導(dǎo)語(yǔ)：如何才能寫(xiě)好一篇防范網(wǎng)絡(luò)詐騙的建議，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

今年以來(lái)，按照全市打擊治理電信網(wǎng)絡(luò)新型違法犯罪工作安排部署和總體要求，我局堅(jiān)持“點(diǎn)面結(jié)合、常抓不懈”，針對(duì)我局干部職工和退役軍人群體工作特點(diǎn)，扎實(shí)推進(jìn)相關(guān)工作，為有效提高對(duì)電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪的識(shí)別和應(yīng)對(duì)能力、增強(qiáng)自我防范意識(shí)、積極開(kāi)展打擊治理電信網(wǎng)絡(luò)犯罪活動(dòng)奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)?，F(xiàn)將有關(guān)情況報(bào)告如下:

一、組織部署

成立由副局長(zhǎng)郝占雄任組長(zhǎng)、機(jī)關(guān)科室和下屬單位負(fù)責(zé)人為成員的打擊治理電信網(wǎng)絡(luò)新型違法犯罪工作領(lǐng)導(dǎo)小組，制定詳細(xì)實(shí)施方案，明確職責(zé)分工，列出工作清單，細(xì)化落實(shí)措施。深入開(kāi)展宣傳打擊治理電信網(wǎng)絡(luò)新型違法犯罪工作，堅(jiān)持月報(bào)告、季講評(píng)、半年總結(jié)等方法，對(duì)電信網(wǎng)絡(luò)違法犯罪出現(xiàn)的新情況新問(wèn)題深入分析研究，明確防范措施，使此項(xiàng)工作常抓常新、持續(xù)推進(jìn)。

二、工作措施

1.加強(qiáng)教育引導(dǎo)，增強(qiáng)防范意識(shí)。通過(guò)宣傳欄、微信群、例會(huì)學(xué)習(xí)等多種形式，對(duì)全體干部職工和退役軍人服務(wù)對(duì)象進(jìn)行打擊治理電信網(wǎng)絡(luò)詐騙宣傳教育活動(dòng)。引導(dǎo)大家不斷增強(qiáng)應(yīng)對(duì)電信網(wǎng)絡(luò)新型違法犯罪敏感性，始終保持高度警惕。

2.認(rèn)清詐騙手段，開(kāi)展防范宣傳。通過(guò)典型案例讓全體干部職工充分認(rèn)識(shí)到開(kāi)展防范電信網(wǎng)絡(luò)詐騙宣傳教育活動(dòng)的特殊重要性，進(jìn)一步了解電信網(wǎng)絡(luò)詐騙的形式、手段(一是電話(huà)詐騙；二是網(wǎng)絡(luò)詐騙；三是短信詐騙。)和特點(diǎn)規(guī)律，拒絕各種高回報(bào)誘惑，并對(duì)各個(gè)種類(lèi)的“警方防范提示”進(jìn)行具體講解和引導(dǎo)，使每名同志既有識(shí)騙“慧眼”，又有防范“絕技”，進(jìn)一步增強(qiáng)了全局干部職工和廣大退役軍人抵制電信網(wǎng)絡(luò)新型違法犯罪活動(dòng)的“免疫力”。

3.加強(qiáng)信息管理，嚴(yán)防信息泄露。一是嚴(yán)格管理干部職工個(gè)人信息，引導(dǎo)每名同志強(qiáng)化自我保護(hù)意識(shí)，嚴(yán)格管理個(gè)人信息，嚴(yán)防非必要公開(kāi)個(gè)人信息。二是嚴(yán)格管理服務(wù)對(duì)象信息，嚴(yán)格按程序要求辦事，嚴(yán)防退役軍人相關(guān)信息違規(guī)披露,給軍隊(duì)、單位、個(gè)人造成不良影響和損失。

三、工作成效

通過(guò)局機(jī)關(guān)和局系統(tǒng)干部職工的不懈努力，每名同志的警惕性、敏感性不斷增強(qiáng)，辨別力、免疫力不斷提高，自我防范和參與打擊治理新型電信網(wǎng)絡(luò)犯罪活動(dòng)積極、主動(dòng)性進(jìn)一步增強(qiáng)。同時(shí)，通過(guò)干部職工將相關(guān)預(yù)防詐騙知識(shí)傳遞給家人,營(yíng)造了家園共同打擊治理防范電信網(wǎng)絡(luò)詐騙的濃厚氛圍,形成了防范合力,取得了良好效果。今年以來(lái)，我局所屬干部職工及家屬未發(fā)生任何電信網(wǎng)絡(luò)違法犯罪受害問(wèn)題。

四、工作短板和整改措施

1.電信網(wǎng)絡(luò)違法犯罪手段更新快，防范關(guān)口前移難度大；

2.電信網(wǎng)絡(luò)違法犯罪防范技術(shù)門(mén)檻高，相關(guān)專(zhuān)業(yè)人才比較少。

針對(duì)以上問(wèn)題，我們將在領(lǐng)導(dǎo)小組的帶領(lǐng)下積極探索信息條件下的網(wǎng)絡(luò)違法犯罪新動(dòng)向，及時(shí)學(xué)習(xí)宣傳公安部門(mén)專(zhuān)業(yè)的防范知識(shí)，主動(dòng)關(guān)口前移，做好防范。并注重相關(guān)專(zhuān)業(yè)人才的培養(yǎng)儲(chǔ)備，在快速反應(yīng)、果斷應(yīng)對(duì)上下功夫，確保早識(shí)破、早防范。

五、來(lái)年工作思路

2021年防范電信網(wǎng)絡(luò)新型犯罪工作嚴(yán)格落實(shí)市上統(tǒng)一要求，結(jié)合我局實(shí)際按照“加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)、全員參與、防打結(jié)合、確保安全”的思路扎實(shí)抓好工作落實(shí)，確保不發(fā)生任何問(wèn)題。

六、對(duì)此項(xiàng)工作的建議

篇2

【關(guān)鍵詞】詐騙 網(wǎng)上銀行貴金屬交易 防范建議

一、案例背景

2016年8月29日上午，廣西某銀行網(wǎng)點(diǎn)接到一客戶(hù)緊急來(lái)電，敘述自己銀行卡賬戶(hù)余額莫名減少，并收到他人電話(huà)告知自己的銀行卡資金已被用于購(gòu)買(mǎi)**商品，而客戶(hù)本人并未做任何交易且銀行卡一直在錢(qián)包里。該網(wǎng)點(diǎn)憑借職業(yè)警惕意識(shí)到這是一場(chǎng)騙局，建議客戶(hù)立即進(jìn)行賬戶(hù)掛失。同時(shí)，網(wǎng)點(diǎn)大堂經(jīng)理一邊安撫客戶(hù)情緒，一邊引導(dǎo)客戶(hù)來(lái)到柜臺(tái)進(jìn)行賬戶(hù)查詢(xún)，柜員輸入該客戶(hù)銀行卡賬號(hào)后，發(fā)現(xiàn)該卡活期賬戶(hù)余額確實(shí)有所變動(dòng)，有一筆資金被犯罪分子通過(guò)網(wǎng)上銀行轉(zhuǎn)入到了貴金屬保證金賬戶(hù)。果然，騙子隨后以冒充銀行工作人員的身份再次致電客戶(hù)，說(shuō)要把剛才支付的資金退回給客戶(hù)，但需要客戶(hù)配合他們的操作才能完成退款?？蛻?hù)在銀行工作人員及時(shí)提醒之下沒(méi)有輕信騙子謊言，第一時(shí)間掛失賬戶(hù)，通過(guò)登錄手機(jī)銀行，在柜員耐心細(xì)致的處理下，最終通過(guò)手機(jī)銀行將資金轉(zhuǎn)回了銀行卡活期賬戶(hù)，有效制止了一出資金被騙事件。

近年來(lái)，隨著當(dāng)前金融業(yè)、通信業(yè)的快速發(fā)展，電信網(wǎng)絡(luò)新型違法犯罪活動(dòng)十分猖獗，信息詐騙手段也越來(lái)越多，不法分子往往利用各種名目騙取受害人的信任，進(jìn)而竊取受害人資金。媒體也曾密集報(bào)道過(guò)某行發(fā)生不法分子利用網(wǎng)銀貴金屬交易進(jìn)行詐騙導(dǎo)致大量客戶(hù)資金損失的案例。此類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)事件系不法分子利用網(wǎng)上銀行賬戶(hù)貴金屬交易等無(wú)需驗(yàn)證安全工具的交易，導(dǎo)致在客戶(hù)賬戶(hù)資金發(fā)生變動(dòng)后，通過(guò)電信詐騙獲取客戶(hù)信任和短信驗(yàn)證碼，最終將客戶(hù)資金支付劃走。此類(lèi)詐騙手法非常特別且不容易被識(shí)破，值得關(guān)注。

二、風(fēng)險(xiǎn)狀況分析

（一）詐騙手法過(guò)程

第一步：不法分子利用非法獲得的證件號(hào)碼及密碼等信息，登錄客戶(hù)網(wǎng)上銀行，通過(guò)網(wǎng)上銀行賬戶(hù)貴金屬購(gòu)買(mǎi)或賬戶(hù)貴金屬雙向交易保證金劃轉(zhuǎn)等交易，造成客戶(hù)活期賬戶(hù)資金余額減少，制造資金丟失假象。

第二步：不法分子通過(guò)電話(huà)聯(lián)系客戶(hù)，稱(chēng)其在XX商戶(hù)進(jìn)行了消費(fèi)，消費(fèi)金額正好為客戶(hù)賬戶(hù)余額減少的金額?？蛻?hù)由于發(fā)現(xiàn)自己的賬戶(hù)資金確實(shí)出現(xiàn)了減少，且金額也與對(duì)方所說(shuō)金額一致，所以會(huì)輕易相信不法分子。此時(shí)不法分子便會(huì)以幫助客戶(hù)凍結(jié)或退回被盜資金為由，要求客戶(hù)告知其之后接收到的短信驗(yàn)證碼。

第三步：不法分子再次利用受騙客戶(hù)網(wǎng)上銀行將之前購(gòu)買(mǎi)的賬戶(hù)貴金屬賣(mài)出或保證金反向劃出，并同步發(fā)起賬戶(hù)支付交易，通過(guò)客戶(hù)提供的短信驗(yàn)證碼完成賬號(hào)支付交易，成功盜取客戶(hù)資金。

（二）特點(diǎn)

1.目前互聯(lián)網(wǎng)上客戶(hù)信息泄露時(shí)有發(fā)生。常見(jiàn)的幾種形式包括黑客攻擊、釣魚(yú)網(wǎng)站套取、客戶(hù)密碼設(shè)置簡(jiǎn)單被“撞庫(kù)”等，不法分子則選取能夠成功登錄的客戶(hù)作為詐騙對(duì)象。

2.網(wǎng)銀貴金屬交易屬于賬戶(hù)資金內(nèi)部劃轉(zhuǎn)，不涉及他人賬戶(hù)。銀行出于為客戶(hù)提供更便捷的服務(wù)考慮，客戶(hù)登錄網(wǎng)銀發(fā)起交易之后無(wú)需驗(yàn)證環(huán)節(jié)即可達(dá)成交易。

3.即使有部分風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)較高的客戶(hù)不會(huì)向不法分子泄露短信驗(yàn)證碼，不法分子也無(wú)法完成支付交易。但由于網(wǎng)銀貴金屬交易存在交易點(diǎn)差或手續(xù)費(fèi)，客戶(hù)資金將面臨一定損失的風(fēng)險(xiǎn)，也給銀行帶來(lái)投訴和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。

三、防范建議

（一）加大客戶(hù)安全宣傳教育，增強(qiáng)公眾防詐騙意識(shí)

一是針對(duì)當(dāng)前通過(guò)電信詐騙等方式威脅客戶(hù)資金安全的情況，通過(guò)電子信息宣傳欄、ATM系統(tǒng)屏幕顯示等渠道，及時(shí)向客戶(hù)提示不法分子的作案手段和特征，提醒客戶(hù)在收到陌生短信和陌生來(lái)電時(shí)，注意保護(hù)好身份密碼信息，提高客戶(hù)自我防范意識(shí)。二是建議客戶(hù)為電子銀行設(shè)置專(zhuān)門(mén)的、不同于其他用途的密碼，盡量使用字母+數(shù)字或符號(hào)的復(fù)雜密碼并定期修改。同時(shí)，謹(jǐn)防釣魚(yú)網(wǎng)站和陌生來(lái)電，妥善保管短信驗(yàn)證碼，不要向任何人提供自己收到的短信驗(yàn)證碼。

（二）積極探索推進(jìn)銀行商戶(hù)聯(lián)防聯(lián)控生態(tài)圈建設(shè)，共同提升反欺詐能力

據(jù)悉，近期國(guó)內(nèi)某銀行已與支付寶圍繞反釣魚(yú)及黑卡數(shù)據(jù)合作進(jìn)行商討研究，積極拓展與商戶(hù)風(fēng)控合作新領(lǐng)域。反釣魚(yú)方面，基于支付寶手機(jī)安全軟件“錢(qián)盾”，通過(guò)云端數(shù)據(jù)庫(kù)更新推送，擬實(shí)現(xiàn)對(duì)客戶(hù)登錄釣魚(yú)網(wǎng)址、接聽(tīng)撥打詐騙電話(huà)的實(shí)時(shí)提醒，并同時(shí)接收客戶(hù)在線(xiàn)舉報(bào)，收集釣魚(yú)網(wǎng)址、詐騙電話(huà)等信息。通過(guò)合作，實(shí)現(xiàn)對(duì)支付寶提供的釣魚(yú)網(wǎng)站信息進(jìn)行處理，同時(shí)支付寶對(duì)當(dāng)前反釣魚(yú)難以處理的詐騙固定電話(huà)提供實(shí)時(shí)提醒。在黑卡數(shù)據(jù)合作方面，支付寶表示將向銀行方提供信息泄露的客戶(hù)數(shù)據(jù)及銷(xiāo)贓賬戶(hù)數(shù)據(jù)，為進(jìn)一步開(kāi)展關(guān)聯(lián)賬戶(hù)分析和完善風(fēng)控模型提供便利，切實(shí)保障客戶(hù)資金安全。

（三）加強(qiáng)銀行安全防范手段，確?？蛻?hù)資金安全

篇3

關(guān)鍵詞： 刷單詐騙 高校安全教育 工作案例

一、案例介紹

1.“老師，你能不能借錢(qián)給我?！?/p>

2015年11月13日下午3點(diǎn)左右，15級(jí)新生小麗（化名）哭著跑進(jìn)筆者辦公室，一直說(shuō)著“老師，我該怎么辦”、“老師，你幫幫我”、“老師，我錢(qián)籌不夠”、“老師，你能不能借錢(qián)給我”之類(lèi)的話(huà)，她邊哭邊說(shuō)，語(yǔ)氣一直很急切。筆者先是安撫了她，讓她先將控制情緒，將事由說(shuō)清楚，為什么那么急切想籌錢(qián)，她說(shuō)自己媽媽生病住院了，家里沒(méi)錢(qián)給媽媽治病，她要籌錢(qián)，她還說(shuō)她跟很多同學(xué)都借了錢(qián)，“能借的都借了”，但還是不夠，問(wèn)筆者能不能在4點(diǎn)前借給她3000元。

2.“老師，對(duì)不起，我騙了你，我媽媽沒(méi)生??！”

聽(tīng)到小麗說(shuō)的緣由后，筆者第一感覺(jué)是她可能掉進(jìn)了短信詐騙或電話(huà)詐騙，在了解了小麗的姓名、年級(jí)專(zhuān)業(yè)后，筆者調(diào)出了她的家庭基本情況信息，正當(dāng)筆者準(zhǔn)備打電話(huà)給她家里人核實(shí)信息時(shí)，她突然說(shuō)：“老師，對(duì)不起，我騙了你，我媽媽沒(méi)生病！”

3.深陷刷單陷阱。

在筆者的追問(wèn)下，小麗說(shuō)出了實(shí)情――

小麗說(shuō)自己一直有在關(guān)注兼職信息，最近上網(wǎng)時(shí)看到某網(wǎng)站上有一條幫電商刷信譽(yù)的招聘廣告，她就加了對(duì)方號(hào)碼，向QQ名叫“客服夏丹”的咨詢(xún)兼職流程和待遇問(wèn)題?！翱头牡ぁ备嬖V小麗每單2000元，需小麗先墊付，刷單成功后每單可以賺取120元傭金，墊付款跟傭金在刷單成功后會(huì)一起返還給小麗。隨后，“客服夏丹”給小麗介紹了要刷單的公司，小麗說(shuō)自己在百度搜索公司信息后才接手。隨后，“客服夏丹”o了她一個(gè)網(wǎng)址鏈接，這個(gè)鏈接不是淘寶網(wǎng)、京東等網(wǎng)購(gòu)平臺(tái)的。11月12日，小麗開(kāi)始刷單，通過(guò)支付寶轉(zhuǎn)賬到電商賬戶(hù)后，很快就收到了對(duì)方返還的本金和傭金共2120元。小麗繼續(xù)刷第二單后，“客服夏丹”告訴小麗，由于系統(tǒng)比較繁忙，她第二單沒(méi)刷成功，雖然小麗一直強(qiáng)調(diào)自己這邊顯示已付款成功，但對(duì)方堅(jiān)持說(shuō)他們公司那邊顯示的是“卡單”，還給她發(fā)了個(gè)“卡單”的截圖，讓她再刷一次試試，于是，小麗又刷了第三單，對(duì)方還是顯示“系統(tǒng)繁忙，卡單”……經(jīng)過(guò)一天一夜，小麗連續(xù)刷了5單，共計(jì)10000元?！翱头牡ぁ备嬖V小麗，根據(jù)公司的規(guī)定，要刷滿(mǎn)6單才能把本金和提成一起還她，而且要求小麗在下午4點(diǎn)前下單才行。

小麗說(shuō)自己刷單的錢(qián)中有7000多是跟宿舍同學(xué)借的，她說(shuō)自己為了讓幾個(gè)舍友借她錢(qián)，還謊稱(chēng)有個(gè)要好的朋友急病住院急需交錢(qián)給醫(yī)院才能動(dòng)手術(shù)，舍友中有一位將生活費(fèi)都借給了自己，所以小麗想跟筆者借3000元刷多一單，剩下的還給這個(gè)同學(xué)。

二、案例分析

隨著網(wǎng)絡(luò)購(gòu)物的逐漸普及，網(wǎng)購(gòu)過(guò)程中出現(xiàn)了一些欺詐手段，有網(wǎng)友梳理了2015年最常見(jiàn)的網(wǎng)絡(luò)詐騙方式，包括制造賬戶(hù)資金異常變動(dòng)假象、二手交易詐騙、微信公眾號(hào)中獎(jiǎng)詐騙、二維碼購(gòu)物單詐騙、退款詐騙、冒充親友詐騙、雙十一刷單詐騙等。

有媒體報(bào)道過(guò)刷單詐騙案件的特點(diǎn)，多以高額的傭金為誘餌，絕大部分犯罪分子會(huì)打出一天在家上網(wǎng)兼職就能輕松賺好幾百的誘人價(jià)碼誘騙求職者，然后，犯罪分子會(huì)在前幾次的操作中先讓受害者進(jìn)行小額的交易，并且交易成功后會(huì)將本金和傭金一起返還給受害者，當(dāng)受害者漸漸放松警惕后，犯罪分子就會(huì)開(kāi)始用高額的傭金誘惑受害者進(jìn)行大額物品的交易，交易成功后便拉黑受害者的聯(lián)系方式。在這種刷單詐騙案件中，受騙的多為在校大學(xué)生或剛參加工作想利用空余時(shí)間賺錢(qián)的應(yīng)屆畢業(yè)生，由于他們的時(shí)間比較自由，成為犯罪分子的首選目標(biāo)。小麗遇到的這種情況就是典型的刷單詐騙。

三、案例解決思路及過(guò)程

在了解了事情的來(lái)龍去脈后，第一時(shí)間向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，并幫助小麗解決困境：

1.讓小麗明白自己陷入了網(wǎng)絡(luò)刷單詐騙。

小麗心里還是存在僥幸，認(rèn)為自己只要再刷多一單，滿(mǎn)足對(duì)方說(shuō)的“刷滿(mǎn)6單”的要求，對(duì)方就會(huì)將之前的本金和傭金一起返還自己。筆者先是跟小麗一起分析她遇到的情況：第一，工作輕松，傭金太高，如果真有這么輕松的賺錢(qián)渠道，對(duì)方就不用到處找人了，自己坐在電腦前動(dòng)動(dòng)手指每天都可以收入過(guò)千了;第二，需要自己通過(guò)支付寶墊付;第三，對(duì)方頻頻以“卡單”為由，讓她不停重新刷單;第四，對(duì)方改口要她刷滿(mǎn)6單才能一次性返還本金和傭金。讓小麗明白自己陷入了網(wǎng)絡(luò)刷單詐騙，意識(shí)到就算她再刷一次單對(duì)方也不會(huì)還她錢(qián)，至于第一次交易成功后對(duì)方將本金和傭金一起返還給她，只是為了讓她放松警惕，好騙光她賬戶(hù)里所有的錢(qián)。

2.勸導(dǎo)小麗先與“客服夏丹”周旋，“誘導(dǎo)釣魚(yú)”。

考慮到“客服夏丹”還有想繼續(xù)誘騙小麗刷單的念頭，勸導(dǎo)小麗先與之周旋。跟小麗分析，這個(gè)周旋過(guò)程是一種心理博弈過(guò)程，“一方面讓‘客服夏丹’覺(jué)得你是相信她的，然后再告訴她你有點(diǎn)懷疑，除非她先至少返還你一單，你才會(huì)真正相信她，后面繼續(xù)幫她刷單”?！翱头牡ぁ比绻€想繼續(xù)釣魚(yú)，說(shuō)不定會(huì)再扔下點(diǎn)“魚(yú)餌”，那么小麗還可能拿回一點(diǎn)。

但小麗直接在QQ上跟“客服夏丹”說(shuō)，“我已跟輔導(dǎo)員老師說(shuō)了”，“老師說(shuō)你就是個(gè)騙子”。小麗沖動(dòng)的留言直接宣告筆者“誘導(dǎo)釣魚(yú)”的計(jì)劃失敗。

3.勸小麗報(bào)警。

勸導(dǎo)小麗先報(bào)警處理，即使追不回自己的錢(qián)，也要通過(guò)司法程序，幫助其他人，讓其他人避免陷入同樣的陷阱里。同時(shí)，要將自己的遭遇告知家人和班主任，并且要將實(shí)情告知舍友，請(qǐng)求舍友的原諒。

在談話(huà)過(guò)程中，筆者感覺(jué)小麗內(nèi)心一直很糾結(jié)，她一方面意識(shí)到自己確實(shí)是上當(dāng)受騙了，另一方面存在僥幸心理，希望對(duì)方真的可以將錢(qián)返還給自己。因此，在與筆者的整個(gè)談話(huà)過(guò)程中，小麗直接告知“客服夏丹”自己準(zhǔn)備報(bào)警，“客服夏丹”在得知小麗準(zhǔn)備報(bào)警后回復(fù)小麗，表示會(huì)在7個(gè)工作日后將本金還給小麗，由于小麗沒(méi)有刷滿(mǎn)6單，因此沒(méi)有傭金。

在筆者的勸導(dǎo)下小麗最終還是報(bào)了警，但由于“客服夏丹”承諾會(huì)在7個(gè)工作日后還款，因此構(gòu)不成詐騙，暫時(shí)不能立案，需等7個(gè)工作日后，若小麗沒(méi)有收到還款，才可以立案。

4.安撫與心理疏導(dǎo)。

等小麗從警局回來(lái)后，將小麗約至辦公室談話(huà)，從四個(gè)方面對(duì)其進(jìn)行心理疏導(dǎo)：第一，事情已經(jīng)發(fā)生了，就要勇敢面對(duì)，吃一塹長(zhǎng)一智;第二，作為學(xué)生，現(xiàn)在還承擔(dān)不起那么重的經(jīng)濟(jì)壓力，最好主動(dòng)跟父母溝通，將遭遇告知父母。而且，舍友們是將自己的生活費(fèi)借給了她的，所以要盡快將錢(qián)還給舍友們，這個(gè)也需要家里人的支持;第三，建議她跟舍友說(shuō)實(shí)話(huà)，謊言不可能存在一輩子，與其等到被別人揭穿，不如自己先主動(dòng)坦承，相信舍友們會(huì)原諒她;第四，由于小麗迫切想通過(guò)兼職賺錢(qián)還債，提醒她注意甄別兼職信息，在得到兼職信息后最好問(wèn)問(wèn)家人或者老師，避免因太過(guò)迫切掉入詐騙陷阱。

5.再次安撫與教育。

尊重小麗的決定，由她本人跟家人和舍友溝通。聯(lián)系小麗班主任和助班師姐，請(qǐng)她們共同關(guān)注小麗受騙后的學(xué)習(xí)、生活情況，希望大家能給予她適當(dāng)?shù)年P(guān)愛(ài)。期間，筆者一直與小麗保持電話(huà)和短信聯(lián)系，小告訴筆者，家人并沒(méi)有責(zé)罵她，還給錢(qián)讓她還同學(xué);舍友剛開(kāi)始對(duì)她有意見(jiàn)，現(xiàn)在“好多了”，關(guān)系融洽了很多。

十幾天后，感覺(jué)小麗已經(jīng)能坦然地面對(duì)這次事件了，開(kāi)始針對(duì)她的多次“謊言”進(jìn)行思想教育。為避免小麗有太大的心理波動(dòng)，整個(gè)談話(huà)過(guò)程中筆者都沒(méi)有批評(píng)指責(zé)小麗，更多的是引導(dǎo)她認(rèn)識(shí)到自己的行為錯(cuò)誤，由她自己分析說(shuō)謊的原因和后果。小麗表示自己已經(jīng)認(rèn)識(shí)到錯(cuò)誤了，也體會(huì)到了說(shuō)謊帶給自己的傷害，她誠(chéng)懇地向筆者道歉，說(shuō)自己已向舍友道歉了。

四、啟示與建議

1.從案例得到的啟示。

小麗的遭遇不是個(gè)案，有媒體報(bào)道，今年雙十一期間刷單詐騙案件上千起，受騙者多為在校大學(xué)生，人均被騙一萬(wàn)元左右。雖然這類(lèi)案件的發(fā)生有網(wǎng)絡(luò)監(jiān)管體制不健全、騙子手段層出不窮等社會(huì)客觀原因，但從受騙大學(xué)生自身而言，“不勞而獲”的想法才是導(dǎo)致自己上當(dāng)受騙的根源。而且，不少大學(xué)生對(duì)學(xué)校的警示教育熟視無(wú)睹，面對(duì)他人受騙的經(jīng)歷毫無(wú)同感，當(dāng)騙局朝向自己的時(shí)候則毫無(wú)防范意識(shí);學(xué)生上當(dāng)受騙后礙于面子往往不愿提及，更不用說(shuō)向老師或警方求助，因此不能對(duì)其他同學(xué)起到警示作用。大學(xué)生對(duì)于這類(lèi)詐騙行為的沉默助長(zhǎng)了詐騙事件“成功率”的增長(zhǎng)。因此，大學(xué)生應(yīng)該主動(dòng)關(guān)注社會(huì)、學(xué)校的安全教育和警示事件，增強(qiáng)自我保護(hù)意識(shí)、鑒別意識(shí)和法律意識(shí)。

2.對(duì)高校安全教育的建議。

雖然各大高校在不斷加強(qiáng)安全防范教育，但大學(xué)生上當(dāng)受騙概率仍在不斷攀升。究其根源主要有兩個(gè)方面，一方面，傳統(tǒng)安全教育手段不符合當(dāng)代大學(xué)生的個(gè)性特質(zhì)，“90后”、“00后”的大學(xué)生多是通過(guò)網(wǎng)絡(luò)獲取信息，他們更鐘愛(ài)動(dòng)漫形式，學(xué)校安全教育可以考慮摒棄傳統(tǒng)教育方式，更多地結(jié)合新媒體開(kāi)展。另一方面，傳統(tǒng)的安全教育手段僅僅是一種外在推動(dòng)力，并未從大學(xué)生內(nèi)心激發(fā)其安全意識(shí)。因此，高校安全教育在固有教育的基礎(chǔ)上，可以增加實(shí)踐教育，如建立以參與式治安管理為主，以宣傳教育為輔的大學(xué)生安全教育體系。

參考文獻(xiàn)：

[1]黃如蘭.大學(xué)生安全防范意識(shí)現(xiàn)狀調(diào)查及培養(yǎng)途徑研究[J].吉林省教育學(xué)院學(xué)報(bào)，2011（2）：12-13.

篇4

目前WiFi陷阱有兩種：

1. “設(shè)套”?！霸O(shè)套”主要是在賓館、飯店、咖啡廳等公共場(chǎng)所搭建免費(fèi)WiFi，騙取一些用戶(hù)使用，并記錄其在網(wǎng)上進(jìn)行的所有操作記錄。

2. “進(jìn)攻”?！斑M(jìn)攻”針對(duì)一些在家里組建WiFi的用戶(hù)。即使設(shè)置了WiFi密碼，如果密碼強(qiáng)度不高的話(huà)，黑客也可通過(guò)暴力破解的方式破解家庭WiFi，進(jìn)而可能對(duì)用戶(hù)機(jī)器進(jìn)行遠(yuǎn)程控制。

建議：

1. 請(qǐng)勿見(jiàn)到免費(fèi)WiFi就用，而是要用可靠的WiFi接入點(diǎn)；關(guān)閉自己手機(jī)和平板電腦等設(shè)備的無(wú)線(xiàn)網(wǎng)絡(luò)自動(dòng)連接功能，僅在需要的時(shí)候開(kāi)啟；

2. 警惕公共場(chǎng)所免費(fèi)的無(wú)線(xiàn)信號(hào)為不法分子設(shè)置的釣魚(yú)陷阱，尤其是一些和公共場(chǎng)所內(nèi)已開(kāi)放的同名的WiFi信號(hào)。在公共場(chǎng)所使用陌生的無(wú)線(xiàn)網(wǎng)絡(luò)時(shí)，盡量不要進(jìn)行與資金有關(guān)的銀行轉(zhuǎn)賬以及支付寶支付；

3. 修改無(wú)線(xiàn)路由器默認(rèn)管理員用戶(hù)名密碼，將家中的無(wú)線(xiàn)路由器的密碼設(shè)置的復(fù)雜一些，并采用強(qiáng)密碼，最好應(yīng)是字母、數(shù)字的組合；

4. 啟用WPA/WEP加密方式；

5. 修改默認(rèn)SSID號(hào)，關(guān)閉SSID廣播；

6. 啟用MAC地址過(guò)濾；

7. 無(wú)人使用時(shí)關(guān)閉無(wú)線(xiàn)路由器電源。

2如何安全地使用智能手機(jī)

1. 不要輕易打開(kāi)陌生人通過(guò)手機(jī)發(fā)送的鏈接和文件；2. 為手機(jī)設(shè)置訪(fǎng)問(wèn)密碼是保護(hù)手機(jī)安全的第一道防線(xiàn)，以防智能手機(jī)一旦丟失時(shí)，犯罪分子可能會(huì)獲得其中有的重要信息如通訊錄、文件等等并加以利用；

3. 為手機(jī)設(shè)置鎖屏密碼，并將手機(jī)隨身攜帶；

4. 在某些應(yīng)用程序中關(guān)閉地理定位功能，如QQ、微信；并僅在需要時(shí)開(kāi)啟藍(lán)牙；

5. 經(jīng)常為手機(jī)數(shù)據(jù)做備份；

6. 安裝安全防護(hù)軟件，并經(jīng)常掃描手機(jī)系統(tǒng)；

7. 下載手機(jī)應(yīng)用軟件要到權(quán)威的網(wǎng)站，并在安裝時(shí)，謹(jǐn)慎選擇與程序不相關(guān)的權(quán)限；

8. 不要試圖破解自己的手機(jī)，以此來(lái)保證應(yīng)用程序的安全性。

3如何防范“偽基站”的危害

“偽基站”短信詐騙主要有兩種形式：一是“廣種薄收式”，嫌疑人在銀行、商場(chǎng)等人流密集地以各種匯款名目向一定半徑范圍內(nèi)的群眾手機(jī)發(fā)送詐騙短信；二是“定向選擇式”，嫌疑人篩選出手機(jī)號(hào)后以該號(hào)碼的名義在其親朋好友、同事等熟人中發(fā)送短信實(shí)施定向詐騙。

用戶(hù)防范“偽基站”詐騙短信可從如下方面著手：

1. 當(dāng)用戶(hù)發(fā)現(xiàn)手機(jī)無(wú)信號(hào)或者信號(hào)極弱時(shí)仍然收到了推廣、中獎(jiǎng)、銀行相關(guān)短信，則用戶(hù)所在區(qū)域很可能被“偽基站”覆蓋，不要相信短信的任何內(nèi)容，不要輕信收到的中獎(jiǎng)、推銷(xiāo)的信息，不輕信意外之財(cái)；

2. 不要輕信任何號(hào)碼發(fā)來(lái)的涉及銀行轉(zhuǎn)賬及個(gè)人財(cái)產(chǎn)的任何短信，不向任何陌生賬號(hào)轉(zhuǎn)賬；

3. 用戶(hù)可安裝手機(jī)安全防護(hù)軟件，以對(duì)收到的垃圾短信進(jìn)行精準(zhǔn)攔截。

4如何防范病毒和木馬對(duì)手機(jī)的攻擊

1. 為手機(jī)安裝安全防護(hù)軟件，開(kāi)啟實(shí)時(shí)監(jiān)控功能，并定期升級(jí)病毒庫(kù)；

2. 警惕收到的陌生的圖片、文件和鏈接，不要輕易打開(kāi)在QQ、微信、短信、郵件中的鏈接；

3. 下載手機(jī)應(yīng)用要到權(quán)威網(wǎng)站。

5如何防范騷擾電話(huà)、電話(huà)詐騙、垃圾短信

1. 克服“貪利”思想，不要輕信麻痹，謹(jǐn)防上當(dāng)；

2. 不要輕易將自己或家人的身份、通訊信息等家庭、個(gè)人資料泄露給他人，對(duì)親人和朋友求助、借錢(qián)等短信、電話(huà)，要仔細(xì)核對(duì)；

3. 對(duì)接到培訓(xùn)通知、冒充銀行信用卡中心聲稱(chēng)銀行卡升級(jí)、招工、婚介類(lèi)等信息時(shí)多作調(diào)查應(yīng)證；

4. 不輕易將自己的信息透露給陌生人，如收到加害、舉報(bào)等威脅和謊稱(chēng)反洗錢(qián)類(lèi)的陌生短信或電話(huà)，不要輕信，最好不予理睬，更不要為“消災(zāi)”將錢(qián)款匯入犯罪分子指定的賬戶(hù)；

5. 對(duì)于廣告“推銷(xiāo)”特殊器材、違禁品的短信、電話(huà)，應(yīng)不予理睬并及時(shí)清除，更不應(yīng)匯款購(gòu)買(mǎi)；

6. 到銀行自動(dòng)取款機(jī)（ATM機(jī)）存取款遇到銀行卡被堵、被吞等以外情況，應(yīng)認(rèn)真識(shí)別自動(dòng)取款機(jī)“提示”的真?zhèn)?，不要輕信，可撥打95516銀聯(lián)中心客服電話(huà)的人工服務(wù)臺(tái)了解查問(wèn)；

7. 遇見(jiàn)詐騙類(lèi)電話(huà)或者信息，應(yīng)及時(shí)記下詐騙犯罪分子的電話(huà)號(hào)碼、電子郵件號(hào)址、QQ號(hào)、MSN碼等及銀行卡賬號(hào)，并記住犯罪分子的口音、語(yǔ)言特征和詐騙的手段經(jīng)過(guò)，及時(shí)到公安機(jī)關(guān)報(bào)案，積極配合公安機(jī)關(guān)開(kāi)展偵查破案和追繳被騙款等工作。

6如何防范智能手機(jī)信息泄露

1. 利用手機(jī)中的各種安全保護(hù)功能，為手機(jī)、SIM卡設(shè)置密碼并安裝安全軟件，減少手機(jī)中的本地分享，對(duì)程序執(zhí)行權(quán)限加以限制；

2. 謹(jǐn)慎下載應(yīng)用，盡量從正規(guī)網(wǎng)站下載手機(jī)應(yīng)用程序和升級(jí)包，對(duì)手機(jī)中的Web站點(diǎn)提高警惕；

3. 禁用WiFi自動(dòng)連接到網(wǎng)絡(luò)功能，例如使用公共WiFi有可能被盜用資料；

4. 當(dāng)下載軟件或游戲時(shí)，我們應(yīng)該詳細(xì)閱讀授權(quán)內(nèi)容，防止將木馬帶到手機(jī)中；

5. 經(jīng)常為手機(jī)做數(shù)據(jù)同步備份；

6. 請(qǐng)勿見(jiàn)碼就刷。

7如何保護(hù)手機(jī)支付安全

1. 保證手機(jī)隨身攜帶，建議手機(jī)支付客戶(hù)端與手機(jī)綁定，使用數(shù)字證書(shū)，開(kāi)啟實(shí)名認(rèn)證；

2. 下載手機(jī)支付客戶(hù)端和網(wǎng)上商城應(yīng)用時(shí)，最好從其官方網(wǎng)站下載；

3. 使用手機(jī)支付服務(wù)前，按要求在手機(jī)上安裝一些專(zhuān)門(mén)用于安全防范的插件；

4. 登錄手機(jī)支付應(yīng)用、網(wǎng)上商城時(shí)，請(qǐng)勿選擇“記住密碼”的選項(xiàng)；

5. 經(jīng)常查看手機(jī)任務(wù)管理器，看是否有惡意的程序在后臺(tái)運(yùn)行，并定期使用手機(jī)安全軟件掃描手機(jī)系統(tǒng)。

8如何防范U盤(pán) / 移動(dòng)硬盤(pán)泄密

1. 嚴(yán)禁在領(lǐng)域和非領(lǐng)域混用可移動(dòng)存儲(chǔ)介質(zhì)；2. 移動(dòng)存儲(chǔ)介質(zhì)應(yīng)遵循“統(tǒng)一購(gòu)置、集中管理、嚴(yán)密防范、確保安全”的原則；

3. 配發(fā)移動(dòng)存儲(chǔ)介質(zhì)時(shí)必須進(jìn)行登記、編號(hào)、貼注密級(jí)標(biāo)識(shí)。嚴(yán)格遵守授權(quán)審批流程；嚴(yán)禁將移動(dòng)存儲(chǔ)介質(zhì)轉(zhuǎn)借給外單位或他人；

4. 及時(shí)查殺病毒、木馬等惡意代碼，防止其蔓延傳播；

5. 嚴(yán)禁將已報(bào)廢的移動(dòng)存儲(chǔ)介質(zhì)轉(zhuǎn)為非載體繼續(xù)使用，對(duì)報(bào)廢的移動(dòng)存儲(chǔ)介質(zhì)要進(jìn)行徹底的損毀；

篇5

關(guān)鍵詞：碳市場(chǎng)欺詐監(jiān)管體系騙稅

歐盟碳市場(chǎng)是全球最大、運(yùn)行時(shí)間最長(zhǎng)的碳排放權(quán)交易市場(chǎng)。自啟動(dòng)以來(lái)，歐盟碳市場(chǎng)發(fā)生了一系列碳市場(chǎng)欺詐案件，包括增值稅騙稅、網(wǎng)絡(luò)釣魚(yú)和洗錢(qián)等活動(dòng)；這些欺詐活動(dòng)不僅給受害人和相關(guān)成員國(guó)造成了巨大的經(jīng)濟(jì)損失，還使歐盟碳市場(chǎng)監(jiān)管體系面臨嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。因此，針對(duì)這些欺詐活動(dòng)開(kāi)展深入地研究分析，并以此為借鑒，對(duì)建立健全我國(guó)碳市場(chǎng)監(jiān)管體系具有十分重要的意義。本文在梳理與分析歐盟碳市場(chǎng)增值稅騙稅、網(wǎng)絡(luò)釣魚(yú)和洗錢(qián)等欺詐活動(dòng)的基礎(chǔ)上，討論了歐盟碳市場(chǎng)針對(duì)上述欺詐活動(dòng)采取的措施，并結(jié)合我國(guó)碳市場(chǎng)建設(shè)情況，為進(jìn)一步完善我國(guó)碳市場(chǎng)監(jiān)管體系提出建議。

一、歐盟碳市場(chǎng)交易欺詐活動(dòng)分析

（一）增值稅騙稅

歐盟成員國(guó)間實(shí)施關(guān)稅同盟。在關(guān)稅同盟框架下，歐盟成員國(guó)間跨境碳交易不需繳納稅費(fèi)，如增值稅等；而歐盟成員國(guó)將對(duì)國(guó)內(nèi)碳交易賣(mài)方收取一定比例的增值稅。憑借關(guān)稅同盟的優(yōu)惠政策，加之碳交易系統(tǒng)與稅收系統(tǒng)若對(duì)交易者身份信息驗(yàn)證不嚴(yán)格，就為借助碳市場(chǎng)進(jìn)行增值稅騙稅提供了可乘之機(jī)。目前，歐盟各國(guó)發(fā)現(xiàn)查處的碳交易增值稅騙稅案件超過(guò)120起，這些增值稅騙稅案件主要發(fā)生在2008和2009年。由于增值稅騙稅案件涉及跨境碳交易，跨境碳交易隱蔽性強(qiáng)，偵查舉證困難，因此歐盟碳市場(chǎng)中可能還存在大量未被發(fā)現(xiàn)的增值稅騙稅案件。據(jù)估算，借助碳市場(chǎng)實(shí)施的增值稅騙稅給歐盟各成員國(guó)造成的直接財(cái)政損失總額高達(dá)50億歐元。歐盟碳市場(chǎng)中發(fā)現(xiàn)的增值稅騙稅是利用稅收處理延時(shí)性和交易者身份信息校驗(yàn)不嚴(yán)格等監(jiān)管疏漏實(shí)施的，主要包括交易者失蹤詐騙和旋木詐騙兩種類(lèi)型。

交易者失蹤增值稅詐騙方式如圖1所示，即詐騙者在歐盟成員國(guó)A設(shè)立皮包公司1，然后從歐盟成員國(guó)B的公司2以?xún)r(jià)格α購(gòu)進(jìn)碳排放配額。根據(jù)歐盟關(guān)稅同盟協(xié)定，公司2不需繳納增值稅，公司1也不用向成員國(guó)A和B支付增值稅，因此價(jià)格α不含增值稅。公司1將該筆排放配額以?xún)r(jià)格β并附加增值稅（15%β）轉(zhuǎn)售給A國(guó)內(nèi)的公司3，為了便于脫手，公司1常常會(huì)以略低于購(gòu)入價(jià)α的價(jià)格β將碳排放配額出售給公司3。然后，公司1攜帶本應(yīng)上繳成員國(guó)A的增值稅款消失，完成了增值稅騙稅。由于該筆碳交易實(shí)際是免稅的，因此，公司3可以向政府申請(qǐng)?jiān)鲋刀愅硕悾菤W盟成員國(guó)A未獲得公司1上繳的增值稅卻必須為公司3退稅，導(dǎo)致成員國(guó)A稅收受到損失。旋木詐騙與貿(mào)易者失蹤詐騙相似，但是實(shí)施框架更復(fù)雜、更隱蔽。通常情況下，旋木詐騙是多個(gè)交易者失蹤詐騙過(guò)程的組合。例如，在歐盟成員國(guó)A注冊(cè)的公司2向在歐盟成員國(guó)B注冊(cè)的公司1購(gòu)進(jìn)碳排放配額，由于歐盟關(guān)稅同盟協(xié)定，公司1不必向歐盟成員國(guó)A、B政府支付增值稅款。但公司2將該商品加上含增值稅價(jià)格轉(zhuǎn)賣(mài)給同一國(guó)內(nèi)的公司3，隨后公司2攜帶本應(yīng)向政府繳納的增值稅款失蹤。而公司3卻向政府申請(qǐng)?jiān)鲋刀惖倪M(jìn)項(xiàng)抵扣或退稅，成員國(guó)A未向公司2征稅卻要退稅給公司3。如此得手之后，公司3又將碳排放配額免稅售給成員國(guó)B的公司4，后者又繼續(xù)騙稅過(guò)程。

（二）網(wǎng)絡(luò)釣魚(yú)

網(wǎng)絡(luò)釣魚(yú)欺詐活動(dòng)是利用了碳市場(chǎng)注冊(cè)登記系統(tǒng)存在的安全漏洞以及用戶(hù)自身對(duì)網(wǎng)絡(luò)欺詐防范意識(shí)較差。通常，犯罪分子首先偽造歐盟碳排放權(quán)交易系統(tǒng)的郵件并將之發(fā)送給歐盟各成員國(guó)碳排放權(quán)注冊(cè)登記系統(tǒng)用戶(hù)，在騙取碳排放權(quán)注冊(cè)登記系統(tǒng)用戶(hù)信任之后，通過(guò)偽造郵件鏈接的偽造網(wǎng)站，盜取該用戶(hù)的賬號(hào)和密碼，然后通過(guò)此賬號(hào)和密碼登錄注冊(cè)登記系統(tǒng)，侵占或非法交易該用戶(hù)賬戶(hù)中的碳排放權(quán)配額而獲利。

（三）洗錢(qián)

歐盟碳市場(chǎng)開(kāi)放程度高，交易準(zhǔn)入門(mén)檻較低，交易監(jiān)管還存在一些漏洞；并且碳排放配額價(jià)格較低，市場(chǎng)流通量有限，碳交易較容易控；因此，歐盟碳市場(chǎng)的上述特點(diǎn)為與發(fā)生碳交易相關(guān)的洗錢(qián)犯罪創(chuàng)造了機(jī)會(huì)。洗錢(qián)犯罪分子通過(guò)在歐盟碳市場(chǎng)上連續(xù)進(jìn)行不正常的碳交易，達(dá)到隱瞞資金來(lái)源的目的，使非法取得的資金在形式上合法化。以洗錢(qián)為目的的碳交易不僅破壞了歐盟碳市場(chǎng)正常交易秩序和公平競(jìng)爭(zhēng)規(guī)則，還可能引起排放配額價(jià)格過(guò)度波動(dòng)，增加履約成本，并可能對(duì)正常的經(jīng)濟(jì)秩序產(chǎn)生負(fù)面影響。

二、歐盟碳市場(chǎng)的應(yīng)對(duì)措施

針對(duì)上述欺詐活動(dòng)，歐盟碳市場(chǎng)主管部門(mén)以及各成員國(guó)政府進(jìn)一步加強(qiáng)了對(duì)歐盟碳市場(chǎng)的監(jiān)管力度與合作，不斷完善碳交易稅收管理制度，不斷提升排放配額管理硬件系統(tǒng)的安全功能，有效地遏制了歐盟碳市場(chǎng)欺詐活動(dòng)，確保了碳市場(chǎng)健康有序運(yùn)行。

為了防范碳交易增值稅騙稅，歐盟稅務(wù)部門(mén)采用逆向征收增值稅和提高稅務(wù)信息化水平的措施，從政策上和技術(shù)上防止增值稅騙稅。自2010年11月開(kāi)始，歐盟開(kāi)始對(duì)碳交易逆向征收增值稅，即向碳排放配額購(gòu)買(mǎi)方而不是賣(mài)出方征收增值稅。逆向征收增值稅一定程度上滿(mǎn)足了政府稅收需求和控制跨境碳交易騙稅犯罪。除此之外，歐盟還嘗試通過(guò)提高稅收信息化技術(shù)水平進(jìn)一步確保征收增值稅，例如，提高互聯(lián)網(wǎng)稅收功能及其安全等級(jí)，推廣使用增值稅實(shí)時(shí)繳納系統(tǒng)等，以期減少稅務(wù)處理延時(shí)性，降低漏征增值稅的幾率。

同時(shí)，歐盟還通過(guò)加強(qiáng)各成員國(guó)之間監(jiān)管合作以及加強(qiáng)成員國(guó)內(nèi)各部門(mén)監(jiān)管合作來(lái)降低碳市場(chǎng)發(fā)生欺詐犯罪的風(fēng)險(xiǎn)。歐盟碳市場(chǎng)增值騙稅案件一般涉及多個(gè)國(guó)家，舉證障礙大，處理案件時(shí)溝通、支援困難多，為此，在處理碳交易增值稅騙稅犯罪時(shí)，歐盟委員會(huì)專(zhuān)門(mén)組建了多國(guó)聯(lián)合特別行動(dòng)組，破除了國(guó)別阻礙，推動(dòng)了針對(duì)碳交易的增值稅騙稅案件偵破，對(duì)恢復(fù)和維護(hù)歐盟碳市場(chǎng)秩序與公信力起到了積極作用。另外，歐盟成員國(guó)內(nèi)相關(guān)部門(mén)進(jìn)一步加強(qiáng)了對(duì)碳市場(chǎng)的合作監(jiān)管。例如，荷蘭已經(jīng)組建由多個(gè)職能部門(mén)組成的監(jiān)管體系。

針對(duì)網(wǎng)絡(luò)釣魚(yú)詐騙，歐盟各成員國(guó)還在歐盟委員會(huì)協(xié)調(diào)下，建立專(zhuān)門(mén)的合作機(jī)制，制定統(tǒng)一的應(yīng)對(duì)措施，共同應(yīng)對(duì)網(wǎng)絡(luò)釣魚(yú)等互聯(lián)網(wǎng)攻擊等，主要包括對(duì)歐盟碳市場(chǎng)注冊(cè)登記系統(tǒng)進(jìn)行安全升級(jí)，提高歐盟碳市場(chǎng)注冊(cè)登記系統(tǒng)安全維護(hù)工作質(zhì)量與效率；例如，提高注冊(cè)登記系統(tǒng)賬戶(hù)持有者信息的機(jī)密等級(jí)，保護(hù)用戶(hù)身份信息免遭泄露，以免被不法分子獲取利用；又如在賬戶(hù)密碼登錄方式之外，還增加了短信驗(yàn)證，進(jìn)一步保障和提高注冊(cè)登記系統(tǒng)登錄操作的安全，有效防范了網(wǎng)絡(luò)釣魚(yú)詐騙。

為了防范洗錢(qián)犯罪，歐盟碳市場(chǎng)進(jìn)一步加強(qiáng)了對(duì)交易方和注冊(cè)登記用戶(hù)身份審查。歐盟各成員國(guó)注冊(cè)登記系統(tǒng)主管部門(mén)在2010年初調(diào)整了對(duì)開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)文件的相關(guān)規(guī)定，要求申請(qǐng)開(kāi)戶(hù)者需提供經(jīng)鑒定有效的護(hù)照、銀行賬戶(hù)狀態(tài)證明或企業(yè)法人證明等文件的復(fù)印件；同時(shí)，通過(guò)與司法、金融和銀行等監(jiān)管機(jī)構(gòu)開(kāi)展身份驗(yàn)證審查合作，對(duì)新增開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)者的身份信息進(jìn)行嚴(yán)格的審查和管理，并對(duì)已開(kāi)戶(hù)的申請(qǐng)者，從新校驗(yàn)核對(duì)其身份信息的真實(shí)性。

三、我國(guó)碳市場(chǎng)交易監(jiān)管的政策建議

目前，我國(guó)已經(jīng)建成制度要素齊全、初具規(guī)模、初顯減排成效的七個(gè)試點(diǎn)碳市場(chǎng)。七個(gè)試點(diǎn)碳市場(chǎng)年排放配額總量超過(guò)12億tCO2e/年，是除歐盟碳市場(chǎng)外的第二大碳市場(chǎng)，排放配額交易量約為12億tCO2e，成交額約為32億元。2017年，我國(guó)將要啟動(dòng)全國(guó)碳市場(chǎng)。據(jù)估算，就排放配額總量而言，全國(guó)碳市場(chǎng)將成為全球第一大碳市場(chǎng)。全國(guó)碳市場(chǎng)包括試點(diǎn)碳市場(chǎng)均存在發(fā)生欺詐活動(dòng)的可能性，隨著碳市場(chǎng)覆蓋范圍逐漸擴(kuò)大和交易活躍度逐漸增加，發(fā)生基于碳交易的欺詐活動(dòng)幾率也將增大。因此，加強(qiáng)我國(guó)碳市場(chǎng)交易監(jiān)管，防止碳交易欺詐活動(dòng)，將是健康有序發(fā)展碳市場(chǎng)的重要要求。在借鑒歐盟碳市場(chǎng)對(duì)碳交易欺詐活動(dòng)及其監(jiān)管措施的基礎(chǔ)上，充分考慮到我國(guó)碳市場(chǎng)建設(shè)的復(fù)雜性，就加強(qiáng)我國(guó)碳市場(chǎng)監(jiān)管機(jī)制建設(shè)提出以下建議。

（一）加快碳市場(chǎng)監(jiān)管政策法規(guī)體系建設(shè)

全國(guó)碳市場(chǎng)建設(shè)已進(jìn)入發(fā)力提速階段，全國(guó)碳市場(chǎng)啟動(dòng)即在，但是，目前尚未頒布全國(guó)碳市場(chǎng)監(jiān)管法律法規(guī)，全國(guó)碳市場(chǎng)監(jiān)管政策體系還不完善。因此，必須加快建設(shè)全國(guó)碳市場(chǎng)監(jiān)管政策法規(guī)體系。除了推動(dòng)盡快出臺(tái)《碳排放權(quán)交易管理?xiàng)l例》外，還應(yīng)盡快出臺(tái)統(tǒng)一的交易規(guī)制、交易監(jiān)管規(guī)章、交易系統(tǒng)管理辦法等；要細(xì)化監(jiān)管內(nèi)容，為有效開(kāi)展碳市場(chǎng)監(jiān)管提供強(qiáng)有力的法律基礎(chǔ)；要構(gòu)建碳交易監(jiān)管政策法規(guī)體系，使碳交易監(jiān)管必須有法可依；要強(qiáng)化執(zhí)法力度，做到執(zhí)法必嚴(yán)。

（二）建立健全多部門(mén)聯(lián)合監(jiān)管體系

全國(guó)碳市場(chǎng)建設(shè)是復(fù)雜的系統(tǒng)工程，不但涉及排放監(jiān)測(cè)、報(bào)告、核查以及配額分配等技術(shù)要求高、難度大的工作，還涉及到現(xiàn)貨交易、碳金融產(chǎn)品開(kāi)發(fā)與交易等市場(chǎng)活動(dòng)，必須建立健全多部門(mén)聯(lián)合的碳市場(chǎng)監(jiān)管體系，既要強(qiáng)化國(guó)家發(fā)展改革委監(jiān)督管理碳市場(chǎng)的職能，又要充分發(fā)揮國(guó)務(wù)院其他主管部門(mén)包括國(guó)資委、工信部、統(tǒng)計(jì)局、銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、認(rèn)監(jiān)委、中國(guó)人民銀行等在各自監(jiān)管領(lǐng)域的專(zhuān)業(yè)優(yōu)勢(shì)，構(gòu)建碳市場(chǎng)聯(lián)合監(jiān)管機(jī)制，才能做到對(duì)碳交易全覆蓋監(jiān)管，才能保障碳交易的公平公正。在聯(lián)合監(jiān)管體系中，要針對(duì)監(jiān)管內(nèi)容明確監(jiān)管主體、明晰監(jiān)管權(quán)責(zé)、制定監(jiān)管措施，理順監(jiān)管關(guān)系，做到各司其職，上下互動(dòng)，部門(mén)聯(lián)動(dòng)，共同監(jiān)管，互相監(jiān)督，切實(shí)做到監(jiān)管有力。

（三）不斷強(qiáng)化碳交易主要支撐系統(tǒng)安全能力建設(shè)

交易系統(tǒng)、注冊(cè)登記系統(tǒng)和排放數(shù)據(jù)報(bào)送系統(tǒng)是碳交易體系的主要支撐系統(tǒng)，它們的安全可靠性直接影響了碳交易的安全性。為了防范針對(duì)碳交易開(kāi)展的欺詐活動(dòng)，應(yīng)從管理制度建設(shè)和硬件系統(tǒng)安全建設(shè)兩方面入手，首先應(yīng)加強(qiáng)上述體系管理制度建設(shè)，從制度上規(guī)范管理，堵住安全漏洞，例如，嚴(yán)格開(kāi)戶(hù)流程，加強(qiáng)對(duì)開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)者進(jìn)行嚴(yán)格的身份信息審查和校驗(yàn)，加強(qiáng)身份信息的交叉檢驗(yàn)等。其次，加強(qiáng)系統(tǒng)軟硬件安全等級(jí)建設(shè)，確保系統(tǒng)信息安全；例如，通過(guò)增加測(cè)試環(huán)節(jié)、延長(zhǎng)測(cè)試程序、建立交易數(shù)據(jù)監(jiān)管審查機(jī)制等來(lái)提高系統(tǒng)安全性能和可靠性。第三，建立征信管理體系，對(duì)違法違規(guī)碳交易參與方建立黑名單，堅(jiān)決禁止違法違規(guī)單位、個(gè)人參與碳交易。第四，堅(jiān)持開(kāi)展更廣泛的用戶(hù)安全培訓(xùn)和宣傳，增強(qiáng)用戶(hù)的安全防范意識(shí)與能力。

（四）加快建立健全碳會(huì)計(jì)制度

碳會(huì)計(jì)是通過(guò)對(duì)碳排放權(quán)交易事項(xiàng)的會(huì)計(jì)處理，把與碳排放權(quán)相關(guān)的信息轉(zhuǎn)化為財(cái)務(wù)信息的會(huì)計(jì)管理活動(dòng)。隨著我國(guó)碳排放權(quán)交易市場(chǎng)機(jī)制的逐漸建立，迫切需要建立健全碳會(huì)計(jì)制度，包括出臺(tái)碳會(huì)計(jì)管理辦法，構(gòu)建可操作性強(qiáng)的碳會(huì)計(jì)確認(rèn)、計(jì)量和披露體系與準(zhǔn)則等，除了有利于規(guī)范碳會(huì)計(jì)行為，更重要的是進(jìn)一步規(guī)范碳交易活動(dòng)，堵住發(fā)生欺詐案件的制度漏洞，防范碳市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

（五）不斷完善稅收制度

碳交易是新生經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，可能會(huì)出現(xiàn)一些現(xiàn)有稅收制度體系下難以破解的問(wèn)題，必須認(rèn)真研究碳交易對(duì)稅收制度帶來(lái)的挑戰(zhàn)，完善碳交易稅收立法與管理體系，進(jìn)一步深化稅收制度改革，加強(qiáng)稅收制度創(chuàng)新。針對(duì)碳交易設(shè)定適宜的稅種，優(yōu)化稅負(fù)結(jié)構(gòu)和稅率，進(jìn)一步完善稅收征管環(huán)境，提高稅收征管手段，提高稅收信息化程度及其安全等級(jí)。

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篇6

前兩起案件的案情很相似，都是針對(duì)北京駿網(wǎng)在線(xiàn)電子商務(wù)有限公司（位于北京市海淀區(qū)人民大學(xué)北路，以下簡(jiǎn)稱(chēng)“駿網(wǎng)公司”）實(shí)施詐騙的案件（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“駿網(wǎng)案”）。北京駿網(wǎng)在線(xiàn)電子商務(wù)有限公司所經(jīng)營(yíng)的“駿網(wǎng)在線(xiàn)”網(wǎng)站是用于點(diǎn)卡等電子物品交易的電子商務(wù)平臺(tái)。而家住吉林省梨樹(shù)縣的馬某（男，29歲，高中文化）在上網(wǎng)時(shí)發(fā)現(xiàn)了該網(wǎng)絡(luò)交易平臺(tái)存在一程序設(shè)計(jì)上的漏洞，即用戶(hù)在此平臺(tái)上通過(guò)虛報(bào)利潤(rùn)、自己與自己交易的方式，可以使其賬號(hào)內(nèi)的虛擬貨幣“駿幣”（“駿幣”是人民幣在駿網(wǎng)公司網(wǎng)站平臺(tái)中的一種記賬符號(hào)，當(dāng)用戶(hù)匯給駿網(wǎng)公司1元人民幣時(shí)，其賬號(hào)內(nèi)就會(huì)生成一個(gè)駿幣，因此人民幣與駿幣的對(duì)應(yīng)關(guān)系是1：1）得以虛增。2005年11月10日至28日期間，馬某以非法牟利為目的，利用該漏洞，采取自己與自己“交易”，虛報(bào)商品利潤(rùn)的手段，騙取“駿網(wǎng)公司”返還的相應(yīng)數(shù)額的 “駿幣”，并予以轉(zhuǎn)讓后提取現(xiàn)金，共計(jì)獲利折合人民幣42 561.75元。2005年12月間，家住四川省樂(lè)至縣的倪某（女， 26歲，大專(zhuān)文化）同樣發(fā)現(xiàn)了“駿網(wǎng)公司”網(wǎng)絡(luò)交易平臺(tái)的這一程序漏洞，采用相同的方法騙取“駿網(wǎng)公司”人民幣4000元。后北京市海淀區(qū)人民法院對(duì)馬某和倪某以詐騙罪分別判處有期徒刑二年，罰金人民幣三千元和有期徒刑八個(gè)月，罰金人民幣二千元的刑罰。

第三起案件仍然是一起利用網(wǎng)絡(luò)程序的漏洞詐騙的案件。2005年9月至10月間，被告人丁某（男，24歲，北京市人，大學(xué)本科文化程度）、臧某（男，24歲，北京市人，大學(xué)本科文化程度）使用竊取所得的他人adsl賬號(hào)和密碼，利用廣州網(wǎng)易計(jì)算機(jī)系統(tǒng)有限公司與中國(guó)網(wǎng)通集團(tuán)北京分公司贈(zèng)送點(diǎn)卡活動(dòng)中存在的程序漏洞，騙取100點(diǎn)虛擬卡點(diǎn) （每張價(jià)值人民幣10元）約57331張，共計(jì)人民幣573110元（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“網(wǎng)易案”）。后被告人丁某、臧某通過(guò)網(wǎng)絡(luò)將上述卡點(diǎn)賣(mài)出，共獲利367939元。法院以詐騙罪判處丁某有期徒刑十三年，罰金人民幣一萬(wàn)五千元，剝奪政治權(quán)利二年；判處臧某有期徒刑十二年六個(gè)月，罰金人民幣一萬(wàn)五千元，剝奪政治權(quán)利二年?，F(xiàn)此案被告人已提起上訴。

與傳統(tǒng)詐騙相比較，網(wǎng)絡(luò)詐騙的犯罪的犯罪主體呈現(xiàn)智能化、年輕化，犯罪客觀方面呈現(xiàn)隱蔽性、連續(xù)性、跨地域性和高危害性等特點(diǎn)。其犯罪行為方式則一般經(jīng)歷以下步驟：

第一步，獲取有權(quán)信息。有權(quán)信息包括訪(fǎng)問(wèn)權(quán)限，如有權(quán)人的身份、使用權(quán)限、密鑰、通行字?！熬W(wǎng)易案”中，被告人丁某就是利用一種“黑客”軟件盜取了幾十個(gè)他人的adsl賬號(hào)，并利用這些賬號(hào)實(shí)施網(wǎng)絡(luò)詐騙活動(dòng)的?！膀E網(wǎng)案”中，犯罪人獲得“核心”資格則也屬于這一步驟。

第二步，非法操縱信息或計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)?！膀E網(wǎng)案”中馬某等人的“自己交易”、“虛報(bào)利潤(rùn)”的行為，“網(wǎng)易案”中丁某二人的“重復(fù)登陸”行為都屬于這一步驟。

第三步，兌現(xiàn)。即行為人通過(guò)各種手段將電子貨幣或其他有價(jià)值的虛擬貨幣、物品、符號(hào)兌換成現(xiàn)實(shí)的財(cái)物的行為。如“駿網(wǎng)案”中馬某將騙取的虛擬貨幣“駿幣”轉(zhuǎn)讓后提取現(xiàn)金的行為，“網(wǎng)易案”中丁某二人將騙取的“網(wǎng)易一卡通”卡點(diǎn)出售的行為等。

造成網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪猖獗的原因是多方面的：其一、網(wǎng)絡(luò)犯罪收益大，風(fēng)險(xiǎn)小。網(wǎng)絡(luò)詐騙的“投入產(chǎn)出效益比”是非常高的，而其隱蔽性、連續(xù)性、跨地域性等特點(diǎn)使網(wǎng)絡(luò)詐騙的偵破較之普通詐騙要困難的多。巨大的利益誘惑和較小的風(fēng)險(xiǎn)使進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)詐騙活動(dòng)的行為人前仆后繼，有恃無(wú)恐。

其二、網(wǎng)絡(luò)程序漏洞多，安全性低，給網(wǎng)絡(luò)詐騙以可乘之機(jī)。本文列舉的三個(gè)案例無(wú)一不是發(fā)現(xiàn)并利用了計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)程序上的漏洞而實(shí)施的。而從被告人供述來(lái)看，這些程序漏洞其實(shí)都是一些很低級(jí)的錯(cuò)誤。這就如同家有萬(wàn)貫家財(cái)卻又沒(méi)有鎖門(mén)，只等著別人進(jìn)家來(lái)偷來(lái)?yè)?。程序漏洞的存在，不僅使原本就有犯罪意向的潛在犯罪人以可乘之機(jī)，還可能誘發(fā)一些原本沒(méi)有犯罪意圖的人產(chǎn)生犯罪意圖，特別是在道德環(huán)境并不十分理想的網(wǎng)絡(luò)世界。

其三、網(wǎng)絡(luò)安全管理制度混亂。即使存在程序漏洞，如果將網(wǎng)絡(luò)安全管理制度落到實(shí)處，那么網(wǎng)絡(luò)詐騙其實(shí)也不一定那么容易得逞。而公安機(jī)關(guān)的調(diào)查也顯示，大部分計(jì)算機(jī)犯罪案件是由于疏于管理造成的。以“網(wǎng)易案”為例，據(jù)網(wǎng)易公司的軟件工程師講，雖然丁某和臧某利用程序漏洞使網(wǎng)通公司向網(wǎng)易公司發(fā)出了發(fā)卡通知，但如果網(wǎng)易公司認(rèn)真檢查就可以發(fā)現(xiàn)丁某二人其實(shí)是在重復(fù)領(lǐng)取，只是因?yàn)橐豢词蔷W(wǎng)通的客戶(hù)并帶有發(fā)卡標(biāo)識(shí)就沒(méi)有嚴(yán)格執(zhí)行驗(yàn)證制度，從而導(dǎo)致了丁某二人詐騙行為的得逞。門(mén)沒(méi)有鎖好，看門(mén)人又沒(méi)有盡責(zé)，丟東西只是早晚的事了。

其四、網(wǎng)絡(luò)世界道德失范，法制觀念淡薄。由于沒(méi)有現(xiàn)實(shí)世界中那樣有形有體、可觸可感的界限和障礙，一些上網(wǎng)者便認(rèn)為可以憑著好奇心自由馳騁，不受約束，甚至有時(shí)越過(guò)了“界限”也渾然不知。很多公眾也認(rèn)為網(wǎng)絡(luò)世界不過(guò)是“虛擬”的，在這個(gè)世界中的所作所為也都是虛擬的，不具有現(xiàn)實(shí)的危害性。他們可以認(rèn)同現(xiàn)實(shí)界的盜竊與詐騙，但對(duì)于網(wǎng)絡(luò)世界發(fā)生的這種行為卻不不以為然。以“網(wǎng)易案”為例，兩名被告人一開(kāi)始對(duì)于自己行為的性質(zhì)并不十分清楚，直到它們的詐騙所得達(dá)到幾十萬(wàn)時(shí)，才開(kāi)始感到有些害怕，決定收手不干了。在宣判時(shí)，兩名被告人的家屬對(duì)于認(rèn)定兩人為詐騙罪感到極為不解，甚至是震驚和憤怒。臧某的父親當(dāng)庭怒罵，其母則當(dāng)庭暈倒。按其父親的說(shuō)法，臧某二人的行為只不過(guò)是一種“游戲”，根本不是犯罪。其母醒過(guò)來(lái)后則哭著說(shuō)，原以為當(dāng)天就可以把兒子領(lǐng)回家，根本沒(méi)有想到他的行為會(huì)有這么嚴(yán)重的后果。

鑒于當(dāng)前網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪猖獗的狀況，筆者認(rèn)為，有必要采取一系列的措施加以應(yīng)對(duì)：

第一、加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)安全技術(shù)防范?！吧n蠅不叮無(wú)縫兒的蛋”。網(wǎng)絡(luò)詐騙能夠得逞的重要原因就是程序漏洞。而高科技犯罪必須用現(xiàn)代化科學(xué)技術(shù)手段來(lái)預(yù)防。如果計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)程序的安全性提高了，那么這些網(wǎng)絡(luò)詐騙的“蒼蠅”們也就無(wú)從下“嘴”了。

第二、強(qiáng)化網(wǎng)絡(luò)管理規(guī)章制度。網(wǎng)絡(luò)管理規(guī)章制度是計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)的“第二道防火墻”。如果把網(wǎng)絡(luò)安全技術(shù)比作“硬件”，那么網(wǎng)絡(luò)管理規(guī)章制度就是“軟件”。管理制度的完善和充分落實(shí)可以在一定程度上彌補(bǔ)技術(shù)上的不足。

第三、健全網(wǎng)絡(luò)詐騙立法。雖然具備傳統(tǒng)詐騙罪的犯罪構(gòu)成，但是又不能不承認(rèn)，網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪是一種新興的高技術(shù)、高智能犯罪，制裁傳統(tǒng)犯罪的法律、法規(guī)并不能完全適合它。因此，有必要從法律層面對(duì)此類(lèi)犯罪行為的認(rèn)定加以明確。對(duì)于網(wǎng)絡(luò)詐騙的累犯，筆者則建議附加適用“資格刑”，即剝奪其以后從事與網(wǎng)絡(luò)相關(guān)職業(yè)的資格。

篇7

關(guān)鍵詞：電子商務(wù) 網(wǎng)絡(luò)安全 網(wǎng)絡(luò)支付 法律法規(guī)

中圖分類(lèi)號(hào)：F71 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1674-3520（2014）-02-00124-01

一、電子商務(wù)與網(wǎng)絡(luò)安全關(guān)系密切

電子商務(wù)通常是指在地球各地廣泛的商業(yè)貿(mào)易活動(dòng)中，在網(wǎng)絡(luò)開(kāi)放的壞境下，基于瀏覽器應(yīng)用方式，買(mǎi)賣(mài)雙方不相見(jiàn)地進(jìn)行各種商貿(mào)活動(dòng)，實(shí)現(xiàn)消費(fèi)者的網(wǎng)上購(gòu)物、商戶(hù)之間的網(wǎng)上交易和在線(xiàn)電子支付以及各種商務(wù)活動(dòng)、交易活動(dòng)、金融活動(dòng)和相關(guān)的綜合服務(wù)活動(dòng)的一種新型運(yùn)營(yíng)模式。

網(wǎng)絡(luò)安全是指網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的硬件、軟件及其系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)受到保護(hù)，不因偶然的或者惡意的原因而受到破壞、更改、泄漏，系統(tǒng)連續(xù)可靠正常的運(yùn)行，網(wǎng)絡(luò)服務(wù)不中斷。網(wǎng)絡(luò)安全從其本質(zhì)上來(lái)講就是網(wǎng)絡(luò)上的信息安全。

電子商務(wù)作為一種全新的商務(wù)交易模式，正在不斷的被人們所熟知和實(shí)用，在電子商務(wù)活動(dòng)中有大量的數(shù)據(jù)需要傳輸與儲(chǔ)存，數(shù)據(jù)傳輸依靠網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，而網(wǎng)絡(luò)是一個(gè)天然脆弱和不安全的平臺(tái)，數(shù)據(jù)容易丟失和被截獲。由于網(wǎng)絡(luò)上的不安全因素使得電子商務(wù)一直受到各種安全問(wèn)題的影響，而數(shù)據(jù)的儲(chǔ)存依靠數(shù)據(jù)庫(kù)技術(shù)，數(shù)據(jù)庫(kù)也是非法分子常常入侵和破壞的對(duì)象，所以電子商務(wù)與網(wǎng)絡(luò)安全直接關(guān)系到交易雙方的切身利益。

二、網(wǎng)絡(luò)安全中的問(wèn)題

（一）網(wǎng)絡(luò)詐騙

冒充身份網(wǎng)絡(luò)中進(jìn)行詐騙，詐騙分子通常是通過(guò)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)手段盜取他人的的QQ號(hào)碼、MSN 帳號(hào)、郵箱等個(gè)人帳號(hào)，在成功盜取帳號(hào)后登錄互聯(lián)網(wǎng)，并以有急事等多種借口為理由，向帳號(hào)里的親人、好友借錢(qián)。一些警惕性不高的人會(huì)在短時(shí)間內(nèi)按要求給指定帳號(hào)匯錢(qián)，蒙受損失。

（二）網(wǎng)購(gòu)詐騙

現(xiàn)在如今網(wǎng)絡(luò)購(gòu)物在人們的生活中占有一定的地位，網(wǎng)絡(luò)購(gòu)物給予人們快捷方便的同時(shí)，也為違法犯罪提供了平臺(tái)。在淘寶、東京等交易網(wǎng)站上開(kāi)設(shè)網(wǎng)絡(luò)店鋪，以出售商品的名義以低廉的價(jià)格在網(wǎng)上銷(xiāo)售商品，誘使網(wǎng)民與其聯(lián)系購(gòu)買(mǎi)，進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)詐騙。一旦有人與其聯(lián)系，就會(huì)首先要求購(gòu)物者首付部分的訂金然后才發(fā)貨，貨到后購(gòu)物者再付足剩余的錢(qián)。

（三）交易監(jiān)管滯后

由于網(wǎng)絡(luò)交易的不透明、虛擬性、開(kāi)放性，決定了網(wǎng)上支付和結(jié)算系統(tǒng)全球化，提高了信用風(fēng)險(xiǎn)程度。目前，我國(guó)網(wǎng)絡(luò)金融運(yùn)作監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)不足、手段不全、部分地區(qū)技術(shù)落后、分業(yè)網(wǎng)上監(jiān)管職責(zé)界定不清、內(nèi)控制度不健全，出現(xiàn)了網(wǎng)上業(yè)務(wù)運(yùn)作中密碼泄漏、密碼丟失、密碼控制不嚴(yán)、軟件控制功能薄弱、授權(quán)機(jī)制執(zhí)行不力等。

三、解決建議

（一）明確規(guī)定網(wǎng)絡(luò)詐騙的罪行、提高完善網(wǎng)絡(luò)技術(shù)

在我國(guó)現(xiàn)行刑法對(duì)網(wǎng)絡(luò)詐騙行為的規(guī)定已經(jīng)不能有效及時(shí)的制止、打擊和處罰犯罪對(duì)象。因此有網(wǎng)絡(luò)詐騙的犯罪法則必要完善，同時(shí)也要修改我國(guó)現(xiàn)有的計(jì)算機(jī)犯罪罪名，要有明確的法律規(guī)定，能夠給網(wǎng)絡(luò)犯罪分子以警示作用。

技術(shù)發(fā)展的弊端應(yīng)由技術(shù)來(lái)克服，法律規(guī)范僅僅是在技術(shù)不能的狀態(tài)下的暫時(shí)補(bǔ)充。先進(jìn)的科技是預(yù)防網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪的最有力的武器。就目前而言，特別要注重研究并制定發(fā)展與計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)相關(guān)的各類(lèi)行業(yè)產(chǎn)品，如網(wǎng)絡(luò)掃描監(jiān)控技術(shù)、數(shù)據(jù)指紋技術(shù)、數(shù)據(jù)信息的恢復(fù)、網(wǎng)絡(luò)安全技術(shù)等，這些將利于網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪的偵查與證據(jù)的取得，在很大程度上將網(wǎng)絡(luò)詐騙阻擋于萌芽狀態(tài)。

（二）加快立法進(jìn)程

在我國(guó)網(wǎng)絡(luò)金融立法不明確，網(wǎng)絡(luò)金融安全立法在我國(guó)更是一片空白。由于網(wǎng)絡(luò)金融安全關(guān)乎我國(guó)的經(jīng)濟(jì)安全甚至國(guó)家安全，因此，國(guó)家對(duì)于網(wǎng)絡(luò)金融安全高度重視，形成穩(wěn)定網(wǎng)絡(luò)金融安全管理機(jī)構(gòu)，應(yīng)充分借鑒成功網(wǎng)絡(luò)金融國(guó)家的成功經(jīng)驗(yàn)，參照已經(jīng)頒布實(shí)施的《電子通信法案》、《數(shù)字簽名法》等法律，在制定出適合我國(guó)國(guó)情的電子簽名法后，加快電子證書(shū)法、加密法等網(wǎng)絡(luò)金融安全相關(guān)的法律法規(guī)。

在網(wǎng)絡(luò)金融形成有規(guī)范、有法制的環(huán)境之后，同時(shí)明確規(guī)定商家、消費(fèi)者和第三方支付系統(tǒng)的權(quán)利與義務(wù)，參與者的資格、行為和責(zé)任，打擊網(wǎng)絡(luò)犯罪，保障網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)規(guī)范、有序地發(fā)展。

（三）政府引線(xiàn)整體改革

目前我國(guó)的電子商務(wù)發(fā)展還處在初級(jí)階段，還面臨著許多的困難，因此特別需要政府的統(tǒng)一規(guī)劃和指導(dǎo)。改善電子商務(wù)支付環(huán)境必須要解決的信用問(wèn)題、法律問(wèn)題、標(biāo)準(zhǔn)化問(wèn)題等等，這些都不是靠個(gè)人、企業(yè)、行業(yè)等任何局部的社會(huì)群體能夠完成的，這些問(wèn)題的解決必須通過(guò)政府來(lái)牽頭組織實(shí)施。

政府應(yīng)該作為電子商務(wù)發(fā)展的規(guī)劃設(shè)計(jì)者、環(huán)境營(yíng)造者、交易參與者，全面加入到電子商務(wù)的應(yīng)用過(guò)程中來(lái)。在這方面，我國(guó)政府應(yīng)該借鑒一些網(wǎng)絡(luò)金融國(guó)家的做法，通過(guò)建立專(zhuān)門(mén)的機(jī)構(gòu)、出臺(tái)框架性的文件和政策，為全社會(huì)明確努力的方向，規(guī)范社會(huì)群體的行為。

21世紀(jì)的典型特征之一是“信息經(jīng)濟(jì)”時(shí)代的到來(lái)，信息化的浪潮正在深刻影響著全社會(huì)的各個(gè)方面。電子商務(wù)作為當(dāng)代信息技術(shù)最典型的一個(gè)應(yīng)用，正在徹底地改變著世界和國(guó)家的未來(lái)，也就出現(xiàn)了所謂的網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)。由于相關(guān)法規(guī)制度的不完善使其快速發(fā)展的勢(shì)頭和日益增長(zhǎng)的危害性難以得到有效控制，網(wǎng)絡(luò)漏洞成為負(fù)產(chǎn)品的滋生和蔓延。只有在法律修改和完善后，不斷打擊網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪，提高公民對(duì)網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪的認(rèn)識(shí)和防范意識(shí)，確保推進(jìn)互聯(lián)網(wǎng)的健康發(fā)展，對(duì)于網(wǎng)絡(luò)平穩(wěn)發(fā)展及社會(huì)的和諧穩(wěn)定，都具有重要意義。

【參考文獻(xiàn)】

[1]牛立成.電子商務(wù)的新興支付手段-手機(jī)支付浙江杭州，2011

篇8

“師母”急病，“女兒”誆走母親4萬(wàn)元

2011年5月的一個(gè)下午，胡女士在家上網(wǎng)時(shí)，突然彈出QQ對(duì)話(huà)框?！皨寢?zhuān)阍趩?？”原?lái)是她在外地上研究生的女兒呼叫自己。由于身處異地的母女二人經(jīng)常通過(guò)QQ聯(lián)系，胡女士毫不猶豫地便和“女兒”攀談起來(lái)。

據(jù)“女兒”講，她導(dǎo)師的妻子因急病突然入院，而導(dǎo)師正好在出差途中無(wú)法趕回，拜托“女兒”代為照顧。因?yàn)橛幸还P4萬(wàn)元的醫(yī)療費(fèi)無(wú)法及時(shí)支付，可能影響師母的治療。“女兒”拜托胡女士先為師母墊付這部分醫(yī)療費(fèi)，并給胡女士一個(gè)據(jù)說(shuō)是師母表弟的銀行戶(hù)頭?！芭畠骸奔鼻姓?qǐng)求媽媽胡女士盡快把款項(xiàng)匯過(guò)去，待導(dǎo)師出差返回會(huì)立即還款。

自己的女兒開(kāi)口，當(dāng)媽的哪有不應(yīng)允的道理。聊天結(jié)束后，胡女士就拿出家里的存折，匆匆忙忙趕到銀行辦理了匯款手續(xù)。她原本以為女兒那邊收到錢(qián)會(huì)和自己說(shuō)一聲，但左等右等，既沒(méi)有電話(huà)也不再Q(mào)Q聯(lián)系。胡女士只得和女兒電話(huà)聯(lián)系，孰料結(jié)果竟令她大吃一驚。意識(shí)到受騙的胡女士立即報(bào)警。

經(jīng)過(guò)調(diào)查，警方鎖定了外地某小區(qū)。幾天的時(shí)間，犯罪嫌疑人龔某就被抓獲歸案。公安機(jī)關(guān)從被龔某處扣押了用于作案的筆記本電腦等財(cái)物。

據(jù)龔某交代，自己無(wú)一技之長(zhǎng)，出來(lái)打工也賺不到什么錢(qián)，因?yàn)榭吹酵l(xiāng)利用QQ木馬盜號(hào)后在網(wǎng)上騙取財(cái)物錢(qián)來(lái)得快，就動(dòng)心了。經(jīng)老鄉(xiāng)介紹，他通過(guò)網(wǎng)絡(luò)賣(mài)家，以幾百元的代價(jià)取得一個(gè)QQ木馬程序，并注冊(cè)了一個(gè)QQ號(hào)，開(kāi)始隨機(jī)選擇目標(biāo)。在搭訕胡女士女兒成功后，兩人聊天過(guò)程中，他向胡女士女兒發(fā)送照片鏈接時(shí)就附帶了木馬遠(yuǎn)程攻擊病毒。待胡女士女兒點(diǎn)擊該鏈接后，龔某即獲取她的密碼。

拿到胡女士女兒的QQ號(hào)，龔某立刻研究了之前的聊天記錄，了解到胡女士及女兒的基本情況，又從黑市以幾百元的價(jià)格購(gòu)買(mǎi)了一張別人名下的銀行卡，便開(kāi)始模仿胡女士女兒的語(yǔ)氣與胡女士聊天羅織騙局，沒(méi)想到居然輕易成功。待公安機(jī)關(guān)抓獲龔某，胡女士所匯4萬(wàn)元已經(jīng)被其揮霍一空。

法院審理認(rèn)為，龔某以非法占有為目的，利用網(wǎng)絡(luò)，虛構(gòu)事實(shí)騙取他人錢(qián)款，數(shù)額較大，已構(gòu)成詐騙罪，最終判處龔某有期徒刑1年3個(gè)月，罰金2000元，并責(zé)令繼續(xù)退賠被害人損失。

現(xiàn)在，大多數(shù)利用QQ詐騙的犯罪分子，都將自己偽裝成事主的親人及好友，因?yàn)槭轮髟ㄟ^(guò)QQ與犯罪分子所盜QQ號(hào)的原持有人經(jīng)常保持聯(lián)系，警惕性較低，比較容易受騙上當(dāng)。法官建議通過(guò)QQ協(xié)商財(cái)物傳遞的，最好下了QQ之后再打通電話(huà)與對(duì)方確認(rèn)一下情況，以免蒙受不必要的財(cái)物損失。

視頻聊天也有假，父被“子”騙3.8萬(wàn)元

同樣因?yàn)檩p信對(duì)方是自己親屬而受騙上當(dāng)?shù)?，還有張先生。2011年5月，他在外地上學(xué)的兒子軍軍通過(guò)QQ告訴他，在外因故借了同學(xué)羅某3.8萬(wàn)元需要?dú)w還，請(qǐng)張先生把3.8萬(wàn)元匯到羅某賬戶(hù)。張先生馬上依言到銀行轉(zhuǎn)賬付款。事后張先生給兒子打電話(huà)詢(xún)問(wèn)收款情況時(shí)發(fā)現(xiàn)受騙，馬上報(bào)警。

張先生很想不通，當(dāng)時(shí)聊天時(shí)雙方還開(kāi)著視頻，他明明有看到了兒子本人。軍軍打字之余還時(shí)不時(shí)拿起放在桌上的可口可樂(lè)喝上一口，如果照片有假還說(shuō)得過(guò)去，難道實(shí)時(shí)的視頻還會(huì)有假？

二十余天后，警方鎖定線(xiàn)索，將租住在某地的犯罪嫌疑人黃某抓獲歸案，并從黃某處扣押了部分現(xiàn)金及用于作案的筆記本電腦等財(cái)物。

據(jù)黃某交代，他在與軍軍通過(guò)QQ聊天的同時(shí)，還將當(dāng)時(shí)軍軍的QQ視頻也錄了下來(lái)。在盜取了軍軍的QQ號(hào)并與劉先生取得聯(lián)系時(shí)，為了增加可信度，黃某還通過(guò)技術(shù)手段屏蔽掉自己的視頻，使軍軍爸爸看到的是黃某預(yù)先錄好的軍軍聊天時(shí)的視頻錄像。人們常說(shuō)“耳聽(tīng)為虛、眼見(jiàn)是實(shí)”，很少有人想到犯罪分子會(huì)連視頻也造假，此舉大大增強(qiáng)了QQ詐騙的隱蔽性和欺騙性。

法院審理認(rèn)為，黃某的行為已構(gòu)成詐騙罪，依法判處其有期徒刑1年3個(gè)月，罰金2000元并繼續(xù)退賠受害人損失。

核實(shí)對(duì)方身份，謹(jǐn)防QQ盜號(hào)詐騙

從目前警方破獲的QQ盜號(hào)詐騙案來(lái)看，犯罪分子往往利用木馬程序盜取他人QQ號(hào)碼或密碼，冒充被盜QQ號(hào)主人與其親友聊天，取得信任后以種種理由誘騙受害人從銀行匯款到其指定的銀行賬戶(hù)，并迅速將匯款取走。

此類(lèi)犯罪的手法新穎和隱蔽，犯罪易得逞。案件的主要特點(diǎn)之一就是作案對(duì)象具有不特定性。QQ作為最普及的網(wǎng)絡(luò)通訊工具，其使用率是很大，被告人通過(guò)網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)實(shí)施同城或跨地域詐騙犯罪活動(dòng)，并在網(wǎng)上隨機(jī)篩選QQ號(hào)選中犯罪目標(biāo)，被害人既有國(guó)內(nèi)網(wǎng)名，也有境外網(wǎng)名。

此外，此類(lèi)案件的作案手段為非接觸式。一般的詐騙活動(dòng)被告人大多采取虛構(gòu)事實(shí)或隱瞞事實(shí)騙取財(cái)產(chǎn)，被害人與被告人有正面接觸，而犯罪被告登陸網(wǎng)絡(luò)盜取QQ號(hào)，并利用便捷的銀行支付方式，雙方無(wú)需正面接觸。

而且，這些案件的作案證據(jù)查實(shí)困難。被告人作案地點(diǎn)流動(dòng)性大，用于作案的QQ號(hào)碼更換頻繁，加之被告人所使用的文字或圖象信息等不需要登記，且使用虛擬網(wǎng)名，故公安機(jī)關(guān)對(duì)被告人的身份及作案地點(diǎn)難以確定。

篇9

案情回放：詐騙電話(huà)

2009年5月29日15時(shí)，浙江省臺(tái)州市黃巖區(qū)居民周女士接到一個(gè)自稱(chēng)是電信公司員工打來(lái)的電話(huà)，稱(chēng)其電話(huà)欠費(fèi)2000多元。對(duì)此，周女士表示驚訝。電話(huà)那頭的男子說(shuō)，那個(gè)欠費(fèi)的電話(huà)位于重慶，是以周女士的名字登記的。周女士更加疑惑，自己從未去過(guò)重慶，在那邊也沒(méi)有親戚朋友，怎么會(huì)有人用她的名字開(kāi)設(shè)電話(huà)呢?對(duì)方聽(tīng)后便讓周女士報(bào)警，并熱情地幫周將電話(huà)轉(zhuǎn)接到重慶市公安局，接電話(huà)的是一名自稱(chēng)“陳警官”的男子。陳警官“查詢(xún)”后，打電話(huà)給周女士說(shuō)：“你的身份證在重慶的銀行登記了一個(gè)戶(hù)頭，涉嫌洗黑錢(qián)200多萬(wàn)元，你從中獲利36萬(wàn)元，目前我們公安機(jī)關(guān)正在立案?jìng)刹椤?/p>

周女士一聽(tīng)便慌了，并一再表示沒(méi)有此事。這位陳警官說(shuō)，他們正在調(diào)查，是否涉嫌洗黑錢(qián)，要把她的錢(qián)進(jìn)行比對(duì)后才清楚。

于是，對(duì)方要求周把所有的錢(qián)轉(zhuǎn)到由檢察機(jī)關(guān)設(shè)置的安全賬戶(hù)去，待甄別結(jié)束立即返還。果然，很快又有一名自稱(chēng)重慶市檢察院張檢察官的人打來(lái)電話(huà)，并提供了一個(gè)“國(guó)家安全賬戶(hù)”的號(hào)碼。

此時(shí)，周女士還是感到疑惑，她撥打了114查詢(xún)剛才的電話(huà)號(hào)碼，發(fā)現(xiàn)這兩個(gè)電話(huà)的確是重慶市公安局和檢察院的號(hào)碼。這一回，慌了神的周女士信70她按照對(duì)方的指示，把家中的26.27萬(wàn)元存款全部轉(zhuǎn)到了對(duì)方指定的所謂“國(guó)家安全賬戶(hù)”。對(duì)方還告訴她，查驗(yàn)后如果發(fā)現(xiàn)不是黑錢(qián)，下午5點(diǎn)，他們就會(huì)打電話(huà)給李女士，并將錢(qián)全部打回到她的賬戶(hù)。事實(shí)上，這筆錢(qián)，幾分鐘后就被人以網(wǎng)絡(luò)轉(zhuǎn)賬的方式分別轉(zhuǎn)入16個(gè)賬戶(hù)內(nèi)。之后，遠(yuǎn)在廣東的本案被告人尤敦?zé)捄土硗?名同伙通過(guò)ATM從上述賬戶(hù)中取走25.92萬(wàn)元。

警方接到類(lèi)似的報(bào)案并不是第一次了。2009年7月6日，臺(tái)州市開(kāi)發(fā)區(qū)的方老板也被以同樣手法騙去14萬(wàn)余元。本案3名被告人被檢察機(jī)關(guān)指控的是2009年5月至7月詐騙的部分，就有44筆，涉案金額500余萬(wàn)元，涉及的被害人家住廣東、福建、上海、遼寧、北京等10多個(gè)省市。2009年7月25日，黃巖警方在廣東警方的配合下，遠(yuǎn)赴東莞將被告人尤敦?zé)挼?人抓獲，在他們租住的房間里，警方查扣了作案用的50多張身份證和100多張銀行卡。同時(shí)，警方還凍結(jié)了他們尚未轉(zhuǎn)移的贓款150多萬(wàn)元。

據(jù)統(tǒng)計(jì)，2009年1月至8月，浙江全省接到報(bào)案的電信詐騙就有5000多起，涉案金額達(dá)到1.1億元。2009年8月31日，浙江“6.28”特大電信詐騙案在省公安廳統(tǒng)一指揮下，臺(tái)州、金華、寧波的專(zhuān)案組聯(lián)合行動(dòng)，會(huì)同廣東和福建當(dāng)?shù)氐墓矙C(jī)關(guān)一起，一舉抓獲20多名涉案人員(已另案)。

庭審目擊：我只是“車(chē)手”

1月27日下午2時(shí)30分，3名“80后”的臺(tái)灣省籍被告人尤敦?zé)?、周均珀、許勝忠被押上被告人席。旁聽(tīng)席上顯得有點(diǎn)冷清，除了當(dāng)?shù)貛准颐襟w的記者，只來(lái)了三、四位被告人的家屬。

下午兩個(gè)多小時(shí)的庭審，僅進(jìn)行完第一被告尤敦?zé)挼姆ㄍフ{(diào)查。之前，公訴人僅宣讀長(zhǎng)達(dá)39頁(yè)、共計(jì)44筆犯罪事實(shí)的書(shū)就用了近一個(gè)小時(shí)。

現(xiàn)年29歲的尤敦?zé)?，家住臺(tái)灣省臺(tái)中縣外埔鄉(xiāng)土城村，高中文化，無(wú)業(yè)。

“我朋友阿西看我家境不好，說(shuō)是叫我到大陸來(lái)幫他取錢(qián)，到了廣東后才發(fā)現(xiàn)這好似一個(gè)地下錢(qián)莊的錢(qián)，賭款、、網(wǎng)上匯來(lái)的錢(qián)很多，我只是一個(gè)到大陸來(lái)取錢(qián)的‘車(chē)手’，直到警察抓我的時(shí)候，我還不知道犯了什么罪……”

在法庭上，他用聽(tīng)起來(lái)很費(fèi)力的普通話(huà)回答公訴人的訊問(wèn)、審判長(zhǎng)的審問(wèn)，還詳盡解釋了他的辯護(hù)人提出的什么叫做“車(chē)手”的發(fā)問(wèn)。

在庭審中，通過(guò)警方的偵查筆錄、公訴人的舉證，這個(gè)電信詐騙集團(tuán)的網(wǎng)絡(luò)清晰呈現(xiàn)：第一步是先由詐騙集團(tuán)的老板收集內(nèi)地的銀行賬戶(hù)，把賬戶(hù)交給“財(cái)務(wù)公司”，以及多個(gè)在境外的撥打詐騙電話(huà)的團(tuán)伙，用作詐騙賬戶(hù)和取款工具，這些賬戶(hù)被稱(chēng)為“水車(chē)”。第二步是分布在臺(tái)灣省、泰國(guó)、馬來(lái)西亞等地的境外撥打詐騙電話(huà)團(tuán)伙，租用網(wǎng)絡(luò)服務(wù)商提供的網(wǎng)絡(luò)服務(wù)器和電話(huà)改號(hào)等服務(wù)，進(jìn)行改號(hào)，偽裝成國(guó)內(nèi)的電信、公安、檢察院等單位和部門(mén)的電話(huà)，實(shí)施電話(huà)詐騙。這種團(tuán)伙被稱(chēng)為“水桶”，頭目代號(hào)“桶主”，打電話(huà)的成員被稱(chēng)為“桶仔”。這些“桶仔”還分前臺(tái)和后臺(tái)，前臺(tái)是“姜太公釣魚(yú)”，引誘被害人“上鉤”；后臺(tái)是扮演公、檢、法等公務(wù)人員，分工負(fù)責(zé)將被害人的錢(qián)騙入“水車(chē)”。第三步是進(jìn)入“水車(chē)”賬戶(hù)的錢(qián)馬上被化整為零，分散轉(zhuǎn)移到多個(gè)其他賬戶(hù)中，然后由被稱(chēng)為“車(chē)手”的馬仔持銀行卡到就近的ATM機(jī)上提取現(xiàn)金，無(wú)論卡里有多少現(xiàn)金，“車(chē)手”都必須在30分鐘內(nèi)取完?，F(xiàn)金提取后又要轉(zhuǎn)手存入團(tuán)伙另外指定的賬戶(hù)中，這些賬戶(hù)被稱(chēng)為“公車(chē)”。整個(gè)過(guò)程環(huán)環(huán)相扣，緊密合作，最終把騙取的贓款轉(zhuǎn)化為無(wú)形。

2011年1月28日上午的庭審主要是對(duì)另外兩名被告人的法庭調(diào)查和法庭辯論。公訴人認(rèn)為，3名被告人事先與他人預(yù)謀，受詐騙人員雇用，專(zhuān)門(mén)提取詐騙所得的財(cái)物，數(shù)額特別巨大，應(yīng)以詐騙罪追究其刑事責(zé)任。而被告人法庭上辯稱(chēng)最多的一句話(huà)就是：“我只是一個(gè)到大陸取錢(qián)的‘車(chē)手’”。而辯護(hù)人則認(rèn)為，3名被告人的行為，不構(gòu)成詐騙罪，他們只是所謂取錢(qián)的“車(chē)手”，只能構(gòu)成掩飾、隱瞞犯罪所得罪。

庭審結(jié)束后，審判長(zhǎng)宣布將擇日宣判。據(jù)了解，以涉及本案前兩個(gè)環(huán)節(jié)的20余名“桶主”、“桶仔”為被告人的系列詐騙案，浙江高院已全部指令臺(tái)州中院在春節(jié)后開(kāi)庭審理。

案后反思：冷靜、求證、不理

在當(dāng)前的信息化時(shí)代，面對(duì)巨大的不法利益，各路高科技的騙子們會(huì)繼續(xù)作案。為了預(yù)防口袋中的辛苦錢(qián)不流到這些騙子的“水車(chē)”中去，最關(guān)鍵的還需要提高自己的防范意識(shí)和防范能力。為此，筆者在采訪(fǎng)了公、檢、法的相關(guān)辦案人員后，為防范電信詐騙搜索出三個(gè)關(guān)鍵詞：冷靜、求證、不理。

黃巖公安分局刑偵大隊(duì)副大隊(duì)長(zhǎng)徐海峰是本案的主力人員，他建議說(shuō)：“市民接到可疑電話(huà)后，首先要冷靜，不能被對(duì)方所營(yíng)造的緊張氣氛所迷惑。因?yàn)?，這些作案人員大都是經(jīng)過(guò)培訓(xùn)的高科技罪犯，很容易被他們繞昏了頭。但是，只要不做虧心事，就不怕鬼敲門(mén)。關(guān)鍵是要冷靜應(yīng)對(duì)?？蛇x擇撥打110或是電信10000號(hào)電話(huà)查詢(xún)，任意顯號(hào)軟件不支持回?fù)?，即使犯罪嫌疑人?lái)電的時(shí)候顯示的是110號(hào)，但只要回?fù)苓^(guò)去就會(huì)打不通，或者轉(zhuǎn)接到真正的單位?！?/p>

本案的公訴人、臺(tái)州市人民檢察院公訴二處副處長(zhǎng)王盛認(rèn)為，市民們接到可疑電話(huà)后，還是要多方求證。他說(shuō)：“因?yàn)槲覀儑?guó)家機(jī)關(guān)也好，司法機(jī)關(guān)也好，如果要對(duì)公民的財(cái)產(chǎn)進(jìn)行處置的話(huà)，必須有嚴(yán)格的法律程序，必須要履行特定的手續(xù)才行，肯定不會(huì)是在電話(huà)上口頭通知。一旦接到這類(lèi)電話(huà)，要及時(shí)的報(bào)案，或及時(shí)的掛斷。如果對(duì)方要求匯款或者轉(zhuǎn)賬，還可以向發(fā)卡銀行的客服電話(huà)咨詢(xún)求證或者直接向警方110求助?！?/p>

曾經(jīng)審理過(guò)多起詐騙案件的一位資深法官認(rèn)為，除了本案中的電話(huà)詐騙方式外，騙子們使用的手段還有冒充法院工作人員電話(huà)通知領(lǐng)傳票、冒充熟人、汽車(chē)退稅、低價(jià)銷(xiāo)售商品等等，對(duì)付這類(lèi)騙局最簡(jiǎn)單有效的辦法，就是對(duì)上述電話(huà)或短信不予理睬、立即掛斷。總之，市民們不予理睬、不輕易將錢(qián)款匯出，這樣騙子們就無(wú)計(jì)可施了。

篇10

關(guān)鍵詞：虛擬貨幣；風(fēng)險(xiǎn)防范；監(jiān)管

中圖分類(lèi)號(hào)：F82 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A文章編號(hào)：1673－291X（2011）08－0097－02

一、我國(guó)虛擬貨幣的發(fā)展現(xiàn)狀

隨著信息技術(shù)和Internet的發(fā)展，貨幣存在的形式更加虛擬化，出現(xiàn)了擺脫任何事物形態(tài)，只以電子信號(hào)形式存在的虛擬貨幣。虛擬貨幣的起源就是為了電子商務(wù)，便利、速度、幾乎沒(méi)有成本以及數(shù)字品質(zhì)不變等網(wǎng)絡(luò)特性為貨幣帶來(lái)最大的革命。從實(shí)質(zhì)市場(chǎng)、電子商務(wù)，到Amazon、Yahoo、eBay 、阿里巴巴等成功企業(yè)的例子，網(wǎng)絡(luò)創(chuàng)業(yè)、網(wǎng)絡(luò)購(gòu)物創(chuàng)造許許多多網(wǎng)絡(luò)貨幣。狹義虛擬貨幣是指網(wǎng)絡(luò)世界中使用的虛擬金錢(qián)，用于計(jì)算用戶(hù)購(gòu)買(mǎi)IT產(chǎn)品或使用網(wǎng)站各種增值服務(wù)的種類(lèi)、數(shù)量和時(shí)間等的一種計(jì)代碼。本文所研究的虛擬貨幣指狹義虛擬貨幣。

國(guó)內(nèi)虛擬貨幣是近幾年發(fā)展起來(lái)的，但其發(fā)展速度之快，種類(lèi)之多，發(fā)行數(shù)量之多，絲毫不遜色于國(guó)外。當(dāng)前國(guó)內(nèi)虛擬貨幣有十幾種，例如Q幣、新浪U幣、百度幣、網(wǎng)易PoPo等。虛擬貨幣的使用人數(shù)迅速增加。據(jù)國(guó)內(nèi)有關(guān)資料顯示，2009年，我國(guó)僅網(wǎng)絡(luò)游戲玩家就有3 000多萬(wàn)，正在互聯(lián)網(wǎng)上流通虛擬貨幣已有幾十億元人民幣規(guī)模，并且每年以15%～20%的速度增長(zhǎng)，其發(fā)展勢(shì)頭迅猛。實(shí)際上，目前虛擬世界的網(wǎng)絡(luò)交易已經(jīng)大大超出了人們的設(shè)想，已經(jīng)形成了產(chǎn)、供、銷(xiāo)一條龍的龐大網(wǎng)上交易市場(chǎng)。而且，產(chǎn)生了專(zhuān)門(mén)從事“打幣”的打工一族，他們把自己從游戲中得到的免費(fèi)“金幣”，賣(mài)給需要這種金幣的玩家；也出現(xiàn)了專(zhuān)門(mén)兌換各種游戲幣的兌換店，以及倒買(mǎi)、倒賣(mài)游戲幣的職業(yè)“倒?fàn)敗?；更可怕的還有詐騙和偷盜虛擬貨幣的騙子和盜賊。因此，總結(jié)虛擬貨幣發(fā)展現(xiàn)狀，研究虛擬貨幣存在的風(fēng)險(xiǎn)，并采取有效措施積極防范和監(jiān)管迫在眉睫。

二、我國(guó)虛擬貨幣帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)剖析

對(duì)虛擬貨幣風(fēng)險(xiǎn)的分析是防范虛擬貨幣風(fēng)險(xiǎn)、設(shè)計(jì)虛擬貨幣規(guī)范制度的前提。虛擬貨幣會(huì)給發(fā)行人和公司帶來(lái)安全、信譽(yù)及通貨膨脹等風(fēng)險(xiǎn)，虛擬貨幣對(duì)中央銀行的貨幣政策、鑄幣稅收入造成影響，容易導(dǎo)致洗錢(qián)和其他犯罪活動(dòng)，虛擬貨幣給虛擬貨幣安全帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)。具體從下面四個(gè)方面分析。

1.中央銀行貨幣發(fā)行權(quán)和鑄幣稅收入的風(fēng)險(xiǎn)

虛擬貨幣的發(fā)行對(duì)中央銀行利益產(chǎn)生巨大威脅。中央銀行收入的主渠道之一是中央銀行從資產(chǎn)與負(fù)債的利息差中獲利，即鑄幣稅收入。若虛擬貨幣的競(jìng)爭(zhēng)性發(fā)行機(jī)制得以確立，央行所發(fā)行的貨幣被明顯取代，中央銀行的鑄幣稅收入將大幅減少，從而使其貨幣政策獨(dú)立性受到影響。尤其對(duì)我國(guó)這樣的發(fā)展中國(guó)家，由于其現(xiàn)金使用的范圍廣泛，管理成本較高，將會(huì)使這一問(wèn)題更加嚴(yán)重。

虛擬貨幣可能產(chǎn)生突然的需求劇增，而虛擬貨幣的發(fā)行機(jī)構(gòu)不可能保持用于贖回虛擬貨幣的等額的傳統(tǒng)貨幣準(zhǔn)備，這就會(huì)導(dǎo)致中央銀行業(yè)務(wù)服務(wù)機(jī)構(gòu)貨幣發(fā)行權(quán)喪失。哈耶克指出，建立微觀經(jīng)濟(jì)主體有權(quán)自由發(fā)行貨幣的貨幣制度是市場(chǎng)機(jī)制充分發(fā)揮作用以及實(shí)現(xiàn)資源有效配置的重要前提。隨著虛擬貨幣的迅速發(fā)展，哈耶克預(yù)言的“貨幣非國(guó)有化”和“自由貨幣”的精辟觀點(diǎn)可能會(huì)變?yōu)槌涩F(xiàn)實(shí)。

2.容易導(dǎo)致洗錢(qián)和其他犯罪活動(dòng)

與虛擬貨幣安全性相關(guān)的特性，會(huì)影響其對(duì)洗錢(qián)和其他犯罪活動(dòng)吸引力。它對(duì)這類(lèi)意圖的作用會(huì)取決于，在多大程度上虛擬貨幣余額能夠在無(wú)須同系統(tǒng)運(yùn)營(yíng)者交互的情況下進(jìn)行轉(zhuǎn)賬，虛擬貨幣設(shè)施中所能保存的最大額度和保持記錄的能力，跨國(guó)轉(zhuǎn)移虛擬貨幣的便利程度。如果能很快地將來(lái)源于非法活動(dòng)的錢(qián)轉(zhuǎn)賬到那些在法律上對(duì)洗錢(qián)限制較為薄弱的國(guó)家去，那么允許虛擬貨幣通過(guò)計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)方式進(jìn)行跨國(guó)支付就會(huì)對(duì)罪犯非常具有吸引力。

與傳統(tǒng)洗錢(qián)手段相比，虛擬貨幣洗錢(qián)的成本和風(fēng)險(xiǎn)大大降低，成為某些不法分子洗錢(qián)的首選。其手段一般以其數(shù)額大小而不同。數(shù)額相對(duì)較小的，不法分子只需將需要轉(zhuǎn)移的贓款兌換成虛擬貨幣，收款人在另一地點(diǎn)將此賬戶(hù)中的虛擬貨幣賣(mài)出，兌換成實(shí)際貨幣，完成黑錢(qián)的跨區(qū)域流動(dòng)，而且其來(lái)源還可以被網(wǎng)絡(luò)收益所掩蓋。洗錢(qián)金額較大的，不法分子則以投資的形式同虛擬貨幣發(fā)行公司相勾結(jié)，而后將犯罪所得收益通過(guò)分散購(gòu)買(mǎi)或后臺(tái)操作的形式轉(zhuǎn)化成虛擬貨幣，稅后的這些收入便成為該網(wǎng)絡(luò)公司的合法收入，不法分子只需按照事先約定的比例分成，便可冠冕堂皇地將數(shù)巨額“黑錢(qián)”洗白。

3.虛擬貨幣的安全風(fēng)險(xiǎn)

虛擬貨幣系統(tǒng)的安全受到侵害的可能性直接關(guān)系到中央銀行的利益，因?yàn)槿魏螕p失都將由發(fā)行者和系統(tǒng)經(jīng)營(yíng)者承擔(dān)。侵害安全的情況會(huì)發(fā)生在消費(fèi)者層、商家層或發(fā)行者層。偷竊消費(fèi)者或商家設(shè)備，在設(shè)備上修改存儲(chǔ)的數(shù)據(jù)或包含在被傳遞過(guò)程中的信息，制造與真實(shí)信息一樣能被接受的假的設(shè)備或報(bào)文，或修改產(chǎn)品的軟件功能等，都是虛擬貨幣的安全風(fēng)險(xiǎn)。攻擊安全最可能是為取得錢(qián)財(cái)，也可能企圖造成系統(tǒng)癱瘓。具體來(lái)講包括以下三個(gè)方面。

其一，ISP信用認(rèn)證欠缺。由于用戶(hù)在網(wǎng)上無(wú)法確認(rèn)服務(wù)提供商的信用狀況，Internet上可能發(fā)生嚴(yán)重的詐騙行為，所以合法銀行的危險(xiǎn)是這些詐騙者建立的看似合法的網(wǎng)站。其二，不嚴(yán)密的防范措施。銀行系統(tǒng)和網(wǎng)絡(luò)被攻擊的最大原因之一是用了過(guò)期維修好的操作系統(tǒng)和應(yīng)用軟件。第二個(gè)原因是配置參數(shù)時(shí)缺乏一定的規(guī)則，有些安全系統(tǒng)在配置時(shí)需要特別小心。其三，用戶(hù)保密標(biāo)準(zhǔn)欠缺。誠(chéng)實(shí)的人在Web 站點(diǎn)開(kāi)展業(yè)務(wù)所面臨的另一個(gè)問(wèn)題是濫用用戶(hù)隱私。對(duì)此，銀行應(yīng)制定相應(yīng)的用戶(hù)保密標(biāo)準(zhǔn)。例如，在網(wǎng)站上解釋清楚保護(hù)隱私政策；為了與用戶(hù)溝通，主動(dòng)提供多樣化通信方法；非常清晰地告訴用戶(hù)哪些交來(lái)的資料是保密的。

三、虛擬貨幣的風(fēng)險(xiǎn)防范與監(jiān)管建議

虛擬貨幣納入法律監(jiān)管的必要性與積極作用。對(duì)虛擬貨幣的法律監(jiān)管實(shí)現(xiàn)了中央銀行對(duì)虛擬貨幣的授權(quán)、監(jiān)管和調(diào)控，有助于網(wǎng)絡(luò)秩序的規(guī)范與虛擬貨幣的管理并確保網(wǎng)絡(luò)交易安全。雖然，虛擬貨幣的使用范圍只局限于虛擬的互聯(lián)網(wǎng)世界，但虛擬貨幣必須以現(xiàn)實(shí)為基礎(chǔ)的。只有現(xiàn)實(shí)社會(huì)建立了一整套完備的虛擬貨幣機(jī)制，才能在互聯(lián)網(wǎng)這個(gè)虛擬的環(huán)境中對(duì)虛擬貨幣的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范，對(duì)虛擬貨幣進(jìn)行有效監(jiān)管。

1.建立管理、監(jiān)督、懲罰機(jī)制

虛擬貨幣要發(fā)揮自己應(yīng)有的作用，就必須有一套完善的管理機(jī)制。從虛擬貨幣的建立到匯率的制訂，還有各種交易平臺(tái)的管理，都需要一套行之有效的辦法。而且，這套管理機(jī)制的制定者應(yīng)該也必須是手中握有國(guó)家機(jī)器的政府。因?yàn)槿魏喂驹谧龉ぷ鲿r(shí)都會(huì)考慮自己的利益，如此勢(shì)必不公平。只有政府這個(gè)不帶任何功利色彩的機(jī)構(gòu)，才能保證管理機(jī)制制訂過(guò)程中的絕對(duì)公平、公正，避免不必要的糾紛。

在管理機(jī)制建立的同時(shí)，監(jiān)督機(jī)制也應(yīng)該及時(shí)的建立，健全和完善。只有這樣，才能保證整個(gè)機(jī)制的合理、有序，及時(shí)打擊投機(jī)分子。同時(shí)還需要政府來(lái)建立和實(shí)行懲罰機(jī)制。發(fā)行虛擬貨幣的公司是一個(gè)類(lèi)似于銀行性質(zhì)的盈利性的金融機(jī)構(gòu)，這其中非常容易產(chǎn)生貪污、受賄等腐敗的行為，運(yùn)行中的問(wèn)題會(huì)層出不窮。而政府作為國(guó)家機(jī)器的表現(xiàn)形式，當(dāng)某些人在虛擬世界犯的錯(cuò)誤太過(guò)嚴(yán)重或者已經(jīng)嚴(yán)重威脅到現(xiàn)實(shí)的安定時(shí)，通過(guò)懲罰機(jī)制對(duì)其進(jìn)行監(jiān)管、約束甚至制裁，符合虛擬貨幣發(fā)展的整體趨勢(shì)。

2.嚴(yán)格控制虛擬貨幣的發(fā)行、使用范圍和兌換

虛擬貨幣交易是網(wǎng)絡(luò)信息時(shí)代的特有經(jīng)濟(jì)行為。但我國(guó)在虛擬貨幣交易涉及的稅收征管、貨幣流量監(jiān)控、法律監(jiān)督等方面還沒(méi)有專(zhuān)門(mén)的法律，對(duì)消費(fèi)者的權(quán)益缺乏保護(hù)，對(duì)經(jīng)營(yíng)者的不道德行為缺乏管制。一些網(wǎng)絡(luò)購(gòu)物平臺(tái)以及論壇上的私下交易現(xiàn)在還普遍存在。虛擬貨幣與人民幣的雙向互兌構(gòu)成虛擬貨幣推出機(jī)制，由于技術(shù)和政策漏洞而可能產(chǎn)生虛擬貨幣濫造及洗錢(qián)行為，一旦這種私下交易達(dá)到一定額度，必然使實(shí)際貨幣需求產(chǎn)生波動(dòng)，影響貨幣政策的實(shí)施。

因此，應(yīng)從加強(qiáng)對(duì)虛擬貨幣發(fā)行、交易、兌換的監(jiān)管入手，對(duì)、傳播銷(xiāo)售虛擬貨幣信息的非官方網(wǎng)站、論壇進(jìn)行處罰；非法銷(xiāo)售虛擬貨幣的單位或個(gè)人要承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。雖然目前我國(guó)對(duì)虛擬貨幣有一定規(guī)制，但是這只停留在有關(guān)部門(mén)規(guī)定層面，效力太低，約束作用太小，還應(yīng)該從法律層面進(jìn)行完善，明確各個(gè)網(wǎng)絡(luò)運(yùn)營(yíng)商、消費(fèi)者、中介機(jī)構(gòu)相應(yīng)的權(quán)利和義務(wù)。

3.構(gòu)建專(zhuān)門(mén)應(yīng)用于虛擬貨幣的新型交易平臺(tái)

新型交易平臺(tái)是面向網(wǎng)絡(luò)消費(fèi)者的終端系統(tǒng)，是在允許各種合法虛擬貨幣共存的基礎(chǔ)上由國(guó)家依托第三方機(jī)構(gòu)建立的“貨幣認(rèn)證系統(tǒng)”，專(zhuān)門(mén)應(yīng)用于虛擬貨幣交易。該平臺(tái)主要由一個(gè)專(zhuān)門(mén)的電子公告牌系統(tǒng)組成，行使對(duì)虛擬貨幣的認(rèn)證和監(jiān)管兩大功能，具體包括以下三個(gè)方面的內(nèi)容。

一是公布交易實(shí)時(shí)報(bào)告，披露合法虛擬貨幣的名稱(chēng)、計(jì)量單位及發(fā)行商等認(rèn)證結(jié)果。同時(shí)，新型交易平臺(tái)也使合法的網(wǎng)絡(luò)經(jīng)營(yíng)商得到保護(hù)，使網(wǎng)絡(luò)消費(fèi)者的權(quán)益得到保障。二是公布各種虛擬貨幣與現(xiàn)實(shí)貨幣的換算時(shí)價(jià)，統(tǒng)一計(jì)量不同虛擬貨幣之間的匯率，促進(jìn)各種虛擬貨幣之間的流通。同時(shí)，合法虛擬貨幣的發(fā)行將在國(guó)家相關(guān)部門(mén)的監(jiān)督下進(jìn)行，以防止其通貨膨脹。三是通過(guò)披露發(fā)行公司信息，加強(qiáng)該系統(tǒng)的權(quán)威性，限制各虛擬貨幣發(fā)行量。四是建立監(jiān)管投訴平臺(tái)，嚴(yán)禁倒賣(mài)虛擬貨幣。只有有效地引導(dǎo)虛擬貨幣流通走向合法化、公開(kāi)化和規(guī)范化，才是保障我國(guó)虛擬貨幣市場(chǎng)有序運(yùn)行和發(fā)展的根本措施。

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