo)，可以以應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率等這類(lèi)更能體現(xiàn)貿(mào)易型企業(yè)業(yè)務(wù)特性的財(cái)務(wù)指標(biāo)作為測(cè)算企業(yè)授信額度的標(biāo)準(zhǔn)；

（2）加強(qiáng)貿(mào)易融資授信額度評(píng)級(jí)的時(shí)效性和靈活性。針對(duì)進(jìn)口商品價(jià)格波動(dòng)較快的特點(diǎn)，改變以往一年一評(píng)審的思路，可為半年一評(píng)，也可每季一評(píng)，中途可以隨時(shí)追加或減少授信額度；更為靈活的可通過(guò)參與企業(yè)貿(mào)易流程的制定以及貨權(quán)控制，給予客戶(hù)臨時(shí)的單筆授信。在受理貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的時(shí)候，需要將在靜態(tài)數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上核定的授信額度作為參考值，對(duì)貿(mào)易企業(yè)的各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行動(dòng)態(tài)化的審查。授信額度應(yīng)該是銀行對(duì)企業(yè)各項(xiàng)融資和擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)控制上限，而不是努力爭(zhēng)取達(dá)到的風(fēng)險(xiǎn)暴露目標(biāo)。

鑒于國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的不確定性，以及復(fù)雜的貿(mào)易背景和票據(jù)交割背景，對(duì)于貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的審查必須堅(jiān)持動(dòng)態(tài)化原則。如果簡(jiǎn)單地使用授信額度，不考慮企業(yè)自身的變化和環(huán)境的變化，商業(yè)銀行最終會(huì)把自己逼迫到被動(dòng)的地位。

2.2 加強(qiáng)國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的前期調(diào)查，有效監(jiān)控貿(mào)易全流程的物流和資金流

（1）國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的前期調(diào)查對(duì)于貿(mào)易融資的風(fēng)險(xiǎn)控制具有重要的意義。通過(guò)對(duì)貿(mào)易真實(shí)性、上下游情況以及交易價(jià)格的調(diào)查，有助于銀行切實(shí)了解企業(yè)貿(mào)易融資的背景，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效掌控。

加強(qiáng)貿(mào)易背景審核。對(duì)客戶(hù)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況掌握得越全面，銀行與企業(yè)間的信息不對(duì)稱(chēng)程度越輕，越有利于銀行降低業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)?？蛻?hù)經(jīng)理要經(jīng)常走訪客戶(hù)，掌握客戶(hù)所經(jīng)營(yíng)的主營(yíng)業(yè)務(wù)，了解進(jìn)口商品的市場(chǎng)行情，熟悉國(guó)內(nèi)外貿(mào)易政策以及國(guó)

際上非關(guān)稅壁壘等行業(yè)動(dòng)態(tài)，掌握貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的潛在風(fēng)險(xiǎn)。

（2）國(guó)際貿(mào)易融資自身的有償性是區(qū)別于一般貸款的最大特征，就單個(gè)企業(yè)而言，其主要銀行往往面對(duì)的只是貿(mào)易流的一端，而試圖僅從貿(mào)易流的一端來(lái)把握整個(gè)貿(mào)易過(guò)程顯然是徒勞的，那樣就不得不將單個(gè)企業(yè)本身的經(jīng)營(yíng)狀況作為主要的考察依據(jù)。如今，隨著商業(yè)銀行國(guó)際化腳步的進(jìn)一步加快，使得銀行有能力和條件利用貿(mào)易流的特征和封閉管理的手段，通過(guò)境內(nèi)外機(jī)構(gòu)的合作，監(jiān)控進(jìn)出口雙方，把握貿(mào)易過(guò)程中的貨物流、資金流等，從而達(dá)到防范風(fēng)險(xiǎn)和提高整體收益的目的。

2.3 強(qiáng)化國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的貸后管理

（1）在堅(jiān)持動(dòng)態(tài)審批的基礎(chǔ)上，根據(jù)每一種貿(mào)易融資產(chǎn)品的特點(diǎn)，建立一套行之有效的貸后動(dòng)態(tài)跟蹤和管理制度非常有必要。這種制度的建立，至少要體現(xiàn)在兩個(gè)方面，一是要對(duì)企業(yè)本身的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，包括對(duì)市場(chǎng)環(huán)境的變化對(duì)企業(yè)可能造成的影響進(jìn)行跟蹤；二是一旦發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，或者確定即將發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，要建立起應(yīng)急方案，關(guān)鍵在于要盡可能地保全銀行資產(chǎn)不受或少受損失。

（2）貿(mào)易融資對(duì)銀行來(lái)說(shuō)能夠掌握相關(guān)的貨權(quán)。因此掌握貨權(quán)在貿(mào)易融資中極為關(guān)鍵，而對(duì)貨物的監(jiān)控，銀行有人力、物力不能及的地方，因此可考慮引入第三方監(jiān)管，代銀行進(jìn)行質(zhì)押物的監(jiān)管，這是控制風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵。

（3）加強(qiáng)行內(nèi)的聯(lián)動(dòng)機(jī)制，防范潛在風(fēng)險(xiǎn)。若貿(mào)易的進(jìn)出口雙方都在同一銀行辦理業(yè)務(wù)，通過(guò)行內(nèi)的聯(lián)動(dòng)機(jī)制有利于銀行及時(shí)了解上下游企業(yè)情況，準(zhǔn)確判斷貿(mào)易背景的真實(shí)性，同時(shí)一旦貿(mào)易雙方出現(xiàn)資信風(fēng)險(xiǎn)，及早采取措施、排查堵漏；協(xié)調(diào)各方面力量，合理分工，互相配合，上下聯(lián)動(dòng)。

2.4 加大業(yè)務(wù)培訓(xùn)力度，提升風(fēng)險(xiǎn)掌控能力

篇4

[關(guān)鍵詞]國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)管理

國(guó)際貿(mào)易融資是銀行圍繞著國(guó)際結(jié)算的各個(gè)環(huán)節(jié)為進(jìn)出口商提供的資金便利的總和。貿(mào)易融資具有高流動(dòng)性、短期性和重復(fù)性的特點(diǎn)，強(qiáng)調(diào)操作控制，有利于形成銀行與企業(yè)之間長(zhǎng)期、穩(wěn)定的合作關(guān)系。與其他信貸業(yè)務(wù)不同的是，國(guó)際貿(mào)易融資集中間業(yè)務(wù)與資產(chǎn)業(yè)務(wù)于一身，無(wú)論對(duì)銀行還是對(duì)進(jìn)出口企業(yè)均有著積極的影響，已成為許多國(guó)際性銀行的主要業(yè)務(wù)之一。

然而國(guó)際貿(mào)易融資由于涉及了信用擔(dān)保和資產(chǎn)業(yè)務(wù)，不僅存在風(fēng)險(xiǎn)，而且依業(yè)務(wù)的不同，風(fēng)險(xiǎn)的高低也有所區(qū)別，存在信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、單據(jù)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)輸風(fēng)險(xiǎn)和政治風(fēng)險(xiǎn)等。因此，在擴(kuò)大國(guó)際貿(mào)易融資規(guī)模的同時(shí)，必須建立風(fēng)險(xiǎn)防范體系，采取有效的手段控制風(fēng)險(xiǎn)。而我國(guó)國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行在國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)控制方面主要還是沿用傳統(tǒng)信貸的模式，即注重企業(yè)的財(cái)務(wù)實(shí)力、擔(dān)保方式、企業(yè)規(guī)模、凈資產(chǎn)、負(fù)債率、贏利能力、現(xiàn)金流等指標(biāo)的考核。還款來(lái)源主要是企業(yè)利潤(rùn)、綜合現(xiàn)金流、新的負(fù)債等。長(zhǎng)期以傳統(tǒng)信貸的思維和方法來(lái)控制貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)，會(huì)產(chǎn)生一些較為突出的問(wèn)題：

一、國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行在國(guó)際貿(mào)易融資方面存在主要問(wèn)題

1.國(guó)際貿(mào)易融資授信額度管理

目前國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行大多把國(guó)際貿(mào)易融資納入客戶(hù)統(tǒng)一授信管理。在統(tǒng)一授信管理下，銀行往往會(huì)根據(jù)客戶(hù)的資信情況、財(cái)務(wù)狀況等為客戶(hù)核定一個(gè)最高綜合授信額度，并按授信業(yè)務(wù)品種的不同為客戶(hù)核定一個(gè)分項(xiàng)授信額度。但是從事國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的新生力量——貿(mào)易型企業(yè)和中小企業(yè)由于普遍規(guī)模較小，這種狀況使得各行傳統(tǒng)的企業(yè)財(cái)務(wù)技術(shù)分析對(duì)其授信額度測(cè)算的指導(dǎo)意義大打折扣。而中、小企業(yè)方面，雖然不考慮報(bào)表情況，但是只注重有效房產(chǎn)抵押?？梢钥闯觯瑖?guó)內(nèi)商業(yè)銀行在對(duì)待貿(mào)易型企業(yè)、小企業(yè)貿(mào)易融資方面選擇的策略大多過(guò)于簡(jiǎn)單，沒(méi)有跟上國(guó)際貿(mào)易融資發(fā)展的“節(jié)拍”。

另外，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)審批方式與傳統(tǒng)授信審批方式及審批重點(diǎn)缺少差別，時(shí)效性較弱不能滿(mǎn)足業(yè)務(wù)需求，授信額度一旦核定，則一年內(nèi)僅僅簡(jiǎn)單的在額度內(nèi)辦理業(yè)務(wù)，而非根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)變化隨時(shí)調(diào)整授信額度；而且缺乏有效的貸后管理，沒(méi)有充分利用貿(mào)易融資的特點(diǎn)，加強(qiáng)資金流和貨物流的配套管理。

2.貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的前期調(diào)查匱乏

傳統(tǒng)的信貸評(píng)估模式下，國(guó)內(nèi)銀行只注重企業(yè)自身的財(cái)務(wù)能力，缺少對(duì)企業(yè)貿(mào)易背景和上下游情況的前期調(diào)查。目前支行客戶(hù)經(jīng)理極少到企業(yè)進(jìn)行實(shí)地調(diào)查研究，對(duì)企業(yè)的了解只停留在企業(yè)所提供的資料上，尤其對(duì)上下游企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況的了解更是匱乏，有的甚至對(duì)進(jìn)口貨物的用途也不甚了解，如此信息的不對(duì)稱(chēng)，將對(duì)各行的融資帶來(lái)極大的風(fēng)險(xiǎn)。

3.缺少針對(duì)性的貿(mào)易融資貸后管理

目前，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行尚沒(méi)有針對(duì)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的貸后管理辦法，目前多數(shù)客戶(hù)經(jīng)理仍按照傳統(tǒng)的貸后管理模式對(duì)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)進(jìn)行貸后管理。這會(huì)產(chǎn)生兩種風(fēng)險(xiǎn)：其一，一旦企業(yè)發(fā)生違約，作為第一還款來(lái)源的貨物可能已經(jīng)被企業(yè)處置掉；其二，即使銀行手中掌握物權(quán)，但是缺少物權(quán)處置的能力和經(jīng)驗(yàn)，最終只能通過(guò)追索擔(dān)保的方式進(jìn)行財(cái)產(chǎn)保全，處于比較被動(dòng)局面。而實(shí)際上貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的特點(diǎn)就是以其業(yè)務(wù)流程本身進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防范，在加強(qiáng)對(duì)貿(mào)易融資企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況定期審核的同時(shí)，特別強(qiáng)調(diào)結(jié)合貿(mào)易融資的業(yè)務(wù)特性進(jìn)行貸后管理。另一方面，在貸后管理方面，國(guó)際業(yè)務(wù)人員和信貸管理人員責(zé)任界定不清，容易出現(xiàn)相互推諉現(xiàn)象。

二、國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)控制措施建議

1.建立適應(yīng)國(guó)際貿(mào)易融資發(fā)展的信貸管理模式

貿(mào)易融資業(yè)務(wù)時(shí)效性強(qiáng)，快捷的審批流程是是否能夠獲得業(yè)務(wù)的關(guān)鍵。貿(mào)易融資業(yè)務(wù)更應(yīng)注重貿(mào)易背景的真實(shí)性和貿(mào)易的連續(xù)性，信用記錄、交易對(duì)手、銀行的貸后管理和操作手續(xù)等情況的審查，并關(guān)注貿(mào)易過(guò)程所產(chǎn)生的銷(xiāo)售收入，以及期限嚴(yán)格與貿(mào)易周期匹配等。將貿(mào)易融資授信額度作為參考數(shù)值，根據(jù)業(yè)務(wù)本身特點(diǎn)，對(duì)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)實(shí)施全面動(dòng)態(tài)化管理。

(1)授信額度的評(píng)定不只注重財(cái)務(wù)報(bào)表的某些傳統(tǒng)指標(biāo)，可以以應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率等這類(lèi)更能體現(xiàn)貿(mào)易型企業(yè)業(yè)務(wù)特性的財(cái)務(wù)指標(biāo)作為測(cè)算企業(yè)授信額度的標(biāo)準(zhǔn)；

(2)加強(qiáng)貿(mào)易融資授信額度評(píng)級(jí)的時(shí)效性和靈活性。針對(duì)進(jìn)口商品價(jià)格波動(dòng)較快的特點(diǎn)，改變以往一年一評(píng)審的思路，可為半年一評(píng)，也可每季一評(píng)，中途可以隨時(shí)追加或減少授信額度；更為靈活的可通過(guò)參與企業(yè)貿(mào)易流程的制定以及貨權(quán)控制，給予客戶(hù)臨時(shí)的單筆授信。在受理貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的時(shí)候，需要將在靜態(tài)數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上核定的授信額度作為參考值，對(duì)貿(mào)易企業(yè)的各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行動(dòng)態(tài)化的審查。授信額度應(yīng)該是銀行對(duì)企業(yè)各項(xiàng)融資和擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)控制上限，而不是努力爭(zhēng)取達(dá)到的風(fēng)險(xiǎn)暴露目標(biāo)。

鑒于國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的不確定性，以及復(fù)雜的貿(mào)易背景和票據(jù)交割背景，對(duì)于貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的審查必須堅(jiān)持動(dòng)態(tài)化原則。如果簡(jiǎn)單地使用授信額度，不考慮企業(yè)自身的變化和環(huán)境的變化，商業(yè)銀行最終會(huì)把自己逼迫到被動(dòng)的地位。

2.加強(qiáng)國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的前期調(diào)查，有效監(jiān)控貿(mào)易全流程的物流和資金流。

(1)國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的前期調(diào)查對(duì)于貿(mào)易融資的風(fēng)險(xiǎn)控制具有重要的意義。通過(guò)對(duì)貿(mào)易真實(shí)性、上下游情況以及交易價(jià)格的調(diào)查，有助于銀行切實(shí)了解企業(yè)貿(mào)易融資的背景，將風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效掌控。

加強(qiáng)貿(mào)易背景審核。對(duì)客戶(hù)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況掌握得越全面，銀企間的信息不對(duì)稱(chēng)程度越輕，越有利于銀行降低業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)?？蛻?hù)經(jīng)理要經(jīng)常走訪客戶(hù)，掌握客戶(hù)所經(jīng)營(yíng)的主營(yíng)業(yè)務(wù)，了解進(jìn)口商品的市場(chǎng)行情，熟悉國(guó)內(nèi)外貿(mào)易政策以及國(guó)際上非關(guān)稅壁壘等行業(yè)動(dòng)態(tài)，掌握貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的潛在風(fēng)險(xiǎn)。

(2)國(guó)際貿(mào)易融資自身的有償性是區(qū)別于一般貸款的最大特征，就單個(gè)企業(yè)而言，其主要銀行往往面對(duì)的只是貿(mào)易流的一端，而試圖僅從貿(mào)易流的一端來(lái)把握整個(gè)貿(mào)易過(guò)程顯然是徒勞的，那樣就不得不將單個(gè)企業(yè)本身的經(jīng)營(yíng)狀況作為主要的考察依據(jù)。如今，隨著商業(yè)銀行國(guó)際化腳步的進(jìn)一步加快，使得銀行有能力和條件利用貿(mào)易流的特征和封閉管理的手段，通過(guò)境內(nèi)外機(jī)構(gòu)的合作，監(jiān)控進(jìn)出口雙方，把握貿(mào)易過(guò)程中的貨物流、資金流等，從而達(dá)到防范風(fēng)險(xiǎn)和提高整體收益的目的。

3.強(qiáng)化國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的貸后管理

(1)在堅(jiān)持動(dòng)態(tài)審批的基礎(chǔ)上，根據(jù)每一種貿(mào)易融資產(chǎn)品的特點(diǎn)，建立一套行之有效的貸后動(dòng)態(tài)跟蹤和管理制度非常有必要。這種制度的建立，至少要體現(xiàn)在兩個(gè)方面，一是要對(duì)企業(yè)本身的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，包括對(duì)市場(chǎng)環(huán)境的變化對(duì)企業(yè)可能造成的影響進(jìn)行跟蹤；二是一旦發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，或者確定即將發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，要建立起應(yīng)急方案，關(guān)鍵在于要盡可能的保全銀行資產(chǎn)不受或少受損失。

(2)貿(mào)易融資對(duì)銀行來(lái)說(shuō)能夠掌握相關(guān)的貨權(quán)。因此掌握貨權(quán)在貿(mào)易融資中極為關(guān)鍵，而對(duì)貨物的監(jiān)控，銀行有人力物力不能及的地方，因此可考慮引入第三方監(jiān)管，代銀行進(jìn)行質(zhì)押物的監(jiān)管，這是控制風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵。銀行還要考察企業(yè)本身的信用以及質(zhì)押物的變現(xiàn)能力，一旦貨物價(jià)格波動(dòng)較大，應(yīng)要求企業(yè)追加開(kāi)證保證金或銀行及時(shí)處置質(zhì)押貨物。

(3)加強(qiáng)行內(nèi)的聯(lián)動(dòng)機(jī)制，防范潛在風(fēng)險(xiǎn)。若貿(mào)易的進(jìn)出口雙方都在同一銀行辦理業(yè)務(wù)，通過(guò)行內(nèi)的聯(lián)動(dòng)機(jī)制有利于銀行及時(shí)了解上下游企業(yè)情況，準(zhǔn)確判斷貿(mào)易背景的真實(shí)性，同時(shí)一旦貿(mào)易雙方出現(xiàn)資信風(fēng)險(xiǎn)，及早采取措施、排查堵漏；協(xié)調(diào)各方面力量，合理分工，互相配合，上下聯(lián)動(dòng)。

4.加大業(yè)務(wù)培訓(xùn)力度，提升風(fēng)險(xiǎn)掌控能力

加強(qiáng)國(guó)際業(yè)務(wù)從業(yè)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和崗位輪訓(xùn)，并積極做好與信貸管理、公司業(yè)務(wù)、個(gè)人金融業(yè)務(wù)、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理等部門(mén)的聯(lián)合培訓(xùn)，努力培養(yǎng)真正符合國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行國(guó)際業(yè)務(wù)發(fā)展需要的復(fù)合型人才；要將客戶(hù)經(jīng)理對(duì)貿(mào)易融資的前期調(diào)查形成制度化，同時(shí)加強(qiáng)對(duì)銀行客戶(hù)經(jīng)理的國(guó)際業(yè)務(wù)培訓(xùn)，盡快制定考核客戶(hù)經(jīng)理國(guó)際業(yè)務(wù)知識(shí)與能力的辦法，提高銀行客戶(hù)經(jīng)理國(guó)際業(yè)務(wù)專(zhuān)業(yè)技能和風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。

參考文獻(xiàn):

篇5

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行；國(guó)際貿(mào)易融資；風(fēng)險(xiǎn)防范

一、商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的原因分析

（一）商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)薄弱

商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)薄弱是導(dǎo)致國(guó)際貿(mào)易融資產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的主要原因，具體表現(xiàn)在業(yè)務(wù)發(fā)展的粗放增長(zhǎng)、銀行內(nèi)控制度失效、銀行組織結(jié)構(gòu)不合理等方面。其中國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的粗放增長(zhǎng)指的就是在實(shí)踐中銀行開(kāi)展業(yè)務(wù)時(shí)更多的是關(guān)注國(guó)際結(jié)算量和貿(mào)易融資的業(yè)務(wù)量，導(dǎo)致了部分銀行為了完成指標(biāo)不顧風(fēng)險(xiǎn)，業(yè)務(wù)量不斷增長(zhǎng)，但風(fēng)險(xiǎn)也在不斷擴(kuò)大；銀行內(nèi)控制度的失效使得銀行國(guó)際貿(mào)易融資活動(dòng)存在很大的不確定性，再加上部分業(yè)務(wù)員為了完成考核指標(biāo)沒(méi)有嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定開(kāi)展業(yè)務(wù)活動(dòng)，更是增加了國(guó)際貿(mào)易融資的風(fēng)險(xiǎn)；銀行國(guó)際貿(mào)易業(yè)務(wù)組織結(jié)構(gòu)設(shè)置不夠合理主要指的是當(dāng)前部分商業(yè)銀行仍舊處于審貸不分離的狀態(tài)，由國(guó)際業(yè)務(wù)部單個(gè)部門(mén)來(lái)承擔(dān)信貸風(fēng)險(xiǎn)控制和業(yè)務(wù)拓展等責(zé)任，沒(méi)有將國(guó)際貿(mào)易融資納入全行統(tǒng)一信貸管理中，對(duì)客戶(hù)沒(méi)有實(shí)施科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、無(wú)定期的信貸資金跟蹤管理和風(fēng)險(xiǎn)分析。

（二）國(guó)際貿(mào)易融資活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)日趨嚴(yán)重

商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)一方面是銀行自身的相關(guān)建設(shè)不夠完善，另一方也是國(guó)際貿(mào)易融資行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)日趨嚴(yán)重造成的，如企業(yè)的信用意識(shí)較差、經(jīng)營(yíng)管理水平較低、詐騙活動(dòng)猖獗等都變相的加大了國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。在實(shí)踐中，有些融資企業(yè)并沒(méi)有制定還款規(guī)劃，對(duì)融資款項(xiàng)長(zhǎng)期占用，有的企業(yè)認(rèn)為商業(yè)銀行和企業(yè)同屬?lài)?guó)家所有，不存在還款問(wèn)題，逾期貿(mào)易融資居高不下等；也有部分國(guó)際貿(mào)易融資企業(yè)對(duì)于國(guó)際市場(chǎng)和國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的駕馭能力較差，企業(yè)一直處于虧損或者微利潤(rùn)邊緣，導(dǎo)致企業(yè)還款能力不足；再加上國(guó)內(nèi)外一些不法分子利用我國(guó)進(jìn)出口企業(yè)擴(kuò)大對(duì)外貿(mào)易額的熱情和商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)指標(biāo)上的壓力來(lái)騙取銀行貿(mào)易融資例如國(guó)外客戶(hù)采用假信用證、假單據(jù)欺騙銀行來(lái)獲取貿(mào)易融資款項(xiàng)等。

（三）國(guó)家對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資的法律保護(hù)不健全

當(dāng)前我國(guó)法律雖然對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資有所規(guī)定，如《票據(jù)法》中對(duì)于國(guó)際貿(mào)易融資金融票據(jù)做出了相關(guān)規(guī)定等，但是仔細(xì)分析當(dāng)前我國(guó)的法律條文我們不難發(fā)現(xiàn)關(guān)于國(guó)際貿(mào)易融資的法律并沒(méi)有形成一個(gè)完整的體系，而是散落在相關(guān)的法律文件中。此外，即使部分法律條文和細(xì)則涉及到了票據(jù)、貨物貨權(quán)質(zhì)押、保證擔(dān)保等問(wèn)題，但是并沒(méi)有做出具體的法律界定如押匯業(yè)務(wù)中押匯行對(duì)單據(jù)和貨物的權(quán)利如何、進(jìn)口業(yè)務(wù)中信托收據(jù)的有效性等，都找不到相應(yīng)的法律解釋?zhuān)纱丝梢?jiàn)相關(guān)法律制度的確實(shí)也是導(dǎo)致國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)加大的一個(gè)主要因素。

二、加強(qiáng)商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)防范措施

（一）優(yōu)化制度建設(shè)，提高銀行風(fēng)險(xiǎn)管理能力

銀行屬于制度化單位，所有工作流程、環(huán)節(jié)和手續(xù)都有著嚴(yán)格的規(guī)則制度約束，因此優(yōu)化制度建設(shè)可以從根本上提高銀行國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)防范能力。對(duì)此一方面銀行要根據(jù)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)水平選擇性實(shí)施交易風(fēng)險(xiǎn)管理制度。即對(duì)每一筆貿(mào)易融資款項(xiàng)的支出、資金回籠、貨物賒銷(xiāo)流轉(zhuǎn)等進(jìn)行全程監(jiān)督，通過(guò)對(duì)借款人上下游企業(yè)的管理將融資款項(xiàng)控制在一定的范圍內(nèi)運(yùn)行，以此保證商品變現(xiàn)后能及時(shí)償還貿(mào)易融資；另一方面也要貫徹落實(shí)流程管控。例如通過(guò)崗位制衡制度來(lái)落實(shí)各個(gè)崗位在融資用途、信貸管理、資金流轉(zhuǎn)等方面的監(jiān)管職責(zé)，實(shí)現(xiàn)信息共享和相互制約。此外，商業(yè)銀行還可以采取國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)分散策略即以融資方式的多樣化來(lái)降低發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的可能性；國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)抑制策略即在授信客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)產(chǎn)生的情況下提前采取措施抑制風(fēng)險(xiǎn)的惡化；國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁策略即對(duì)可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)通過(guò)擔(dān)保和其它金融交易的方式轉(zhuǎn)移給第三者等手段來(lái)提高銀行的風(fēng)險(xiǎn)防范能力。

（二）加強(qiáng)對(duì)融資企業(yè)和產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)分析

加強(qiáng)對(duì)融資企業(yè)和產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)分析可以從源頭上提高國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)防范能力，具體包括以下幾個(gè)方面：首先是嚴(yán)格的審查進(jìn)出口雙方貿(mào)易的真實(shí)性。當(dāng)前國(guó)際市場(chǎng)上詐騙活動(dòng)的日趨猖獗是導(dǎo)致貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)加大的一個(gè)重要因素，對(duì)此在進(jìn)行貿(mào)易融資時(shí)銀行需要嚴(yán)格的審查進(jìn)出口雙方貿(mào)易的真實(shí)性，例如審查商品合同編號(hào)和簽訂日期、運(yùn)輸方式、起運(yùn)港和到貨港、近期內(nèi)的進(jìn)出口量等；其次是做好客戶(hù)的資信審核工作。一方面對(duì)于信用較好的老客戶(hù)銀行應(yīng)當(dāng)建立起相應(yīng)的客戶(hù)信用檔案，以確定其信用水準(zhǔn)，另一方面對(duì)于銀行首次接觸的客戶(hù)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格審查該客戶(hù)在其它銀行的業(yè)務(wù)狀況記錄，防止客戶(hù)套取融資；最后是認(rèn)真分析進(jìn)出口企業(yè)潛在的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。一般來(lái)說(shuō)，進(jìn)出口企業(yè)普遍具有融資大、應(yīng)收賬款大、存貨大、費(fèi)用大、匯率影響大、自身資產(chǎn)小、償債能力小等特點(diǎn)，使得進(jìn)出口企業(yè)還款能力存在很大的不確定性，因此在進(jìn)行貿(mào)易融資之前需要對(duì)企業(yè)的短期償債能力、盈利能力、資產(chǎn)負(fù)債情況等進(jìn)行仔細(xì)的分析，在確定企業(yè)無(wú)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)或者財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)較小的情況下進(jìn)行貿(mào)易融資。

（三）完善對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資的法律保護(hù)

對(duì)此一方面積極呼吁并爭(zhēng)取立法部門(mén)盡早制定與國(guó)際接軌的法律法規(guī)，對(duì)于我國(guó)當(dāng)前關(guān)于國(guó)際貿(mào)易融資的法律條文散落各個(gè)相關(guān)法律中的現(xiàn)狀要促使相關(guān)人員盡早對(duì)其進(jìn)行整合，以此來(lái)保證國(guó)際貿(mào)易融資有法可依。此外，也要明確現(xiàn)行法律中對(duì)金融票據(jù)、保證擔(dān)保等權(quán)利義務(wù)的規(guī)定；另一方面鑒于國(guó)內(nèi)法律和國(guó)際法律存在一定的差異，因此銀行也要深入的分析研究國(guó)際慣例和國(guó)內(nèi)法律之間的異同，避免因法律沖突造成不必要的損失。

三、結(jié)語(yǔ)

總而言之，全球貿(mào)易融資市場(chǎng)是一個(gè)巨大且在不斷成長(zhǎng)的市場(chǎng)，具有廣闊的發(fā)展前景。這種情況下進(jìn)出口企業(yè)愈發(fā)關(guān)注商業(yè)銀行能否提供更加便利的貿(mào)易融資服務(wù)，這對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)既是機(jī)遇也是挑戰(zhàn)。筆者相信隨著商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)的加強(qiáng)，相信未來(lái)國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)將成為商業(yè)銀行的核心利潤(rùn)點(diǎn)。

參考文獻(xiàn)

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篇6

關(guān)鍵詞：新形勢(shì)；國(guó)際貿(mào)易融資；風(fēng)險(xiǎn)；問(wèn)題；對(duì)策

0前言

世界經(jīng)濟(jì)全球化、一體的發(fā)展，加劇我國(guó)對(duì)外貿(mào)易發(fā)展和銀行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)，國(guó)際貿(mào)易融資因獨(dú)特的優(yōu)勢(shì)而成為銀行和企業(yè)重點(diǎn)發(fā)展的一項(xiàng)金融業(yè)務(wù)。但是銀行和企業(yè)必須認(rèn)真分析和研究其中存在的風(fēng)險(xiǎn)，特別是在當(dāng)前金融危機(jī)肆虐的環(huán)境下，更應(yīng)樹(shù)立起融資風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，努力探索出一些有針對(duì)性的對(duì)策和措施，以有效規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，幫助我國(guó)銀行和進(jìn)出口企業(yè)獲得資金支持，進(jìn)而推動(dòng)我國(guó)國(guó)際貿(mào)易融資發(fā)展，實(shí)現(xiàn)穩(wěn)定外需的目標(biāo)。

1國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的發(fā)展趨勢(shì)

近幾年來(lái)，隨著高新科學(xué)技術(shù)的發(fā)展，加快了國(guó)際貿(mào)易供應(yīng)鏈的形成和電子商務(wù)及互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的發(fā)展步伐，促進(jìn)了國(guó)際貿(mào)易融資的發(fā)展，使得國(guó)際貿(mào)易融資在方式上和市場(chǎng)組織形式上均發(fā)生了一系列的深刻的變化

1．1積極參與國(guó)際貿(mào)易供應(yīng)鏈的各個(gè)環(huán)節(jié)

為了順應(yīng)國(guó)際貿(mào)易供應(yīng)鏈的新的發(fā)展趨勢(shì)，一些國(guó)際大銀行已不再只是對(duì)客戶(hù)在國(guó)際貿(mào)易中的某個(gè)環(huán)節(jié)或階段進(jìn)行局部的融資，而是更加關(guān)注客戶(hù)在整個(gè)貿(mào)易周期的需求，從買(mǎi)賣(mài)雙方簽訂合同開(kāi)始，追蹤整個(gè)供應(yīng)鏈中貨物及資金的走向。例如JP摩根于先后收購(gòu)了一家物流公司和一家票據(jù)管理公司，不僅打破了廠商、物流公司、銀行獨(dú)自參與的局面，而且完善了公司在供應(yīng)鏈上的金融服務(wù)，真正為進(jìn)出口商提供了一站式的服務(wù)，有效地降低整個(gè)供應(yīng)鏈的成本。

1．2開(kāi)展國(guó)內(nèi)信用證業(yè)務(wù)。創(chuàng)新應(yīng)收賬款融資

國(guó)內(nèi)貿(mào)易的特點(diǎn)和性質(zhì)上與國(guó)際貿(mào)易有很多相似之處，因此，我們可將國(guó)際貿(mào)易融資的操作方式移植到國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資上，根據(jù)我國(guó)目前的信用環(huán)境和業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)程度，開(kāi)展國(guó)內(nèi)信用證業(yè)務(wù)。另外，銀行也可以通過(guò)創(chuàng)新應(yīng)收賬款融資來(lái)提高銀行發(fā)展貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的競(jìng)爭(zhēng)力。因?yàn)殡S著信用證結(jié)算方式的減少，客戶(hù)對(duì)托收、貨到付款、賒銷(xiāo)等應(yīng)收賬款的融資需求將不斷增加，銀行應(yīng)抓住這一機(jī)遇，創(chuàng)新業(yè)務(wù)，增加服務(wù)渠道，為客戶(hù)提供便利。銀行可根據(jù)自己的條件大力開(kāi)展保理、福費(fèi)廷和出口商票等融資業(yè)務(wù)，在具體的操作過(guò)程中可采用第三方買(mǎi)斷、資產(chǎn)證券化、風(fēng)險(xiǎn)參與、再擔(dān)保等方式來(lái)分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，提高風(fēng)險(xiǎn)的防范和控制能力，進(jìn)而促進(jìn)貿(mào)易融資和銀行匯票的發(fā)展。

1．3創(chuàng)新管理方式。實(shí)施貿(mào)易融資電子化

隨著網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)和計(jì)算機(jī)的普及，銀行應(yīng)與時(shí)俱進(jìn)，充分利用高新技術(shù)建立電子商務(wù)平臺(tái)，參與國(guó)際電子結(jié)算支付系統(tǒng)。電子商務(wù)平臺(tái)既能為買(mǎi)方提供了貨到付款交易的自由，又可為賣(mài)方提供支付的保護(hù)，為銀行、保險(xiǎn)公司、運(yùn)輸公司提供業(yè)務(wù)資源，為客戶(hù)獲得業(yè)務(wù)資源創(chuàng)造有利條件，同時(shí)也有效地降低了貿(mào)易的風(fēng)險(xiǎn)。這是一種非常好的創(chuàng)新嘗試。例如荷蘭銀行開(kāi)發(fā)研究出MaxTrad技術(shù)，通過(guò)Max-Trad技術(shù)，可以為客戶(hù)提供24小時(shí)的在線服務(wù)，為買(mǎi)賣(mài)雙方自動(dòng)處理貿(mào)易交易及管理應(yīng)收、應(yīng)付賬款提供了良好的解決方案。因此，它被評(píng)為最佳網(wǎng)上貿(mào)易服務(wù)提供者。

2目前我國(guó)國(guó)際貿(mào)易融資中存在的問(wèn)題

改革開(kāi)放為我國(guó)銀行業(yè)和企業(yè)的開(kāi)展國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)創(chuàng)造了極為有利的條件，加快了它的發(fā)展速度，但由于我國(guó)的國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)仍處于起步階段，在方式和技術(shù)上還存在著一定的缺陷，制約了我國(guó)國(guó)際貿(mào)易融資的發(fā)展。

2．1融資模式落后，融資對(duì)象集中

目前，國(guó)內(nèi)各銀行辦理的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)仍是以傳統(tǒng)方式為主，約占貿(mào)易融資總量的70%，比如出口打包貸款、進(jìn)出口押匯等。而相對(duì)于保理、福費(fèi)廷等較為復(fù)雜的業(yè)務(wù)則開(kāi)展十分有限，這在一定程度上制約了貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的發(fā)展。就以福費(fèi)廷為例，這是一項(xiàng)無(wú)追償權(quán)的貿(mào)易融資方式，對(duì)于外貿(mào)企業(yè)來(lái)說(shuō)，可確保應(yīng)收賬款的安全性，加速企業(yè)資金的周轉(zhuǎn)速度，提高企業(yè)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)和利率風(fēng)險(xiǎn)的防范與控制能力，但目前我國(guó)各銀行對(duì)該項(xiàng)業(yè)務(wù)開(kāi)發(fā)力度不夠，很難滿(mǎn)足企業(yè)需要。而且我國(guó)銀行的融資對(duì)象主要集中在大型的外貿(mào)企業(yè)。這些企業(yè)資金雄厚，國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)能力強(qiáng)，業(yè)務(wù)發(fā)展穩(wěn)定。而對(duì)于廣大的中小型企業(yè)，則往往設(shè)定不利于中小企業(yè)申請(qǐng)國(guó)際貿(mào)易融資貸款的條件，從而縮小速效的范圍，限制了融資和中小企業(yè)的發(fā)展。

2．2缺少有效的貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)防范措施。風(fēng)險(xiǎn)控制手段落后

雖然國(guó)際貿(mào)易融資的風(fēng)險(xiǎn)較為復(fù)雜，但也是可以利用科學(xué)方法進(jìn)行有效的預(yù)測(cè)和防范的。我國(guó)各大商業(yè)銀行和企業(yè)也都建立了國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)操作規(guī)程和管理辦法，但仍受傳統(tǒng)管理理念的影響，片面追求業(yè)務(wù)規(guī)模，粗放經(jīng)營(yíng)，沒(méi)有針對(duì)金融危機(jī)環(huán)境下的國(guó)際貿(mào)易融資的業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行周密、詳盡的分析和研究，因而使得國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)隱患較大。

2．3缺乏精通國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的高素質(zhì)復(fù)合型的人才

工作人員的素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平直接影響著銀行和企業(yè)的服務(wù)質(zhì)量、融資產(chǎn)品的創(chuàng)新以及融資風(fēng)險(xiǎn)的管理?？茖W(xué)技術(shù)的飛速發(fā)展，促進(jìn)了社會(huì)經(jīng)濟(jì)、文化的多元化發(fā)展，對(duì)商業(yè)銀行和企業(yè)內(nèi)部員工的業(yè)務(wù)水平和素質(zhì)提出了更高的要求，就目前而言，我國(guó)工作人員的知識(shí)結(jié)構(gòu)單一，國(guó)際結(jié)算、信貸、法律等知識(shí)水平不高，因而急需一大批精通國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的高素質(zhì)的復(fù)合型人才，以滿(mǎn)足國(guó)際貿(mào)易融資的發(fā)展趨勢(shì)。

2．4融資市場(chǎng)秩序混亂。競(jìng)爭(zhēng)不規(guī)范

全球經(jīng)濟(jì)一體化發(fā)展雖然為商業(yè)銀行的發(fā)展提供了更為廣闊的空間，但也加劇了市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)，市場(chǎng)秩序不規(guī)范，各家銀行為了爭(zhēng)取更大的市場(chǎng)份額，增加國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)量，競(jìng)相降低對(duì)企業(yè)的融資貸款要求，以吸引更多的客戶(hù)，放松了對(duì)貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)的控制，加劇了銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。

3防范國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策

在金融危機(jī)的影響下為了促進(jìn)我國(guó)國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的發(fā)展，我國(guó)政府、銀行、企業(yè)都必須探索出當(dāng)前國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)中存在的問(wèn)題的解決措施，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，盡快建立和完善風(fēng)險(xiǎn)防范體系，加大高素質(zhì)人才的培養(yǎng)，不斷提高融資風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別能力和防范能力。

3．1以政府為主導(dǎo)。加快國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)防范體系建設(shè)

金融危機(jī)使世界政治與經(jīng)濟(jì)環(huán)境更趨復(fù)雜，加大了國(guó)際信用風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)我國(guó)的出口貿(mào)易，融資提出了嚴(yán)峻考驗(yàn)，所以我國(guó)必須加快建立以政府為主導(dǎo)，建設(shè)國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)防范體系，密切跟蹤國(guó)際形勢(shì)的發(fā)展，收集各種風(fēng)險(xiǎn)信息，建立國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)信息庫(kù)和行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制，及時(shí)公布不良買(mǎi)家信息，讓銀行和企業(yè)能夠采取措施防范收匯風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步擴(kuò)大，為外貿(mào)的平衡增長(zhǎng)提供保證。

3．2創(chuàng)新貿(mào)易融資方式。降低貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)

如今全球市場(chǎng)需求低迷，大多數(shù)企業(yè)的出口貿(mào)易不景氣，貿(mào)易融資需求放緩，銀行業(yè)務(wù)量下降。另外，伴隨著銀行競(jìng)爭(zhēng)的加劇，我國(guó)當(dāng)前貿(mào)易融資方式、業(yè)務(wù)量以及相關(guān)的法律法規(guī)都無(wú)法滿(mǎn)足國(guó)際貿(mào)易的需要。因此，我國(guó)必須認(rèn)真面對(duì)，重視融資風(fēng)險(xiǎn)，積極借鑒國(guó)際上的貿(mào)易融資方式，根據(jù)市場(chǎng)的需求，通過(guò)專(zhuān)業(yè)化的金融解決方案的設(shè)計(jì)，不斷開(kāi)發(fā)和拓展新業(yè)務(wù)，不斷擴(kuò)大保付、福費(fèi)廷等新業(yè)務(wù)的覆蓋面，以滿(mǎn)足企業(yè)的融資需求，幫助進(jìn)出口企業(yè)度過(guò)金融危機(jī)，也拓展了自身業(yè)務(wù)量，促進(jìn)了貿(mào)易融資向多樣化方向發(fā)展，降低貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)，推動(dòng)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)快速發(fā)展。

3．3完善管理制度。規(guī)范業(yè)務(wù)操作。加強(qiáng)監(jiān)管

國(guó)際貿(mào)易融資屬高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，因此，對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的操作實(shí)施全過(guò)程監(jiān)管至關(guān)重要。銀行必須做好融資前的貸前調(diào)查，全面調(diào)查、了解申請(qǐng)企業(yè)的資信狀況、企業(yè)的經(jīng)營(yíng)能力、履約能力以及該單業(yè)務(wù)的盈利情況，也要嚴(yán)格審查開(kāi)證申請(qǐng)人的品行、開(kāi)證行的資信及信用證條款，做好貿(mào)易融資貸前的把關(guān)。做好貿(mào)易融資貸中的審核，把握好貸中的決策和管理，細(xì)化業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)審核，嚴(yán)格關(guān)注資金使用去向，必要時(shí)可派人跟單操作。因?yàn)閲?guó)際貿(mào)易是一種時(shí)效性極強(qiáng)的業(yè)務(wù)，只要有一點(diǎn)疏忽大意都可能導(dǎo)致交易的失敗，所以要依據(jù)貸前的調(diào)查結(jié)果，加強(qiáng)監(jiān)管，進(jìn)行事后跟蹤，以及時(shí)做出融資決策，降低風(fēng)險(xiǎn)。

3．4加強(qiáng)法律和制度建設(shè)、完善信貸資產(chǎn)的法律保障機(jī)制

目前，我國(guó)在貿(mào)易融資的相關(guān)法律法規(guī)無(wú)法滿(mǎn)足國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)發(fā)展的需求，因此，我國(guó)政府應(yīng)加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)有的相關(guān)立法的研究，結(jié)合當(dāng)前復(fù)雜的國(guó)際政治環(huán)境和未來(lái)發(fā)展的趨勢(shì)，找出與新形勢(shì)不相適應(yīng)的地方和存在的漏洞，分析國(guó)際慣例與我國(guó)現(xiàn)行法律之間存在的問(wèn)題，為科學(xué)立法提供依據(jù)，制訂切實(shí)可行的操作方案，通過(guò)有關(guān)途徑盡快完善相關(guān)立法，加快與國(guó)際慣例和通行的做法接軌，從而制定出一套切實(shí)可行的業(yè)務(wù)操作方案，依靠法律來(lái)為我們順利開(kāi)展貿(mào)易融資業(yè)務(wù)保駕護(hù)航，利用法律武器最大限度地保障銀行和企業(yè)的利益，降低融資風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)。

3．5培養(yǎng)高素質(zhì)人才。提高貿(mào)易融資業(yè)務(wù)管理人員素質(zhì)

我國(guó)國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)開(kāi)展的時(shí)間較短，相關(guān)人員的知識(shí)、管理水平和經(jīng)驗(yàn)還不能滿(mǎn)足這一業(yè)務(wù)發(fā)展的需求，目前急需一大批既懂國(guó)際慣例，又懂操作技術(shù)和精通信貸業(yè)務(wù)的復(fù)合型人才。因此，銀行和企業(yè)務(wù)必安排好人員培訓(xùn)計(jì)劃，不斷提高員工的專(zhuān)業(yè)水平和道德修養(yǎng)，樹(shù)立融資風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)和“以市場(chǎng)為導(dǎo)向、以客戶(hù)為中心”的經(jīng)營(yíng)管理理念，提高風(fēng)險(xiǎn)防范和控制能力。并且要明確權(quán)力與責(zé)任，貫徹落實(shí)到位，促使員工自覺(jué)地、積極地投入工作之中。另外，銀行和企業(yè)也可通過(guò)引進(jìn)精通國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的高水平、高素質(zhì)的人才，從而全面提高貿(mào)易融資管理人員隊(duì)伍的素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平，提高員工的識(shí)偽和防偽能力，增強(qiáng)融資的風(fēng)險(xiǎn)防范能力。

3．6建立電子商務(wù)平臺(tái)。提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力

隨著科學(xué)技術(shù)的進(jìn)步，許多高科技成果被廣泛應(yīng)用于各行各業(yè)之中，改變了我們的生活、生產(chǎn)方式，為我們帶來(lái)了極大的便利。因此，我們?cè)陂_(kāi)展貿(mào)易融資業(yè)務(wù)時(shí)，建立并不斷完善電子商務(wù)平臺(tái)，這是也是社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必然趨勢(shì)。利用電子商務(wù)平臺(tái)嘗試為貿(mào)易商、銷(xiāo)售商、物流公司等搭建一個(gè)共享的信息技術(shù)平臺(tái)，為客戶(hù)提供詳盡、及時(shí)的收付款信息，方便客戶(hù)的管理工作。許多銀行通過(guò)大力開(kāi)發(fā)和完善網(wǎng)上銀行功能，增加渠道服務(wù)項(xiàng)目及開(kāi)發(fā)銀行與企業(yè)間的直聯(lián)等方法與客戶(hù)之間建立起信息共享平臺(tái)，改進(jìn)業(yè)務(wù)處理流程，通過(guò)單證集中處理實(shí)現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)化操作，從而提高單證業(yè)務(wù)處理的效率，讓客戶(hù)及時(shí)了解賬戶(hù)中的余額變動(dòng)及重要訊息，幫助客戶(hù)降低操作成本，及時(shí)規(guī)避融資風(fēng)險(xiǎn)。

篇7

關(guān)鍵詞：國(guó)際貿(mào)易；融資；業(yè)務(wù)管理

隨著市場(chǎng)環(huán)境的變化，國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的創(chuàng)新及風(fēng)險(xiǎn)控制已經(jīng)成為商業(yè)銀行追求長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展所面臨的重要問(wèn)題。面對(duì)問(wèn)題，商業(yè)銀行應(yīng)該主動(dòng)采取措施，創(chuàng)新產(chǎn)品、流程設(shè)計(jì)，提升風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，國(guó)家應(yīng)該構(gòu)建完善的國(guó)際貿(mào)易融資法律體系，推動(dòng)商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的進(jìn)一步開(kāi)展，也為國(guó)家進(jìn)出口貿(mào)易提供更加優(yōu)質(zhì)、高效的金融服務(wù)。

一、商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)發(fā)展的環(huán)境分析

傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)市場(chǎng)經(jīng)過(guò)近四十年的發(fā)展歷程已經(jīng)形成基本穩(wěn)定的市場(chǎng)分割，優(yōu)質(zhì)企業(yè)及項(xiàng)目的稀缺使商業(yè)銀行在融資業(yè)務(wù)上很難取得新的突破，國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)為商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)提供了新的出路。與普通融資產(chǎn)品相比，國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)產(chǎn)品期限短、流動(dòng)快及具備應(yīng)收賬款及票據(jù)作為質(zhì)押的優(yōu)點(diǎn)可以使信貸風(fēng)險(xiǎn)變得相對(duì)可控。貿(mào)易融資的自?xún)斝詫⑸虡I(yè)銀行從繁雜的企業(yè)基本資料中解脫出來(lái)，重點(diǎn)關(guān)注單筆進(jìn)出口貿(mào)易的單證、交易真實(shí)性及貿(mào)易資金償還性，使商業(yè)銀行信貸結(jié)構(gòu)及業(yè)務(wù)資源得到了優(yōu)化配置。對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，國(guó)際貿(mào)易融資的業(yè)務(wù)將貸款業(yè)務(wù)與中間業(yè)務(wù)相結(jié)合，可以實(shí)現(xiàn)表內(nèi)及表外的疊加收益，可以為商業(yè)銀行提供新的收益增長(zhǎng)點(diǎn)。國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)可以短時(shí)間內(nèi)與企業(yè)開(kāi)展業(yè)務(wù)往來(lái)，建立合作關(guān)系，進(jìn)而與企業(yè)開(kāi)展長(zhǎng)期、穩(wěn)定的合作。但面對(duì)新的國(guó)際環(huán)境商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)控制技術(shù)、制度及人員配置方面需要加大投入，動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。由于國(guó)際貿(mào)易融資以真實(shí)交易作為業(yè)務(wù)背景，對(duì)整個(gè)社會(huì)來(lái)說(shuō)，將金融服務(wù)與實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展相結(jié)合，會(huì)為實(shí)體經(jīng)濟(jì)的平穩(wěn)運(yùn)行增添助力。隨著國(guó)際貿(mào)易活動(dòng)日益頻繁，跨境投融資業(yè)務(wù)的廣泛開(kāi)展，急需商業(yè)銀行提供匹配的金融服務(wù)，滿(mǎn)足企業(yè)對(duì)外貿(mào)易發(fā)展需求。另外，現(xiàn)有國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)多為針對(duì)以外幣作為結(jié)算貨幣的交易，對(duì)于以本幣作為結(jié)算貨幣的進(jìn)出口貿(mào)易尚未形成專(zhuān)門(mén)的產(chǎn)品類(lèi)別。隨著2016年12月人民幣加入SDR（特別提款權(quán)）籃子貨幣，跨境人民幣交易將變得日益頻繁，商業(yè)銀行急需創(chuàng)新國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)品種，為人民幣資金跨境支付結(jié)算提供對(duì)應(yīng)的金融服務(wù)。

二、國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)管理面臨的問(wèn)題

商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)在企業(yè)開(kāi)展進(jìn)出口貿(mào)易往來(lái)過(guò)程中發(fā)揮了緩解企業(yè)短期資金周轉(zhuǎn)壓力、降低財(cái)務(wù)成本、為企業(yè)提供信用支持等重要作用。貿(mào)易融資業(yè)務(wù)將商業(yè)銀行傳統(tǒng)的融資業(yè)務(wù)與中間業(yè)務(wù)緊密聯(lián)結(jié)，把貸款和結(jié)算融合一體，可以使商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)表內(nèi)表外的雙重收益。相較與西方完善的業(yè)務(wù)流程及管理制度，我國(guó)的國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)起步于上世紀(jì)末，發(fā)展歷程較短，且在日益增加的國(guó)際貿(mào)易往來(lái)過(guò)程中融資問(wèn)題日益凸顯，主要體現(xiàn)在：

（一）業(yè)務(wù)品種單一。國(guó)際結(jié)算主要有匯款、托收、信用證等方式，在商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資實(shí)踐過(guò)程中，主要以信用證類(lèi)的融資方式為主，對(duì)于匯款、托收等結(jié)算方式雖然具備相應(yīng)的業(yè)務(wù)種類(lèi)，但業(yè)務(wù)規(guī)模較小，不能提供及時(shí)、有效的資金融通。我國(guó)商業(yè)銀行在融資業(yè)務(wù)品種方面，多為單筆業(yè)務(wù)的短期融資，沒(méi)有形成綜合性的貿(mào)易融資解決方案，不利于與企業(yè)建立長(zhǎng)期的業(yè)務(wù)往來(lái)。

（二）業(yè)務(wù)流程及人力資源配置有待優(yōu)化。目前，商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資操作相比普通信貸業(yè)務(wù)流程較為復(fù)雜，業(yè)務(wù)資料繁雜，中間審查及審批環(huán)節(jié)多，融資效率低，并不能及時(shí)解決企業(yè)的融資問(wèn)題。導(dǎo)致這種情況的一部分原因是現(xiàn)有渠道可以查詢(xún)到的企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況及征信信息不足以反映企業(yè)的經(jīng)營(yíng)全貌或該筆融資業(yè)務(wù)的實(shí)際情況。同時(shí)，商業(yè)銀行數(shù)據(jù)動(dòng)態(tài)分析能力較弱，不能即時(shí)了解企業(yè)現(xiàn)狀，思路僵化在企業(yè)提供的三個(gè)報(bào)表中，過(guò)分強(qiáng)調(diào)形式上的合規(guī)，這也導(dǎo)致了中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資中由于企業(yè)在提供資料格式不符合要求而拒貸等情況的產(chǎn)生。國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)對(duì)人員素質(zhì)要求較高，需要大量的專(zhuān)業(yè)型人才，而目前商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的專(zhuān)業(yè)人員多集中在操作及審批人員，但目前操作人員對(duì)于業(yè)務(wù)資料審核多有主觀性，僅實(shí)現(xiàn)了“表面合規(guī)”“單證一致”等基本要求，受技術(shù)水平限制，并不能對(duì)企業(yè)進(jìn)行動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。國(guó)際貿(mào)易發(fā)展隨著國(guó)際經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化日新月異，但商業(yè)銀行缺乏能夠?yàn)槿谫Y業(yè)務(wù)提供支持的創(chuàng)新型人才，特別需要提升產(chǎn)品種類(lèi)與業(yè)務(wù)操作流程設(shè)置的管理水平。目前進(jìn)行商業(yè)銀行系統(tǒng)研發(fā)的多為信息技術(shù)領(lǐng)域的人員，而進(jìn)行業(yè)務(wù)品種開(kāi)發(fā)多為經(jīng)濟(jì)金融學(xué)科的人員，這種系統(tǒng)與業(yè)務(wù)分離的后臺(tái)創(chuàng)新模式無(wú)法真正對(duì)前臺(tái)業(yè)務(wù)起到有效的推動(dòng)作用。

（三）業(yè)務(wù)發(fā)展受經(jīng)濟(jì)及法律環(huán)境制約。受近年經(jīng)濟(jì)下行因素影響，參與進(jìn)出口貿(mào)易企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況并不樂(lè)觀，部分中小企業(yè)破產(chǎn)，特別是進(jìn)口貿(mào)易企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況嚴(yán)重惡化，商業(yè)銀行參與貿(mào)易融資的積極性收到打擊。資金鏈、擔(dān)保鏈的風(fēng)險(xiǎn)頻發(fā)導(dǎo)致商業(yè)銀行在貿(mào)易融資業(yè)務(wù)操作上更為謹(jǐn)慎，業(yè)務(wù)營(yíng)銷(xiāo)及客戶(hù)維護(hù)上困難重重。自2015年國(guó)家外匯管理局頻繁出臺(tái)相關(guān)政策，企業(yè)跨境投資、海外并購(gòu)、大型涉外工程的融資需求不斷攀升，商業(yè)銀行的傳統(tǒng)國(guó)際貿(mào)易融資產(chǎn)品已經(jīng)無(wú)法滿(mǎn)足企業(yè)多元化的國(guó)際貿(mào)易融資需求，創(chuàng)新業(yè)務(wù)品種及整合業(yè)務(wù)方案勢(shì)在必行。我國(guó)金融領(lǐng)域的的法律法國(guó)并沒(méi)有形成有機(jī)整體，國(guó)際上對(duì)于貿(mào)易融資的準(zhǔn)則及規(guī)定已經(jīng)多次作出重大調(diào)整，而相對(duì)國(guó)內(nèi)的規(guī)定調(diào)整幅度較小，進(jìn)出口貿(mào)易及貿(mào)易融資的法律法規(guī)會(huì)出現(xiàn)許多真空地帶，無(wú)法為國(guó)際貿(mào)易及融資業(yè)務(wù)的發(fā)展構(gòu)建一個(gè)完善的法治環(huán)境，這也是制約其發(fā)展的一項(xiàng)因素。

三、國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)管理水平提升對(duì)策建議

國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的地位變得愈加重要，但隨著國(guó)際貿(mào)易規(guī)模的擴(kuò)大，融資難、融資品種受限等問(wèn)題日益凸顯，面對(duì)這種情況商業(yè)銀行應(yīng)該抓住問(wèn)題源頭，加大創(chuàng)新力度，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理才能實(shí)現(xiàn)國(guó)際業(yè)務(wù)綜合服務(wù)能力的提升。商業(yè)銀行首先需要將創(chuàng)新意識(shí)融入到業(yè)務(wù)品種創(chuàng)新、操作流程整合、業(yè)務(wù)人員管理、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制、業(yè)務(wù)制度維護(hù)等“全員全過(guò)程”中。

（一）產(chǎn)品種類(lèi)的創(chuàng)新。業(yè)務(wù)產(chǎn)品的創(chuàng)新過(guò)程中，商業(yè)銀行應(yīng)該秉承“以企業(yè)交易為核心”的業(yè)務(wù)理念，增強(qiáng)業(yè)務(wù)產(chǎn)品與企業(yè)實(shí)際需求的匹配性。靈活性強(qiáng)、風(fēng)險(xiǎn)小、表內(nèi)外收益可觀的貿(mào)易融資產(chǎn)品應(yīng)是銀行創(chuàng)新產(chǎn)品設(shè)計(jì)的首選。在產(chǎn)品設(shè)計(jì)上，應(yīng)該將企業(yè)的結(jié)算方式與融資產(chǎn)品進(jìn)行合理匹配，同時(shí)充分考慮到企業(yè)生產(chǎn)的周期性，保證企業(yè)的現(xiàn)金流穩(wěn)定，防止期限錯(cuò)配導(dǎo)致企業(yè)過(guò)度占用銀行信用。同時(shí)，綜合化的融資方案可以為企業(yè)提供資金融通之外的財(cái)務(wù)管理、理財(cái)顧問(wèn)、風(fēng)險(xiǎn)分析、管理咨詢(xún)等多元化的金融服務(wù)，更有助于銀企雙方建立長(zhǎng)勤穩(wěn)定的合作關(guān)系，也為商業(yè)銀行提供了更多的創(chuàng)收機(jī)會(huì)。另外，國(guó)際貿(mào)易融資產(chǎn)品的設(shè)計(jì)不應(yīng)局限在單筆的交易上，應(yīng)該將視野擴(kuò)大到該筆交易的整個(gè)貿(mào)易鏈條中，打造貿(mào)易鏈企業(yè)綜合服務(wù)方案，提升融資效率，降低融資成本。

（二）業(yè)務(wù)流程及人員配置優(yōu)化。商業(yè)銀行內(nèi)部甚至商業(yè)銀行之間應(yīng)該建立統(tǒng)一的進(jìn)出口企業(yè)數(shù)據(jù)平臺(tái)，進(jìn)行企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的系統(tǒng)性評(píng)估，增加銀企之間信息透明度，降低信息不對(duì)稱(chēng)導(dǎo)致的不確定性風(fēng)險(xiǎn)。在企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方面，商業(yè)銀行需要提升數(shù)據(jù)動(dòng)態(tài)分析及處理能力，建立企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)分析模型，動(dòng)態(tài)反映企業(yè)當(dāng)期的風(fēng)險(xiǎn)狀況以及自身應(yīng)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的能力，主要從企業(yè)盈利水平、企業(yè)短期償債能力和單筆進(jìn)出口貿(mào)易對(duì)手企業(yè)的穩(wěn)定性來(lái)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。傳統(tǒng)國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)中通常將融資前對(duì)企業(yè)的授信評(píng)級(jí)作為業(yè)務(wù)的核心環(huán)節(jié)，而在貸后并未能即時(shí)掌握交易的具體情況，不利于商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制。對(duì)此商業(yè)銀行加強(qiáng)對(duì)整個(gè)貿(mào)易流程的跟蹤監(jiān)測(cè)，及時(shí)了解該筆貿(mào)易的進(jìn)度，關(guān)注是否有貿(mào)易摩擦等問(wèn)題的出現(xiàn)，強(qiáng)化對(duì)貿(mào)易貨權(quán)的控制。對(duì)單筆交易應(yīng)該進(jìn)行封閉式的管理，封鎖該筆業(yè)務(wù)的資金流，使銀行的債權(quán)能夠得到充分的保障。另外，商業(yè)銀行更應(yīng)該提高國(guó)際貿(mào)易融資從業(yè)人員的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，提升從業(yè)人員發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)及防控風(fēng)險(xiǎn)的水平，建立系統(tǒng)保送及人工反饋相結(jié)合的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警制度，提升國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理水平。商業(yè)銀行應(yīng)該在現(xiàn)有國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)流程基礎(chǔ)上與時(shí)俱進(jìn)，整合過(guò)于復(fù)雜的審批流程，把握實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)，優(yōu)化人力資源結(jié)構(gòu)，降低人工成本。對(duì)于國(guó)際貿(mào)易融資相關(guān)的業(yè)務(wù)營(yíng)銷(xiāo)崗、信貸員崗、會(huì)計(jì)交易崗加大業(yè)務(wù)培訓(xùn)，明確崗位責(zé)任和業(yè)務(wù)分工，使崗位之間業(yè)務(wù)相互制約、信息共享、有機(jī)配合。

（三）法律環(huán)境及制度建設(shè)。從國(guó)家法律法規(guī)層面來(lái)講，應(yīng)該對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資的發(fā)展建立完善的法律體系，構(gòu)建適合現(xiàn)階段國(guó)際貿(mào)易及貿(mào)易融資的法律環(huán)境，保證國(guó)際貿(mào)易發(fā)展的合法性、規(guī)范性。另外，國(guó)家應(yīng)該著手建立銀行業(yè)統(tǒng)一的國(guó)際貿(mào)易融資信息平臺(tái)，增強(qiáng)企業(yè)信息的透明度，為國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的順利開(kāi)展奠定基礎(chǔ)。從銀行自身方面，應(yīng)該加強(qiáng)自身的制度建設(shè)，根據(jù)國(guó)家出臺(tái)的法律條例制定本單位的業(yè)務(wù)制度及內(nèi)部控制制度，保證業(yè)務(wù)的合規(guī)性。

參考文獻(xiàn)

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篇8

1國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的發(fā)展趨勢(shì)

近幾年來(lái)，隨著高新科學(xué)技術(shù)的發(fā)展，加快了國(guó)際貿(mào)易供應(yīng)鏈的形成和電子商務(wù)及互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的發(fā)展步伐，促進(jìn)了國(guó)際貿(mào)易融資的發(fā)展，使得國(guó)際貿(mào)易融資在方式上和市場(chǎng)組織形式上均發(fā)生了一系列的深刻的變化

1．1積極參與國(guó)際貿(mào)易供應(yīng)鏈的各個(gè)環(huán)節(jié)

為了順應(yīng)國(guó)際貿(mào)易供應(yīng)鏈的新的發(fā)展趨勢(shì)，一些國(guó)際大銀行已不再只是對(duì)客戶(hù)在國(guó)際貿(mào)易中的某個(gè)環(huán)節(jié)或階段進(jìn)行局部的融資，而是更加關(guān)注客戶(hù)在整個(gè)貿(mào)易周期的需求，從買(mǎi)賣(mài)雙方簽訂合同開(kāi)始，追蹤整個(gè)供應(yīng)鏈中貨物及資金的走向。例如JP摩根于先后收購(gòu)了一家物流公司和一家票據(jù)管理公司，不僅打破了廠商、物流公司、銀行獨(dú)自參與的局面，而且完善了公司在供應(yīng)鏈上的金融服務(wù)，真正為進(jìn)出口商提供了一站式的服務(wù)，有效地降低整個(gè)供應(yīng)鏈的成本。

1．2開(kāi)展國(guó)內(nèi)信用證業(yè)務(wù)。創(chuàng)新應(yīng)收賬款融資

國(guó)內(nèi)貿(mào)易的特點(diǎn)和性質(zhì)上與國(guó)際貿(mào)易有很多相似之處，因此，我們可將國(guó)際貿(mào)易融資的操作方式移植到國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資上，根據(jù)我國(guó)目前的信用環(huán)境和業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)程度，開(kāi)展國(guó)內(nèi)信用證業(yè)務(wù)。另外，銀行也可以通過(guò)創(chuàng)新應(yīng)收賬款融資來(lái)提高銀行發(fā)展貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的競(jìng)爭(zhēng)力。因?yàn)殡S著信用證結(jié)算方式的減少，客戶(hù)對(duì)托收、貨到付款、賒銷(xiāo)等應(yīng)收賬款的融資需求將不斷增加，銀行應(yīng)抓住這一機(jī)遇，創(chuàng)新業(yè)務(wù)，增加服務(wù)渠道，為客戶(hù)提供便利。銀行可根據(jù)自己的條件大力開(kāi)展保理、福費(fèi)廷和出口商票等融資業(yè)務(wù)，在具體的操作過(guò)程中可采用第三方買(mǎi)斷、資產(chǎn)證券化、風(fēng)險(xiǎn)參與、再擔(dān)保等方式來(lái)分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，提高風(fēng)險(xiǎn)的防范和控制能力，進(jìn)而促進(jìn)貿(mào)易融資和銀行匯票的發(fā)展。

1．3創(chuàng)新管理方式。實(shí)施貿(mào)易融資電子化

隨著網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)和計(jì)算機(jī)的普及，銀行應(yīng)與時(shí)俱進(jìn)，充分利用高新技術(shù)建立電子商務(wù)平臺(tái)，參與國(guó)際電子結(jié)算支付系統(tǒng)。電子商務(wù)平臺(tái)既能為買(mǎi)方提供了貨到付款交易的自由，又可為賣(mài)方提供支付的保護(hù)，為銀行、保險(xiǎn)公司、運(yùn)輸公司提供業(yè)務(wù)資源，為客戶(hù)獲得業(yè)務(wù)資源創(chuàng)造有利條件，同時(shí)也有效地降低了貿(mào)易的風(fēng)險(xiǎn)。這是一種非常好的創(chuàng)新嘗試。例如荷蘭銀行開(kāi)發(fā)研究出MaxTrad技術(shù)，通過(guò)Max-Trad技術(shù)，可以為客戶(hù)提供24小時(shí)的在線服務(wù)，為買(mǎi)賣(mài)雙方自動(dòng)處理貿(mào)易交易及管理應(yīng)收、應(yīng)付賬款提供了良好的解決方案。因此，它被評(píng)為最佳網(wǎng)上貿(mào)易服務(wù)提供者。

2目前我國(guó)國(guó)際貿(mào)易融資中存在的問(wèn)題

改革開(kāi)放為我國(guó)銀行業(yè)和企業(yè)的開(kāi)展國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)創(chuàng)造了極為有利的條件，加快了它的發(fā)展速度，但由于我國(guó)的國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)仍處于起步階段，在方式和技術(shù)上還存在著一定的缺陷，制約了我國(guó)國(guó)際貿(mào)易融資的發(fā)展。

2．1融資模式落后，融資對(duì)象集中

目前，國(guó)內(nèi)各銀行辦理的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)仍是以傳統(tǒng)方式為主，約占貿(mào)易融資總量的70%，比如出口打包貸款、進(jìn)出口押匯等。而相對(duì)于保理、福費(fèi)廷等較為復(fù)雜的業(yè)務(wù)則開(kāi)展十分有限，這在一定程度上制約了貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的發(fā)展。就以福費(fèi)廷為例，這是一項(xiàng)無(wú)追償權(quán)的貿(mào)易融資方式，對(duì)于外貿(mào)企業(yè)來(lái)說(shuō)，可確保應(yīng)收賬款的安全性，加速企業(yè)資金的周轉(zhuǎn)速度，提高企業(yè)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)和利率風(fēng)險(xiǎn)的防范與控制能力，但目前我國(guó)各銀行對(duì)該項(xiàng)業(yè)務(wù)開(kāi)發(fā)力度不夠，很難滿(mǎn)足企業(yè)需要。而且我國(guó)銀行的融資對(duì)象主要集中在大型的外貿(mào)企業(yè)。這些企業(yè)資金雄厚，國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)能力強(qiáng)，業(yè)務(wù)發(fā)展穩(wěn)定。而對(duì)于廣大的中小型企業(yè)，則往往設(shè)定不利于中小企業(yè)申請(qǐng)國(guó)際貿(mào)易融資貸款的條件，從而縮小速效的范圍，限制了融資和中小企業(yè)的發(fā)展。

2．2缺少有效的貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)防范措施。風(fēng)險(xiǎn)控制手段落后

雖然國(guó)際貿(mào)易融資的風(fēng)險(xiǎn)較為復(fù)雜，但也是可以利用科學(xué)方法進(jìn)行有效的預(yù)測(cè)和防范的。我國(guó)各大商業(yè)銀行和企業(yè)也都建立了國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)操作規(guī)程和管理辦法，但仍受傳統(tǒng)管理理念的影響，片面追求業(yè)務(wù)規(guī)模，粗放經(jīng)營(yíng)，沒(méi)有針對(duì)金融危機(jī)環(huán)境下的國(guó)際貿(mào)易融資的業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行周密、詳盡的分析和研究，因而使得國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)隱患較大。

2．3缺乏精通國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的高素質(zhì)復(fù)合型的人才

工作人員的素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平直接影響著銀行和企業(yè)的服務(wù)質(zhì)量、融資產(chǎn)品的創(chuàng)新以及融資風(fēng)險(xiǎn)的管理?？茖W(xué)技術(shù)的飛速發(fā)展，促進(jìn)了社會(huì)經(jīng)濟(jì)、文化的多元化發(fā)展，對(duì)商業(yè)銀行和企業(yè)內(nèi)部員工的業(yè)務(wù)水平和素質(zhì)提出了更高的要求，就目前而言，我國(guó)工作人員的知識(shí)結(jié)構(gòu)單一，國(guó)際結(jié)算、信貸、法律等知識(shí)水平不高，因而急需一大批精通國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的高素質(zhì)的復(fù)合型人才，以滿(mǎn)足國(guó)際貿(mào)易融資的發(fā)展趨勢(shì)。

2．4融資市場(chǎng)秩序混亂。競(jìng)爭(zhēng)不規(guī)范

全球經(jīng)濟(jì)一體化發(fā)展雖然為商業(yè)銀行的發(fā)展提供了更為廣闊的空間，但也加劇了市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)，市場(chǎng)秩序不規(guī)范，各家銀行為了爭(zhēng)取更大的市場(chǎng)份額，增加國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)量，競(jìng)相降低對(duì)企業(yè)的融資貸款要求，以吸引更多的客戶(hù)，放松了對(duì)貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)的控制，加劇了銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。

3防范國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策

在金融危機(jī)的影響下為了促進(jìn)我國(guó)國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的發(fā)展，我國(guó)政府、銀行、企業(yè)都必須探索出當(dāng)前國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)中存在的問(wèn)題的解決措施，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，盡快建立和完善風(fēng)險(xiǎn)防范體系，加大高素質(zhì)人才的培養(yǎng)，不斷提高融資風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別能力和防范能力。

3．1以政府為主導(dǎo)。加快國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)防范體系建設(shè)

金融危機(jī)使世界政治與經(jīng)濟(jì)環(huán)境更趨復(fù)雜，加大了國(guó)際信用風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)我國(guó)的出口貿(mào)易，融資提出了嚴(yán)峻考驗(yàn)，所以我國(guó)必須加快建立以政府為主導(dǎo)，建設(shè)國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)防范體系，密切跟蹤國(guó)際形勢(shì)的發(fā)展，收集各種風(fēng)險(xiǎn)信息，建立國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)信息庫(kù)和行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制，及時(shí)公布不良買(mǎi)家信息，讓銀行和企業(yè)能夠采取措施防范收匯風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步擴(kuò)大，為外貿(mào)的平衡增長(zhǎng)提供保證。

3．2創(chuàng)新貿(mào)易融資方式。降低貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)

如今全球市場(chǎng)需求低迷，大多數(shù)企業(yè)的出口貿(mào)易不景氣，貿(mào)易融資需求放緩，銀行業(yè)務(wù)量下降。另外，伴隨著銀行競(jìng)爭(zhēng)的加劇，我國(guó)當(dāng)前貿(mào)易融資方式、業(yè)務(wù)量以及相關(guān)的法律法規(guī)都無(wú)法滿(mǎn)足國(guó)際貿(mào)易的需要。因此，我國(guó)必須認(rèn)真面對(duì)，重視融資風(fēng)險(xiǎn)，積極借鑒國(guó)際上的貿(mào)易融資方式，根據(jù)市場(chǎng)的需求，通過(guò)專(zhuān)業(yè)化的金融解決方案的設(shè)計(jì)，不斷開(kāi)發(fā)和拓展新業(yè)務(wù)，不斷擴(kuò)大保付、福費(fèi)廷等新業(yè)務(wù)的覆蓋面，以滿(mǎn)足企業(yè)的融資需求，幫助進(jìn)出口企業(yè)度過(guò)金融危機(jī)，也拓展了自身業(yè)務(wù)量，促進(jìn)了貿(mào)易融資向多樣化方向發(fā)展，降低貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)，推動(dòng)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)快速發(fā)展。

3．3完善管理制度。規(guī)范業(yè)務(wù)操作。加強(qiáng)監(jiān)管

國(guó)際貿(mào)易融資屬高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，因此，對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的操作實(shí)施全過(guò)程監(jiān)管至關(guān)重要。銀行必須做好融資前的貸前調(diào)查，全面調(diào)查、了解申請(qǐng)企業(yè)的資信狀況、企業(yè)的經(jīng)營(yíng)能力、履約能力以及該單業(yè)務(wù)的盈利情況，也要嚴(yán)格審查開(kāi)證申請(qǐng)人的品行、開(kāi)證行的資信及信用證條款，做好貿(mào)易融資貸前的把關(guān)。做好貿(mào)易融資貸中的審核，把握好貸中的決策和管理，細(xì)化業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)審核，嚴(yán)格關(guān)注資金使用去向，必要時(shí)可派人跟單操作。因?yàn)閲?guó)際貿(mào)易是一種時(shí)效性極強(qiáng)的業(yè)務(wù)，只要有一點(diǎn)疏忽大意都可能導(dǎo)致交易的失敗，所以要依據(jù)貸前的調(diào)查結(jié)果，加強(qiáng)監(jiān)管，進(jìn)行事后跟蹤，以及時(shí)做出融資決策，降低風(fēng)險(xiǎn)。

3．4加強(qiáng)法律和制度建設(shè)、完善信貸資產(chǎn)的法律保障機(jī)制

目前，我國(guó)在貿(mào)易融資的相關(guān)法律法規(guī)無(wú)法滿(mǎn)足國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)發(fā)展的需求，因此，我國(guó)政府應(yīng)加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)有的相關(guān)立法的研究，結(jié)合當(dāng)前復(fù)雜的國(guó)際政治環(huán)境和未來(lái)發(fā)展的趨勢(shì)，找出與新形勢(shì)不相適應(yīng)的地方和存在的漏洞，分析國(guó)際慣例與我國(guó)現(xiàn)行法律之間存在的問(wèn)題，為科學(xué)立法提供依據(jù)，制訂切實(shí)可行的操作方案，通過(guò)有關(guān)途徑盡快完善相關(guān)立法，加快與國(guó)際慣例和通行的做法接軌，從而制定出一套切實(shí)可行的業(yè)務(wù)操作方案，依靠法律來(lái)為我們順利開(kāi)展貿(mào)易融資業(yè)務(wù)保駕護(hù)航，利用法律武器最大限度地保障銀行和企業(yè)的利益，降低融資風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)。

3．5培養(yǎng)高素質(zhì)人才。提高貿(mào)易融資業(yè)務(wù)管理人員素質(zhì)

我國(guó)國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)開(kāi)展的時(shí)間較短，相關(guān)人員的知識(shí)、管理水平和經(jīng)驗(yàn)還不能滿(mǎn)足這一業(yè)務(wù)發(fā)展的需求，目前急需一大批既懂國(guó)際慣例，又懂操作技術(shù)和精通信貸業(yè)務(wù)的復(fù)合型人才。因此，銀行和企業(yè)務(wù)必安排好人員培訓(xùn)計(jì)劃，不斷提高員工的專(zhuān)業(yè)水平和道德修養(yǎng)，樹(shù)立融資風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)和“以市場(chǎng)為導(dǎo)向、以客戶(hù)為中心”的經(jīng)營(yíng)管理理念，提高風(fēng)險(xiǎn)防范和控制能力。并且要明確權(quán)力與責(zé)任，貫徹落實(shí)到位，促使員工自覺(jué)地、積極地投入工作之中。另外，銀行和企業(yè)也可通過(guò)引進(jìn)精通國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的高水平、高素質(zhì)的人才，從而全面提高貿(mào)易融資管理人員隊(duì)伍的素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平，提高員工的識(shí)偽和防偽能力，增強(qiáng)融資的風(fēng)險(xiǎn)防范能力。

3．6建立電子商務(wù)平臺(tái)。提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力

隨著科學(xué)技術(shù)的進(jìn)步，許多高科技成果被廣泛應(yīng)用于各行各業(yè)之中，改變了我們的生活、生產(chǎn)方式，為我們帶來(lái)了極大的便利。因此，我們?cè)陂_(kāi)展貿(mào)易融資業(yè)務(wù)時(shí)，建立并不斷完善電子商務(wù)平臺(tái)，這是也是社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必然趨勢(shì)。利用電子商務(wù)平臺(tái)嘗試為貿(mào)易商、銷(xiāo)售商、物流公司等搭建一個(gè)共享的信息技術(shù)平臺(tái)，為客戶(hù)提供詳盡、及時(shí)的收付款信息，方便客戶(hù)的管理工作。許多銀行通過(guò)大力開(kāi)發(fā)和完善網(wǎng)上銀行功能，增加渠道服務(wù)項(xiàng)目及開(kāi)發(fā)銀行與企業(yè)間的直聯(lián)等方法與客戶(hù)之間建立起信息共享平臺(tái)，改進(jìn)業(yè)務(wù)處理流程，通過(guò)單證集中處理實(shí)現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)化操作，從而提高單證業(yè)務(wù)處理的效率，讓客戶(hù)及時(shí)了解賬戶(hù)中的余額變動(dòng)及重要訊息，幫助客戶(hù)降低操作成本，及時(shí)規(guī)避融資風(fēng)險(xiǎn)。

篇9

摘 要 隨著我國(guó)對(duì)外貿(mào)易迅速發(fā)展，其為我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出了重大貢獻(xiàn)，也提供了更加廣闊的國(guó)際貿(mào)易融資市場(chǎng)。國(guó)內(nèi)銀行傳統(tǒng)融資方式與手段已經(jīng)不能滿(mǎn)足發(fā)展需要，加之外資銀行進(jìn)駐，使得融資市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)日益劇烈，無(wú)形中加劇了風(fēng)險(xiǎn)控制。這種情況下，有必要進(jìn)一步分析與論述國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)控制與融資創(chuàng)新，爭(zhēng)取在競(jìng)爭(zhēng)激烈的融資市場(chǎng)上占據(jù)一定優(yōu)勢(shì)，得到更廣闊的發(fā)展空間。

關(guān)鍵詞 國(guó)際貿(mào)易融資 風(fēng)險(xiǎn)控制 創(chuàng)新 信貸管理模式

市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，我國(guó)國(guó)際貿(mào)易融資體制發(fā)生了巨大變化，融資渠道得到了拓展。三資企業(yè)、私營(yíng)企業(yè)、股份制企業(yè)紛紛進(jìn)入外貿(mào)領(lǐng)域，使得融資方式呈現(xiàn)多樣化、融資手段更加靈活化。盡管?chē)?guó)內(nèi)銀行在開(kāi)展國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)方面取得了長(zhǎng)足進(jìn)步，但傳統(tǒng)融資方式已經(jīng)不能滿(mǎn)足新形勢(shì)的發(fā)展需要。另外，在更加廣闊的國(guó)際貿(mào)易融資市場(chǎng)上加劇了國(guó)內(nèi)銀行的融資風(fēng)險(xiǎn)。這種情況下，分析與探討風(fēng)險(xiǎn)控制及創(chuàng)新融資方式與手段已然成為國(guó)內(nèi)銀行的發(fā)展之路。

一、國(guó)際貿(mào)易融資的風(fēng)險(xiǎn)控制

國(guó)際貿(mào)易融資是銀行圍繞著國(guó)際結(jié)算的各個(gè)關(guān)節(jié)為進(jìn)出口商品提供便利資金的總和。近年來(lái)，我國(guó)國(guó)際貿(mào)易得到了迅速發(fā)展，使得國(guó)際貿(mào)易融資方式更加多樣化、融資手段更加靈活化。尤其金融危機(jī)爆發(fā)后，世界各國(guó)對(duì)中國(guó)在決定貿(mào)易融資缺口問(wèn)題上發(fā)揮的作用充滿(mǎn)了期待，中國(guó)確實(shí)也起到了重大作用?？墒牵滦蝿?shì)無(wú)形中加劇了國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)，也使其更加復(fù)雜化。為了有效控制融資風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)從以下方面進(jìn)行探索與分析。

（一）強(qiáng)化預(yù)測(cè)，加強(qiáng)防范

盡管?chē)?guó)際貿(mào)易融資特點(diǎn)決定了其具有一定風(fēng)險(xiǎn)，且風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi)較為復(fù)雜，但它們是可以預(yù)測(cè)并加以預(yù)防的。這就需要切實(shí)落實(shí)科學(xué)有效的預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)的方法和防范措施，尤其在國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)方面。

當(dāng)前，在國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)方面并沒(méi)有運(yùn)用科學(xué)的分析方法與控制措施，非常不利于降低本國(guó)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。為此，應(yīng)對(duì)控制與管理國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施進(jìn)一步研究與分析。第一，各銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制與管理部門(mén)對(duì)某國(guó)的國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)定應(yīng)根據(jù)經(jīng)濟(jì)學(xué)基本原理設(shè)計(jì)，減少主觀判斷和隨意性。具體步驟：根據(jù)經(jīng)濟(jì)學(xué)基本原理設(shè)計(jì)出計(jì)量經(jīng)濟(jì)模型用以描述各經(jīng)濟(jì)變量與國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)系，經(jīng)過(guò)科學(xué)分析后預(yù)測(cè)國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)的大小。第二，對(duì)國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施動(dòng)態(tài)管理。在我國(guó)，某國(guó)的國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)一旦給定，一般很少調(diào)整，除非發(fā)生重大事件。因此，經(jīng)常發(fā)生多年前為某國(guó)核定的風(fēng)險(xiǎn)額度小于銀行單筆貸款金額起點(diǎn)的規(guī)定，導(dǎo)致限制了貸款的發(fā)放。

（二）依靠先進(jìn)的技術(shù)手段

當(dāng)前，國(guó)內(nèi)銀行在外匯處理程序方面較為落后。不同分支行、不同部門(mén)之間業(yè)務(wù)相對(duì)獨(dú)立，缺少網(wǎng)絡(luò)資源與信息共享、缺乏統(tǒng)一協(xié)調(diào)的管理，導(dǎo)致尚未完全實(shí)現(xiàn)資源共享、監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)與相互制約的目的。針對(duì)這種情況，有必要利用現(xiàn)代化的信息手段加強(qiáng)各支行、各部門(mén)之間的聯(lián)系，以實(shí)現(xiàn)資源共享、監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)。

（三）建立適應(yīng)國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)發(fā)展的信貸管理模式

為了有效控制與管理風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)建立一個(gè)適應(yīng)國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)發(fā)展的信貸管理模式，關(guān)注結(jié)算方式的風(fēng)險(xiǎn)程度、關(guān)注交易參與各方的特點(diǎn)以及貿(mào)易過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)保障措施。第一，對(duì)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)實(shí)施全面到柜臺(tái)管理。結(jié)合不同業(yè)務(wù)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)，使客戶(hù)授信與同業(yè)授信可配合使用，改變過(guò)度以來(lái)第二還款來(lái)源的授信審批模式；第二，客戶(hù)授信額度的審批不能僅僅關(guān)注財(cái)務(wù)報(bào)表的資產(chǎn)負(fù)債和抵押擔(dān)保等資料，還應(yīng)關(guān)注貿(mào)易現(xiàn)金流流等數(shù)據(jù)；第三，加強(qiáng)貿(mào)易融資授信的時(shí)效性和靈活性。根據(jù)業(yè)務(wù)類(lèi)型不同、風(fēng)險(xiǎn)程度不同，適當(dāng)?shù)卣{(diào)險(xiǎn)系數(shù)、采取不同的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。

（四）構(gòu)建一套行之有效的貸后跟蹤管理制度

根據(jù)每一種貿(mào)易融資產(chǎn)品的特點(diǎn)，構(gòu)建一套切實(shí)可行的貸后跟蹤管理制度，減少貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)。在企業(yè)信貸方面，應(yīng)對(duì)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，準(zhǔn)確長(zhǎng)我市場(chǎng)變化對(duì)企業(yè)造成的影響或可能造成的影響。一旦發(fā)現(xiàn)貿(mào)易融資不能正常收回，應(yīng)立即實(shí)施應(yīng)急預(yù)防以保證銀行信貸的安全。

二、國(guó)際貿(mào)易融資創(chuàng)新分析

近年來(lái)，國(guó)內(nèi)銀行在開(kāi)展國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)方面取得了長(zhǎng)足進(jìn)步，但與國(guó)際相比，我國(guó)國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)仍然處于起步階段。如果不進(jìn)行必要的創(chuàng)新，在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)方面可能會(huì)處于劣勢(shì)。因而，應(yīng)對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資提出科學(xué)的、操作性強(qiáng)的發(fā)展道路，實(shí)現(xiàn)國(guó)際貿(mào)易業(yè)務(wù)創(chuàng)新。

（一）建立貿(mào)易鏈貿(mào)易融資業(yè)務(wù)模式

國(guó)內(nèi)銀行傳統(tǒng)的融資業(yè)務(wù)，銀行只對(duì)貿(mào)易的單個(gè)環(huán)節(jié)提供融資。但從國(guó)際上最新的銀行開(kāi)展貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的理念來(lái)看，應(yīng)將融資看成是一種交易性銀行業(yè)務(wù)，即從買(mǎi)賣(mài)雙方簽訂合同開(kāi)始到買(mǎi)方最后銷(xiāo)售貨物為止來(lái)關(guān)注客戶(hù)的需求，而不是將融資環(huán)節(jié)人為地進(jìn)行割裂。因此，國(guó)內(nèi)銀行應(yīng)順應(yīng)國(guó)際貿(mào)易供應(yīng)鏈的發(fā)展趨勢(shì)，實(shí)施國(guó)際貿(mào)易供應(yīng)鏈融資的產(chǎn)品戰(zhàn)略。簡(jiǎn)單地說(shuō)，就是通過(guò)融合貨物流、信息流和資金流，為供應(yīng)鏈各個(gè)環(huán)節(jié)的企業(yè)提供適時(shí)的貿(mào)易服務(wù)和融資服務(wù)。

（二）有效利用外部金融市場(chǎng)創(chuàng)新的擴(kuò)散效應(yīng)

創(chuàng)新人才引進(jìn)方式，實(shí)現(xiàn)技術(shù)嫁接。在國(guó)際上，印度尼西亞銀行業(yè)在用人方面的開(kāi)放實(shí)例充分表現(xiàn)出引進(jìn)人才對(duì)提高銀行管理效率的作用是巨大的。印度尼西亞銀行專(zhuān)有技術(shù)來(lái)源于人力資本流動(dòng)，人才的引進(jìn)帶來(lái)了新技術(shù)，并發(fā)揮了重大作用。鑒于印度尼西亞銀行成功經(jīng)驗(yàn)，我國(guó)也應(yīng)當(dāng)效仿該做法，有效利用外部金融市場(chǎng)創(chuàng)新的擴(kuò)散效應(yīng)，引進(jìn)人才并學(xué)習(xí)先進(jìn)的管理經(jīng)驗(yàn)。

三、結(jié)束語(yǔ)

加入WTO后，我國(guó)國(guó)際貿(mào)易融資體制發(fā)生了重大變化。在促進(jìn)我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的同時(shí)，使得國(guó)際貿(mào)易融資方法更加多樣化、融資方式更加靈活化。為了有效控制與管理信貸風(fēng)險(xiǎn)，國(guó)內(nèi)銀行必須強(qiáng)化預(yù)測(cè)、加強(qiáng)防范，依靠先進(jìn)的技術(shù)手段，建立切實(shí)可行的國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)發(fā)展的信貸管理模式與貸后跟蹤管理制度。與此同時(shí)，進(jìn)行不斷地創(chuàng)新，創(chuàng)新貿(mào)易融資業(yè)務(wù)模式與用人機(jī)制，全面提升銀行管理效率。

參考文獻(xiàn)：

[1]劉經(jīng)緯.我國(guó)X商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)存在的問(wèn)題及對(duì)策研究.河北工業(yè)大學(xué).2010(04).

[2]王九華.外向型中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資問(wèn)題研究.首都經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué).2011(07).

篇10

【關(guān)鍵詞】國(guó)際貿(mào)易；融資；風(fēng)險(xiǎn)

一、我國(guó)國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀分析

從國(guó)內(nèi)方面看，我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的重要性以及可能帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不夠。主要表現(xiàn)在兩個(gè)方面：一是錯(cuò)誤地認(rèn)為國(guó)際貿(mào)易融資不需實(shí)際動(dòng)用資金，只需出借單據(jù)或開(kāi)出信用證就可以從客戶(hù)賺取手續(xù)費(fèi)和融資利息，是零風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)；二是當(dāng)出現(xiàn)問(wèn)題后，又認(rèn)為國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)很大，采取的措施又導(dǎo)致國(guó)際貿(mào)易融資授信比一般貸款難，審批時(shí)間長(zhǎng)，制約了該業(yè)務(wù)的發(fā)展；我國(guó)各銀行融資業(yè)務(wù)無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)進(jìn)一步導(dǎo)致了風(fēng)險(xiǎn)的加大。隨著我國(guó)進(jìn)出口貿(mào)易的發(fā)展，各銀行競(jìng)相以?xún)?yōu)惠的條件吸引客戶(hù)，對(duì)企業(yè)客戶(hù)的資信審查和要求也越來(lái)越低，放松了對(duì)貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)的控制，加劇了銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)缺乏高素質(zhì)國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)人才。相關(guān)從業(yè)人員對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資的全過(guò)程的每一個(gè)環(huán)節(jié)沒(méi)有充分的把握，對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)也就缺乏了強(qiáng)有力的控制力度。我國(guó)國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的法律環(huán)境還不完善。有些國(guó)際貿(mào)易融資常用的術(shù)語(yǔ)和做法在我國(guó)的法律上還沒(méi)有相應(yīng)的規(guī)范。從國(guó)際方面看，現(xiàn)在信用風(fēng)險(xiǎn)仍是國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)面臨的首要風(fēng)險(xiǎn)。某些國(guó)外客戶(hù)的欺騙行為會(huì)給我國(guó)銀行帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)。

二、我國(guó)國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)成因分析

目前銀行相對(duì)重視企業(yè)財(cái)務(wù)因素審查，而對(duì)企業(yè)銷(xiāo)售前景、管理水平、市場(chǎng)潛力等非財(cái)務(wù)因素的審查則不夠重視，這就可能導(dǎo)致因銀行不全面深入地了解企業(yè)而造成融資風(fēng)險(xiǎn)。再則，由于銀行間競(jìng)爭(zhēng)激烈，各銀行紛紛倉(cāng)促對(duì)外承攬業(yè)務(wù)，對(duì)部分自有資金乏、生產(chǎn)技術(shù)水平不高、經(jīng)營(yíng)效益低下、資金周轉(zhuǎn)困難的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不足，沒(méi)有通過(guò)各種渠道及時(shí)把握其資信狀況和企業(yè)運(yùn)營(yíng)趨勢(shì)，埋下風(fēng)險(xiǎn)隱患。銀行自身技術(shù)手段落后，內(nèi)部管理不力，違規(guī)操作的問(wèn)題。國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的技術(shù)性較強(qiáng)，需要有相應(yīng)科學(xué)完善的內(nèi)部組織體系運(yùn)行系統(tǒng)加以支持，這就促使銀行對(duì)內(nèi)部營(yíng)運(yùn)機(jī)制進(jìn)行不斷地改善和調(diào)整，使整個(gè)業(yè)務(wù)在相互銜接、相互制衡的情況下高效運(yùn)轉(zhuǎn)。國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)人員的素質(zhì)和水平普遍不高。我國(guó)銀行在國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)方面的人才缺乏，有限的人才資源也集中在管理層，各家銀行從事貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的人員，對(duì)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的產(chǎn)品特點(diǎn)、外貿(mào)、外匯等相關(guān)知識(shí)不夠了解，對(duì)相關(guān)法律法規(guī)理解不夠透徹，無(wú)法從企業(yè)財(cái)務(wù)資料和經(jīng)營(yíng)作風(fēng)準(zhǔn)確判斷和掌握客戶(hù)資信，對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資的全過(guò)程的每一個(gè)環(huán)節(jié)沒(méi)有充分的把握，降低了國(guó)際業(yè)務(wù)的產(chǎn)品功能和市場(chǎng)效果，大大增加了國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)。

企業(yè)方面的問(wèn)題。大多數(shù)進(jìn)出口企業(yè)還沿用多年來(lái)形成的傳統(tǒng)交易方式，對(duì)出口風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)還停留在控制非信用證業(yè)務(wù)的層次上。就國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)來(lái)說(shuō)，在我國(guó)還沒(méi)有運(yùn)用科學(xué)的分析方法對(duì)國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估、預(yù)測(cè)，多數(shù)情況是通過(guò)主觀判斷。大多數(shù)進(jìn)出口企業(yè)仍然缺乏風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，沒(méi)有很好地利用出口信用保險(xiǎn)。進(jìn)出口企業(yè)缺乏復(fù)合型的高素質(zhì)業(yè)務(wù)人員。雖然我國(guó)的進(jìn)出口企業(yè)，特別是國(guó)有進(jìn)出口企業(yè)在國(guó)際貿(mào)易實(shí)踐中不斷探索，已經(jīng)積累了不少經(jīng)驗(yàn)，但是必須看到，我國(guó)的外貿(mào)水平和人員素質(zhì)，距發(fā)達(dá)國(guó)家還存在相當(dāng)?shù)牟罹?。?dāng)代國(guó)際貿(mào)易迅猛發(fā)展，國(guó)際貿(mào)易方式也已從過(guò)去的單一的商品貿(mào)易發(fā)展到技術(shù)貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易三者并存的局面。面對(duì)這些變化，我們的外貿(mào)人員的知識(shí)更新明顯滯后于形勢(shì)。且對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資，如何靈活運(yùn)用融資手段吸引進(jìn)口商，從而做成交易，更是知之甚少。