導(dǎo)語(yǔ)：如何才能寫好一篇審計(jì)反饋問題整改方案，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

9月5日，縣審計(jì)局召開巡察整改專題黨組會(huì)，對(duì)巡察整改情況進(jìn)行了全面梳理。根據(jù)縣委第一巡察組對(duì)縣審計(jì)局黨組的巡察反饋意見，縣審計(jì)局明確目標(biāo)措施，層層壓實(shí)責(zé)任，開展齊抓共管、治標(biāo)治本的巡察整改，將巡察問題整改落實(shí)到位，將全面從嚴(yán)治黨的責(zé)任落到實(shí)處。

以上率下，督促責(zé)任傳導(dǎo)到人。局黨組成立了巡察整改落實(shí)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由局黨組書記、局長(zhǎng)擔(dān)任組長(zhǎng)。召開專題黨組會(huì)，將7個(gè)方面26項(xiàng)具體問題逐條研究，制定巡察反饋意見整改方案，細(xì)化責(zé)任分解到人，將問題、措施、責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)、責(zé)任股室、整改期限明晰化、表格化。班子成員帶頭認(rèn)領(lǐng)問題，帶頭落實(shí)整改。

由點(diǎn)及面，緊盯長(zhǎng)效機(jī)制建立。深刻剖析巡察問題的深層次原因，堅(jiān)持問題導(dǎo)向，堅(jiān)持標(biāo)本兼治，從完善修訂制度入手，著力抓好長(zhǎng)效機(jī)制建立?？h審計(jì)局制定出臺(tái)了《內(nèi)部管理制度(試行)》、《工作預(yù)決算管理制度(試行)》、《重大審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量評(píng)估考核管控制度（試行）》、《審計(jì)執(zhí)行督查辦法(試行)》等4項(xiàng)制度。

嚴(yán)厲問責(zé)，督促責(zé)任追究到位。針對(duì)巡察反饋的.差旅費(fèi)報(bào)銷不規(guī)范，審核把關(guān)不嚴(yán)、公務(wù)接待不規(guī)范、工會(huì)經(jīng)費(fèi)管理使用不規(guī)范等問題，局黨組對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行了嚴(yán)肅問責(zé)追責(zé)，對(duì)1名相關(guān)人員進(jìn)行了提醒教育談話。

優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，推動(dòng)巡察審計(jì)聯(lián)動(dòng)。將巡察工作和審計(jì)項(xiàng)目年度安排及時(shí)對(duì)接，把審計(jì)全覆蓋和巡察全覆蓋有機(jī)結(jié)合起來，有效實(shí)現(xiàn)監(jiān)督對(duì)象的全面覆蓋，消除監(jiān)督“盲區(qū)”。巡察前，審計(jì)提供相關(guān)的審計(jì)報(bào)告、審計(jì)決定書、審計(jì)移送書等資料信息，為明確巡察重點(diǎn)方向提供一手資料。審計(jì)項(xiàng)目立項(xiàng)、執(zhí)行前，與巡察進(jìn)行對(duì)接，了解巡察發(fā)現(xiàn)的問題，明確審計(jì)重點(diǎn)和方向。通過計(jì)劃對(duì)接、信息互通、成果共享多維聯(lián)動(dòng)，提升巡察和審計(jì)監(jiān)督的綜合成效。

篇2

一、切實(shí)提高對(duì)審計(jì)整改工作重要性的認(rèn)識(shí)

審計(jì)整改是審計(jì)工作的重要內(nèi)容，是政府依法行政的必然要求。長(zhǎng)期以來，審計(jì)整改不到位的問題一直沒有得到很好解決，成為行政執(zhí)法的難點(diǎn)。國(guó)務(wù)院、市委和市政府高度重視審計(jì)查出問題的處理和整改工作，專門召開會(huì)議進(jìn)行研究部署，要求各級(jí)政府認(rèn)真抓好審計(jì)整改工作。因此，各街鎮(zhèn)（工業(yè)區(qū)）、各部門和各單位一定要從提高政府依法行政水平的高度，充分認(rèn)識(shí)加強(qiáng)審計(jì)整改工作的重要性和必要性，狠抓審計(jì)整改的落實(shí)，在全區(qū)營(yíng)造一種遵紀(jì)守法、誠(chéng)實(shí)守信的良好氛圍。

二、嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)整改工作“五項(xiàng)制度”

搞好審計(jì)整改工作，必須要有一系列行之有效的制度作保證。因此，全區(qū)各街鎮(zhèn)（工業(yè)區(qū)）、各部門、各單位在審計(jì)整改工作中，要嚴(yán)格執(zhí)行“五項(xiàng)制度”，確保審計(jì)整改工作真正落到實(shí)處。

（一）整改情況報(bào)告制度。一是被審計(jì)單位要在規(guī)定時(shí)間內(nèi)向區(qū)審計(jì)局報(bào)告審計(jì)整改方案、整改責(zé)任人和整改措施；二是區(qū)審計(jì)局要不定期地向區(qū)政府報(bào)告審計(jì)整改情況；三是每年年底前區(qū)政府向區(qū)人大常委會(huì)報(bào)告審計(jì)整改綜合情況。通過以上報(bào)告制度的落實(shí)，使區(qū)人大、區(qū)政府及時(shí)準(zhǔn)確了解審計(jì)整改工作情況，并以此推進(jìn)審計(jì)整改工作的深入開展。

（二）整改聯(lián)席會(huì)議制度。審計(jì)整改工作聯(lián)席會(huì)議由區(qū)政府辦公室、區(qū)紀(jì)監(jiān)委、區(qū)委組織部、區(qū)人事局、發(fā)展改革委、財(cái)政局、國(guó)資委、審計(jì)局等部門主要負(fù)責(zé)人組成，并落實(shí)1名聯(lián)絡(luò)員，必要時(shí)可邀請(qǐng)有關(guān)部門列席。聯(lián)席會(huì)議辦公室設(shè)在區(qū)審計(jì)局。聯(lián)席會(huì)議每季召開1次，由區(qū)審計(jì)局通報(bào)審計(jì)整改情況，提出協(xié)調(diào)解決審計(jì)整改的相關(guān)問題的建議，各成員單位通報(bào)審計(jì)整改工作相關(guān)問題，區(qū)紀(jì)監(jiān)委、區(qū)委組織部將審計(jì)整改情況作為干部管理、監(jiān)督、選用的日常信息。

（三）整改進(jìn)度督查制度。區(qū)政府辦公室及區(qū)紀(jì)監(jiān)委督查審計(jì)整改工作，并在一定范圍內(nèi)通報(bào)督查結(jié)果，促使審計(jì)查出問題得到及時(shí)糾正。對(duì)涉及重大違法違紀(jì)問題移送有關(guān)部門處理的，要協(xié)調(diào)溝通，促使有關(guān)部門及時(shí)依法查處，并將督查、查處結(jié)果反饋區(qū)審計(jì)局。

（四）整改責(zé)任問責(zé)制度。各單位的主要負(fù)責(zé)人是審計(jì)整改的第一責(zé)任人，也是問責(zé)的重點(diǎn)對(duì)象。問責(zé)的主要內(nèi)容包括整改方案、整改措施和整改效果，由區(qū)紀(jì)監(jiān)委、審計(jì)局在這三個(gè)方面追究相關(guān)人員責(zé)任。在具體操作上，還可采用人大代表和政協(xié)委員民意問責(zé)、媒體新聞問責(zé)等形式。

（五）整改結(jié)果公開制度。區(qū)審計(jì)局要在繼續(xù)做好審前公示的基礎(chǔ)上，對(duì)審計(jì)整改情況進(jìn)行公開，讓人民群眾了解審計(jì)整改情況，促使被審計(jì)對(duì)象自覺接受社會(huì)各方面的監(jiān)督，充分運(yùn)用社會(huì)力量督促審計(jì)整改工作。公開方式主要包括：一是在被審計(jì)單位公布審計(jì)整改情況；二是在區(qū)政府網(wǎng)站上審計(jì)整改信息；三是通過新聞媒體宣傳報(bào)道審計(jì)整改典型，并對(duì)那些拒不整改和屢查屢犯的部門或單位的負(fù)責(zé)人以及直接責(zé)任人在一定范圍內(nèi)予以公開批評(píng)。

三、切實(shí)加強(qiáng)對(duì)審計(jì)整改工作的領(lǐng)導(dǎo)

審計(jì)整改工作能否取得實(shí)效，事關(guān)全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)又好又快發(fā)展大局。各街鎮(zhèn)（工業(yè)區(qū)）、各部門、各單位要把審計(jì)整改工作擺上重要位置，及時(shí)了解審計(jì)整改情況，認(rèn)真糾正審計(jì)查出的問題，確保審計(jì)整改取得預(yù)期效果。

（一）抓好審計(jì)法制建設(shè)，把審計(jì)整改工作作為依法治區(qū)的一項(xiàng)重要內(nèi)容。圍繞建設(shè)“法治政府”目標(biāo)，將審計(jì)整改工作制度納入全區(qū)“五五”普法內(nèi)容，加大宣傳教育力度，不斷提高全民審計(jì)法制意識(shí)，促進(jìn)審計(jì)決定、審計(jì)意見和建議有效落實(shí)。

（二）加大審計(jì)查出問題的整改力度，把審計(jì)成果提升到更高層次。有關(guān)部門和單位要充分聽取區(qū)審計(jì)局意見，對(duì)審計(jì)查出的普遍性、苗頭性、傾向性問題，認(rèn)真地分析研究，根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)，有針對(duì)性地制定或者完善相應(yīng)的規(guī)章制度，從根本上防止、遏制違反財(cái)經(jīng)法規(guī)行為的發(fā)生。

篇3

企業(yè)精細(xì)化管理實(shí)施方案

進(jìn)入20xx年以來，歐債危機(jī)持續(xù)發(fā)酵，蝴蝶效應(yīng)顯現(xiàn)，拖累國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)持續(xù)低迷，使投資、消費(fèi)、出口增速放緩，保增長(zhǎng)任務(wù)艱巨。醫(yī)藥行業(yè)，中藥材價(jià)格上漲、人工成本上升、藥品降價(jià)頻頻、產(chǎn)品同質(zhì)化嚴(yán)重、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)白熱化、醫(yī)改政策尚不明朗等，醫(yī)藥企業(yè)面臨前所未有的挑戰(zhàn)。為了實(shí)現(xiàn)集團(tuán)的年度目標(biāo)任務(wù)，保障公司戰(zhàn)略目標(biāo)的順利實(shí)現(xiàn)，公司必須實(shí)施精細(xì)化管理，以實(shí)現(xiàn)管理增效及公司又好又快發(fā)展。

一、工作原則

(一)全面覆蓋，突出重點(diǎn)

公司的精細(xì)化管理以人、財(cái)、物為對(duì)象。公司的人、財(cái)、物分布在那里，精細(xì)化管理就延伸到那里，力求管理全覆蓋、不留死角;部門工作的薄弱點(diǎn)、關(guān)鍵點(diǎn)在那里，精細(xì)化工作的重點(diǎn)就跟到那里，攻堅(jiān)克難。

(二)循序漸進(jìn)，實(shí)現(xiàn)突破

精心布署精細(xì)化工作，循序漸進(jìn)推進(jìn)精細(xì)化工作上臺(tái)階、見效益、成習(xí)慣。逐步形成制度、流程，職責(zé)、目標(biāo)、監(jiān)督、考核、獎(jiǎng)懲、激勵(lì)的有機(jī)結(jié)合。

(三)動(dòng)態(tài)管理，力求創(chuàng)新

在精細(xì)化工作推進(jìn)過程中，只有注重工作事前規(guī)劃、事中監(jiān)控和信息反饋，才能促進(jìn)工作達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。即在工作中加強(qiáng)管理，寓管理于日常行為，在管理中實(shí)現(xiàn)目標(biāo)任務(wù)。

(四)機(jī)制護(hù)航，持久開展

公司成立精細(xì)化工作領(lǐng)導(dǎo)小組，為精細(xì)化工作持續(xù)推進(jìn)提供組織保障。通過對(duì)國(guó)內(nèi)外形勢(shì)的剖析、判斷，認(rèn)清實(shí)施精細(xì)化管理的緊迫性和必要性，為精細(xì)化工作持久開展統(tǒng)一認(rèn)識(shí)。

二、工作目標(biāo)

中型企業(yè)發(fā)展靠制度，所以公司必須首先健全各項(xiàng)管理制度。以公司制度規(guī)范工作流程、工作流程規(guī)范職工行為、職工行為保障決策落實(shí)、績(jī)效考核激發(fā)工作熱情，使精細(xì)化管理成為公司主流文化，形成良性互動(dòng)。使公司各部門精確、高效、協(xié)同和持續(xù)運(yùn)行，公司獲得更高效率、更多利益、更強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力和凝聚力。逐步實(shí)現(xiàn)制度標(biāo)準(zhǔn)化、流程規(guī)范化、組織體系系統(tǒng)化、目標(biāo)任務(wù)精細(xì)化、監(jiān)控常態(tài)化、信息反饋及時(shí)化、重大決策科學(xué)化、績(jī)效考核全面化、部門協(xié)調(diào)機(jī)制化、日常工作條理化、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防可控化，在產(chǎn)品質(zhì)量上精益求精，創(chuàng)造產(chǎn)品質(zhì)量領(lǐng)先的差異化競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，在技術(shù)創(chuàng)新上占據(jù)行業(yè)制高點(diǎn)。對(duì)工作中的薄弱環(huán)節(jié)和管理短板，通過精細(xì)化管理，實(shí)現(xiàn)瓶頸突破，提高管理水平、實(shí)現(xiàn)管理增效。

三、管理內(nèi)容

以公司的人力資源、材料供應(yīng)、產(chǎn)品生產(chǎn)、技術(shù)研發(fā)、經(jīng)營(yíng)銷售、財(cái)務(wù)管理、文化建設(shè)、安全生產(chǎn)等為內(nèi)容，以全方位的視角，通過單項(xiàng)和共同發(fā)力，實(shí)現(xiàn)公司整體能力提升。

四、主要工作

(一)查遺補(bǔ)缺，健全制度

首先評(píng)估公司現(xiàn)有制度在公司現(xiàn)階段的適應(yīng)性。通過各部門自查及協(xié)作過程中的意見，發(fā)現(xiàn)目前存在的制度空白，組織人員會(huì)診。根據(jù)公司戰(zhàn)略目標(biāo)、集團(tuán)戰(zhàn)略定位和現(xiàn)代企業(yè)運(yùn)行要求，健全、完善公司管理制度。形成制度健全，工作有章可依;戰(zhàn)略目標(biāo)明確，制度保駕護(hù)航;監(jiān)督考核到位，制度保障落實(shí)。

(二)健全機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)監(jiān)督

根據(jù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)規(guī)范化要求及可能存在內(nèi)控漏洞，在條件允許的情況下，建議成立公司的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)。實(shí)現(xiàn)審計(jì)從事后審計(jì)向過程審計(jì)轉(zhuǎn)變。避免有的部門在工作中的僥幸、自彈自唱或工作推進(jìn)緩慢等現(xiàn)象。

該部門重點(diǎn)工作：

1、監(jiān)督公司制度、政策的遵守情況。

2、監(jiān)督公司合同、決議、協(xié)議、方案、工作流程的執(zhí)行情況。

3、對(duì)公司預(yù)算及解決方案的可執(zhí)行性和激勵(lì)性提出建議。

4、跟蹤部門預(yù)算、進(jìn)行項(xiàng)目監(jiān)督和后評(píng)估，階段性反饋工作成果。

5、及時(shí)形成書面工作報(bào)告，重點(diǎn)反饋工作過程中存在的和亟待解決的問題。

(三)建立科學(xué)的預(yù)算體系，全面推進(jìn)預(yù)算管理

預(yù)算管理是企業(yè)實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的重要手段，是通過經(jīng)驗(yàn)測(cè)算、客觀形勢(shì)分析、在謀劃中描繪企業(yè)的藍(lán)圖。所以建立科學(xué)的預(yù)算體系，全面推進(jìn)預(yù)算管理，不僅能提高公司的管理水平，還可以使公司更好更強(qiáng)的發(fā)展。但必須注意以下幾點(diǎn)：

1、預(yù)算管理不是簡(jiǎn)單的控制費(fèi)用，而是科學(xué)的配置有限資源，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)效益最大化，股東財(cái)富最大化。預(yù)算必須考量企業(yè)的長(zhǎng)期利益，必須長(zhǎng)短結(jié)合，切忌急功近利、殺雞取卵。

2、提高預(yù)算的可操作性。預(yù)算

4、對(duì)費(fèi)用進(jìn)行類別管理，加強(qiáng)意外損失預(yù)防。公司對(duì)變動(dòng)費(fèi)用比率控制，固定費(fèi)用定額控制、混合費(fèi)用加強(qiáng)臨界點(diǎn)管理。通過提高公司安全生產(chǎn)意識(shí)，預(yù)防意外損失發(fā)生，避免損失抵消公司經(jīng)營(yíng)成果的風(fēng)險(xiǎn)。

5、加快形成精細(xì)化管理體系，落實(shí)精細(xì)化工作要求。精細(xì)化管理應(yīng)勢(shì)而生，是“以退為進(jìn)”的強(qiáng)化內(nèi)部管理的方法。是以相對(duì)的小支出獲得相對(duì)多的利益，或以相對(duì)劣勢(shì)通過強(qiáng)化內(nèi)部管理轉(zhuǎn)劣為勝。所以公司必須加快形成精細(xì)化管理體系，明確工作原則、工作目標(biāo)、工作重點(diǎn)、工作程序、工作方法，制定工作布署、步步落實(shí)、重視監(jiān)督檢查，就會(huì)收到預(yù)期效果。

(六)建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防機(jī)制，提高公司抗風(fēng)險(xiǎn)能力

在公司內(nèi)部，主要做好以下工作：

1、重大投資及融資項(xiàng)目，集體決策，降低復(fù)合風(fēng)險(xiǎn)。

2、把融資的還款計(jì)劃落到實(shí)處，降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

3、加大存貨及應(yīng)收款周轉(zhuǎn)速度，實(shí)現(xiàn)資金放大效應(yīng)。

公司在加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防、控制的同時(shí)，可以聘請(qǐng)外部中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行必要的方案設(shè)計(jì)、業(yè)務(wù)咨詢和專項(xiàng)審計(jì)，可進(jìn)一步提高公司的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

(七)加強(qiáng)人才隊(duì)伍建設(shè)，提高公司整體素質(zhì)

1、制定公司中長(zhǎng)期人才發(fā)展規(guī)劃。實(shí)現(xiàn)“走出去，引進(jìn)來“的人才發(fā)展戰(zhàn)略，形成競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，逐步把競(jìng)爭(zhēng)引向公司的不同方面。

2、有計(jì)劃推進(jìn)人員的技能、專業(yè)知識(shí)、團(tuán)隊(duì)意識(shí)培訓(xùn)。通過不同層級(jí)培訓(xùn)，提高公司整體素質(zhì)。努力把公司建成職工發(fā)展的平臺(tái)，體現(xiàn)人生價(jià)值、實(shí)現(xiàn)理想的精神家園。

(八)實(shí)現(xiàn)管理對(duì)標(biāo)工作常態(tài)化，吸收先進(jìn)管理經(jīng)驗(yàn)

公司各部門，首先通過自查來發(fā)現(xiàn)自身的薄弱環(huán)節(jié)。根據(jù)部門工作目標(biāo)、要求，確定對(duì)標(biāo)單位。結(jié)合公司的精細(xì)化工作部署，申請(qǐng)管理對(duì)標(biāo)活動(dòng)的時(shí)間和形式，開展管理對(duì)標(biāo)工作，總結(jié)管理對(duì)標(biāo)工作成果，和其它部門分享管理對(duì)標(biāo)經(jīng)驗(yàn)。

(九)加強(qiáng)部門工作的計(jì)劃性，實(shí)現(xiàn)各項(xiàng)工作規(guī)范化，條理化

根據(jù)部門工作，圍繞公司預(yù)算、集團(tuán)考核及外部單位要求，做好以下工作：

1、對(duì)以前的工作進(jìn)行梳理，凡是集團(tuán)、公司及外部單位要求公司每年必須做的工作，部門就在年度形成工作計(jì)劃，未雨綢繆，落實(shí)到人，按時(shí)、按要求認(rèn)真完成。實(shí)現(xiàn)公司要什么，我們馬上能拿出什么;集團(tuán)考核什么，我們就及時(shí)跟蹤什么、反饋什么，及時(shí)提供執(zhí)行結(jié)果。

2、根據(jù)公司預(yù)算，有針對(duì)性的制定周、月、季工作計(jì)劃，及時(shí)總結(jié)、及時(shí)反饋工作成果。對(duì)重大事項(xiàng)，力求一事一結(jié)，進(jìn)行后評(píng)估。

3、組織人員對(duì)部門、公司的規(guī)章制度、辦事流程進(jìn)行學(xué)習(xí)，熟爛于胸。整理外聯(lián)單位辦事流程及資料要求，辦事盡量不跑空趟。以此提高工作的規(guī)范化和條理化。

4、根據(jù)部門工作內(nèi)容，制定目標(biāo)要求。帶著目標(biāo)去工作，用目標(biāo)激勵(lì)自己、要求自己，提高工作的計(jì)劃性。

(十)加強(qiáng)部門協(xié)作，提高公司運(yùn)營(yíng)效率

公司的目標(biāo)任務(wù)，只有各部門形成合力、協(xié)同攻堅(jiān)，就一定能實(shí)現(xiàn)。

1、形成公司各部門月度或季度溝通機(jī)制。凡部門在工作中出現(xiàn)的問題一經(jīng)達(dá)成共識(shí)，必須落實(shí)部門督辦，在下次會(huì)議反饋辦理結(jié)果。

2、部門之間適當(dāng)交流和業(yè)務(wù)知識(shí)學(xué)習(xí)，可以提高公司運(yùn)營(yíng)效率。公司應(yīng)為部門間互動(dòng)創(chuàng)造條件，以加強(qiáng)部門了解，減少條塊分割，增進(jìn)部門互信。通過部門間相互學(xué)習(xí)，如財(cái)務(wù)必須懂業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)必須了解財(cái)務(wù)，行政必須了解各部門的需求，各部門可以根據(jù)工作實(shí)際提出自己的資源支持請(qǐng)求等。這樣拉近了部門間的距離，里通外合，使權(quán)力在陽(yáng)光下運(yùn)行，保證政令暢通，提高運(yùn)營(yíng)效率。

3、建立部門之間服務(wù)承諾制。服務(wù)承諾內(nèi)容主要是各部門在往來工作中的相互要求。通過部門對(duì)服務(wù)要求的提出，相關(guān)部門對(duì)服務(wù)要求的承諾及細(xì)化落實(shí)，公司對(duì)兌現(xiàn)結(jié)果的評(píng)比打分和獎(jiǎng)勵(lì)，就可以達(dá)到部門之間的無(wú)縫對(duì)接。公司通過獎(jiǎng)懲先進(jìn)、鞭策后進(jìn)，根據(jù)情況對(duì)癥下藥解決部門間反映的問題，可以減少部門摩擦，提高運(yùn)營(yíng)效率。

五、工作部署

聯(lián)系集團(tuán)精細(xì)化管理工作的安排，精心設(shè)計(jì)、周密部署公司精細(xì)化管理工作。

(一)全面啟動(dòng)階段

1、成立精細(xì)化管理領(lǐng)導(dǎo)小組，設(shè)置精細(xì)化管理辦公室，明確工作職責(zé)。

2、制定公司精細(xì)化管理實(shí)施方案。

3、各部門根據(jù)精細(xì)化工作要求首先開展自查自糾。根據(jù)自查自糾結(jié)果，結(jié)合公司實(shí)施方案、整改時(shí)間要求和部門工作重點(diǎn)，擬定部門整改方案，并把整改方案報(bào)公司精細(xì)化管理辦公室，經(jīng)精細(xì)化管理辦公室完善方案后下發(fā)部門執(zhí)行。

(二)整改提升階段

堅(jiān)持循序漸進(jìn)、由易到難的原則。

1、精細(xì)化管理辦公室監(jiān)督各部門整改方案的落實(shí)情況，協(xié)調(diào)各部門解決工作中反映的問題。形成階段性總結(jié)報(bào)告。

2、在精細(xì)化領(lǐng)導(dǎo)小組的配合下，解決精細(xì)化工作中的重點(diǎn)問題、難點(diǎn)問題。最后形成階段性總結(jié)報(bào)告。

(三)總結(jié)固化階段

1、公司各部門，首先總結(jié)自身的精細(xì)化管理經(jīng)驗(yàn)。對(duì)本次精細(xì)化工作中未解決或短期解決不了的問題，由部門分析原因、制定計(jì)劃。公司各部門編寫精細(xì)化管理工作報(bào)告，報(bào)公司精細(xì)化管理小組審核、批復(fù)。

2、公司精細(xì)化管理小組對(duì)公司未能解決或短期解決不了的問題，根據(jù)客觀分析給與必要的支持，并重點(diǎn)督辦。

3、公司精細(xì)化管理小組全面總結(jié)公司精細(xì)化工作經(jīng)驗(yàn)。把新思路、新做法、新成果通過制度化，形成習(xí)慣、形成文化。鞏固、深化工作成果。

4、公司精細(xì)化管理小組通過評(píng)比，獎(jiǎng)勵(lì)公司精細(xì)化工作優(yōu)秀部門和個(gè)人。

篇4

一、精心組織，扎實(shí)開好專題民主生活會(huì)

一是強(qiáng)化會(huì)前準(zhǔn)備。做到了廣征求、明議題、多溝通。在前一階段征求意見的基礎(chǔ)上，通過發(fā)放征求意見表等活動(dòng)，針對(duì)審計(jì)工作轉(zhuǎn)型，廣泛聽取多方意見，鼓勵(lì)黨員干部獻(xiàn)計(jì)獻(xiàn)策。緊扣“創(chuàng)新審計(jì)理念，服務(wù)縣域經(jīng)濟(jì)”這一主題，明確了會(huì)議議題，深入查找支部和個(gè)人在貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀方面存在的突出問題以及黨性黨風(fēng)黨紀(jì)方面反映強(qiáng)烈的突出問題。同時(shí)，做好前期的思想溝通工作，黨組成員交心談心，坦誠(chéng)交流思想，撰寫較為深刻的民主生活會(huì)發(fā)言提綱。使每位支部成員對(duì)開好民主會(huì)做到了心中有數(shù)，提前作好了準(zhǔn)備。

二是認(rèn)真開好會(huì)議。民主生活會(huì)上，各成員總結(jié)深入學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀以來取得的成績(jī)以及存在的不足，并結(jié)合民主生活會(huì)前征求的各方面意見，提出了整改的初步設(shè)想。通過批評(píng)和自我批評(píng)，找準(zhǔn)了三個(gè)方面存在的突出問題：一是思想解放程度不夠，把握機(jī)遇能力不強(qiáng)；二是年度審計(jì)項(xiàng)目任務(wù)太重，業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)時(shí)間太少，與外部交流學(xué)習(xí)的機(jī)會(huì)不多；三是深入基層調(diào)研工作不夠，審計(jì)工作質(zhì)量水平不高。這次民主生活會(huì)，達(dá)到了批評(píng)與自我批評(píng)的目的，實(shí)現(xiàn)統(tǒng)一思想、達(dá)成共識(shí)。

三是切實(shí)進(jìn)行整改。針對(duì)民主生活會(huì)上查找出的不足，支部制定整改方案，從兩個(gè)方面進(jìn)行全面整改：一是進(jìn)一步解放思想。通過加強(qiáng)思想政治建設(shè)、制度建設(shè)和強(qiáng)化黨的建設(shè)，引導(dǎo)廣大審計(jì)干部深入思考審計(jì)工作的本質(zhì)，樹立科學(xué)審計(jì)理念、民本審計(jì)理念、績(jī)效審計(jì)理念、免疫系統(tǒng)審計(jì)理念，切實(shí)轉(zhuǎn)變機(jī)關(guān)工作作風(fēng)，不斷提高黨支部的凝聚力和戰(zhàn)斗力。二是進(jìn)一步提升審計(jì)質(zhì)量。從加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)和規(guī)范審計(jì)程序入手，加強(qiáng)培訓(xùn)工作，實(shí)施全程管理，改進(jìn)審計(jì)工作方式方法，完善考核激勵(lì)機(jī)制，不斷提升審計(jì)質(zhì)量和水平。

二、嚴(yán)格把關(guān)，認(rèn)真撰寫領(lǐng)導(dǎo)班子檢查分析報(bào)告

一是早準(zhǔn)備。在撰寫分析檢查報(bào)告前，嚴(yán)格按照分析檢查階段的工作要求，組織召開座談會(huì)，發(fā)放征求意見表及調(diào)查問卷，多渠道、多方面聽取退休老干部、審計(jì)一線干部職工及社會(huì)各界的意見和建議，并進(jìn)行了初步梳理、歸納，認(rèn)真有序地完成了調(diào)查研究、征求意見、意見匯總與反饋等前期工作，為撰寫分析檢查報(bào)告奠定了扎實(shí)的基礎(chǔ)。

二是嚴(yán)要求。局長(zhǎng)充分履行第一責(zé)任人職責(zé)，親自主持分析檢查報(bào)告的謀劃撰寫工作，明確提出起草要求，對(duì)提綱的具體內(nèi)容逐條進(jìn)行分析指導(dǎo)。黨組成員對(duì)分析檢查報(bào)告提綱進(jìn)行研究，提出了很好的意見和建議，確保分析檢查報(bào)告問題找得準(zhǔn)，原因分析得透，思路措施實(shí)。

三是求實(shí)效。經(jīng)認(rèn)真分析、反復(fù)討論，多方征求意見，深刻查找原因，形成了局領(lǐng)導(dǎo)班子分析檢查報(bào)告，充分反映了廣大黨員干部在學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng)中形成的共識(shí)及黨的十六大以來我局取得的成績(jī)，全面系統(tǒng)梳理存在的問題，提出了審計(jì)質(zhì)量有待于進(jìn)一步提高、審計(jì)管理有待于進(jìn)一步深化、審計(jì)能力有待于進(jìn)一步加強(qiáng)三個(gè)影響和制約審計(jì)工作科學(xué)發(fā)展的突出問題，并明確了下步發(fā)展的措施

為下一步整改落實(shí)打下了扎實(shí)的基礎(chǔ)。

三、匯集民意，積極組織群眾對(duì)分析檢查報(bào)告進(jìn)行評(píng)議

篇5

【關(guān)鍵詞】 審計(jì)整改 審計(jì)意見 風(fēng)險(xiǎn) 長(zhǎng)效工作機(jī)制

1 引言

審計(jì)整改長(zhǎng)效工作機(jī)制，是能長(zhǎng)期保證組織有關(guān)審計(jì)整改的系列制度正常運(yùn)行并發(fā)揮預(yù)期功能的制度體系。2012年，國(guó)家電網(wǎng)公司陽(yáng)泉供電公司以防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向，研究創(chuàng)建了一套科學(xué)、完整、規(guī)范的審計(jì)整改管理體系，解決了公司審計(jì)整改中出現(xiàn)的諸多問題，提升了審計(jì)意見下達(dá)的客觀性和準(zhǔn)確性，推動(dòng)了審計(jì)成果的轉(zhuǎn)化運(yùn)用，規(guī)避了經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，推動(dòng)了公司內(nèi)部審計(jì)的科學(xué)發(fā)展。

2 創(chuàng)建審計(jì)整改長(zhǎng)效工作機(jī)制的背景

2.1 “審計(jì)意見落實(shí)難”影響公司的持續(xù)健康穩(wěn)定發(fā)展

審計(jì)意見，是指審計(jì)部門按照規(guī)定的審計(jì)程序?qū)嵤徲?jì)檢查而取得的被審計(jì)單位某一方面業(yè)務(wù)或整體經(jīng)營(yíng)管理有關(guān)合法合規(guī)性、安全性、流動(dòng)性及效益性的信息，主要包括整體評(píng)價(jià)、存在問題、審計(jì)意見及建議三大部分。因多種成因影響，導(dǎo)致公司部分單位及部門對(duì)審計(jì)意見難以客觀、系統(tǒng)、完整地進(jìn)行落實(shí)，審計(jì)檢查陷入了“屢犯屢查、屢查屢犯”的怪圈。如何有效解決這一問題，成為擺在公司管理層面前的一個(gè)課題。

2.2 審計(jì)整改長(zhǎng)效機(jī)制尚未建立，影響審計(jì)整改的規(guī)范進(jìn)行

影響“審計(jì)意見落實(shí)難”的因素較多，但公司審計(jì)整改管理工作存在缺陷，是導(dǎo)致“審計(jì)意見落實(shí)難”、“審計(jì)成果轉(zhuǎn)化難”、“審計(jì)問題屢查屢犯”等問題的重要成因。具體而言，目前公司審計(jì)整改管理工作缺失主要體現(xiàn)在以下方面：

（1）缺乏審計(jì)問題整改的標(biāo)準(zhǔn)。以往審計(jì)部門在給被審計(jì)單位下達(dá)的審計(jì)意見中，往往只給出了要求整改的事項(xiàng)。但這些事項(xiàng)如何整改，因公司缺乏問題整改的標(biāo)準(zhǔn)，審計(jì)部門下達(dá)審計(jì)意見時(shí)，或“隨心所欲”下達(dá)，或用“只言片語(yǔ)”來敷衍，形成“模糊審計(jì)意見”。這導(dǎo)致整改單位也可“隨心所欲”地整改；至于整改是否完畢，審計(jì)部門也因缺乏標(biāo)準(zhǔn)而難以判定，從而導(dǎo)致許多問題貌似整改完畢，其實(shí)是“治標(biāo)不治本”，難以從根本上解決問題。

（2）缺乏科學(xué)的審計(jì)意見落實(shí)質(zhì)量衡量標(biāo)準(zhǔn)。以往被審計(jì)單位審計(jì)整改完畢后，審計(jì)部門對(duì)其審計(jì)意見落實(shí)質(zhì)量的高低，缺乏一個(gè)科學(xué)、規(guī)范的衡量標(biāo)準(zhǔn)。久而久之，整改單位逐漸形成了“改好改壞一個(gè)樣”的慣性思維，原先積極整改的單位逐漸失去了整改積極性，整改不積極的單位更不會(huì)有提高整改效果的積極性。

（3）缺乏對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題嚴(yán)重程度的判定標(biāo)準(zhǔn)。由于公司缺乏對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題嚴(yán)重程度的判定標(biāo)準(zhǔn)，在以往的審計(jì)報(bào)告中，雖然羅列出了審計(jì)發(fā)現(xiàn)的各類問題，但這些問題的數(shù)量是多還是少，這些問題是輕微問題還是突出問題，審計(jì)報(bào)告中從未提及。至于利用發(fā)現(xiàn)問題的嚴(yán)重程度來判定單位負(fù)責(zé)人任期規(guī)范經(jīng)營(yíng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任是否履行，更是無(wú)從談起。這容易造成領(lǐng)導(dǎo)干部“帶病提拔”，給公司的依法治企、規(guī)范經(jīng)營(yíng)帶來隱患和蒙上陰影。

（4）缺乏督促審計(jì)意見落實(shí)的實(shí)質(zhì)性機(jī)制。以往對(duì)被審計(jì)單位未盡力整改、導(dǎo)致審計(jì)意見未充分落實(shí)的行為，或被審計(jì)單位積極整改、清理歷史遺留問題等行為，公司缺乏有效的督促機(jī)制，尤其是缺乏成文的懲罰和獎(jiǎng)勵(lì)制度，這也導(dǎo)致被審計(jì)單位負(fù)責(zé)人對(duì)審計(jì)整改工作的重視度不高，使審計(jì)問題就很難做到充分整改。

3 創(chuàng)建的理念及策略

創(chuàng)建審計(jì)整改長(zhǎng)效工作機(jī)制，屬于風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向內(nèi)部審計(jì)的范疇。加上企業(yè)的內(nèi)部審計(jì)已成為我國(guó)“三位一體”監(jiān)督體系的一部分，因此創(chuàng)建審計(jì)整改長(zhǎng)效工作機(jī)制，是以加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督、強(qiáng)化依法治企、防范各類經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)為理念所開展的活動(dòng)。公司以審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題為中心和出發(fā)點(diǎn)，提出若干在實(shí)際工作中客觀存在的、迫切需要解決難題，構(gòu)成了研究主要內(nèi)容，最終形成了一套完整的審計(jì)整改管理體系。

4 審計(jì)整改長(zhǎng)效工作機(jī)制的具體內(nèi)容

公司創(chuàng)建的審計(jì)整改長(zhǎng)效機(jī)制，由以下六大模塊組成：（見圖1）：

上述六大模塊既相互聯(lián)系，又各成一體；既包括了一系列規(guī)范、穩(wěn)定、配套的審計(jì)整改制度體系，又包括了促進(jìn)審計(jì)整改制度正常運(yùn)行的“推動(dòng)力”；共同運(yùn)行，共同發(fā)生作用，從而形成了一套科學(xué)、規(guī)范、系統(tǒng)的審計(jì)整改的長(zhǎng)效工作機(jī)制。下面對(duì)上述模塊分別簡(jiǎn)述。

4.1 標(biāo)準(zhǔn)化審計(jì)意見

在公司制定的《審計(jì)整改操作指南》中，給出了整改問題，問題的具體表現(xiàn)，給公司帶來的潛在風(fēng)險(xiǎn)，該問題違反的國(guó)家法律法規(guī)及公司系統(tǒng)的管理制度，可采取的風(fēng)險(xiǎn)防范策略，整改采取的具體方法等內(nèi)容。不僅適用于公司審計(jì)部門對(duì)所屬單位下達(dá)審計(jì)意見時(shí)參考，也適用于所屬單位在審計(jì)整改時(shí)參照或借鑒執(zhí)行；另外，指南也有助于公司經(jīng)營(yíng)管理人員增強(qiáng)對(duì)所涉及風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別及理解。

4.2 整改落實(shí)工作規(guī)范

為了加強(qiáng)審計(jì)整改基礎(chǔ)工作，公司制定了《審計(jì)整改工作管理辦法》，基本涉及了審計(jì)整改工作的方方面面。以整改工作流程為例，制定了環(huán)環(huán)緊扣的整改流程，從審計(jì)部門向整改單位下達(dá)整改通知書開始，到考評(píng)組出具審計(jì)意見落實(shí)考評(píng)報(bào)告，及報(bào)告的審閱、上報(bào)。另外給出了審計(jì)整改通知書、整改方案、整改中期簡(jiǎn)報(bào)、審計(jì)意見反饋報(bào)告、審計(jì)意見落實(shí)考評(píng)報(bào)告等具體而詳實(shí)的模板，對(duì)規(guī)范整改基礎(chǔ)工作起到了極大作用。

4.3 整改效果評(píng)估

在公司制定的《審計(jì)意見落實(shí)考評(píng)管理辦法》中，“審計(jì)意見落實(shí)質(zhì)量評(píng)價(jià)辦法”是核心內(nèi)容。辦法中給出了“整改考核計(jì)算表”（見表1）。在上表中：（1）實(shí)得分值，是指每一項(xiàng)整改問題經(jīng)考評(píng)人員評(píng)價(jià)后，應(yīng)得的具體分?jǐn)?shù)，用B表示。該分值分為六個(gè)檔次：1分、0.7分、0.5、0.3分、0.1分、0分，辦法中詳細(xì)規(guī)定了每個(gè)檔次得分的情況。（2）整改難易系數(shù)，是用來表示整改事項(xiàng)進(jìn)行整改時(shí)難易程度的系數(shù)，用C表示。該系數(shù)分為四個(gè)檔：1、1.1、1.2、1.3。辦法中詳細(xì)給出了適用于上述系數(shù)的具體整改問題。

考評(píng)人員通過填寫該表得出：整改意見落實(shí)質(zhì)量評(píng)價(jià)得分= ∑D/∑A×100。然后根據(jù)不同的得分區(qū)間來確定整改單位的審計(jì)意見落實(shí)質(zhì)量等級(jí)：優(yōu)秀、良好、及格、不及格。

整改單位的審計(jì)整改工作，屬于單位負(fù)責(zé)人履行其任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任的重要內(nèi)容，因此公司將其納入了單位負(fù)責(zé)人經(jīng)濟(jì)責(zé)任考核范疇，整改考評(píng)結(jié)果也列入了其任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)報(bào)告之中。

4.4 單位負(fù)責(zé)人規(guī)范經(jīng)營(yíng)考核

為了客觀考評(píng)所屬單位審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的嚴(yán)重程度，以評(píng)價(jià)單位負(fù)責(zé)人任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任（規(guī)范經(jīng)營(yíng)方面）的履行情況，公司制定了《單位負(fù)責(zé)人任期規(guī)范經(jīng)營(yíng)考評(píng)辦法》?？荚u(píng)方法如下：

（1）制定“審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題類別及分值確定表”，將審計(jì)問題劃分為輕微問題、一般問題和突出問題三個(gè)類別，并將輕微問題、一般問題和突出問題分別賦值為1分、2分、3分。

（2）考評(píng)人員依據(jù)“審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題類別及分值確定表”，對(duì)所有匯總的審計(jì)問題進(jìn)行分類，并將統(tǒng)計(jì)、分類結(jié)果納入任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)報(bào)告之中，進(jìn)行如下描述：XXX同志在擔(dān)任XX公司經(jīng)理（負(fù)責(zé)人）期間，公司經(jīng)各類檢查，被發(fā)現(xiàn)問題X項(xiàng)，其中：輕微問題X項(xiàng)，一般問題X項(xiàng)，突出問題X項(xiàng)。

（3）考評(píng)人員依據(jù)“審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題類別及分值確定表”，對(duì)所有審計(jì)問題的分值進(jìn)行加總，得出審計(jì)問題的匯總分值，依據(jù)確定的標(biāo)準(zhǔn)來確定該單位負(fù)責(zé)人在規(guī)范經(jīng)營(yíng)方面的履職情況：很好地履行、較好地履行、基本履行、未履行，并將考評(píng)結(jié)果納入單位負(fù)責(zé)人任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)報(bào)告之中。

4.5 審計(jì)案例

為加強(qiáng)和規(guī)范審計(jì)案例的管理，發(fā)揮審計(jì)案例在公司經(jīng)營(yíng)管理中的積極作用，公司制定了《審計(jì)案例管理辦法》，包括案例的組織與分工、案例的開發(fā)、案例庫(kù)的建設(shè)與管理、案例的應(yīng)用與推廣等內(nèi)容。按照該辦法規(guī)定，每次審計(jì)整改項(xiàng)目結(jié)束后，各個(gè)審計(jì)組應(yīng)及時(shí)收集素材，編寫案例，經(jīng)審核后納入公司案例庫(kù)。審計(jì)案例可應(yīng)用于公司及各單位的經(jīng)營(yíng)管理培訓(xùn)、審計(jì)人員業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)、監(jiān)察審計(jì)部與其他部門經(jīng)驗(yàn)交流等方面。

4.6 審計(jì)成果教育培訓(xùn)

為進(jìn)一步規(guī)范和加強(qiáng)公司審計(jì)成果教育培訓(xùn)工作，公司制定了《審計(jì)成果教育培訓(xùn)管理辦法》。按照該辦法，每次審計(jì)整改項(xiàng)目結(jié)束后，監(jiān)察審計(jì)部應(yīng)結(jié)合審計(jì)項(xiàng)目的具體內(nèi)容，開展審計(jì)整改成果教育培訓(xùn)工作。通過召開審計(jì)案例培訓(xùn)會(huì)、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題剖析會(huì)、編寫審計(jì)問題相關(guān)資料并分發(fā)等方式，就審計(jì)整改中出現(xiàn)的問題進(jìn)行剖析及講解，以達(dá)到規(guī)范生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、完善內(nèi)部控制、降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)等目的。

5 結(jié)語(yǔ)

篇6

一、精心組織，扎實(shí)開好專題民主生活會(huì)

一是強(qiáng)化會(huì)前準(zhǔn)備。做到了廣征求、明議題、多溝通。在前一階段征求意見的基礎(chǔ)上，通過發(fā)放征求意見表，認(rèn)真開展“聽民聲集民智、找問題明方向”活動(dòng)，針對(duì)審計(jì)工作轉(zhuǎn)型，廣泛聽取多方意見，鼓勵(lì)黨員干部獻(xiàn)計(jì)獻(xiàn)策。緊扣“創(chuàng)新審計(jì)理念，服務(wù)××崛起”這一主題，明確了會(huì)議議題，深入查找支部和個(gè)人在貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀方面存在的突出問題以及黨性黨風(fēng)黨紀(jì)方面反映強(qiáng)烈的突出問題。同時(shí)，做好前期的思想溝通工作，支部成員交心談心，坦誠(chéng)交流思想，撰寫較為深刻的民主生活會(huì)發(fā)言提綱。使每位支部成員對(duì)開好民主會(huì)做到了心中有數(shù)，提前作好了準(zhǔn)備。

二是認(rèn)真開好會(huì)議。按照《關(guān)于開好深入學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀專題民主生活會(huì)的通知》（潘學(xué)組發(fā)〔2008〕21號(hào)）精神，于12月22日召開了學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng)民主生活會(huì)。民主生活會(huì)上，程曉玲局長(zhǎng)總結(jié)回顧了學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng)的基本情況，總結(jié)深入學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀以來取得的成績(jī)以及存在的不足，并結(jié)合民主生活會(huì)前征求的各方面意見，提出了整改的初步設(shè)想。黨員群眾也暢所欲言，對(duì)支部及支部成員存在的不足提出了批評(píng)和幫助，開誠(chéng)布公地談問題、找原因、提建議。通過批評(píng)和自我批評(píng)，找準(zhǔn)了四個(gè)方面存在的突出問題：一是思想解放程度不夠，把握機(jī)遇能力不強(qiáng)；二是年度審計(jì)項(xiàng)目任務(wù)太重，業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)時(shí)間太少，與外部交流學(xué)習(xí)的機(jī)會(huì)不多；三是深入基層調(diào)研工作不夠，審計(jì)工作質(zhì)量水平不高；四是廉政建設(shè)方面還存在不足等。這次民主生活會(huì)，達(dá)到了批評(píng)與自我批評(píng)的目的，實(shí)現(xiàn)統(tǒng)一思想、達(dá)成共識(shí)。

三是切實(shí)進(jìn)行整改。針對(duì)民主生活會(huì)上查找出的不足，支部制定整改方案，從兩個(gè)方面進(jìn)行全面整改：一是進(jìn)一步解放思想。通過加強(qiáng)思想政治建設(shè)、制度建設(shè)和強(qiáng)化黨的建設(shè)，引導(dǎo)廣大審計(jì)干部深入思考審計(jì)工作的本質(zhì)，樹立科學(xué)審計(jì)理念、民本審計(jì)理念、績(jī)效審計(jì)理念、免疫系統(tǒng)審計(jì)理念，切實(shí)轉(zhuǎn)變機(jī)關(guān)工作作風(fēng)，不斷提高黨支部的凝聚力和戰(zhàn)斗力。二是進(jìn)一步提升審計(jì)質(zhì)量。從加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)和規(guī)范審計(jì)程序入手，加強(qiáng)培訓(xùn)工作，實(shí)施全程管理，改進(jìn)審計(jì)工作方式方法，完善考核激勵(lì)機(jī)制，不斷提升審計(jì)質(zhì)量和水平。

二、嚴(yán)格把關(guān)，認(rèn)真撰寫領(lǐng)導(dǎo)班子檢查分析報(bào)告

一是早準(zhǔn)備。在撰寫分析檢查報(bào)告前，嚴(yán)格按照分析檢查階段的工作要求，組織召開座談會(huì)，發(fā)放征求意見表及調(diào)查問卷，多渠道、多方面聽取審計(jì)一線干部職工及社會(huì)各界的意見和建議，并進(jìn)行了初步梳理、歸納，認(rèn)真有序地完成了調(diào)查研究、征求意見、意見匯總與反饋等前期工作，為撰寫分析檢查報(bào)告奠定了扎實(shí)的基礎(chǔ)。

二是嚴(yán)要求。支部書記、局長(zhǎng)程曉玲充分履行第一責(zé)任人職責(zé)，親自主持分析檢查報(bào)告的謀劃撰寫工作，明確提出起草要求，對(duì)提綱的具體內(nèi)容逐條進(jìn)行分析指導(dǎo)。支部成員對(duì)分析檢查報(bào)告提綱進(jìn)行研究，提出了很好的意見和建議，確保分析檢查報(bào)告問題找得準(zhǔn)，原因分析得透，思路措施實(shí)。

三是求實(shí)效。經(jīng)認(rèn)真分析、反復(fù)討論，多方征求意見，深刻查找原因，形成了局領(lǐng)導(dǎo)班子分析檢查報(bào)告，充分反映了廣大黨員干部在學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng)中形成的共識(shí)及黨的十六大以來我局取得的成績(jī)，全面系統(tǒng)梳理存在的問題，提出了審計(jì)質(zhì)量有待于進(jìn)一步提高、審計(jì)管理有待于進(jìn)一步深化、審計(jì)能力有待于進(jìn)一步加強(qiáng)三個(gè)影響和制約審計(jì)工作科學(xué)發(fā)展的突出問題，并明確了下步發(fā)展的措施，為下一步整改落實(shí)打下了扎實(shí)的基礎(chǔ)。

三、匯集民意，積極組織群眾對(duì)分析檢查報(bào)告進(jìn)行評(píng)議

為深入開展分析檢查階段工作，提高領(lǐng)導(dǎo)班子分析檢查報(bào)告的質(zhì)量和效果，我局按照區(qū)委學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)市委學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室〈關(guān)于做好分析檢查階段群眾評(píng)議工作的通知〉的通知》（潘學(xué)辦發(fā)〔2008〕6號(hào)）要求，于2009年1月4日召開了專題評(píng)議會(huì)，組織干部群眾對(duì)分析檢查報(bào)告進(jìn)行評(píng)議，把群眾滿意度作為評(píng)價(jià)學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng)成效的重要標(biāo)準(zhǔn)。

篇7

一、精心組織，扎實(shí)開好專題民主生活會(huì)

一是強(qiáng)化會(huì)前準(zhǔn)備。做到了廣征求、明議題、多溝通。在前一階段征求意見的基礎(chǔ)上，通過發(fā)放征求意見表，認(rèn)真開展“聽民聲集民智、找問題明方向”活動(dòng)，針對(duì)審計(jì)工作轉(zhuǎn)型，廣泛聽取多方意見，鼓勵(lì)黨員干部獻(xiàn)計(jì)獻(xiàn)策。緊扣“創(chuàng)新審計(jì)理念，服務(wù)××崛起”這一主題，明確了會(huì)議議題，深入查找支部和個(gè)人在貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀方面存在的突出問題以及黨性黨風(fēng)黨紀(jì)方面反映強(qiáng)烈的突出問題。同時(shí)，做好前期的思想溝通工作，支部成員交心談心，坦誠(chéng)交流思想，撰寫較為深刻的民主生活會(huì)發(fā)言提綱。使每位支部成員對(duì)開好民主會(huì)做到了心中有數(shù)，提前作好了準(zhǔn)備。

二是認(rèn)真開好會(huì)議。按照《關(guān)于開好深入學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀專題民主生活會(huì)的通知》（潘學(xué)組發(fā)〔2008〕21號(hào)）精神，于12月22日召開了學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng)民主生活會(huì)。民主生活會(huì)上，程曉玲局長(zhǎng)總結(jié)回顧了學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng)的基本情況，總結(jié)深入學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀以來取得的成績(jī)以及存在的不足，并結(jié)合民主生活會(huì)前征求的各方面意見，提出了整改的初步設(shè)想。黨員群眾也暢所欲言，對(duì)支部及支部成員存在的不足提出了批評(píng)和幫助，開誠(chéng)布公地談問題、找原因、提建議。通過批評(píng)和自我批評(píng)，找準(zhǔn)了四個(gè)方面存在的突出問題：一是思想解放程度不夠，把握機(jī)遇能力不強(qiáng)；二是年度審計(jì)項(xiàng)目任務(wù)太重，業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)時(shí)間太少，與外部交流學(xué)習(xí)的機(jī)會(huì)不多；三是深入基層調(diào)研工作不夠，審計(jì)工作質(zhì)量水平不高；四是廉政建設(shè)方面還存在不足等。這次民主生活會(huì)，達(dá)到了批評(píng)與自我批評(píng)的目的，實(shí)現(xiàn)統(tǒng)一思想、達(dá)成共識(shí)。

三是切實(shí)進(jìn)行整改。針對(duì)民主生活會(huì)上查找出的不足，支部制定整改方案，從兩個(gè)方面進(jìn)行全面整改：一是進(jìn)一步解放思想。通過加強(qiáng)思想政治建設(shè)、制度建設(shè)和強(qiáng)化黨的建設(shè)，引導(dǎo)廣大審計(jì)干部深入思考審計(jì)工作的本質(zhì)，樹立科學(xué)審計(jì)理念、民本審計(jì)理念、績(jī)效審計(jì)理念、免疫系統(tǒng)審計(jì)理念，切實(shí)轉(zhuǎn)變機(jī)關(guān)工作作風(fēng)，不斷提高黨支部的凝聚力和戰(zhàn)斗力。二是進(jìn)一步提升審計(jì)質(zhì)量。從加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)和規(guī)范審計(jì)程序入手，加強(qiáng)培訓(xùn)工作，實(shí)施全程管理，改進(jìn)審計(jì)工作方式方法，完善考核激勵(lì)機(jī)制，不斷提升審計(jì)質(zhì)量和水平。

二、嚴(yán)格把關(guān)，認(rèn)真撰寫領(lǐng)導(dǎo)班子檢查分析報(bào)告

一是早準(zhǔn)備。在撰寫分析檢查報(bào)告前，嚴(yán)格按照分析檢查階段的工作要求，組織召開座談會(huì)，發(fā)放征求意見表及調(diào)查問卷，多渠道、多方面聽取審計(jì)一線干部職工及社會(huì)各界的意見和建議，并進(jìn)行了初步梳理、歸納，認(rèn)真有序地完成了調(diào)查研究、征求意見、意見匯總與反饋等前期工作，為撰寫分析檢查報(bào)告奠定了扎實(shí)的基礎(chǔ)。

二是嚴(yán)要求。支部書記、局長(zhǎng)程曉玲充分履行第一責(zé)任人職責(zé)，親自主持分析檢查報(bào)告的謀劃撰寫工作，明確提出起草要求，對(duì)提綱的具體內(nèi)容逐條進(jìn)行分析指導(dǎo)。支部成員對(duì)分析檢查報(bào)告提綱進(jìn)行研究，提出了很好的意見和建議，確保分析檢查報(bào)告問題找得準(zhǔn)，原因分析得透，思路措施實(shí)。

三是求實(shí)效。經(jīng)認(rèn)真分析、反復(fù)討論，多方征求意見，深刻查找原因，形成了局領(lǐng)導(dǎo)班子分析檢查報(bào)告，充分反映了廣大黨員干部在學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng)中形成的共識(shí)及黨的十六大以來我局取得的成績(jī)，全面系統(tǒng)梳理存在的問題，提出了審計(jì)質(zhì)量有待于進(jìn)一步提高、審計(jì)管理有待于進(jìn)一步深化、審計(jì)能力有待于進(jìn)一步加強(qiáng)三個(gè)影響和制約審計(jì)工作科學(xué)發(fā)展的突出問題，并明確了下步發(fā)展的措施，為下一步整改落實(shí)打下了扎實(shí)的基礎(chǔ)。

三、匯集民意，積極組織群眾對(duì)分析檢查報(bào)告進(jìn)行評(píng)議

為深入開展分析檢查階段工作，提高領(lǐng)導(dǎo)班子分析檢查報(bào)告的質(zhì)量和效果，我局按照區(qū)委學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)市委學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室〈關(guān)于做好分析檢查階段群眾評(píng)議工作的通知〉的通知》（潘學(xué)辦發(fā)〔2008〕6號(hào)）要求，于2009年1月4日召開了專題評(píng)議會(huì)，組織干部群眾對(duì)分析檢查報(bào)告進(jìn)行評(píng)議，把群眾滿意度作為評(píng)價(jià)學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng)成效的重要標(biāo)準(zhǔn)。

篇8

一、基本情況

丁河鎮(zhèn)轄29個(gè)行政村，3.8萬(wàn)人，農(nóng)村黨員1049名，3000人以上村2個(gè)（丁河村、邪地村），1000-3000人的村12個(gè)（茶峪村、簡(jiǎn)村村、木寨村、奎文村、大溝村、宣溝村、鳳山村、莊口村、北峪村、陳陽(yáng)村、瓦房村、蒲塘村），1000人以下的村15個(gè)（東崗村、上店村、大竹園村、龍莊村、蟲蚜村、寺山村、馬蹄村、秧地村、木瓜村、黃草村、古峪村、德勝村、楸樹村、蝎子村、大林村）。

本次換屆難點(diǎn)村1個(gè)（丁河村）地處集鎮(zhèn)，支書、村主任歷史分設(shè)；涉及掃黑除惡村1個(gè)（邪地村）支部書記受黨內(nèi)嚴(yán)重警告處分，處分影響期2018年11月-2020年3月，影響期已滿；軟弱渙散村1個(gè)（龍莊村）已于2020年5月整頓到位，并順利接受市縣驗(yàn)收；支書、村主任分設(shè)村5個(gè)（東崗村、奎文村、丁河村、大林村、蝎子村）。

二、前期工作情況

我鎮(zhèn)于2020年9月30日上午召開全鎮(zhèn)村級(jí)組織換屆動(dòng)員會(huì)和培訓(xùn)會(huì)，根據(jù)全鎮(zhèn)29個(gè)村不同選情，分11個(gè)指導(dǎo)組，由班子成員帶隊(duì)深入各村，詳細(xì)摸排新一屆村“兩委”預(yù)備人選情況，特別是支書、村主任“一肩挑”人選情況，做到換屆前各村矛盾消化到位、經(jīng)濟(jì)審計(jì)到位、人員確定到位、重點(diǎn)難點(diǎn)村整頓到位。目前，根據(jù)走訪摸排、分析研判情況，實(shí)現(xiàn)29個(gè)村支書、村主任100%“一肩挑”沒有問題，滿員換屆、足額當(dāng)選沒有問題，每村至少保證1名婦女干部沒有問題，35歲以下優(yōu)秀年輕干部占比較上屆提高20%沒有問題，具體情況匯報(bào)如下：

一是指導(dǎo)與考察同步。鎮(zhèn)成立11個(gè)指導(dǎo)組，在進(jìn)村指導(dǎo)換屆的同時(shí)，負(fù)責(zé)對(duì)所指導(dǎo)村換屆意向人選進(jìn)行考察。對(duì)到屆超齡3個(gè)支部書記、10個(gè)委員逐人談話，做好退職待遇宣傳和思想穩(wěn)定工作，保證既能平穩(wěn)退職，又能積極參與做好這次換屆工作，像丁河村支部書記退職后，由原村主任龐文成（51歲）自然形成“一肩挑”；蒲塘村支部書記退職后，推薦在西峽經(jīng)商，人脈較廣、群眾基礎(chǔ)良好的馬廣獻(xiàn)同志（44歲）作為支部書記、村主任預(yù)備人選，保證該村換屆平穩(wěn)有序；宣溝村原支部書記退職后，由原在鄭州經(jīng)商，現(xiàn)回村工作的張中會(huì)同志（55歲，2018年換屆當(dāng)選村委會(huì)委員）作為支部書記、村主任預(yù)備人選。這三位預(yù)備人選符合支部書記“四有四帶”標(biāo)準(zhǔn)，且群眾基礎(chǔ)好，年富力強(qiáng)，工作熱情高，發(fā)展思路清。

二是調(diào)優(yōu)與配強(qiáng)同步?？拇逶逯魅谓?jīng)過做思想工作和近幾年與現(xiàn)任支部書記工作磨合，工作配合默契，明確表態(tài)退出村主任競(jìng)選，全力支持現(xiàn)任支部書記工作，繼續(xù)留任在村任委員（享受正村級(jí)待遇）；大林村現(xiàn)任村支部書記為機(jī)關(guān)退休干部下派到村任支書，當(dāng)前因家庭困難，不能繼續(xù)任職，現(xiàn)任村主任通過兩年多的鍛煉，已能勝任支書職務(wù)，且群眾基礎(chǔ)較好，保證在換屆中能夠?qū)崿F(xiàn)“一肩挑”；蝎子村與大林村相似，現(xiàn)任支書為機(jī)關(guān)下派在村參選干部，按照這次方案要求，不能繼續(xù)在村任職，現(xiàn)任村主任姬愛榮（女）能夠作為支書預(yù)備人選，實(shí)現(xiàn)“一肩挑”，新進(jìn)委員1名王鋒（38歲，大專，扶貧專干）；東崗村原支部書記去年因個(gè)人原因已辭職，現(xiàn)任村主任于今年6月份預(yù)備黨員轉(zhuǎn)正，已具備支部書記參選條件，群眾基礎(chǔ)好，工作熱情高，能夠?qū)崿F(xiàn)一肩挑。

三是摸排與整頓同步。經(jīng)過前期摸排及市反饋情況，我鎮(zhèn)換屆選舉重點(diǎn)難點(diǎn)村7個(gè)（邪地村、龍莊村、丁河村、簡(jiǎn)村村、馬蹄村、秧地村、奎文村），針對(duì)各村具體情況，已逐村建立問題整改臺(tái)賬和整改方案，明確整改專班和整改時(shí)限，10月14日前全部整改到位。

其中，掃黑除惡涉及村（邪地村），原涉及黑惡勢(shì)力人員9人，已全部伏法服刑，現(xiàn)任支部書記（龐國(guó)順，58歲，2012年任支書至今8年，一肩挑）因教育不到位，受黨內(nèi)嚴(yán)重警告處分，處分期已滿，該同志群眾基礎(chǔ)好，工作能力強(qiáng)，發(fā)展思路清，選舉無(wú)困難；軟弱渙散村（龍莊村）已于5月份整頓到位，現(xiàn)任支部書記（李準(zhǔn)，51歲，中專，2005年任支書至今15年，一肩挑），目前該村村情穩(wěn)定，各項(xiàng)工作有序開展，選舉實(shí)現(xiàn)“一肩挑”無(wú)困難。

其余4個(gè)村主要涉及村級(jí)巡察問題，例如簡(jiǎn)村1、4、9、14四個(gè)組賬目不公開，馬蹄村一蓄水池對(duì)外承包不公開，秧地村虛支河道清理費(fèi)，奎文村存在白條入賬等問題，我們成立以鎮(zhèn)紀(jì)委、財(cái)政所、農(nóng)業(yè)中心為骨干的專項(xiàng)審計(jì)小組，對(duì)這4個(gè)問題村進(jìn)行重點(diǎn)審計(jì)、延伸審計(jì)，確保10月14日前矛盾消化、問題清零、群眾滿意，同時(shí)，形成審計(jì)報(bào)告和整改落實(shí)情況報(bào)告，邀請(qǐng)縣換屆審計(jì)專班驗(yàn)收。

四是研判與化解同步。鎮(zhèn)黨委實(shí)行三天一碰頭、一分析、一研判，對(duì)29個(gè)村逐村聽匯報(bào)，逐指導(dǎo)組將進(jìn)村入戶走訪座談了解情況形成考察報(bào)告，確保摸排情況真實(shí)、有效、全面、準(zhǔn)確，同時(shí)對(duì)一些選情稍復(fù)雜的村動(dòng)員退休干部、退職村干部、在外工作人員和家族有影響力人員通過各種關(guān)系，進(jìn)行網(wǎng)格化摸排，確保確定的意向人選能夠順利當(dāng)選，特別是實(shí)現(xiàn)“一肩挑”，像奎文村宗族勢(shì)力對(duì)換屆影響較大，我們就采取這種辦法，逐人化解，逐家族化解，目前情況較為理想，能夠?qū)崿F(xiàn)組織意圖；丁河村、大林村、蝎子村等我們也是采取這種辦法，分化進(jìn)行；莊口村現(xiàn)任支部書記、村主任張景合，因工程欠款，納入失信人員名單，但該同志群眾基礎(chǔ)較好，工作熱情高，參選意識(shí)強(qiáng)，我們已與該同志座談，分析當(dāng)前形勢(shì)，要求其在10月20日前采取一切辦法，將失信問題化解掉，確保能夠在選舉時(shí)不受負(fù)面清單審查影響。

三、當(dāng)前工作情況

今年的村級(jí)組織換屆工作，可以說是形勢(shì)嚴(yán)、時(shí)間緊、任務(wù)重、責(zé)任大。我們?cè)谑形?、縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，鎮(zhèn)村同心，統(tǒng)籌謀劃。

一是緊貼中心。按照省委、市委、縣委工作要求，立足我鎮(zhèn)實(shí)際，從細(xì)處著眼，從小處著手，從實(shí)處著力，細(xì)化方案、強(qiáng)化責(zé)任、消化矛盾，目前我們已確定“兩委”意向人選，29個(gè)村支書、村主任全部能夠?qū)崿F(xiàn)“一肩挑”，堅(jiān)決實(shí)現(xiàn)組織意圖，上級(jí)要求。按照大穩(wěn)定小調(diào)整、先完成換屆目標(biāo)再調(diào)優(yōu)班子的原則，現(xiàn)任23名支部書記繼續(xù)留任，新提名6名支部書記意向人選（東崗村、丁河村、宣溝村、蒲塘村、大林村、蝎子村）已完成初步考察和預(yù)審。

二是緊貼群眾。鎮(zhèn)派考察組按照換屆方案對(duì)意向人選年齡、身份、學(xué)歷、性別及負(fù)面清單的要求，考察組對(duì)所有村意向人選情況100%走訪黨員，100%走訪群眾代表、村組干部及社會(huì)名人，充分征求他們意見建議，在已完成的25個(gè)村支部委員推薦中，達(dá)到組織推薦與黨員和群眾代表推薦情況相一致。支書中，摸排意向人選平均年齡55歲，大專以上學(xué)歷1個(gè)（陳陽(yáng)村葉建春），中專/高中20人，初中8人；委員平均年齡48歲（較上屆下降4歲），其中35歲及以下8人，大專以上學(xué)歷7人，婦女干部32人。

三是緊貼方案。按照換屆工作方案要求的時(shí)間節(jié)點(diǎn)和工作程序，已完成一請(qǐng)示、一批復(fù)、一批復(fù)公示、部分黨員不計(jì)算在應(yīng)到會(huì)人員的請(qǐng)示及批復(fù)。29個(gè)村制定了5年發(fā)展規(guī)劃，截止10月13日下午6點(diǎn)，有25個(gè)村已完成黨員和群眾代表推薦工作。待今天上午4個(gè)村雙推完成后，擬定于今天下午召開黨委會(huì)，研究29個(gè)村支部委員會(huì)候選人初步預(yù)備人選，并將名單通報(bào)各村。黨員大會(huì)正式選舉19個(gè)村定在11月8日進(jìn)行，10個(gè)村定在11月9日進(jìn)行。截止10月13日，29個(gè)村級(jí)經(jīng)濟(jì)審計(jì)正在進(jìn)行，其中5個(gè)村已完成審計(jì)工作。計(jì)劃10月20日前完成29個(gè)村審計(jì)工作，10月26日前公示到位。

篇9

一、貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定，堅(jiān)決糾正“”問題

1、深入貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定。嚴(yán)格執(zhí)行黨的政治紀(jì)律、組織紀(jì)律、工作紀(jì)律、財(cái)經(jīng)紀(jì)律、生活紀(jì)律，嚴(yán)守中央和省、市各項(xiàng)禁止性規(guī)定。加大監(jiān)督檢查力度，嚴(yán)肅查處涉及干部紀(jì)律作風(fēng)問題的典型案件，并將查處結(jié)果在一定范圍內(nèi)通報(bào)。對(duì)情節(jié)嚴(yán)重、造成惡劣影響的，要嚴(yán)肅追究責(zé)任。

2、推進(jìn)厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)的長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)。堅(jiān)決落實(shí)《黨政機(jī)關(guān)國(guó)內(nèi)公務(wù)接待管理規(guī)定》、《因公臨時(shí)出國(guó)經(jīng)費(fèi)管理辦法》和2013年以來中央連續(xù)的15項(xiàng)禁止性規(guī)定。繼續(xù)嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)和會(huì)議費(fèi)，做到只減不增。修訂完善并嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)議費(fèi)、差旅費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、因公出國(guó)經(jīng)費(fèi)等管理辦法，嚴(yán)格控制一般性支出。

3、深化機(jī)關(guān)效能建設(shè)。認(rèn)真學(xué)習(xí)、宣傳和貫徹《省機(jī)關(guān)效能建設(shè)工作條例》，按照機(jī)關(guān)效能建設(shè)的部署要求，切實(shí)加強(qiáng)日常管理和監(jiān)督，著力解決行政不作為、亂作為，以及庸懶浮散等突出問題，對(duì)服務(wù)不好、效率低下、制度不落實(shí)、群眾不滿意的科室、人員實(shí)施問責(zé)，切實(shí)做到“馬上就辦，辦就辦好”。

4、繼續(xù)開展民主評(píng)議政風(fēng)行風(fēng)工作。做好評(píng)議員信息庫(kù)的建設(shè)與更新，加強(qiáng)糾風(fēng)網(wǎng)站的動(dòng)態(tài)管理。組織民評(píng)代表多方調(diào)研，認(rèn)真查找不足之處和存在問題，研究創(chuàng)新工作方法，不斷提高財(cái)政部門政風(fēng)行風(fēng)建設(shè)水平。

二、加強(qiáng)財(cái)政懲防體系建設(shè)，強(qiáng)化廉政風(fēng)險(xiǎn)防控

5、制定懲防體系建設(shè)工作意見。認(rèn)真落實(shí)《市貫徹落實(shí)中央<建立健全懲治和預(yù)防腐敗體系2013—2017年工作規(guī)劃>及省委<實(shí)施辦法>的實(shí)施意見》，研究制定我市財(cái)政部門貫徹落實(shí)意見，抓好責(zé)任分解和任務(wù)分工，有重點(diǎn)、分步驟做好財(cái)政部門承擔(dān)的牽頭工作和配合工作。

6、深化財(cái)政管理改革。實(shí)行稅費(fèi)歸口，強(qiáng)化綜合預(yù)算，完善國(guó)庫(kù)集中支付，做到“一個(gè)籠子”管收入，“一個(gè)盤子”管預(yù)算，“一個(gè)口子”管支出。進(jìn)一步擴(kuò)大預(yù)算公開范圍，細(xì)化公開內(nèi)容，規(guī)范公開程序，健全公開手段，所有財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)都要詳細(xì)公開。加強(qiáng)政府采購(gòu)電子化平臺(tái)建設(shè)，按照“業(yè)務(wù)公開、過程受控、全程在案、永久追溯”的目標(biāo)，建立健全政府采購(gòu)全過程監(jiān)管機(jī)制。切實(shí)推進(jìn)公務(wù)卡結(jié)算工作，抓好2-3個(gè)試點(diǎn)。健全機(jī)關(guān)事業(yè)單位銀行賬戶管理制度，規(guī)范審核流程，納入財(cái)政、審計(jì)部門的監(jiān)管。

7、抓好依法行政綜合監(jiān)察“回頭看”。對(duì)自查發(fā)現(xiàn)的問題和監(jiān)察部門提出的意見，要逐一研究，制定整改措施，限期整改到位。要建立制度管用、可操作的長(zhǎng)效機(jī)制，確保財(cái)政資金管理、使用的規(guī)范、合理、安全。

8、深化反腐倡廉宣傳教育。采取多種形式深入開展宗旨教育、理想信念教育、警示教育、黨風(fēng)黨紀(jì)和廉政法規(guī)教育，使黨員干部做到公私分明、克己奉公、嚴(yán)格自律。落實(shí)廉政談話提醒制度，堅(jiān)持抓早抓小，治病救人。對(duì)財(cái)政黨員干部身上的問題做到早發(fā)現(xiàn)、早提醒、早糾正、早查處，對(duì)苗頭性問題及時(shí)約談、函詢，加強(qiáng)誡勉談話工作，防止小問題演變成大問題。健全案件剖析制度，總結(jié)教訓(xùn)，舉一反三，全面發(fā)揮反面教材的警示教育作用和查辦案件的治本功能。

三、加強(qiáng)權(quán)力運(yùn)行監(jiān)督制約，認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)制度

9、認(rèn)真開展黨的群眾路線教育實(shí)踐活動(dòng)。結(jié)合開展黨的群眾路線教育實(shí)踐活動(dòng)，著力解決黨員干部“”、思想觀念、服務(wù)群眾等方面存在的突出問題，把為民務(wù)實(shí)清廉要求落到實(shí)處。主動(dòng)接受監(jiān)督，自覺約束自己的行為，增強(qiáng)反腐倡廉和拒腐防變的自覺性，把權(quán)力關(guān)進(jìn)制度的籠子，把欲望關(guān)進(jìn)道德的籠子，做到干部清正、機(jī)關(guān)清廉、政治清明。

10、認(rèn)真落實(shí)黨內(nèi)監(jiān)督各項(xiàng)制度。加強(qiáng)和改進(jìn)對(duì)各級(jí)財(cái)政領(lǐng)導(dǎo)干部行使權(quán)力的制約和監(jiān)督。強(qiáng)化財(cái)政內(nèi)部審計(jì)，按照依法行政綜合監(jiān)察的要求，進(jìn)一步擴(kuò)大審計(jì)范圍，強(qiáng)化內(nèi)部控制，提高管理效能。高度重視各級(jí)紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)依法行政綜合監(jiān)察、審計(jì)，以及黨的群眾路線教育實(shí)踐活動(dòng)中群眾對(duì)財(cái)政部門提出的意見和建議，找準(zhǔn)問題原因，制定切實(shí)可行的整改方案，明確整改責(zé)任單位、責(zé)任人和完成時(shí)限，抓好整改措施落實(shí)，防止類似問題再度發(fā)生。配合和支持組織人事、紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部報(bào)告?zhèn)€人有關(guān)事項(xiàng)的情況進(jìn)行有針對(duì)性的抽查核實(shí)。

11、充分發(fā)揮財(cái)政監(jiān)督的作用。強(qiáng)化部門預(yù)算監(jiān)督，繼續(xù)選擇部分市直部門進(jìn)行預(yù)算監(jiān)督檢查。圍繞強(qiáng)化部門預(yù)算管理，提高財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理水平，強(qiáng)化會(huì)計(jì)監(jiān)督工作，開展會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查。加大對(duì)遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律情況的監(jiān)督，嚴(yán)厲懲處違法違紀(jì)行為，維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律的嚴(yán)肅性。

四、切實(shí)加強(qiáng)隊(duì)伍自身建設(shè)，履行紀(jì)檢監(jiān)察職責(zé)

12、加強(qiáng)紀(jì)檢監(jiān)察隊(duì)伍自身建設(shè)。全市各級(jí)財(cái)政紀(jì)檢監(jiān)察干部要深入學(xué)習(xí)中央和省、市有關(guān)精神，認(rèn)真學(xué)習(xí)領(lǐng)會(huì)落實(shí)懲防體系規(guī)劃、深化黨的作風(fēng)建設(shè)、堅(jiān)持以零容忍態(tài)度懲治腐敗三項(xiàng)主要任務(wù)部署，認(rèn)真學(xué)習(xí)領(lǐng)會(huì)“兩個(gè)為主”的規(guī)定和“兩種責(zé)任”的界定，認(rèn)真學(xué)習(xí)領(lǐng)會(huì)“四轉(zhuǎn)一強(qiáng)”的要求。突出黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗斗爭(zhēng)這個(gè)中心任務(wù)，強(qiáng)化案件查辦和執(zhí)紀(jì)監(jiān)督，做到不越位、不缺位、不錯(cuò)位。要嚴(yán)守各項(xiàng)紀(jì)律，自覺接受監(jiān)督，樹立良好形象。要加強(qiáng)紀(jì)檢監(jiān)察業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，切實(shí)提高履職能力。

篇10

一、自查過程與結(jié)果

自查過程分為三個(gè)階段進(jìn)行。

（一）動(dòng)員部署階段（4月21日——22日）

1、制定實(shí)施方案，成立專班。總支召開“財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查”活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組，會(huì)議研究“財(cái)務(wù)規(guī)范化管理”活動(dòng)的開展，制定《武湖農(nóng)場(chǎng)教育總支財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查實(shí)施方案》，并按照《關(guān)于開展全區(qū)中小學(xué)財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查的通知》要求的10項(xiàng)內(nèi)容，責(zé)任到人，明確要求。

2、宣傳發(fā)動(dòng)。召開 “財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查”活動(dòng)動(dòng)員大會(huì)，部署工作，加強(qiáng)宣傳，營(yíng)造氛圍。

3、學(xué)習(xí)討論。組織農(nóng)場(chǎng)各學(xué)校校長(zhǎng)、書記認(rèn)真學(xué)習(xí)區(qū)有關(guān)文件精神，學(xué)習(xí)《武湖農(nóng)場(chǎng)教育總支財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查實(shí)施方案》，開展以“財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查”為主題的專題會(huì)，明確“財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查”活動(dòng)的目的、意義、內(nèi)容和要求，提高思想認(rèn)識(shí)，積極自覺地參與活動(dòng)。

（二）組織實(shí)施階段（4月23日——25日）

1、自查自糾。總支核算點(diǎn)及各農(nóng)場(chǎng)所屬各學(xué)校認(rèn)真對(duì)照《關(guān)于開展全區(qū)中小學(xué)財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查的通知》要求及10個(gè)重點(diǎn)問題，全面、客觀地分析現(xiàn)狀，認(rèn)真開展自查自糾，撰寫自查報(bào)告。

2、建章建制。農(nóng)場(chǎng)各學(xué)校針對(duì)自身管理存在的薄弱環(huán)節(jié)，進(jìn)一步修訂和完善現(xiàn)行的規(guī)章制度、管理規(guī)范、工作程序以及各項(xiàng)管理措施等，使學(xué)校管理充分體現(xiàn)人性化、規(guī)范化、科學(xué)化。

3、督導(dǎo)檢查。農(nóng)場(chǎng)教育總支根據(jù)有關(guān)方案，參照區(qū)督導(dǎo)檢查方式，形成自己的督導(dǎo)檢查制度，掌握動(dòng)態(tài)、查找問題、發(fā)現(xiàn)典型。

4、重點(diǎn)整改。總支根據(jù)督導(dǎo)檢查的結(jié)果，針對(duì)還存在的問題，分析原因，制定整改方案，完善整改措施，落實(shí)整改責(zé)任，切實(shí)解決實(shí)際問題。

5、監(jiān)督評(píng)議?？傊刚?qǐng)教育行風(fēng)監(jiān)督員10名（社區(qū)代表、家長(zhǎng)代表、學(xué)生代表），形成第三方力量監(jiān)督反饋機(jī)制。對(duì)違規(guī)行為必須監(jiān)督整改到位，情節(jié)嚴(yán)重、影響惡劣的嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定實(shí)行責(zé)任追究，對(duì)有嚴(yán)重違規(guī)行為的要依照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處分。

6、績(jī)效考核。將落實(shí)財(cái)務(wù)規(guī)范化管理納入教育績(jī)效目標(biāo)管理，年底，對(duì)各項(xiàng)工作的評(píng)估都要結(jié)合此項(xiàng)工作情況進(jìn)行。

（三）分析總結(jié)階段（ 4月26日——27日）

1、全面總結(jié)?？傊Ш怂泓c(diǎn)于5月1日前將本單位“財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查”活動(dòng)的開展情況、經(jīng)驗(yàn)和體會(huì)進(jìn)行全面認(rèn)真地總結(jié)和評(píng)估，并向教育局財(cái)務(wù)審計(jì)科交書面總結(jié)材料。

2、經(jīng)驗(yàn)交流。農(nóng)場(chǎng)教育總支組織場(chǎng)內(nèi)經(jīng)驗(yàn)交流活動(dòng)，推介先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，樹立典型。

3、分析總結(jié)。教育總支對(duì)在“財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查”活動(dòng)中表現(xiàn)突出的優(yōu)秀的學(xué)校進(jìn)行表彰，并在全場(chǎng)范圍內(nèi)作經(jīng)驗(yàn)交流。

自查結(jié)果：

按照區(qū)教育局文件規(guī)定，農(nóng)場(chǎng)各學(xué)校按總支核算點(diǎn)要求通過深入自查，各學(xué)校財(cái)務(wù)管理均按照國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)來執(zhí)行，收入、支出全總納入核算點(diǎn)法定帳目統(tǒng)一核算，未侵點(diǎn)、截留國(guó)家和單位收入，沒有單獨(dú)帳戶，未設(shè)任何形式的“小金庫(kù)”。

1、按照上級(jí)財(cái)務(wù)管理的有關(guān)政策和法規(guī)，農(nóng)場(chǎng)中小學(xué)核算點(diǎn)及各學(xué)校都建有嚴(yán)格的財(cái)務(wù)及財(cái)產(chǎn)管理制度，并做到了責(zé)任到人，落實(shí)到位，沒有違規(guī)操作的現(xiàn)象。農(nóng)場(chǎng)10所學(xué)校均按規(guī)定編制，執(zhí)行2010年預(yù)算，都嚴(yán)格按月編制會(huì)計(jì)報(bào)表。

2、嚴(yán)格按財(cái)政局、教育局的有關(guān)要求和各學(xué)校實(shí)際編制了學(xué)校收支預(yù)算，學(xué)校的一些重大收支，事前都召開了校委會(huì)，事后都進(jìn)行了常規(guī)公示，倘若因工作事特殊情況的需要面要變更預(yù)算，則按照相關(guān)審批手續(xù)進(jìn)行變更，沒有擅自修改和變動(dòng)現(xiàn)象。

3、依照校產(chǎn)管理制度的規(guī)定，各單位所有的財(cái)產(chǎn)都登記造冊(cè)，做到專人管理，因?qū)W校需要而購(gòu)置或使用的，都有教代會(huì)或教師代表參加的校委會(huì)的審查通過。對(duì)于重大資產(chǎn)購(gòu)買或是涉及基建項(xiàng)目的支出，都附有合同、結(jié)算表和其他的相關(guān)材料。10所學(xué)校都能嚴(yán)格執(zhí)行?？顚Ｓ迷瓌t，沒有挪作他用。

4、嚴(yán)格執(zhí)行支出審批制度，所有大額支出都事前召開了校委會(huì)，事后進(jìn)行了常規(guī)公示，各學(xué)校每年在教代會(huì)或是全體教師會(huì)上都作了財(cái)務(wù)報(bào)告，并獲得了通過，接受財(cái)經(jīng)審查小組的監(jiān)督。

5、各學(xué)校都嚴(yán)格加強(qiáng)預(yù)算內(nèi)、外資金的管理。預(yù)算處的收入全額繳入財(cái)政專戶，嚴(yán)格執(zhí)行了“一票三證”，“收支兩條線”，所有款項(xiàng)支出，均全部使用省財(cái)政部門統(tǒng)一制定的財(cái)政收據(jù)。沒有出現(xiàn)公款私存的現(xiàn)象。

6、按照財(cái)政集中支付要求，現(xiàn)金管理采取備用金制度，按照現(xiàn)金管理有關(guān)規(guī)定，農(nóng)場(chǎng)教育總支及農(nóng)場(chǎng)所屬學(xué)校均嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)制度執(zhí)行，核算點(diǎn)嚴(yán)格監(jiān)管各校財(cái)政資金的支出，沒有以任何形式進(jìn)行私存私放。

7、農(nóng)場(chǎng)各中、小學(xué)都能做到帳目清晰，手續(xù)齊全。各校均無(wú)私設(shè)“小金庫(kù)”和公款私存等違規(guī)現(xiàn)象。各項(xiàng)均在銀行開設(shè)有學(xué)校公用資金帳戶，并做到收支有據(jù)，賬目清楚。

8、學(xué)校各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出，都嚴(yán)格遵守各項(xiàng)財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)務(wù)軌制，無(wú)亂之濫用和浪費(fèi)鋪張等現(xiàn)象。對(duì)于大額款項(xiàng)支出，均有經(jīng)由經(jīng)辦人、證實(shí)人簽字，對(duì)于涉及基建等項(xiàng)目的支出，都附有合同、結(jié)算表和其他相關(guān)材料。 共2頁(yè),當(dāng)前第1頁(yè)1

9、各校對(duì)于學(xué)校的資產(chǎn)增減，都做了較好的登記，做到出入有據(jù)。

10、作為財(cái)務(wù)核算點(diǎn)，嚴(yán)格按規(guī)定辦理支付各學(xué)校的帳務(wù)，能規(guī)范辦理各種支付業(yè)務(wù)和帳務(wù)處理，能及時(shí)向各學(xué)校反饋財(cái)務(wù)信息。

二、經(jīng)驗(yàn)與做法

積極開展“財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查”工作是全面貫徹黨的十七大精神，落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，規(guī)范財(cái)經(jīng)行為，提高資金使效益的一項(xiàng)重大舉措。農(nóng)場(chǎng)教育總支認(rèn)真按照區(qū)教育局《關(guān)于開展全區(qū)中小學(xué)財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查的通知》的相關(guān)要求，深入推進(jìn)財(cái)經(jīng)管理制度化、規(guī)范化、精細(xì)化，促進(jìn)教育事業(yè)又好又快發(fā)展，辦好人民滿意的教育。

1、宣傳發(fā)動(dòng)，統(tǒng)一思想。自黃陂區(qū)教育局分別召開財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查的工作會(huì)后，農(nóng)場(chǎng)總支迅速召開了班子成員會(huì)和全體校長(zhǎng)、書記會(huì)。深入學(xué)習(xí)了區(qū)教育局《關(guān)于開展全區(qū)中小學(xué)財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查的通知》。總支書記劉斌要求大家認(rèn)真學(xué)習(xí)有關(guān)文件和會(huì)議精神，正確認(rèn)識(shí)開展此項(xiàng)活動(dòng)的重大意義，要求大家要認(rèn)真對(duì)待專項(xiàng)檢查工作，明確財(cái)務(wù)規(guī)范化工作是深入貫徹落實(shí)黨的十七大精神，加強(qiáng)廉政建設(shè)，從源頭上遏制和防止腐敗，規(guī)范財(cái)務(wù)收支活動(dòng)的重要舉措，是教育和保護(hù)干部的需要。要求大家，對(duì)照“自查自糾表”認(rèn)真開展自查自糾，做到不走過場(chǎng)，不留死角，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題。

2、成立專班，明確責(zé)任。

成立武湖農(nóng)場(chǎng)教育總支財(cái)務(wù)規(guī)范自查自糾專項(xiàng)治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組：

組長(zhǎng)：劉斌

成員：陳啟業(yè) 陳代千 馮漢文 占才斌 周謀新 曾微 杜紹兵

農(nóng)場(chǎng)所屬學(xué)校按總支方案要求也相應(yīng)成立財(cái)務(wù)規(guī)范專項(xiàng)治理工作小組，制定工作方案，實(shí)行工作責(zé)任制?？倓?wù)室，財(cái)會(huì)室均按區(qū)教育局文件要求在各校范圍內(nèi)開展自查自糾，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)整改。

3、廣泛宣傳，形成氛圍。通過辦專欄、掛橫幅、廣播、黑板報(bào)等措施，在整個(gè)校園內(nèi)，讓全體教職員工都能了解財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查的內(nèi)容，對(duì)照自身可以更好地查找問題。通過廣泛地宣傳，全體教師對(duì)財(cái)務(wù)規(guī)范化的目的、意義有了全面地認(rèn)識(shí)，廉潔從教的行為得到增強(qiáng)。與此同時(shí)，各學(xué)校召開家長(zhǎng)會(huì)廣泛聽取意見，深入了解學(xué)校工作中的不足，積極爭(zhēng)取家長(zhǎng)和學(xué)生的配合，強(qiáng)化工作的針對(duì)性和實(shí)效性。

4、對(duì)照要求，自查自糾

對(duì)照區(qū)教育局工作文件精神及“財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查”中的10項(xiàng)內(nèi)容，積極開展自查自糾活動(dòng)。

三、問題及整改

通過農(nóng)場(chǎng)教育總支專班和所屬學(xué)校專班認(rèn)真細(xì)致的清理檢查，目前雖然尚未發(fā)現(xiàn)違規(guī)違紀(jì)的現(xiàn)象，但通過清理檢查，進(jìn)一步加強(qiáng)了我場(chǎng)各學(xué)校財(cái)務(wù)規(guī)范化管理，嚴(yán)肅了財(cái)經(jīng)紀(jì)律，加強(qiáng)了對(duì)各學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)干部的法制教育，強(qiáng)化了財(cái)務(wù)監(jiān)管職能，確保了各項(xiàng)資金收之合法，用之有據(jù)，查之有憑，使用更加科學(xué)、規(guī)范。在自查、自糾活動(dòng)中，我們也發(fā)現(xiàn)，為了方便各學(xué)校報(bào)帳，在沒有違反大原則地前提下，對(duì)于較小額帳目，我們偶爾開綠燈，沒有嚴(yán)格按規(guī)定執(zhí)行，造成財(cái)務(wù)管理上的不夠規(guī)范、嚴(yán)謹(jǐn)。對(duì)照本次檢查，我們知曉其中不妥，今天將一定加以改正。