導(dǎo)語：如何才能寫好一篇貸款風(fēng)險(xiǎn)控制，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

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1.貸款增長過快，貸款存量過大

高校向商業(yè)銀行借款，大多用于基本建設(shè)，高校貸款通常是中長期貸款，利息高于一年期貸款，因此，高校實(shí)際負(fù)擔(dān)的利息費(fèi)用要高于上述計(jì)算值。而從高校預(yù)算執(zhí)行結(jié)果看，學(xué)校將總收入中的10%用于還本付息，已經(jīng)是相當(dāng)困難，為此，有些高校只好采取“拆了東墻補(bǔ)西墻”的辦法，用新增貸款支付貸款本息。筆者曾經(jīng)對江蘇省37所高校的財(cái)務(wù)人員就貸款問題進(jìn)行問卷調(diào)查。當(dāng)問及“還貸資金來源時(shí)”，有11所高校的財(cái)務(wù)人員選擇了“以貸還貸”方式，占被調(diào)查高校數(shù)量的30%。

2.還款責(zé)任不明確

《高教法》明確規(guī)定了高校是面向社會(huì)自主辦學(xué)的獨(dú)立法人單位，“在民事活動(dòng)中依法享有民事權(quán)利，承擔(dān)民事責(zé)任”。換言之，就是高校向銀行貸款應(yīng)當(dāng)自己還，國家沒有義務(wù)替學(xué)校還債。另外，教育部針對“銀校合作”問題，于1999年在10號(hào)文中明確要求：“各校必須本著‘誰貸款誰負(fù)責(zé)’的原則開展銀校合作工作，教育部不承擔(dān)此類貸款的還款責(zé)任”。

但是，仍有一些高校對舉債建設(shè)的認(rèn)識(shí)不足，認(rèn)為學(xué)校是國家的，現(xiàn)有資金來源僅能夠滿足維持學(xué)校日常運(yùn)行的需要，并沒有擴(kuò)建校園的能力，學(xué)校的基礎(chǔ)設(shè)施等辦學(xué)條件的投入應(yīng)該由國家財(cái)政投資解決。在這種錯(cuò)誤思想指導(dǎo)下舉債建設(shè)，很容易出現(xiàn)貸款超出學(xué)校償還能力的問題，造成財(cái)務(wù)狀況惡化，進(jìn)而影響學(xué)校持續(xù)健康地發(fā)展。甚至有的高校片面認(rèn)為，現(xiàn)在高等教育是加快發(fā)展時(shí)期，各級各類高校都在貸款建設(shè)，若不能跟上發(fā)展步伐今后將難以立足，但對自己的還款責(zé)任卻認(rèn)識(shí)得不夠充分。

3.貸款動(dòng)機(jī)不當(dāng)

我國高校主要領(lǐng)導(dǎo)一般由上級組織任命，實(shí)行任期制，這樣容易出現(xiàn)短期行為，一些高校的領(lǐng)導(dǎo)為了出政績，盲目地?cái)U(kuò)大學(xué)校規(guī)模，貸款規(guī)模也隨之增大，領(lǐng)導(dǎo)層流行的“政績觀”演化為擴(kuò)大貸款規(guī)模的主觀意志，而且貸款規(guī)模的大小似乎成了學(xué)校實(shí)力和學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)能力強(qiáng)弱的代名詞。絕大部分高校借款人沒有還款意識(shí)，恐怕都有“只借不還”的思想，在校長的任期內(nèi)將借款用完，還款的事由后任去考慮。

4.貸款決策的非理性化，缺乏財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)

高校在貸款的決策過程中通常以項(xiàng)目需求作為首要的考慮因素，不考慮將來的償還壓力，或?qū)ξ磥淼氖杖肭闆r過于樂觀，高估自身的還款能力。許多高校對于貸款的態(tài)度是爭取、爭取、再爭取。事實(shí)上，融資是一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)工程，一般缺乏融資專業(yè)知識(shí)的高校財(cái)務(wù)人員難以勝任這份工作。根據(jù)萬青所調(diào)查的29所高校情況看，有21所高校在貸款申請的決策過程中，財(cái)務(wù)部門是主要的責(zé)任部門，決策過程偏于簡化。從銀行等金融機(jī)構(gòu)方面看，17份調(diào)查回函中，12份回函認(rèn)為，高校財(cái)務(wù)狀況及銀校合作情況是銀行審批高校貸款的最重要條件，當(dāng)問及高校貸款規(guī)模的控制依據(jù)時(shí)，16份回函將項(xiàng)口的資金需求作為第一或第二重要的依據(jù)。由此可見，不論是貸款高校，還是金融機(jī)構(gòu)，對于高校貸款決策都趨于非理性化。

5.貸款的管理和使用缺乏科學(xué)性

高校貸款資金的有效管理與合理使用，是這些借入款項(xiàng)取得預(yù)期效益的有效保障。要提高貸款資金的使用效益，首先要求對貸款的投向和額度有個(gè)科學(xué)的規(guī)劃，對投資項(xiàng)目進(jìn)行可行性論證。高校利用銀行貸款投資建設(shè)項(xiàng)目，本身就是一種超常規(guī)發(fā)展的舉措，這種發(fā)展模式包含著政策風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等若干風(fēng)險(xiǎn)。要規(guī)避這些風(fēng)險(xiǎn)，必須在對投資項(xiàng)目進(jìn)行可行性分析的基礎(chǔ)上，對投資總額、貸款額度還款計(jì)劃等進(jìn)行詳細(xì)規(guī)劃。

6.還款渠道單一，還貸負(fù)擔(dān)重

在目前形成的高等教育多渠道籌措資金局面中，政府撥款和事業(yè)收入約占普通高校經(jīng)費(fèi)收入的90%左右，是多渠道籌措資金中主要的兩個(gè)渠道，也是高校貸款還款的主要資金來源。但是高等教育本身具有成本高并遞增的特點(diǎn)，雖然近幾年來連續(xù)擴(kuò)大招生，教育事業(yè)收入在逐年增加，財(cái)政撥款也年年增加，但平均撥款呈下降趨勢，同時(shí)由于學(xué)生數(shù)量的增加，學(xué)校必須同步增加對教學(xué)設(shè)施、師資建設(shè)等方面的投入，特別是近年來各高校普遍進(jìn)行校內(nèi)分配制度改革，如實(shí)行校內(nèi)崗位津貼、實(shí)施人才戰(zhàn)略等，加大了人員經(jīng)費(fèi)的支出，以及各種公關(guān)性的支出、新老校區(qū)辦學(xué)而增加的成本等，使高校的支出呈高增長狀況，學(xué)校資金的節(jié)余不容樂觀。尤其是近年來高校規(guī)模的過分?jǐn)U大已經(jīng)明顯沖擊了教育質(zhì)量，這樣將會(huì)影響到招生的數(shù)量，從而使未來學(xué)費(fèi)收入隱藏著不確定的風(fēng)險(xiǎn)。

二、高校貸款風(fēng)險(xiǎn)的控制

1.政府和教育主管部門對高校貸款風(fēng)險(xiǎn)的控制

高校貸款危機(jī)，起因和關(guān)鍵還是在于政府和教育主管部門。因此，高校貸款風(fēng)險(xiǎn)控制首先應(yīng)從政府和教育主管部門入手。

2.自身防范貸款風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)做好的工作

由于我國的高等教育長期處于計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行模式下，習(xí)慣于無償使用資金，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)相對淡薄。為了更好地防范貸款風(fēng)險(xiǎn)，還應(yīng)做到如下幾方面。

（1）樹立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，適度、科學(xué)理性舉債。建設(shè)開發(fā)新校區(qū)，其特點(diǎn)是資金需求量大，相對集中占用時(shí)間較長，教育貸款和政府投入性質(zhì)不一樣，必須按照信貸管理的有關(guān)規(guī)定按時(shí)償還本息，因此學(xué)校在考慮貸款時(shí)，必須樹立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和效益意識(shí)，這是防范風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)。

（2）做好財(cái)務(wù)規(guī)劃，加強(qiáng)貸款資金的管理，提高資金的使用效率。高校財(cái)務(wù)部門要在學(xué)?？傮w規(guī)劃的基礎(chǔ)上，對學(xué)校未來的財(cái)政撥款、教育事業(yè)收入、科研事業(yè)收入、人員經(jīng)費(fèi)支出、教育事業(yè)支出、科研事業(yè)支出等收支情況進(jìn)行科學(xué)預(yù)測，制定財(cái)務(wù)規(guī)劃及還款計(jì)劃

在貸款資金管理方面，要實(shí)行專款專用的原則，保證借貸資金用到既定的建設(shè)項(xiàng)目上，狠抓項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)展情況分步到位，防止貸款不足、滯后影響建設(shè)項(xiàng)目，或者貸款過多、過早而造成資金閑置，以提高貸款資金的使用效率。

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關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 貸款風(fēng)險(xiǎn) 控制 對策

1.引言

商業(yè)銀行的經(jīng)營目標(biāo)是獲取利潤，它的主要經(jīng)營對象是金融資產(chǎn)和金融負(fù)債，其具有綜合的特殊屬性。在市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求下，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)日益多元化，業(yè)務(wù)范圍不斷擴(kuò)大。貸款業(yè)務(wù)占其全部資產(chǎn)的80%左右，是商業(yè)銀行的一項(xiàng)主要業(yè)務(wù)，貸款風(fēng)險(xiǎn)的大小、質(zhì)量的高低會(huì)在很大程度上影響商業(yè)銀行的經(jīng)營管理。因此，做好商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)的控制是商業(yè)銀行重中之重。

2.商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)

貸款風(fēng)險(xiǎn)是指由于各種不確定因素對銀行信用的影響，從而導(dǎo)致銀行的實(shí)際經(jīng)營目標(biāo)與預(yù)期目標(biāo)的背離，給銀行帶來損失的可能性。目前我國商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)主要有以下幾方面的特點(diǎn)。

2.1商業(yè)銀行不良信貸資產(chǎn)占比高，質(zhì)量差

我國商業(yè)銀行的資產(chǎn)中有大量的貸款被企業(yè)貸走作為企業(yè)的資金使用，并且有大部分流動(dòng)資金被企業(yè)長期占用，并轉(zhuǎn)換為企業(yè)的流動(dòng)資金，還有一些銀行的部分承兌匯票到期無法兌付從而被迫轉(zhuǎn)換為企業(yè)的貸款，造成銀行的信貸資產(chǎn)不僅占比高，且質(zhì)量比較差。

2.2商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)有加大的趨勢

商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)有加大趨勢的原因主要有以下幾個(gè)原因：第一，我國商業(yè)銀行貸款有70%以上的額度貸給了國有企業(yè)，而國有企業(yè)的主要經(jīng)營方向是傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)和行業(yè)，這些產(chǎn)業(yè)的資金回籠的比較慢，所以信貸風(fēng)險(xiǎn)有加大的可能性。第二，商業(yè)銀行的貸款對象不斷趨同，商業(yè)銀行在國內(nèi)有效需求不足的形勢下，銀行與銀行之間的競爭不斷加劇，所以將貸款不斷向交通、能源、電力、電信等大行業(yè)集中，造成客戶群體趨同，風(fēng)險(xiǎn)集聚，使不良貸款的可能性有加大的趨勢。第三，伴隨著金融開放和金融改革的深入，國有銀行的改革也日益深入，商業(yè)銀行應(yīng)該向社會(huì)披露經(jīng)營信息、直接進(jìn)入資本市場、分業(yè)經(jīng)營將日益淡化等等，這些在某種程度上加大了銀行業(yè)務(wù)的靈活性，同時(shí)也加大了銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

2.3商業(yè)銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)直接關(guān)系國家的金融安全

我國現(xiàn)有的銀行體系正處于從大一統(tǒng)的銀行體制逐步向外開放的過程中。雖然，近年來商業(yè)銀行的市場份額由逐步縮小的趨勢，但是商業(yè)銀行仍是我國金融業(yè)的主體，商業(yè)銀行在國民經(jīng)濟(jì)中占有舉足輕重的地位，它的風(fēng)險(xiǎn)直接關(guān)系到我國的經(jīng)濟(jì)命脈和經(jīng)濟(jì)安全，因此，如果商業(yè)的貸款風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生將直接影響我國的經(jīng)濟(jì)安全，從而影響社會(huì)的穩(wěn)定，我國改革以來取得的成績將一無所有。

3.商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)的成因

商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)的成因是多方面的，歸納起來可以分為外部原因和內(nèi)部原因兩大類：

3.1商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)的外部成因

從宏觀層面來看，一個(gè)國家的經(jīng)濟(jì)形勢、經(jīng)濟(jì)政策等在很大程度上影響著銀行的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)濟(jì)環(huán)境中的基礎(chǔ)設(shè)施和意外事故也會(huì)加大商業(yè)銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)。但宏觀環(huán)境中的通貨膨脹和經(jīng)濟(jì)周期等是商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)的重要原因。因?yàn)橥ㄘ浥蛎洉?huì)直接影響市場的利率變化、經(jīng)濟(jì)周期會(huì)影響企業(yè)的周期性活動(dòng)從而影響企業(yè)的還款能力。一國的宏觀經(jīng)濟(jì)政策直接決定其貨幣供應(yīng)量、投資水平、外匯流動(dòng)等，而這些都是銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)的致命因素。

從中觀層面來看，商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)有以下幾個(gè)影響因素：市場競爭、市場風(fēng)險(xiǎn)等。市場的變化莫測主要表現(xiàn)為：第一，金融產(chǎn)品的供求、價(jià)格、資源量等都是難以用現(xiàn)成的公式來計(jì)算的。第二，金融市場的資金供求、利率和匯率等也是很難預(yù)測的。商業(yè)生存在這樣的環(huán)境中，其貸款風(fēng)險(xiǎn)是避免不了的。這些都是銀行無法選擇的外部環(huán)境。除此之外，銀行所面臨的貸款風(fēng)險(xiǎn)還有來自內(nèi)部的，因?yàn)殂y行必須面對來自非銀行金融機(jī)構(gòu)、非金融機(jī)構(gòu)的混業(yè)經(jīng)營、跨行業(yè)競爭等，這些競爭無論是有序的還是無序的都會(huì)影響銀行的經(jīng)營成本，使其不確定性加大，破壞銀行的穩(wěn)健經(jīng)營原則，進(jìn)一步加大銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)。

從微觀層面來看，企業(yè)會(huì)在某種程度上轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)給銀行，。企業(yè)是資金使用者，企業(yè)對于自己的投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)和收益有充分的信息，自己掌握完全信息，也就是所謂的私人信息。而簽約的另一方對于資金的使用狀況和現(xiàn)狀，銀行不會(huì)直接參與企業(yè)的資金運(yùn)用，對于資金的運(yùn)用情況不會(huì)直接地進(jìn)行了解，無法對企業(yè)的信用質(zhì)量和資金償還情況做出可靠的判斷，因此在某種程度上企業(yè)就會(huì)把自己所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給商業(yè)銀行。

3.2商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部成因

商業(yè)銀行自身的經(jīng)營管理水平落后導(dǎo)致其貸款風(fēng)險(xiǎn)增大，商業(yè)銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部成因也是比較復(fù)雜的，其中有人員素質(zhì)、設(shè)備故障、制度的規(guī)范程度等都會(huì)在某種程度上影響其貸款水平，總而言之，落后的管理水平會(huì)讓銀行在防范貸款風(fēng)險(xiǎn)時(shí)處于被動(dòng)狀態(tài)。

商業(yè)銀行的公司治理機(jī)制不合理也會(huì)加大銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)，優(yōu)秀的戰(zhàn)略管理、營銷管理、人力資源管理是公司治理機(jī)制完善的表現(xiàn)，完善的治理機(jī)制可以降低銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)。例如，一個(gè)優(yōu)秀的信貸人員可以更好地、更多地收集客戶信息進(jìn)行分析判斷，規(guī)避不誠信客戶的道德風(fēng)險(xiǎn)。相反，信用分析能力弱的信貸員往往會(huì)將外部風(fēng)險(xiǎn)引入銀行體系，造成不必要的損失。再如，銀行從業(yè)人員的道德風(fēng)險(xiǎn)，如果銀行的內(nèi)部人員不認(rèn)真、不謹(jǐn)慎、勾結(jié)外部對銀行系統(tǒng)進(jìn)行詐騙這些都會(huì)加大銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行通過完善的公司治理機(jī)制，可以減少此類風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

商業(yè)銀行信用評級操作相對落后，目前我國的商業(yè)銀行大部分都進(jìn)行了信用評級，但在具體操作中還存在一些不足。首先，偏重于對受信對象過去的還款能了評估往往忽視對其未來還款能力的評估。其次，缺乏對現(xiàn)金流量指標(biāo)的預(yù)測和應(yīng)用?，F(xiàn)金流量表是企業(yè)的晴雨表，在很大程度上反映了其償債能力，現(xiàn)在商業(yè)銀行一般都忽視對現(xiàn)金流量表進(jìn)行應(yīng)用。第三，缺乏對具體行業(yè)進(jìn)行分析，我國商業(yè)銀行應(yīng)該想國外的銀行進(jìn)行學(xué)習(xí)，他們普遍重視對行業(yè)的分析，將行業(yè)細(xì)分為工業(yè)企業(yè)和流通企業(yè)，掌握全面的數(shù)據(jù)與信息，以此來揭示特定行業(yè)的特定風(fēng)險(xiǎn)。

4.商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)控制對策

4.1建立客戶信貸風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)指標(biāo)體系

所謂貸款風(fēng)險(xiǎn)綜合評價(jià)指標(biāo)體系就是商業(yè)銀行為了實(shí)現(xiàn)貸款風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)的目的，按照系統(tǒng)理論構(gòu)建的一系列反映其貸款風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)指標(biāo)的系統(tǒng)結(jié)構(gòu)。商業(yè)銀行客戶貸款風(fēng)險(xiǎn)分析的目的就是對客戶的宏觀環(huán)境、經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況等方面進(jìn)行研究。一般來說，商業(yè)銀行的客戶信貸風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)指標(biāo)構(gòu)建就是根據(jù)客戶的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、信貸質(zhì)量來確定，還有商業(yè)銀行根據(jù)客戶的財(cái)務(wù)狀況、項(xiàng)目發(fā)展能力、管理人員素質(zhì)等方面來確定貸款風(fēng)險(xiǎn)的大小。有學(xué)者認(rèn)為客戶貸款風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)可以分為：企業(yè)償債能力、企業(yè)盈利能力、運(yùn)營指標(biāo)、企業(yè)發(fā)展能力指標(biāo)來綜合確定評價(jià)指標(biāo)體系。

4.2科學(xué)管理、健全審批制度

建立“三查”審貸分離制度，所謂審貸分離分離制度就是將貸款過程實(shí)行審貸三分離制度。首先，建立分級審批。商業(yè)銀行應(yīng)該根據(jù)業(yè)務(wù)量的大小、管理水平、貸款風(fēng)險(xiǎn)的高低，來確定各級機(jī)構(gòu)的貸款審批權(quán)限，超過權(quán)限的必須報(bào)上級銀行審批。其次，實(shí)行信貸委員會(huì)制度各級銀行成立信貸委員會(huì)來專門負(fù)責(zé)該行的貸款審查，使信貸決策更加科學(xué)化，信貸委員會(huì)的工作內(nèi)容包括信貸、計(jì)劃、稽查、處理法律糾紛等。

4.3建立健全社會(huì)的信用保障體系

當(dāng)前政府應(yīng)做好社會(huì)信用方面的立法和修訂工作，明確失信行為及失信行為應(yīng)該承擔(dān)的責(zé)任、規(guī)范企業(yè)的信用行為、嚴(yán)格信用信息的惡化管理。政府應(yīng)率先帶頭守信、加大全社會(huì)的信用教育力度，樹立講誠信的公德意識(shí)。

5.結(jié)語

做好商業(yè)銀行貸款控制是一項(xiàng)系統(tǒng)而復(fù)雜的工作，商業(yè)銀行應(yīng)從內(nèi)部做好管理和貸款審批工作，政府應(yīng)在全社會(huì)樹立守信的社會(huì)公德意識(shí)，從而把商業(yè)銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)減少到最低。

參考文獻(xiàn)：

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【關(guān)鍵詞】廣西高校 助學(xué)貸款 風(fēng)險(xiǎn)控制 策略

國家助學(xué)貸款是政府為了幫助家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生順利完成學(xué)業(yè)，由政府主導(dǎo)、財(cái)政和高校共同給予銀行一定風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金，銀行、教育行政部門與高校共同操作的，幫助高校家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生支付在校期間所需的學(xué)費(fèi)、住宿費(fèi)及生活費(fèi)的銀行貸款。國家助學(xué)貸款的重要特點(diǎn)之一是信用貸款，學(xué)生不需要辦理貸款擔(dān)?；虻盅海枰兄Z按期還款，并承擔(dān)相關(guān)法律責(zé)任。國家助學(xué)貸款作為我國教育制度的一項(xiàng)重要舉措，自1999年啟動(dòng)以來，已成為支持貧困學(xué)生順利完成學(xué)業(yè)的重要途徑，受到廣大經(jīng)濟(jì)困難大學(xué)生和社會(huì)各界的普遍歡迎。但是由于還貸情況不理想，銀行發(fā)放貸款的積極性受到了嚴(yán)重打擊。有效防范和控制高校助學(xué)貸款風(fēng)險(xiǎn)是維持資助工作健康、持續(xù)發(fā)展的重要課題。

一、廣西高校助學(xué)貸款的風(fēng)險(xiǎn)分析

高校助學(xué)貸款是信用貸款，學(xué)生在申請貸款時(shí)并沒有固定收入保障，也沒有財(cái)產(chǎn)抵押，學(xué)生的還款能力要到學(xué)生畢業(yè)后才能確定，因此助學(xué)貸款比一般貸款有著更大的風(fēng)險(xiǎn)。按照風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的主體不同可以將其分為社會(huì)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)、教育系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)、高校風(fēng)險(xiǎn)、銀行風(fēng)險(xiǎn)、貸款人風(fēng)險(xiǎn)。

（一）社會(huì)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

廣西仍屬于后發(fā)展地區(qū)，經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平與發(fā)達(dá)地區(qū)存在較大差距，貧困地區(qū)和貧困家庭仍然較多。廣西高校存在為數(shù)眾多的家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生，他們通過勤奮努力圓了大學(xué)夢，德、智、體等素質(zhì)都屬于社會(huì)較高水平，但面臨就業(yè)、房貸、婚姻等各項(xiàng)嚴(yán)重壓力，維護(hù)他們的穩(wěn)定是建設(shè)和諧社會(huì)的重要舉措。

（二）教育系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

高校助學(xué)貸款是一項(xiàng)專門針對教育事業(yè)的政策性信用貸款，高校助學(xué)貸款的放貸、管理和還貸等每一個(gè)環(huán)節(jié)都與當(dāng)前的教育制度和教育政策的制定和變動(dòng)息息相關(guān)，教育事業(yè)的可持續(xù)發(fā)展有賴于助學(xué)貸款的大力支持，助學(xué)貸款工作的持續(xù)健康發(fā)展是教育系統(tǒng)穩(wěn)定的重要因素。

（三）高校風(fēng)險(xiǎn)

高校作為國家助學(xué)貸款的直接參與者和受益者存在管理風(fēng)險(xiǎn)、人才培養(yǎng)風(fēng)險(xiǎn)。一方面高校在助學(xué)貸款發(fā)放過程中需要協(xié)助銀行做好貸前、貸中和貸后管理工作，并承擔(dān)學(xué)生在校期間的利息償還；另一方面學(xué)生能否如期還貸與高校人才培養(yǎng)質(zhì)量直接相關(guān)。如果學(xué)生的貸款拖欠率過高，就會(huì)影響學(xué)校的聲譽(yù)和招生生源。

（四）銀行風(fēng)險(xiǎn)

在我國，是由商業(yè)銀行承擔(dān)助學(xué)貸款業(yè)務(wù)，而商業(yè)銀行的本質(zhì)是自負(fù)盈虧、追逐最大化利潤的，這就決定了它在經(jīng)營國家助學(xué)貸款業(yè)務(wù)過程中必定會(huì)考慮風(fēng)險(xiǎn)和收益之間的平衡關(guān)系。作為一項(xiàng)政策性很強(qiáng)的商業(yè)貸款業(yè)務(wù)，銀行承受的風(fēng)險(xiǎn)遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于其所獲得的收益，這違背了商業(yè)銀行的本質(zhì)特征。

（五）貸款人風(fēng)險(xiǎn)

學(xué)生是國家助學(xué)貸款的最大受益人，也是助學(xué)貸款工作能否良性發(fā)展的主要決定因素。學(xué)生在校期間的表現(xiàn)影響到其就業(yè)能力，進(jìn)而影響到他的還款能力，另外，在我國誠信體系尚不健全的環(huán)境下，學(xué)生的個(gè)人誠信度影響到其走向社會(huì)后是否履行還款協(xié)議。

二、廣西高校助學(xué)貸款風(fēng)險(xiǎn)存在的原因

高校助學(xué)貸款本身是一項(xiàng)利國利民的好政策，但是在實(shí)施過程中卻遇到了諸多問題，究其原因，主要存在這樣幾點(diǎn)：

（一）經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展不平衡

我國尚處在“先富帶后富”的社會(huì)主義初級階段，經(jīng)濟(jì)發(fā)展尚不能滿足人們的物質(zhì)和精神需要，尤其是西部落后地區(qū)。各地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展不平衡是產(chǎn)生國家助學(xué)貸款及其各種問題的根本原因。據(jù)統(tǒng)計(jì)，改革開放以來，我國東部地區(qū)GDP占全國的比例持續(xù)顯著提高，西部地區(qū)先升后降，中部和東北部地區(qū)持續(xù)下降。各地區(qū)間的失衡現(xiàn)象越來越明顯。

（二）社會(huì)誠信體系不健全

公民誠信一方面需要法律法規(guī)的監(jiān)督制裁，另一方面更需要社會(huì)輿論的監(jiān)督，社會(huì)風(fēng)氣的制約。我國的公民誠信系統(tǒng)尚未完全建立，公民的某些失信行為會(huì)受到法律制裁，但仍存在法律沒有牽制的領(lǐng)域，這需要發(fā)揮社會(huì)性監(jiān)督的力量，我國在這方面仍然比較薄弱。助學(xué)貸款是一項(xiàng)小額信用貸款，需要一個(gè)成熟穩(wěn)定、高效有力的社會(huì)環(huán)境相匹配。但是，全國性的公民誠信系統(tǒng)是一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)工程，其建立需要漫長的過程，因此，個(gè)人信用更多依賴道德水平，相關(guān)的監(jiān)督力量薄弱給銀行造成較大經(jīng)濟(jì)損失。

（三）人才培養(yǎng)質(zhì)量下降

在過去的10年中，我國高等教育規(guī)模不斷擴(kuò)大，高校招生人數(shù)持續(xù)上升，根據(jù)2009年全國教育事業(yè)發(fā)展統(tǒng)計(jì)公報(bào)，2009年我國各類高等教育總規(guī)模達(dá)到2979萬人，高等教育毛入學(xué)率為24.2%，但是教學(xué)質(zhì)量仍然有待提高。高校人才培養(yǎng)仍然存在規(guī)模單一、方式陳舊、主體被動(dòng)等問題。大學(xué)生就業(yè)難已經(jīng)成為社會(huì)各界普遍關(guān)注的熱點(diǎn)問題。

三、廣西高校助學(xué)貸款風(fēng)險(xiǎn)控制策略初探

國家助學(xué)貸款的風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重影響了國家助學(xué)貸款工程的順利開展，而且其涉及面廣，包括政府、銀行、高校、學(xué)生本人、學(xué)生家庭等諸多方面，從助學(xué)貸款政策制定到具體落實(shí)不是銀行或高校單方面所能解決的，需要依靠各方共同承擔(dān)。因此，構(gòu)建一個(gè)多位一體的助學(xué)貸款風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制非常重要：

（一）制定和完善國家助學(xué)貸款的相關(guān)政策

一是根據(jù)各地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平指標(biāo)制定貧困生認(rèn)定程序和標(biāo)準(zhǔn)，為了避免非貧困生混入貧困庫，申請助學(xué)貸款挪作他用，可以建立360°認(rèn)定程序，由生源地、教師、舍友、同學(xué)、銀行等與貧困生有關(guān)的人群組成360°認(rèn)定小組，全方位篩選；二是大力發(fā)展生源地貸款。生源地銀行能夠較為真實(shí)、全面、詳細(xì)地了解貧困生的家庭經(jīng)濟(jì)情況，這有助于銀行回收貸款本息，有效防止呆賬和壞賬，降低助學(xué)貸款風(fēng)險(xiǎn)。

（二）加強(qiáng)社會(huì)監(jiān)督，建立公民誠信系統(tǒng)

這雖然是一個(gè)復(fù)雜、長期的系統(tǒng)工程，但是其意義重大，影響深遠(yuǎn)，必須盡快建立公民誠信系統(tǒng)。而從近期工作出發(fā)，一要切實(shí)加強(qiáng)大學(xué)生的誠信教育，這主要由政府、學(xué)校、用人單位及家庭共同開展；二要通過大眾新聞媒體大力宣傳，樹立誠信典型，營造“誠信光榮，失信可恥”的社會(huì)氛圍，使學(xué)生牢固樹立誠信意識(shí)；三要加強(qiáng)失信行為管理，使失信行為受到應(yīng)有懲罰。如在學(xué)生畢業(yè)離校時(shí)由校方出具誠信證明存入學(xué)生檔案，對于惡意拖欠貸款或逃款的學(xué)生則要將其信息公布到相關(guān)網(wǎng)站，使其受到相應(yīng)的社會(huì)監(jiān)督。

（三）建立助學(xué)貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和監(jiān)控機(jī)制

一是生源地、學(xué)校和銀行應(yīng)共同合作嚴(yán)格把好助學(xué)貸款的資格審查，款項(xiàng)使用，確保學(xué)生信息的客觀真實(shí)，保證助學(xué)貸款的應(yīng)盡其用。二是建立由教育部門、銀行、高校共同參與的全區(qū)助學(xué)貸款工作協(xié)調(diào)小組，制定年度貸款工作計(jì)劃，協(xié)調(diào)各有關(guān)部門之間的關(guān)系，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決助學(xué)貸款工作中的困難和問題；三要建立風(fēng)險(xiǎn)管理預(yù)警系統(tǒng)，充分利用網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)建立各銀行間的查詢系統(tǒng)，做到風(fēng)險(xiǎn)可知可控。

（四）改革高校人才培養(yǎng)機(jī)制，提高人才培養(yǎng)質(zhì)量

人才培養(yǎng)質(zhì)量直接關(guān)系到學(xué)生的還貸能力，應(yīng)改革人才培養(yǎng)機(jī)制，切實(shí)提高學(xué)生的綜合素質(zhì)和能力，一方面加強(qiáng)專業(yè)教育，使學(xué)生能夠切切實(shí)實(shí)地掌握知識(shí)和技能，加強(qiáng)專業(yè)實(shí)訓(xùn)，使學(xué)生學(xué)以致用，更好更快地適應(yīng)社會(huì)和工作崗位；另一方面要加強(qiáng)學(xué)生的通識(shí)教育，我國已進(jìn)入高等教育大眾化階段，大學(xué)生已是我國勞動(dòng)大軍中的一分子，與其他勞動(dòng)者共同參與就業(yè)競爭，加強(qiáng)學(xué)生通識(shí)教育，摒除“兩耳不聞窗外事，一心只讀圣賢書”的封閉思想，使學(xué)生形成開放包容的理念，更好地接觸社會(huì)，融入社會(huì)。同時(shí)加強(qiáng)學(xué)生的三觀教育，讓學(xué)生踐行講誠信、樹新風(fēng)的理念，結(jié)合助學(xué)貸款工作，開設(shè)金融信用、法規(guī)課程或?qū)ｎ}講座，加強(qiáng)信用理論和法律意識(shí)的教育。

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篇4

【關(guān)鍵詞】小企業(yè)貸款 融資 風(fēng)險(xiǎn)成因 控制措施

自從我國開始實(shí)行社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)以來，中小企業(yè)成為了國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要支柱。近年來，我國小企業(yè)對國民經(jīng)濟(jì)的貢獻(xiàn)不斷提高，滿足居民多樣化和個(gè)性化的需求，促進(jìn)了科技創(chuàng)新，增加就業(yè)，在國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展過程中具有舉足輕重的地位，小企業(yè)的快速發(fā)展已成為我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一大特色。

一、小企業(yè)貸款與融資現(xiàn)狀分析

自2010年來，為有效抑制通貨膨脹，央行連續(xù)上調(diào)金融機(jī)構(gòu)存款準(zhǔn)備金率，以大規(guī)?；厥樟鲃?dòng)性。在這種背景下，實(shí)體經(jīng)濟(jì)貸款難的問題今年更加嚴(yán)重。由于在銀行難貸到資金，眾多企業(yè)和個(gè)人紛紛尋求民間金融借貸。比如，根據(jù)中信銀行建投調(diào)研樣本可知，當(dāng)前北京等地小額貸款公司月利率在1.8%至2%之間；擔(dān)保公司月利率在3.5%至6%之間；典當(dāng)行月利率在3.3%左右。世界各國的經(jīng)驗(yàn)表明，小企業(yè)發(fā)展所面臨的首要問題就是融資困難。在發(fā)展道路上，小企業(yè)不僅面臨著權(quán)益性融資和債務(wù)性融資的困難，而且還面臨著所有制歧視、社會(huì)信用崩潰、公司治理結(jié)構(gòu)不完善及風(fēng)險(xiǎn)管控體系不健全等影響更為慎重的問題。本文通過對小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)和成因的研究，提出相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，改善小企業(yè)資金短缺的問題，從而進(jìn)一步促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展。

小企業(yè)貸款是一個(gè)國際難題。我國支持小企業(yè)的發(fā)展，這對小企業(yè)的發(fā)展是一個(gè)機(jī)遇。從地區(qū)的發(fā)展來看，我國小企業(yè)發(fā)展很不平衡，在東南沿海地區(qū)及長江流域等發(fā)達(dá)地區(qū)的小企業(yè)的貸款力度明顯高于全國平均水平，以及內(nèi)地大部分不發(fā)達(dá)地區(qū)的小企業(yè)。小企業(yè)融資成本較高，資金的匱乏成為企業(yè)發(fā)展的最大障礙，對于中小企業(yè)的貸款，商業(yè)銀行都會(huì)要求利率上浮，此外還有大量的中介費(fèi)，使得小企業(yè)貸款的平均利率要高于大型企業(yè)。

二、小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)成因的分析

（一）信息不對稱的原因

從商業(yè)銀行的角度來看，中小企業(yè)貸款的最大特點(diǎn)是“信息不對稱”，帶來了信貸市場的“逆向選擇”，這也是導(dǎo)致小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)的最主要原因。

信息不對稱就是指交易的雙方對相關(guān)的交易信息，沒有得到充分和真實(shí)的了解。在金融市場，逆向選擇是指市場上那些有可能造成不利結(jié)果的融資者，往往就是那些尋求資金最積極且最有可能得到資金的人。為了降低交易成本，銀行一般會(huì)按照平均的風(fēng)險(xiǎn)成本對小企業(yè)設(shè)立統(tǒng)一的貸款利率。高質(zhì)量低風(fēng)險(xiǎn)的小企業(yè)因不愿意接受較高的利率而離開信貸市場，而那些低質(zhì)量高風(fēng)險(xiǎn)的小企業(yè)卻愿意承擔(dān)較高的利率，這樣商業(yè)銀行將面臨大量低質(zhì)量高風(fēng)險(xiǎn)的申請貸款小企業(yè)，從而導(dǎo)致逆向選擇。

（二）“道德風(fēng)險(xiǎn)”問題

道德風(fēng)險(xiǎn)是指從事經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的人在最大限度增進(jìn)自身效益的同時(shí)，作出不利于他人的行為。中小企業(yè)普遍存在管理不規(guī)范，內(nèi)部制約機(jī)制不健全的現(xiàn)象，資金的使用受到的制約更少，隨意性更大，這就要求商業(yè)銀行在發(fā)放貸款后要經(jīng)常關(guān)注企業(yè)的資金使用和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況，對企業(yè)的貸后監(jiān)督要加強(qiáng)。銀行和企業(yè)之間存在著典型的信息不對稱，銀行與企業(yè)的信息不對稱表現(xiàn)在借款人自己清楚地知道自己的一切情況，而銀行卻只能通過企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表做出風(fēng)險(xiǎn)評估。造成銀行與企業(yè)之間信息不對稱的原因有很多，從客觀上來說，會(huì)計(jì)準(zhǔn)則中對資產(chǎn)，負(fù)債要素的確認(rèn)是以過去已經(jīng)發(fā)生的交易或事項(xiàng)為原則，而對未發(fā)生的交易或事項(xiàng)則不能確認(rèn)。小企業(yè)的道德素質(zhì)也是一個(gè)不可忽視的因素，有些小企業(yè)信用道德意識(shí)較低，積極貸款卻消極還款，隨意拖欠貸款，甚至少數(shù)企業(yè)惡意抽逃資金，逃廢銀行貸款，嚴(yán)重危及銀行信貸資金的安全。

（三）小企業(yè)普遍存在規(guī)模小，發(fā)展不穩(wěn)定的問題

規(guī)模小，產(chǎn)品單一，生產(chǎn)經(jīng)營不科學(xué)，自主研發(fā)能力有限，市場占有率低，管理人員素質(zhì)不高等原因造成小企業(yè)效益不穩(wěn)定，發(fā)展前景不明朗，因此大大增加了銀行收回貸款的不確定性，即小企業(yè)自身的特點(diǎn)決定了商業(yè)銀行對其貸款的風(fēng)險(xiǎn)較大。我國大多數(shù)小企業(yè)都存在資金不足的問題，且存在為追求收益，盲目擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模的現(xiàn)象，導(dǎo)致資金需求量不斷增長。目前小企業(yè)的經(jīng)營缺乏科學(xué)性加大了銀行對信貸資金的?？顚Ｓ玫谋O(jiān)管難度，這種挪用公款的行為危害非常大，一方面挪用公款的行為屬于違約行為，另一方面企業(yè)把本應(yīng)用于生產(chǎn)上的貸款資金投到別的方面，一旦發(fā)生投資失誤，銀行貸款將陷入不能收回的困境。小企業(yè)制度不完善，管理不科學(xué)，在我國的小企業(yè)中，民營企業(yè)占的比重較大，而這些民營企業(yè)雖然有些已經(jīng)改革體制，但是仍有許多沒有建立完善的企業(yè)制度，加大了銀行對其貸款的風(fēng)險(xiǎn)，尤其在財(cái)務(wù)制度方面存在較大的問題，使得銀行難以真實(shí)了解企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況，同樣給貸款帶來風(fēng)險(xiǎn)。

三、控制小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)的有效措施

基于以上對當(dāng)前小企業(yè)貸款融資現(xiàn)狀及其風(fēng)險(xiǎn)成因分析，筆者認(rèn)為可從以下幾個(gè)方面著手應(yīng)對：

（一）建立健全組織機(jī)構(gòu)和控制機(jī)制

正所謂不規(guī)矩不成方圓，要控制當(dāng)前小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)問題，首先應(yīng)當(dāng)建立健全組織結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制機(jī)制。銀行可向企業(yè)的董事會(huì)派駐代表，以便更好地了解企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況，資金來往及管理層對未來經(jīng)營的判斷等，為銀行的決策提供依據(jù)；銀行在發(fā)放貸款時(shí)，要合理篩選，加強(qiáng)對貸款企業(yè)的經(jīng)濟(jì)實(shí)力調(diào)查，選擇那些產(chǎn)品銷路好經(jīng)營管理規(guī)范的企業(yè)作為貸款對象，而且銀行可以發(fā)揮自身的專業(yè)技術(shù)優(yōu)勢，適時(shí)地引導(dǎo)企業(yè)合理的調(diào)配資金，以免因企業(yè)資金使用不當(dāng)而造成資金緊張。同時(shí)，要設(shè)計(jì)信貸合約，形成激勵(lì)機(jī)制，銀行應(yīng)逐漸減少格式文本的使用，根據(jù)不同風(fēng)險(xiǎn)的客戶，與企業(yè)談判確定不同利率和擔(dān)保條件組合的信貸合約，以激勵(lì)企業(yè)按時(shí)還款。充分利用人民銀行征信系統(tǒng)，監(jiān)控貸款人的所有借貸行為，防止借款人通過多方借款實(shí)現(xiàn)循環(huán)抵押和循環(huán)貸款。密切了解企業(yè)經(jīng)營狀況，貸款物質(zhì)保證及各項(xiàng)指標(biāo)完成情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)信貸轉(zhuǎn)劣的苗頭，并采取針對性的措施。

（二）建立科學(xué)的小企業(yè)信用評級體系

信用評級又稱資信評級，是一種為社會(huì)提供資信信息或者為單位自身提供決策參考的中介服務(wù)。在我國目前的形勢下，引導(dǎo)銀行積極改進(jìn)對小企業(yè)的金融服務(wù)，是銀行業(yè)調(diào)整發(fā)展策略、完善風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制的需要。與銀行發(fā)展小企業(yè)客戶戰(zhàn)略相配套，建立起一個(gè)適合小企業(yè)的信用評級體系具有非常重大的現(xiàn)實(shí)意義。我國的商業(yè)銀行應(yīng)該在國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策指導(dǎo)下，結(jié)合自自身發(fā)展實(shí)際，借鑒國際信用評級機(jī)構(gòu)的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，積極完善與自身經(jīng)營戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好相符的內(nèi)部評級體系。商業(yè)銀行應(yīng)該積極地致力于提高評級人員素質(zhì)，最大限度地調(diào)動(dòng)評級人員的積極性。

（三）加強(qiáng)貸后管理

商業(yè)銀行各級領(lǐng)導(dǎo)和信貸人員要轉(zhuǎn)變思想觀念，提高對貸后管理的認(rèn)識(shí)，培養(yǎng)和樹立科學(xué)的先進(jìn)的信貸文化理念，解決好貸款與風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，將貸后管理落到實(shí)處，要及時(shí)把握關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，對不同的客戶實(shí)行差別化的貸后管理和風(fēng)險(xiǎn)，推動(dòng)小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)穩(wěn)健、持續(xù)、快速發(fā)展。

（四）創(chuàng)新貸款擔(dān)保方式

小企業(yè)普遍存在著抵押資產(chǎn)不足等現(xiàn)象，因此建議商業(yè)銀行創(chuàng)新小企業(yè)貸款擔(dān)保方式，比如：企業(yè)經(jīng)營者可以以個(gè)人無限責(zé)任擔(dān)保、群體擔(dān)保以及將存貨和應(yīng)收賬款作為抵押品等方式；同時(shí)，可發(fā)揮融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的融資擔(dān)保功能，并推行和完善小企業(yè)貸款損失的政府財(cái)政補(bǔ)貼機(jī)制。這樣，從多個(gè)維度和渠道化解貸款風(fēng)險(xiǎn)，才能更有效激發(fā)商業(yè)銀行對小企業(yè)貸款的積極性。

總之，小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)是企業(yè)和銀行共同作用的結(jié)果，我們要加強(qiáng)銀行和企業(yè)的聯(lián)系，完善相關(guān)的規(guī)范和制度，實(shí)現(xiàn)銀行和企業(yè)的雙贏，從而進(jìn)一步促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展。

參考文獻(xiàn)

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中圖分類號(hào)：F830.5文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A文章編號(hào)： 1003-2738（2011）12-0155-01

摘要：為使農(nóng)戶小額信用貸款能更好的服務(wù)于‘三農(nóng)’，我們有必要認(rèn)真分析該業(yè)務(wù)操作過程中面臨的風(fēng)險(xiǎn)及其風(fēng)險(xiǎn)控制方法。小額貸款性質(zhì)特殊，在運(yùn)作過程中會(huì)面臨很多問題。本文從小額貸款的風(fēng)險(xiǎn)分類和風(fēng)險(xiǎn)控制角度，針對目前存在的一些問題進(jìn)行了一些分析，并提出了一些建議。

關(guān)鍵詞：小額貸款；風(fēng)險(xiǎn)控制

一、小額貸款的概念和特征

1.小額貸款的概念：

20世紀(jì)70年代，小額貸款作為一種非正規(guī)的金融活動(dòng)最早在孟加拉國推廣實(shí)行它有效的扶助貧困人口和促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)增長的模式，不僅使得它在該國取得了成功，也讓這個(gè)理念在發(fā)展中國家促進(jìn)開來。

許多不發(fā)達(dá)國家小額貸款是為窮人提供的持續(xù)的小規(guī)模的金融服務(wù)，許多不發(fā)達(dá)國家的小額貸款根據(jù)貧困人口對貸款的需求特點(diǎn)制定了一些貸款的原則和制度，如：只向窮人提供小額度短期貸款、整貸零還、互助聯(lián)保、為有良好信貸記錄者提供連續(xù)貸款等。這些制度的設(shè)計(jì)在一定程度上使得貧困戶產(chǎn)生按期掙錢還貸的內(nèi)在壓力和動(dòng)力，實(shí)現(xiàn)了救濟(jì)式扶貧向開發(fā)式扶貧轉(zhuǎn)變。

2.小額貸款的特征：

(1)面向窮困家庭。

小額貸款作為一種經(jīng)濟(jì)發(fā)展途徑，是指專向貧困群體和低收入者提供小額度的持續(xù)的信貸服務(wù)和其他金融服務(wù)，也可視為一種特殊的金融扶貧活動(dòng)，因此它與信貸金融活動(dòng)和扶貧活動(dòng)密切相關(guān)。

(2)貸款額度小。

小額貸款從貸款額度上講，屬于小金額。它從貧困人口的實(shí)際出發(fā)，絕大多數(shù)人從事的是種養(yǎng)業(yè)或是一些風(fēng)險(xiǎn)小、易操作、見效快的小型項(xiàng)目，專門設(shè)計(jì)了“小額貸款”。通過小額這一強(qiáng)制約束自動(dòng)識(shí)別目標(biāo)客戶。但是這個(gè)小額是一個(gè)相對的概念。

(3)貸款對象特別。

從貸款對象上看，主要是微型企業(yè)和低收入的家庭和個(gè)人。貸款用途一般是小規(guī)模農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，主要用作生產(chǎn)資本，也有一小部分用于教育、醫(yī)療等非生產(chǎn)性目的。

二、小額貸款風(fēng)險(xiǎn)分類

傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)主要面臨的風(fēng)險(xiǎn)有：信用風(fēng)險(xiǎn)、利率、匯率風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。相比之下，小額貸款的風(fēng)險(xiǎn)具有其一定的獨(dú)特性。一般按參與活動(dòng)的主體，將風(fēng)險(xiǎn)分為:環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)和管理風(fēng)險(xiǎn)三大類。

1.環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。

環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)就是由于外界環(huán)境變化而引發(fā)收益不確定的風(fēng)險(xiǎn)。環(huán)境作為小額貸款的外部客觀主體，它的多變性和不可預(yù)測性通過農(nóng)民生產(chǎn)、銷售等環(huán)節(jié)間接給小額貸款造成了大量的風(fēng)險(xiǎn)。環(huán)境主要包含了自然環(huán)境和市場環(huán)境兩大類。

對于自然環(huán)境，由于貸款的主要目的是農(nóng)業(yè)生產(chǎn)。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的高風(fēng)險(xiǎn)、低收益、周期長、成本高的特性就決定了其易受自然氣候等因素的影響。

對于市場環(huán)境，農(nóng)產(chǎn)品屬于商品的行列并要接受市場機(jī)制的調(diào)節(jié)。而市場機(jī)制的首要功能價(jià)格機(jī)制，受產(chǎn)品供求雙方的實(shí)力較量而上下波動(dòng)。農(nóng)產(chǎn)品的價(jià)格缺乏彈性，一般消費(fèi)的增量不足以彌補(bǔ)價(jià)格下降的幅度。而它作為一類低檔品，隨著消費(fèi)者收入的提升而需求不斷降低。更由于近幾年農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格出現(xiàn)了異常的波動(dòng)而給已投資的農(nóng)民帶去了巨大的風(fēng)險(xiǎn)，以致投資失敗。在沒有自然因素的作用下，同樣會(huì)使農(nóng)民事后的投資效果達(dá)不到事前的預(yù)期，而違背了初期投資的意愿并影響貸款使用的效果。

2.信用風(fēng)險(xiǎn)。

信用風(fēng)險(xiǎn)是指借款人不能及時(shí)的還本付息的風(fēng)險(xiǎn)。產(chǎn)生信用風(fēng)險(xiǎn)的主體一般指借方。對于貸方，即金融機(jī)構(gòu)來說，不論是借方有著強(qiáng)烈的還款觀念但由于種種原因無法按期還款，還是由于其本身就缺乏還款觀念而造成的違約都應(yīng)該算是信用風(fēng)險(xiǎn)。

小額貸款活動(dòng)的借方，一般是缺乏完整和正規(guī)教育的農(nóng)民。雖然他們有淳樸的天性，但往往缺少經(jīng)濟(jì)體系中的信用觀念。這種觀念不僅體現(xiàn)在欠債還錢的意識(shí)上，更體現(xiàn)在按照合同辦事的效率和效果上。而且借方獲得信貸機(jī)構(gòu)的貸款之后，更容易產(chǎn)生道德風(fēng)險(xiǎn)。首先，小額貸款機(jī)制本身就不要求有資金擔(dān)保，雖然適應(yīng)了窮困農(nóng)民沒有財(cái)富積累的事實(shí)，但大大降低了懲罰違約行為的力度和可能性。當(dāng)借方在無擔(dān)保約束的情況下，會(huì)放松對投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的判斷，進(jìn)而產(chǎn)生投機(jī)行為，從而導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。

3.管理風(fēng)險(xiǎn)。

作為小額貸款資金的供給者，信貸機(jī)構(gòu)在經(jīng)營管理上出現(xiàn)偏差也會(huì)引起風(fēng)險(xiǎn)問題。這種結(jié)果主要從機(jī)構(gòu)的工作人員的工作質(zhì)量表現(xiàn)出來。包括貸前評估項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)及選擇借款人，貸后對資金進(jìn)行跟蹤調(diào)查等。

管理的不合理造成機(jī)構(gòu)權(quán)利的失衡也會(huì)增加信貸風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)內(nèi)部決策權(quán)和執(zhí)行權(quán)出現(xiàn)集權(quán)，同時(shí)又缺少相應(yīng)監(jiān)督的時(shí)候，一方面會(huì)造成集權(quán)的所有者依照自己的主管判斷來進(jìn)行業(yè)務(wù)的開展，同時(shí)會(huì)造成人員激勵(lì)機(jī)制的缺失而無法吸引優(yōu)秀人才。這些原因的存在將擴(kuò)大小額貸款的風(fēng)險(xiǎn)，限制小額貸款的發(fā)展。

三、小額貸款的風(fēng)險(xiǎn)控制

1.信用控制。

貸款方以漸進(jìn)貸款方式以檢驗(yàn)借款人的資信。隨著可獲取資金數(shù)額的增大，借款人將越發(fā)擔(dān)心失去獲得的資金可能性，從而增加了借款人的違約成本。

同時(shí)還可以將信用評分法應(yīng)用于小額信用貸款的風(fēng)險(xiǎn)控制，通過定性分析與定量分析的結(jié)合，提高風(fēng)險(xiǎn)控制的效果。

2.擔(dān)保與聯(lián)?？刂?。

小組貸款能有效解決道德風(fēng)險(xiǎn)這一問題，小額信貸機(jī)構(gòu)也將監(jiān)管職能轉(zhuǎn)移給借款人自身，并提高了監(jiān)管效率。小組貸款之所以有顯著的效果，是由于鄉(xiāng)村經(jīng)濟(jì)體中的親密關(guān)系和社會(huì)約束性，這是降低風(fēng)險(xiǎn)的一大措施。

在小組聯(lián)保之間實(shí)行橫向監(jiān)督機(jī)制有利于提升還款率。農(nóng)戶聯(lián)保制度是小額貸款風(fēng)險(xiǎn)控制的手段之一，它與無抵押擔(dān)保的小額信用貸款構(gòu)成了小額貸款的主要品種。并借鑒國際上主要農(nóng)戶聯(lián)保制度的措施，結(jié)合農(nóng)村的實(shí)際情況，從靈活組建小組、簡化貸款手續(xù)和加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制等方面提出針對農(nóng)戶聯(lián)保貸款制度發(fā)展的對策和建議。

在建立農(nóng)戶經(jīng)濟(jì)檔案和農(nóng)戶信用等級評定的基礎(chǔ)上積極推廣農(nóng)戶聯(lián)保貸款。實(shí)行多戶聯(lián)保、按期存款、分期還款的管理辦法。通過引導(dǎo)農(nóng)戶成立農(nóng)戶貸款互助擔(dān)保合作社，摸索出一條擔(dān)保合作社+農(nóng)戶的營銷模式。

3.內(nèi)部管理控制。

內(nèi)部管理控制主要包括：做好放貸審查，嚴(yán)控關(guān)聯(lián)企業(yè)貸款，加強(qiáng)貸后管理和建立風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)制。

商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)分別從建立有效的預(yù)警機(jī)制，加強(qiáng)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避，加強(qiáng)對商業(yè)銀行自身的管理要建立高效完善的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測體系，加強(qiáng)放貸后資金的監(jiān)控四方面進(jìn)行控制?？梢詮你y行自身情況出發(fā)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)分析和預(yù)警機(jī)制，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)的全員全過程管理，提高全面風(fēng)險(xiǎn)管理能力。改革現(xiàn)有的商業(yè)銀行組織體制，切實(shí)注重對人的監(jiān)管和控制；實(shí)行員工每年強(qiáng)制休假制度，強(qiáng)化員工終身素質(zhì)教育，注重員工的人格和道德價(jià)值觀的培養(yǎng)和提高，增強(qiáng)員工的參與意識(shí)和工作熱情；建立健全內(nèi)部控制制度系統(tǒng)。

實(shí)行定期還款制度，定期還款制度有助于非正規(guī)部門出面阻止借款人生產(chǎn)技術(shù)選擇中的道德風(fēng)險(xiǎn)行為。在進(jìn)行小額貸款風(fēng)險(xiǎn)控制時(shí)主要從嚴(yán)格流程操作，建立風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)和轉(zhuǎn)移機(jī)制，積極參與信用體系建設(shè)三方面共同努力。

參考文獻(xiàn)：

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篇6

關(guān)鍵詞：國家助學(xué)貸；風(fēng)險(xiǎn)；控制措施

中圖分類號(hào)：F830 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號(hào)：1674-9324（2013）21-0256-02

一、引言

國家助學(xué)貸款是針對普通高校家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生開展資助所采取的惠及面、資助力度最強(qiáng)的重大措施。國家助學(xué)貸款是由政府主導(dǎo)、財(cái)政貼息、財(cái)政和高校共同給予銀行一定風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金，同時(shí)也是銀行、教育行政部門與高校共同操作的專門幫助高校貧困家庭學(xué)生的銀行貸款。貸款學(xué)生憑借個(gè)人信用通過學(xué)校向銀行申請貸款，用于支付在校學(xué)習(xí)期間學(xué)費(fèi)、住宿費(fèi)和生活費(fèi)，畢業(yè)后分期償還。

國家助學(xué)貸款工作自開展至今，對緩解家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生的生活壓力和保持學(xué)校教學(xué)秩序及社會(huì)和諧起到了非常重要的作用，但與此同時(shí)卻給銀行帶來了高風(fēng)險(xiǎn)的巨大挑戰(zhàn)。國家助學(xué)貸款工作中存在的問題，已有作者做了關(guān)于助學(xué)貸款風(fēng)險(xiǎn)控制等方面的研究，其風(fēng)險(xiǎn)主要集中在銀行的資金回收風(fēng)險(xiǎn)方面，卻沒有考慮到由于銀行工作不到位導(dǎo)致學(xué)生被動(dòng)違約偽誠信造成的個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)。

本文通過分析助學(xué)貸款的風(fēng)險(xiǎn)成因，提出由于貸款學(xué)生原因給銀行造成風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)控制措施外，并結(jié)合實(shí)際工作，提出關(guān)于銀行給學(xué)生帶來的信用危機(jī)風(fēng)險(xiǎn)及防范措施，以此突出高校在國家助學(xué)貸款防范風(fēng)險(xiǎn)過程中發(fā)揮的管理和協(xié)調(diào)作用。

二、國家助學(xué)貸款的風(fēng)險(xiǎn)及成因

1.國家助學(xué)貸款管理制度不完善。國家助學(xué)貸款是一種信用貸款，貸款學(xué)生不需要辦理貸款擔(dān)?；虻盅海瑑H憑學(xué)生個(gè)人信用而發(fā)放的貸款，其核心是“信用”。從經(jīng)濟(jì)學(xué)上講，信用貸款的信用包括資產(chǎn)信用和道德信用兩方面。個(gè)人誠實(shí)守信的品質(zhì)、以往能夠證明其操守的記錄以及在一定程度上說明其素質(zhì)的受教育程度等是道德信用部分，但對于消費(fèi)信貸而言更有意義的應(yīng)是資產(chǎn)信用。而國家助學(xué)貸款作為面向貧困生的一種信用貸款，恰恰缺乏貸款學(xué)生的資產(chǎn)信用背景，一旦貸款學(xué)生不還款，由于相關(guān)法律法規(guī)不健全，缺乏有效的懲罰機(jī)制，從而不可避免地造成執(zhí)行國家助學(xué)貸款的高風(fēng)險(xiǎn)。

2.學(xué)生個(gè)人信用觀念淡薄，誠信意識(shí)缺失。首先，部分學(xué)生認(rèn)為國家助學(xué)貸款是國家和政府科教興國的一項(xiàng)資助措施，是帶有政策性補(bǔ)貼的教育福利政策。在剛開始的申請貸款中，就抱有歪曲的不還款意愿，認(rèn)為貸款是自己應(yīng)得的款項(xiàng)，或是為滿足一時(shí)需要而倉促貸款后，因制度寬松不愿還貸，因此故意拖欠貸款，采取各種理由相關(guān)措施拒絕履行義務(wù)，導(dǎo)致銀行貸款無法回收。其次，部分同學(xué)在國家貸款到期后，因工作、出差、旅游、出國等原因，推遲或忘記還款，疏忽貸款合同約定的還款時(shí)間及期限，個(gè)人信用觀念淡薄，誠信意識(shí)缺失。

3.貸款學(xué)生收入低，還款時(shí)間短，能力不到位。由于個(gè)別貸款學(xué)生在校期間毫無職業(yè)規(guī)劃，缺乏必要的就業(yè)技能，再加上就業(yè)期望值盲目過高，導(dǎo)致無法就業(yè)，從而喪失還款能力。也有部分貸款學(xué)生由于所學(xué)專業(yè)不具備就業(yè)競爭力，專業(yè)面窄，社會(huì)適應(yīng)能力弱，動(dòng)手能力差，只能找到不穩(wěn)定的低收入工作，僅能滿足現(xiàn)有的基本生活，無法按照貸款還款約定時(shí)間即從畢業(yè)之日起開始還款，還款時(shí)間短、無還款資金的雙重困難導(dǎo)致學(xué)生無能力還款。

4.貸款銀行工作不到位，信息管理不完善。助學(xué)貸款的筆數(shù)多，單筆額度小，在實(shí)施過程中，對每筆貸款的審核、調(diào)查、催收等各項(xiàng)手續(xù)一道都不能少，因而成本很高。而國家助學(xué)貸款在一定程度上是一項(xiàng)政治民心工程，利潤空間小，故而銀行對國家助學(xué)貸款的人力物力投入有限，積極性不高。在貸款系統(tǒng)原始信息錄入工作中畢業(yè)時(shí)間信息有誤，導(dǎo)致貸款學(xué)生未畢業(yè)已進(jìn)入還款期造成逾期，或者貸款學(xué)生間個(gè)人關(guān)鍵信息混淆，導(dǎo)致學(xué)生無法正確還款等客觀原因造成逾期影響個(gè)人信用。由于銀行學(xué)生信息不對稱，學(xué)生無法查詢本人貸款還款情況，只能被動(dòng)知道自己是否已正常還款，個(gè)人信用是否安全。出現(xiàn)被動(dòng)逾期，貸款學(xué)生沒有渠道可挽回信用損失。

三、國家助學(xué)貸款的風(fēng)險(xiǎn)控制措施

1.加強(qiáng)信用體系建設(shè)，完善約束機(jī)制。國家助學(xué)貸款是一項(xiàng)信用貸款，要防范和化解助學(xué)貸款風(fēng)險(xiǎn)，必須以完善的個(gè)人信用體系為前提，形成對貸款學(xué)生強(qiáng)有力的信用約束。因此針對我國助學(xué)貸款運(yùn)行當(dāng)中存在的信用危機(jī)，健全及完善中國人民銀行個(gè)人征信系統(tǒng)，可及時(shí)收集學(xué)生的貸款額度、期限、還款方式及還款記錄等貸款信息。對于逾期未還款的學(xué)生保留其個(gè)人信用不良記錄，使其不能再參與其他金融活動(dòng)。同時(shí)要加快建立和完善符合我國國情的失信懲罰機(jī)制，在全國高等學(xué)校畢業(yè)學(xué)歷查詢網(wǎng)站、新聞媒體上公布違約失信行為，在可能對未來事業(yè)發(fā)展產(chǎn)生影響的情況下，貸款學(xué)生會(huì)迫于壓力準(zhǔn)時(shí)還款；

建立助學(xué)貸款補(bǔ)償機(jī)制，分散貸款風(fēng)險(xiǎn)，高校和政府根據(jù)學(xué)生貸款金額提取一定比例的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金以補(bǔ)償銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)，即可增強(qiáng)經(jīng)辦銀行放款的積極性和信心，也可強(qiáng)化高校的責(zé)任。還可以利用保險(xiǎn)公司龐大的覆蓋網(wǎng)絡(luò)及追償能力，讓保險(xiǎn)公司來承擔(dān)助學(xué)貸款部分風(fēng)險(xiǎn)，既保證了銀行助學(xué)貸款資金的如期回籠，又使保險(xiǎn)公司開辟了新的保源。完善清收機(jī)制，加強(qiáng)貸款清收。對無正當(dāng)理由拖延或拒絕償貸者，要采取相應(yīng)措施，對斷絕聯(lián)系的還債人或法庭人，通過高校、地方行政部門或銀行，查出其現(xiàn)住址或搬遷住址，取得聯(lián)系后督促其償貸。在繼續(xù)督促、勸告無效，判斷當(dāng)事人無償貸意向的情況下，在掌握當(dāng)事人財(cái)產(chǎn)狀況后，提起法律訴訟，實(shí)行強(qiáng)制償貸。通過這些制約機(jī)制的設(shè)立，加大違約者的失信成本，促使其行為趨向守信，從而在一定程度上規(guī)避和化解助學(xué)貸款風(fēng)險(xiǎn)。

2.宣傳政策、加強(qiáng)誠信、感恩教育，提升學(xué)生還款意識(shí)。高校完善多渠道的政策宣傳教育平臺(tái)，積極利用展板、橫幅、電子屏、多媒體查詢系統(tǒng)、校園廣播、校電視臺(tái)等介紹國家助學(xué)貸款的政策。加強(qiáng)銀校合作，指導(dǎo)學(xué)生詳細(xì)解讀國家助學(xué)貸款政策，先入為主培養(yǎng)學(xué)生正確的還款意識(shí)。同時(shí)及時(shí)對貸款學(xué)生進(jìn)行個(gè)人征信知識(shí)普及，培養(yǎng)學(xué)生良好的信用意識(shí)。通過征文比賽、講座等誠信教育、感恩教育積極創(chuàng)建輿論氛圍，引導(dǎo)學(xué)生樹立誠信觀念。將助學(xué)貸款工作作為德育的一個(gè)重要載體，融入現(xiàn)實(shí)工作中的真實(shí)例子，對學(xué)生動(dòng)之以情，曉之以理，促使誠實(shí)守信內(nèi)化為學(xué)生的道德品質(zhì)，外化為學(xué)生自覺守信的行為，使學(xué)生認(rèn)識(shí)到守信多助，失信寡助的危害性。

3.助學(xué)強(qiáng)能，拓展貸款學(xué)生綜合素質(zhì)，提高學(xué)生就業(yè)技能。加強(qiáng)勵(lì)志教育，通過宣傳典型貸款學(xué)生的勵(lì)志朋輩作用，引導(dǎo)貸款學(xué)生樹立自立自強(qiáng)意識(shí)，確立正確的學(xué)習(xí)目標(biāo)，激勵(lì)學(xué)生順利完成學(xué)業(yè)。抓好學(xué)業(yè)生涯規(guī)劃指導(dǎo)，加強(qiáng)個(gè)性化指導(dǎo)，開展各類、知識(shí)講座、就業(yè)培訓(xùn)、實(shí)踐活動(dòng)，培養(yǎng)學(xué)生具備知識(shí)和技能復(fù)合能力，適應(yīng)社會(huì)需要，提高貸款學(xué)生的職場競爭力。高校積極共建勤工助學(xué)和社會(huì)實(shí)踐合作平臺(tái)，開展模擬招聘，通過分類分層分級教育引導(dǎo)，幫困勵(lì)志，助學(xué)強(qiáng)能，使貸款學(xué)生通過知識(shí)真正能改變命運(yùn)，有良好的就業(yè)技能保障順利還款。

4.加強(qiáng)銀行工作責(zé)任心，積極協(xié)調(diào)，降低學(xué)生信用風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生家境貧困希望通過知識(shí)改變命運(yùn)，國家也給予了相應(yīng)的資助政策通過國家助學(xué)貸款幫助其順利完成學(xué)業(yè)，銀行也要有高度的社會(huì)責(zé)任心，認(rèn)真負(fù)責(zé)辦好每一筆業(yè)務(wù)，盡量不要因工作疏忽給貸款學(xué)生雪上加霜，經(jīng)濟(jì)困難，信用又有污點(diǎn)，個(gè)人發(fā)展受到嚴(yán)重影響。經(jīng)查實(shí)有誤的信息應(yīng)及時(shí)變更，積極協(xié)調(diào)人民銀行個(gè)人征信部，更正其個(gè)人征信系統(tǒng)違約不良記錄，降低對貸款學(xué)生的負(fù)面影響。提高服務(wù)質(zhì)量，積極提供有效的還款綠色通道，便于工作流動(dòng)性較大的學(xué)生及時(shí)方便還款。

5.延長還款年限，創(chuàng)新還貸方式。目前我國助學(xué)貸款采用本金一次性還清的單一模式，忽略了貸款學(xué)生不同學(xué)歷、層次、就業(yè)地域而造成的個(gè)人回報(bào)率不均衡現(xiàn)象?？山梃b國外有效的還款模式：如學(xué)生畢業(yè)后，可以每月還固定的數(shù)額，可以開始還得比較少，然后逐漸增加，還可以根據(jù)個(gè)人的收入增減，采取靈活的浮動(dòng)還款方式，從而減輕貸款學(xué)生的還款壓力，降低違約率；對提前還貸的學(xué)生予以包括降低或免除利息及返還部分本金的獎(jiǎng)勵(lì)；鼓勵(lì)學(xué)生盡早還款，在償還期內(nèi)提前4年還清貸款，則退還貸款的10%作為獎(jiǎng)勵(lì)；學(xué)業(yè)優(yōu)異者可以享受不償還貸款的優(yōu)惠，在服兵役、升學(xué)、出國留學(xué)、身體致殘、拘留收監(jiān)等情況下，只要提供相關(guān)證明，可酌情延長償貸；對失業(yè)或經(jīng)濟(jì)困難的臨時(shí)貸款人政府可對貸款人支付應(yīng)付利息，貸款償還期可相應(yīng)延長18個(gè)月。

國家助學(xué)貸款是一項(xiàng)利國利民的大好政策，需要國家、社會(huì)、高校和受益人共同維護(hù)才能可持續(xù)發(fā)展，高校承擔(dān)著為建設(shè)有中國特色的社會(huì)主義事業(yè)服務(wù)培養(yǎng)高素質(zhì)人才的重要角色，在貸款學(xué)生成長成才過程中起著指導(dǎo)、培養(yǎng)及管理的關(guān)鍵作用，對高校國家助學(xué)貸款風(fēng)險(xiǎn)防范和控制也發(fā)揮著重要作用。

參考文獻(xiàn)：

[1]中國高等教育學(xué)生信息網(wǎng)[EB/OL].

http：//.cn.

[2]中國人民銀行，教育部，財(cái)政部，國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)中國人民銀行等部門關(guān)于助學(xué)貸款管理如干意見的通知.[Z]2000-06.

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關(guān)鍵詞：小額貸款公司；風(fēng)險(xiǎn)狀況；風(fēng)險(xiǎn)控制

小額貸款公司可以有效地解決中小型企業(yè)的融資困難的問題，并能為農(nóng)村個(gè)體戶發(fā)展提供便捷的金融服務(wù)，但我國小額貸款公司發(fā)展才剛剛起步，在逐步壯大的途中還有著許多棘手的問題，其中最為突出的就是風(fēng)險(xiǎn)控制[1]。因此小額貸款公司要緊迫地認(rèn)識(shí)到目前存在的風(fēng)險(xiǎn)并采取有效的措施應(yīng)對。

一、當(dāng)前小額貸款公司存在的風(fēng)險(xiǎn)

我國小額貸款公司的風(fēng)險(xiǎn)可歸結(jié)為兩類：公司內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)和公司外部的風(fēng)險(xiǎn)[2]。

（一）公司內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)狀況

1.操作人員的風(fēng)險(xiǎn)

目前我國小額貸款公司還處于初級階段，還存在著公司規(guī)模較小，公司員工的福利待遇比較差，發(fā)展不規(guī)范等問題，因此很難吸引高素質(zhì)高水平的企業(yè)員工?，F(xiàn)如今小額貸款公司的員工都缺乏過硬的專業(yè)素質(zhì)與能力，在鑒別小微企業(yè)存在的財(cái)務(wù)問題上，譬如貸款人虛記現(xiàn)金流凈額、隱瞞債務(wù)等，存在較大的困難，給貸款公司造成較大的隱患。

2.內(nèi)控管理機(jī)制存在的風(fēng)險(xiǎn)

近些年來小額貸款公司取得了飛速的發(fā)展，但發(fā)展過快對于小額貸款公司來說并不總意味著好事，盲目的擴(kuò)大規(guī)模不僅不利于整個(gè)行業(yè)的發(fā)展，還會(huì)導(dǎo)致企業(yè)忽視自身的內(nèi)控管理的建設(shè)。缺少內(nèi)控制度的監(jiān)管會(huì)降低小額貸款公司把控風(fēng)險(xiǎn)的能力，財(cái)務(wù)管理制度、人員管理制度等會(huì)與小額貸款公司的發(fā)展嚴(yán)重脫節(jié)，這種情況下就容易導(dǎo)致公司的財(cái)務(wù)信息混亂失真，員工工作能力低下，甚至出現(xiàn)違法犯罪的事情，反而阻礙企業(yè)的發(fā)展。

3.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)究其原因具有綜合性，十分復(fù)雜。在嚴(yán)重情況下，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)甚至導(dǎo)致公司破產(chǎn)。因此小額貸款公司必須重視此類風(fēng)險(xiǎn)。通常產(chǎn)生流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的因素之一就是小額貸款公司的資金源不夠充裕，公司的資本金主要是股東出資、不超過兩家銀行的融資或者來自社會(huì)的捐贈(zèng)集資，貸款公司倘若短期將資金全部貸出后容易進(jìn)入無錢可貸的困境。另外，小額貸款公司也要做好資金規(guī)劃工作，避免貸款難以回收的情況。

（二）公司外部的風(fēng)險(xiǎn)狀況

1.來自于客戶的風(fēng)險(xiǎn)

小額貸款公司的客戶主要是農(nóng)村的農(nóng)戶以及融資困難的小微企業(yè)，其風(fēng)險(xiǎn)主要來自于以下兩個(gè)方面。其一，客戶的信用較差，缺乏還款意識(shí)。一般來說，不論是農(nóng)戶還是小微企業(yè)的管理者，受教育程度比較低，法律意識(shí)淡薄，具有較強(qiáng)的逃債傾向[3]。其二，客戶還不具備償款能力。對于農(nóng)戶還說，農(nóng)作物的生長受外部自然環(huán)境的影響，銷售過程中還會(huì)受市場因素的影響，一旦發(fā)生自然災(zāi)害或銷售不暢都會(huì)使得農(nóng)戶沒有能力償還貸款。我國的小微企業(yè)財(cái)務(wù)管理比較落后，資金短缺。在貸款時(shí)資金需求較大，沒有合規(guī)抵押物，一旦經(jīng)營失敗存在較高的違約風(fēng)險(xiǎn)，使得小額貸款公司面臨較大的損失。

2.法律法規(guī)不健全，缺乏有利的國家政策

各地方政府為了促進(jìn)當(dāng)?shù)匦☆~貸款公司的發(fā)展而紛紛制定了地方性的政策法規(guī)，但其本質(zhì)是地方規(guī)范性的文件或部門規(guī)章，并沒有上升到法律層面制定規(guī)章制度。各地方政策的差異導(dǎo)致各小額貸款公司出現(xiàn)發(fā)展不平衡現(xiàn)象，不利于行業(yè)競爭企業(yè)的健康發(fā)展；小額貸款公司只能貸不能存，這種尷尬的地位導(dǎo)致其不能享受國家財(cái)政補(bǔ)貼、稅收優(yōu)惠等，還會(huì)使國家對貸款公司的監(jiān)管難度增大。

二、小額貸款公司的風(fēng)險(xiǎn)控制策略

（一）解決小額貸款公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)的對策

1.加強(qiáng)專業(yè)人才的培養(yǎng)，提高工作人員的素質(zhì)

首先，貸款公司的工作人員要樹立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，在公司內(nèi)要經(jīng)常對員工進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)宣傳，將風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)滲透在工作的方方面面。其次，貸款公司要定期對員工進(jìn)行培訓(xùn)與學(xué)習(xí)，邀請工作經(jīng)驗(yàn)豐富的老師進(jìn)行講解，提高員工的工作能力。同時(shí)公司也要讓老員工幫扶新員工，讓他們盡快的融入到工作中。最后，也需要政府加強(qiáng)人才培養(yǎng)的力度，建立相關(guān)的培訓(xùn)機(jī)構(gòu)或者委托專門的職業(yè)技術(shù)學(xué)校進(jìn)行人員培養(yǎng)，并對這些機(jī)構(gòu)進(jìn)行適當(dāng)?shù)呢?cái)政補(bǔ)貼。

2.加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部管理

首先，企業(yè)內(nèi)部建立科學(xué)的治理結(jié)構(gòu)。根據(jù)各崗位的工作內(nèi)容，劃分各崗位的職責(zé)，相互監(jiān)督，相互制衡。同時(shí)要建立一套適合于公司的章制度，確保員工在規(guī)范嚴(yán)格的制度中高效、安全的工作。例如人力資源部門要嚴(yán)把用人標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)人才隊(duì)伍的建設(shè)，財(cái)務(wù)部門嚴(yán)格遵守財(cái)務(wù)管理制度，努力做好資金的使用與記錄，防止企業(yè)的財(cái)務(wù)信息失真、混亂，同時(shí)杜絕違法現(xiàn)象的發(fā)生。

其次，完善貸款流程，將風(fēng)險(xiǎn)控制落實(shí)在整個(gè)貸款流程中。第一，做好貸前調(diào)查。通過上網(wǎng)調(diào)查，上門查詢等方式充分了解客戶的信用程度，避免將資金貸給信用較差的客戶。第二，貸中防止操作風(fēng)險(xiǎn)。工作人員要積極搜集各種貸款流程資料，審查貸款過程中出現(xiàn)的問題，落實(shí)貸款責(zé)任人。第三，貸后積極追蹤資金流向。貸款完成之后要整理好貸款資料，并積極監(jiān)控資金流向，小微企業(yè)要時(shí)時(shí)了解其經(jīng)營狀況。

3.增加融資渠道

首先，積極鼓勵(lì)銀行融入資金。小額貸款公司的資金有相當(dāng)一部分來自于銀行，但是從銀行獲得的資金成本較高，因此可由地方政府作為貸款擔(dān)保，對于信用較好，經(jīng)營規(guī)范的小額貸款公司，積極鼓勵(lì)銀行融入資金。

其次，貸款公司要科學(xué)合理的增資擴(kuò)股。增資擴(kuò)股是企業(yè)發(fā)展壯大過程中的必經(jīng)之路。對于這種現(xiàn)象，除了企業(yè)本身要注重科學(xué)合理的增資擴(kuò)股之外，政府也起著關(guān)鍵性的作用。政府要積極建立交流平臺(tái)，讓投資者和企業(yè)進(jìn)行積極的溝通交流，增加資金來源，促進(jìn)小額貸款公司的健康發(fā)展。

最后，建立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)貼基金。相比于其他的金融機(jī)構(gòu)，小額貸款公司面臨較大的風(fēng)險(xiǎn)，不乏有些客戶會(huì)出現(xiàn)違約的情況，造成貸款公司的資金損失，在這種情況下，政府可建立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)貼基金，對由于幫扶 “三農(nóng)”和小微企業(yè)出現(xiàn)的違約進(jìn)行補(bǔ)貼[4]。

（二）解決小額貸款公司外部風(fēng)險(xiǎn)的對策

1.將小額貸款公司納入征信體系

小額貸款公司進(jìn)行貸款時(shí)除了考慮客戶的還款能力之外，還要考察這些客戶的信用。征信系統(tǒng)是小額貸款公司了解客戶信用的重要途徑，在該系統(tǒng)中可以實(shí)現(xiàn)客戶的信用、貸款信息共享，有利于貸款公司慎重與有信用問題的客戶合作，加強(qiáng)抵御貸款風(fēng)險(xiǎn)的能力。

其次，不斷完善征信系統(tǒng)的信息。借款人的信息不透明，也會(huì)導(dǎo)致貸款的風(fēng)險(xiǎn)難以把控。當(dāng)前征信系統(tǒng)中并不包括農(nóng)戶、小微企業(yè)等客戶的征信信息，會(huì)使貸前調(diào)查不準(zhǔn)確，貸款風(fēng)險(xiǎn)增加，因此征信系統(tǒng)的信息亟待完善。

2.完善法律法規(guī)

在法律上確定小額貸款公司金融機(jī)構(gòu)的地位。小額貸款公司性質(zhì)的不確定會(huì)給其本身帶來多重風(fēng)險(xiǎn)，因此應(yīng)當(dāng)盡快賦予小額貸款公司金融機(jī)構(gòu)的屬性。一方面，這樣有利于公司享受金融機(jī)構(gòu)之間的同業(yè)拆借，解決公司短期內(nèi)的收支不平衡的題，并且同業(yè)拆借的利率較低，減輕貸款公司的資金負(fù)擔(dān)。另一方面，小額貸款公司在服務(wù)“三農(nóng)”及小微企業(yè)時(shí)，也可以享受國家的優(yōu)惠政策。

其次，國家要制定統(tǒng)一的法律法規(guī)，加強(qiáng)小額貸款公司的監(jiān)管。當(dāng)?shù)卣贫ǖ谋O(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)并沒有法律效力，執(zhí)行起來約束力不強(qiáng)，因此國家應(yīng)該制定統(tǒng)一的法律法規(guī)，讓小額貸款公司在經(jīng)營過程中自覺遵守法律法規(guī)。

最后，要明確規(guī)定小額貸款公司非銀行金融機(jī)構(gòu)的特性。小額貸款公司以服務(wù)為主，其作用是為農(nóng)戶和小微企業(yè)提供資金支持。

三、結(jié)束語

小額貸款公司自上世紀(jì)90年代引入我國，其還處于初步發(fā)展階段，不管公司內(nèi)部的管理還是法律、政策都還有相當(dāng)不成熟的地方，但是，小額貸款公司對于我國“三農(nóng)”和小微企業(yè)的發(fā)展具有重要的作用，因此在未來的發(fā)展過程中要加強(qiáng)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理，積極促進(jìn)小額貸款公司在社會(huì)發(fā)展中的積極作用。

參考文獻(xiàn)：

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[3]張正平，郭永春，王麥秀.小額貸款公司發(fā)展中的風(fēng)險(xiǎn)、原因、辨析與對策[J].農(nóng)村金融研究，2012（6）：19-24.

篇8

[關(guān)鍵詞]住房公積金；貸款業(yè)務(wù)；風(fēng)險(xiǎn)控制

[DOI]10.13939/ki.zgsc.2015.43.154

住房公積金是個(gè)人及其所在單位繳存的長期住房儲(chǔ)金，具有強(qiáng)制實(shí)行、專項(xiàng)使用的特征，能夠?yàn)槁毠べ彿刻峁┍Ｕ蠙C(jī)制，一方面幫助職工解決住房問題，另一方面能夠改善職工居住水平與環(huán)境。同時(shí)，還能夠有效增加住房需求，為住房建設(shè)奠定堅(jiān)實(shí)的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)。

1 住房公積金貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制的意義

首先，在我國的社會(huì)保障制度中，住房公積金制度是非常重要的內(nèi)容之一，主要的目的是提高職工在住房方面的能力，一方面提高商品房消費(fèi)需求，另一方面改善職工居住條件[1]。對住房公積金貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行妥善的管理與控制，能夠提高住房公積金資金的利用率與安全性。其次，住房公積金貸款業(yè)務(wù)與其他的銀行業(yè)務(wù)相比風(fēng)險(xiǎn)較低，能夠?yàn)殂y行帶來可觀的收入，通過對住房公積金貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的有效控制，能夠提高住房公積金管理中心對商業(yè)銀行的信任，建立長期的合作關(guān)系。

2 住房公積金貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)分析

2.1 制度方面存在的風(fēng)險(xiǎn)

住房公積金貸款業(yè)務(wù)在運(yùn)行的過程中采用委托商業(yè)銀行的模式，住房公積金管理中心并不能夠?qū)ψ》抠J款業(yè)務(wù)進(jìn)行直接的辦理，但是卻需要承擔(dān)住房公積金貸款所帶來的各種風(fēng)險(xiǎn)。這種業(yè)務(wù)辦理與風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)相分離的現(xiàn)象，導(dǎo)致銀行不重視住房公積金貸款的回收工作，增加了住房公積金貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)[2]。商業(yè)銀行與住房公積金管理中心之間的信息溝通又不足，導(dǎo)致住房公積金管理中心在還款監(jiān)督方面比較被動(dòng)。

2.2 政策方面存在的風(fēng)險(xiǎn)

首先，住房公積金具有政策性特征，決定其服務(wù)對象為中低收入者，其中部分職工的收入水平低且不穩(wěn)定，這部分職工在償還能力方面不足，對住房公積金貸款的安全性造成一定的影響。其次，住房公積金采用屬地化管理模式，地方政府會(huì)通過向住房公積金管理中心下達(dá)個(gè)人住房貸款指標(biāo)的方式拉動(dòng)區(qū)域住房消費(fèi)。在這種情況下，存在片面追求貸款數(shù)量而忽略貸款質(zhì)量的問題，導(dǎo)致不良貸款的比重有所增加[3]。

2.3 信用方面存在的風(fēng)險(xiǎn)

首先，主觀原因造成的信用風(fēng)險(xiǎn)。部分借款人自身的信用意識(shí)比較薄弱，在購房貸款時(shí)只考慮借款并未做好按時(shí)還款的準(zhǔn)備，甚至有部分借款人抱著不還款也不會(huì)怎樣的態(tài)度，最終出現(xiàn)蓄意欠款不還的情況。其次，客觀原因造成的信用風(fēng)險(xiǎn)。借款人由于疾病、車禍等意外事故造成自身的傷殘或死亡，最終沒有能力對貸款進(jìn)行按時(shí)的償還。最后，社會(huì)原因造成的信用風(fēng)險(xiǎn)。在體制改革、企業(yè)破產(chǎn)等社會(huì)原因的影響之下，導(dǎo)致借款人出現(xiàn)失業(yè)、下崗等情況，無力償還住房公積金貸款。

2.4 組合貸款方面存在的風(fēng)險(xiǎn)

組合貸款指的是借款人在購買住房的過程中同時(shí)辦理了住房公積金貸款與商業(yè)銀行貸款兩種貸款，在申請住房公積金貸款的過程中，雖然償還利率比較低，但是在金額方面是有一定限制的，如果所貸金額不夠，借款人就必須要申請銀行住房貸款[4]。在組合貸款的情況下，借款人所購房屋的產(chǎn)權(quán)是由住房公積金管理中心與商業(yè)銀行共同保管的，如果出現(xiàn)逾期未還的情況，銀行在補(bǔ)還方面存在先機(jī)，可以先將商業(yè)銀行貸款的歸還進(jìn)行實(shí)施，住房公積金管理中心處于被動(dòng)地位，增加住房公積金貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。

2.5 房屋方面存在的風(fēng)險(xiǎn)

房屋風(fēng)險(xiǎn)指的是房地產(chǎn)開發(fā)商在房屋建筑的過程中，房屋交付時(shí)間、質(zhì)量等出現(xiàn)問題，或者小區(qū)綠化、公共設(shè)施等不符合購房時(shí)的承諾，導(dǎo)致借款人與開發(fā)商之間出現(xiàn)矛盾與沖突，如果矛盾不能夠得到圓滿的解決，借款人可能會(huì)出現(xiàn)不按時(shí)償還貸款的行為，從而造成貸款風(fēng)險(xiǎn)。尤其是二手房貸款，二手房交易中存在很多關(guān)聯(lián)交易，例如親屬之間進(jìn)行房屋買賣交易，只是將房屋產(chǎn)權(quán)進(jìn)行變更，并不進(jìn)行房款交易，借款人借購買二手房屋所得的住房公積金貸款款項(xiàng)并不是用于支付房款，導(dǎo)致貸款風(fēng)險(xiǎn)增加[5]。

2.6 抵押物處理方面存在的風(fēng)險(xiǎn)

借款人在住房公積金貸款的過程中需要簽署住房公積金貸款合同，將所購買的房屋抵押給住房公積金管理中心，如果借款人出現(xiàn)了逾期還款的情況，住房公積金管理中心可以依照合同對抵押物進(jìn)行處理。當(dāng)前，社會(huì)保障機(jī)制并不完善，住房公積金管理中心即使向法院提出訴訟，也很難收到良好的效果，即使勝訴，抵押物處理的執(zhí)行也非常困難。

3 住房公積金貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的控制措施

3.1 住房公積金貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理綜合化

在對住房公積金貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理的過程中，要通過不同的方法實(shí)現(xiàn)管理的綜合化，促進(jìn)住房公積金貸款綜合管理效率的提高，為住房公積金全面管理提供良好條件。在住房公積金貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制的過程中，要實(shí)現(xiàn)質(zhì)量體系的建立與完善，通過質(zhì)量管理實(shí)現(xiàn)貸款模式創(chuàng)新，從而對貸款實(shí)現(xiàn)全面的控制[6]。住房公積金貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制要對相關(guān)的管理政策進(jìn)行了解與分析，通過正確的管理理念為民生問題的解決奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。住房公積金貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制工作與職工住房保障有著密切的聯(lián)系，必須實(shí)現(xiàn)控制措施的優(yōu)化與完善，實(shí)現(xiàn)管理的全面化與多樣化。

在住房公積金貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的過程中，首先需要進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)模式的優(yōu)化，全面分析各種風(fēng)險(xiǎn)的形成機(jī)制，實(shí)現(xiàn)住房公積金管理機(jī)制的建立與完善，進(jìn)一步提高住房公積金貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制的效率。住房公積金貸款風(fēng)險(xiǎn)控制與貸款管理之間應(yīng)該形成聯(lián)動(dòng)機(jī)制，實(shí)現(xiàn)管理策略與風(fēng)險(xiǎn)控制之間的相互結(jié)合，從根本上提高住房公積金貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制的水平。

3.2 住房公積金貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制措施具體化

3.2.1 實(shí)現(xiàn)委托貸款管理機(jī)制的改革

針對住房公積金貸款存在的制度性風(fēng)險(xiǎn)，最為有效的消除途徑就是消除商業(yè)銀行與住房公積金管理中心之間存在的利益沖突，住房公積金管理中心對公積金貸款進(jìn)行直接的運(yùn)作，從根本上實(shí)現(xiàn)權(quán)、責(zé)、利的相關(guān)統(tǒng)一。針對當(dāng)前住房公積金委托銀行管理的現(xiàn)狀，住房公積金管理中心應(yīng)該與銀行之間簽訂相關(guān)的合同，對雙方的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任進(jìn)行明確。

3.2.2 實(shí)現(xiàn)貸款政策化解機(jī)制的建立

政府應(yīng)該實(shí)現(xiàn)貸款政策化解機(jī)制的建立，為中低收入的職工住房公積金貸款提供相應(yīng)的貼息制度、擔(dān)保制度，讓這些職工不僅能夠順利得到住房公積金貸款，而且能夠有能力按時(shí)償還貸款。在財(cái)力允許的情況下，政府應(yīng)該對中低收入職工推行住房公積金貸款貼息政策，從而緩解職工所承受的債務(wù)負(fù)擔(dān)，從根本上對貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行化解。

3.2.3 實(shí)現(xiàn)貸款個(gè)人資料庫的建立與完善

住房公積金貸款具有貸款周期比較長的特點(diǎn)，在整個(gè)貸款周期中存在很多的不確定因素，其中職工個(gè)人的信用情況對貸款還款的安全收回有著決定作用。因此，住房公積金管理中心應(yīng)該充分利用職工公積金賬戶的相關(guān)信息，實(shí)現(xiàn)貸款個(gè)人資料庫的建立與完善，對借款人的住房公積金賬務(wù)變動(dòng)情況進(jìn)行動(dòng)態(tài)的監(jiān)測，以此來推測借款人的就業(yè)、收入等情況。如果發(fā)現(xiàn)異常，應(yīng)該對個(gè)人資料庫的相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行查閱，及時(shí)采取有效的措施。

3.2.4 實(shí)現(xiàn)貸款風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的建立與完善

住房公積金管理中心應(yīng)該依據(jù)國家的相關(guān)政策與要求，從每年的住房公積金凈收益中計(jì)提一定比例的金額作為住房公積金貸款風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，一般情況下計(jì)提比例應(yīng)大于等于增值收益的60%[7]。貸款風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的主要作用是對未按時(shí)償還的住房公積金貸款產(chǎn)生的資金損失進(jìn)行核銷，從而實(shí)現(xiàn)貸款風(fēng)險(xiǎn)抵抗能力的有效提高。

3.2.5 實(shí)現(xiàn)貸款配套措施的進(jìn)一步完善

住房公積金貸款具有周期較長的特點(diǎn)，擔(dān)保措施具有非常重要的作用，能夠?qū)J款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的規(guī)避。住房公積金管理中心應(yīng)該向政府提議，實(shí)現(xiàn)廉租房的開發(fā)與政策出臺(tái)，實(shí)現(xiàn)城鎮(zhèn)住房保障機(jī)制的建立與完善。住房公積金管理中心是貸款的抵押權(quán)人，在對抵押房屋處理的過程中需要讓借款人遷出，借款人在這個(gè)過程中就面臨著居住方面的問題，如果不能夠?qū)Υ诉M(jìn)行妥善的解決，一方面會(huì)引發(fā)相關(guān)的社會(huì)問題，另一方面會(huì)對住房公積金管理中心抵押房屋處理造成影響。在這個(gè)問題解決的過程中，不能一味地依靠法律手段強(qiáng)制執(zhí)行，要從住房社會(huì)保障制度方面入手，讓借款人能夠得到廉租房，從而為抵押權(quán)的實(shí)現(xiàn)創(chuàng)造條件。

3.2.6 實(shí)現(xiàn)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理制度的完善

首先，依據(jù)住房公積金貸款業(yè)務(wù)的特點(diǎn)實(shí)現(xiàn)公積金貸款業(yè)務(wù)相關(guān)操作與實(shí)施規(guī)范的建立與完善，從而對住房公積金貸款的發(fā)放、管理、控制等程序進(jìn)行有效的控制與規(guī)范。其次，要注重對日常貸款業(yè)務(wù)管理的強(qiáng)化，實(shí)現(xiàn)貸款辦理人員責(zé)任意識(shí)、自律意識(shí)的提高，實(shí)現(xiàn)貸款審核機(jī)制、內(nèi)控機(jī)制的建立與完善，提高住房公積金貸款管理的規(guī)范化與制度化。最后，制定與實(shí)施審核放貸責(zé)任制，將貸款管理責(zé)任落實(shí)到個(gè)人，實(shí)現(xiàn)貸款收回力度的強(qiáng)化，確保逾期貸款的順利回收。

4 結(jié) 論

強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)控制是對住房公積金安全提供保障的重要途徑，實(shí)現(xiàn)住房公積金貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制制度的建立與完善，一方面能夠?yàn)樽》抗e金資金安全提供保障，另一方面能夠促進(jìn)住房公積金事業(yè)健康發(fā)展。在住房公積金貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制過程中，要注重對貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行深入研究，針對風(fēng)險(xiǎn)控制提出有效對策。

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篇9

近些年來，隨著知識(shí)產(chǎn)權(quán)占科技型企業(yè)資產(chǎn)的比例越來越大，知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資解決我國中小科技型企業(yè)普遍存在的輕資產(chǎn)、融資難的問題已經(jīng)變得越來越可行，在2014年中央已經(jīng)將29個(gè)城市作為知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資試點(diǎn)地。然而在此過程中也暴露了知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資貸款的風(fēng)險(xiǎn)及問題。本文將以軟件行業(yè)為例，就知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資貸款的風(fēng)險(xiǎn)及銀行如何控制進(jìn)行闡述。

【關(guān)鍵詞】

知識(shí)產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)；知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資貸款

一、引言

《2014世界知識(shí)產(chǎn)權(quán)指數(shù)》表明2013年世界總專利申請量增長迅速，而中國呈現(xiàn)兩位數(shù)的大幅增加是這種趨勢的主要原因。而這些擁有較多知識(shí)產(chǎn)權(quán)的中國公司希望將知識(shí)產(chǎn)權(quán)作為一項(xiàng)貸款來進(jìn)行融資。事實(shí)上，這種貸款方式已經(jīng)在全國各地的企業(yè)進(jìn)行試點(diǎn)，以軟件著作權(quán)為質(zhì)押物尤為普遍。在云南省內(nèi)發(fā)放的以軟件著作權(quán)質(zhì)押為擔(dān)保方式的小企業(yè)流動(dòng)資金貸款模式已經(jīng)屬于政府貼息類項(xiàng)目補(bǔ)助范疇，在2014年政府成功地給昆明市5家企業(yè)貼息資金624.3萬元，向銀行融資金額達(dá)到1.6億元。盡管如此，仍然有許多希望使用知識(shí)產(chǎn)權(quán)融資的企業(yè)因存在其專利前景不確定、無形資產(chǎn)價(jià)值難以評估、銀行不愿承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)等問題很難進(jìn)行軟件質(zhì)押。

二、知識(shí)產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)

（一）估值風(fēng)險(xiǎn)

1.替代軟件風(fēng)險(xiǎn)因?yàn)檐浖滤俣群芸?，所以替代技術(shù)可能使軟件價(jià)值降低或變得沒有價(jià)值，而這也使得軟件的成交記錄和價(jià)格很難有參考價(jià)值。

2.非排他性風(fēng)險(xiǎn)

保護(hù)知識(shí)產(chǎn)權(quán)包含一些公益的目的，例如我國專利法中的“先用權(quán)原則”、“強(qiáng)制許可原則”等，這在一定程度上降低了知識(shí)產(chǎn)權(quán)價(jià)值，使其估價(jià)被弱化。

3.評估人主觀判斷風(fēng)險(xiǎn)

知識(shí)產(chǎn)權(quán)評估機(jī)構(gòu)的數(shù)量太少，如重慶現(xiàn)在做評估業(yè)務(wù)的只有19家專利機(jī)構(gòu)的其中幾家，開辦時(shí)間也較短，經(jīng)驗(yàn)也不夠豐富。這些都影響機(jī)構(gòu)的專業(yè)評估能力，從而影響估值的準(zhǔn)確程度和參考價(jià)值。

（二）法律風(fēng)險(xiǎn)

1.法律存在漏洞的風(fēng)險(xiǎn)

比如不同的知識(shí)產(chǎn)權(quán)類型由于其特點(diǎn)不同需要不同的法律規(guī)范進(jìn)行約束，而軟件針對比其他產(chǎn)權(quán)更新更快的特點(diǎn)應(yīng)該擁有獨(dú)特的法律條款約束企業(yè)。

2.所有權(quán)風(fēng)險(xiǎn)

這個(gè)風(fēng)險(xiǎn)主要涉及到侵權(quán)問題、專利交叉問題等權(quán)屬歸屬的問題，比如年費(fèi)繳納的拖欠或者已經(jīng)達(dá)到授權(quán)期限等，從而帶來了因缺少法律保護(hù)產(chǎn)生的糾紛。并且一旦軟件是與其他方共同開發(fā)研究，則需要取得所有研究方都同意才能進(jìn)行抵押。

3.合法性風(fēng)險(xiǎn)

我國對計(jì)算機(jī)軟件實(shí)行自動(dòng)取得原則，無論登記與否，都不影響著作權(quán)的取得。但是在核實(shí)舉證質(zhì)押的軟件材料的過程中，審判人應(yīng)當(dāng)查看擔(dān)保合同是否有相關(guān)單位登記，使其受到法律保護(hù)。

（三）處置變現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)

和有形資產(chǎn)抵押相比，知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押物因?yàn)槭袌龅墓乐?、交易活躍度等限制缺乏流動(dòng)性，從而使處置如拍賣、轉(zhuǎn)讓等的交易成本增加。因此，銀行無法像處理不動(dòng)產(chǎn)一樣，在公司不能歸還貸款的時(shí)候，立即通過拍賣、轉(zhuǎn)讓等方式收回資金。

三、軟件質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)控制策略

南京道及天軟件系統(tǒng)有限公司是應(yīng)用軟件進(jìn)行質(zhì)押的一個(gè)成功案例，通過這個(gè)成功案例可以總結(jié)出控制質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)的策略，從而幫助其他企業(yè)完成軟件質(zhì)押過程。

銀行辦理質(zhì)押貸款過程中的風(fēng)險(xiǎn)控制策略――以南京道及天軟件系統(tǒng)有限公司為例。

（一）南京道及天軟件系統(tǒng)有限公司質(zhì)押過程

第一階段：初步書面材料審核，濾掉一定數(shù)量的有經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的中小企業(yè)申報(bào)項(xiàng)目。

第二階段：對申報(bào)項(xiàng)目進(jìn)行經(jīng)濟(jì)前景論證和運(yùn)行狀況進(jìn)行實(shí)地考察。

第三階段：運(yùn)用聯(lián)合擔(dān)保機(jī)制進(jìn)行軟件著作權(quán)評估。

第四階段：召開技術(shù)專家論證會(huì)進(jìn)行較為全面的知識(shí)產(chǎn)權(quán)文獻(xiàn)檢索和深入準(zhǔn)確的侵權(quán)分析。

第五階段：銀行最終審核。

第六階段：對申報(bào)項(xiàng)目向國家版權(quán)局中國版權(quán)保護(hù)中心軟件登記部質(zhì)押登記過戶，交付源代碼程序。

第七階段：發(fā)放款項(xiàng)階段。

（二）控制策略的總結(jié)

1.降低估值風(fēng)險(xiǎn)

在本案例的第三階段，通過運(yùn)用了資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)、律師事務(wù)所和質(zhì)押人三方聯(lián)合擔(dān)保機(jī)制進(jìn)行軟件無形資產(chǎn)價(jià)值評估。資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)和律師事務(wù)所分別對軟件的所估計(jì)的價(jià)格和法律效力進(jìn)行擔(dān)保，這可以減少估值風(fēng)險(xiǎn)，讓銀行更加放心地貸款給企業(yè)。

2.降低法律風(fēng)險(xiǎn)

在本案例的第四階段，由專家論證會(huì)對項(xiàng)目的可行性進(jìn)行綜合判斷。即針對質(zhì)押貸款過程中可能出現(xiàn)的侵權(quán)和交叉專利等所有權(quán)風(fēng)險(xiǎn)做到盡可能地避免。而這個(gè)工作由實(shí)務(wù)操作經(jīng)驗(yàn)豐富的專家論證會(huì)來承擔(dān)，可以更為準(zhǔn)確和全面地分析侵權(quán)和專利交叉問題。同時(shí)，第六階段通過登記過戶和交付源代碼程序來進(jìn)行權(quán)屬關(guān)系確認(rèn)，防止因?yàn)橘J款發(fā)放之后因權(quán)屬關(guān)系而產(chǎn)生紛爭，這樣也有效地降低了因所有權(quán)問題和合法性問題而產(chǎn)生的法律風(fēng)險(xiǎn)。

3.降低處置風(fēng)險(xiǎn)

本案例在第二階段對申報(bào)項(xiàng)目進(jìn)行經(jīng)濟(jì)前景論證和運(yùn)行狀況考察，可以很大程度上降低處置風(fēng)險(xiǎn)。良好的經(jīng)濟(jì)前景和運(yùn)行狀況可以保證未來如果企業(yè)無法返還貸款的時(shí)候，可以對軟件進(jìn)行拍賣、轉(zhuǎn)讓等處理。

4.其他

除了本文提到的估值風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)和處置風(fēng)險(xiǎn)，和質(zhì)押不動(dòng)產(chǎn)一樣，企業(yè)對貸款企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估也是很重要的。在本案例第一階段銀行調(diào)查企業(yè)資信情況、資金流轉(zhuǎn)、生產(chǎn)管理等就是在查看企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，以確保企業(yè)可以歸還貸款。

四、總結(jié)

雖然政府從2008年就開始鼓勵(lì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押，并且近些年已經(jīng)有了很大的進(jìn)步，但還有很多風(fēng)險(xiǎn)仍待解決，尤其是針對估值風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)和處置風(fēng)險(xiǎn)。然而，銀行是可以采取一些策略來降低風(fēng)險(xiǎn)。

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[4]趙立紅.知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款風(fēng)險(xiǎn)如何防控？[J]新金融世界，2012

篇10

關(guān)鍵詞：融資貸款；創(chuàng)新模式；風(fēng)險(xiǎn)控制

中圖分類號(hào)：F832 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號(hào)：1000-8772（2013）15-0097-02

中小企業(yè)是國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展中不容忽視的重要組成部分，但目前中小企業(yè)發(fā)展中的金融制約因素嚴(yán)重阻礙了其健康發(fā)展。對于中小企業(yè)而言，通過專業(yè)性金融服務(wù)公司擔(dān)保成為了中小企業(yè)獲得融資的重要渠道，擔(dān)保公司有效支持了中小企業(yè)的成長與發(fā)展，為化解中小企業(yè)融資難起到了重要的作用。

自2008年5月銀監(jiān)發(fā)（2008）23號(hào)文件《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》頒發(fā)以來，我國掀起了一股成立小額貸款公司的熱潮。重慶于2008年8月正式啟動(dòng)小額信貸公司試點(diǎn)。雖然我國小額貸款公司數(shù)量超過3000多家，但整體實(shí)力較弱，業(yè)務(wù)短期化明顯。從2010年初開始至今，由于市場資金面趨緊，我國小額貸款的月度平均利率呈現(xiàn)出明顯的上升趨勢，導(dǎo)致小額貸款公司貸款期限棄長就短，整體貸款期限短期化傾向明顯上升。

“保貸結(jié)合+投資”是JY控股集團(tuán)普通融資擔(dān)保業(yè)務(wù)和小額貸款業(yè)務(wù)相互合作的贏利模式。本文重點(diǎn)對重慶JY控股集團(tuán)盈利模式的創(chuàng)新和風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行分析。

一、“保貸結(jié)合+投資”原理分析

基于信息經(jīng)濟(jì)學(xué)相關(guān)博弈原理，針對“保貸結(jié)合+投資”的盈利模式，保貸結(jié)合是根本，即融資擔(dān)保業(yè)務(wù)與小額貸款業(yè)務(wù)全方位、深層次的合作；在保貸結(jié)合的基礎(chǔ)上共同投資是重要的有益補(bǔ)充。

第一、小額貸款業(yè)務(wù)部門收到貸款申請時(shí)，首先對項(xiàng)目進(jìn)行評價(jià)。如果項(xiàng)目評價(jià)好，可以直接貸款。當(dāng)項(xiàng)目評價(jià)差時(shí)，可以推薦到融資擔(dān)保業(yè)務(wù)部門。

第二、融資擔(dān)保業(yè)務(wù)部門在評估項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)后，對于可擔(dān)保的項(xiàng)目，可以選擇跟小額貸款業(yè)務(wù)部門合作，推薦到自己的小額貸款業(yè)務(wù)部門或者其他的小額貸款公司，根據(jù)對風(fēng)險(xiǎn)和收益的考量進(jìn)行擔(dān)保選擇。

二、“保貸結(jié)合+投資”客戶群設(shè)定

融資擔(dān)保和發(fā)放小額貸款業(yè)務(wù)總體來說都是高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，俗稱“在刀尖上跳舞的行業(yè)”，因此，根據(jù)JY控股集團(tuán)實(shí)際情況，其擔(dān)保公司和小額貸款公司的目標(biāo)客戶群設(shè)定為“三熟，，原則，即熟悉的區(qū)域、熟悉的行業(yè)、熟悉的人（指客戶企業(yè)的實(shí)際控制人），通過對區(qū)域經(jīng)濟(jì)大環(huán)境及行業(yè)發(fā)展政策的充分了解.對客戶企業(yè)實(shí)際控制人的資信和人品的真實(shí)評估，將經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)降到最低。

1、客戶獲取渠道

利用股東、高管資源獲取風(fēng)險(xiǎn)相對較低、收益相對穩(wěn)定的客戶；公司控股股東有著泛建設(shè)行業(yè)（房地產(chǎn)開發(fā)、建筑施工、醫(yī)林、混凝土）的長期經(jīng)營背景，部分股東和高管又具有深厚的金融行業(yè)背景資源，那么，他們對客戶群的設(shè)定和獲取渠道自然而然地就以泛建設(shè)行業(yè)和金融渠道為主。同時(shí)，有建設(shè)主管部門推薦的客戶，股東的合作伙伴和朋友演變?yōu)榭蛻?，銀行推薦的客戶，信托公司等其他非銀行金融機(jī)構(gòu)推薦的客戶，公司自己發(fā)展和同行業(yè)推薦的客戶等等。

2、客戶業(yè)務(wù)延伸

針對既定的客戶業(yè)務(wù)，我們可以對其進(jìn)行內(nèi)涵和外延的延伸。

內(nèi)涵的延伸是在客戶現(xiàn)有業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，進(jìn)行縱深全方位的挖掘，發(fā)現(xiàn)客戶的潛在需求，為客戶提供專業(yè)支持和管理建議，真誠地為客戶創(chuàng)值。這是發(fā)展長期穩(wěn)定客戶，進(jìn)行深度合作的必由之路。

外延的延伸是在現(xiàn)有客戶的產(chǎn)業(yè)鏈和圈層中樹立良好的口碑，敏銳捕捉每一點(diǎn)信息每一次機(jī)會(huì)，主動(dòng)或被動(dòng)地?cái)U(kuò)展客戶和業(yè)務(wù)覆蓋面，爭取成為能帶動(dòng)蝴蝶效應(yīng)的核心。這樣就能更好地把握主動(dòng)權(quán)和更大程度地降低風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也培養(yǎng)了一批核心緊密圈層的客戶。

三、“保貸結(jié)合+投資”產(chǎn)品設(shè)計(jì)及衍生

1、“保貸結(jié)合+投資”模式產(chǎn)品設(shè)計(jì)

（1）針對“三熟”領(lǐng)域量身定制；以前述的泛建設(shè)領(lǐng)域?yàn)槔?，如對其常見的建筑企業(yè)所需的投標(biāo)保證金、民工保證金、履約保證金等，融資擔(dān)保公司可以出具保函（收取擔(dān)保費(fèi)），同時(shí)把自有資本金存入銀行，開具銀行承兌匯票（或質(zhì)押貸款），再委托小額貸款公司借給建筑公司運(yùn)營。

（2）利用“保貸結(jié)合”破解三角債難題；通過逐級擔(dān)保、逐級用小額貸款資金解套的方式，最終落腳點(diǎn)在一家信用等級高的終極客戶，甚至模擬重慶金融資產(chǎn)交易所模式以資產(chǎn)包形式化解。這樣，小額貸款公司不但有數(shù)次高收益，融資擔(dān)保公司也有多重保費(fèi)收入，而終極風(fēng)險(xiǎn)也是相對可控的。

（3）利用自有資金，輔以私募基金模式，與銀行合作重點(diǎn)發(fā)展轉(zhuǎn)貸業(yè)務(wù)。

（4）融資擔(dān)保公司和小額貸款公司聯(lián)合信托公司發(fā)展；由“保貸結(jié)合”方尋找客戶，由信托公司發(fā)信托產(chǎn)品融資（一般情況下綜合成本15%，已經(jīng)包含了3%信托費(fèi)用），信托公司管理資金貸給客戶年息23%，“保貸結(jié)合”方兜底風(fēng)險(xiǎn)，差額歸屬“保貸結(jié)合”方。

2、產(chǎn)品衍生

（1）項(xiàng)目配套服務(wù)：項(xiàng)目配套服務(wù)是指圍繞所服務(wù)的項(xiàng)目由融資擔(dān)保公司和小額貸款公司共同提供的一系列中介服務(wù)，主要包括：咨詢服務(wù)、項(xiàng)目論證服務(wù)、抵押資產(chǎn)處置服務(wù)、服務(wù)等等。

（2）財(cái)務(wù)顧問服務(wù)：融資擔(dān)保公司和小額貸款公司以戰(zhàn)略同盟軍的形式全面開展投資銀行業(yè)務(wù)，充分利用公司的資源優(yōu)勢和管理優(yōu)勢，為優(yōu)質(zhì)的客戶單位提供以下業(yè)務(wù)產(chǎn)品：企業(yè)資本運(yùn)營財(cái)務(wù)顧問、企業(yè)產(chǎn)權(quán)交易財(cái)務(wù)顧問、收購兼并業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)（合營、托管等）、其他投資銀行業(yè)務(wù)。

四、“保貸結(jié)合+投資”盈利創(chuàng)新模式風(fēng)險(xiǎn)控制分析

融資擔(dān)保業(yè)務(wù)和小額信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)主要包括三個(gè)部分：外部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)，內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)和服務(wù)對象風(fēng)險(xiǎn)，在此設(shè)計(jì)與之對應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施以防范業(yè)務(wù)經(jīng)營擴(kuò)張過程中可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)情況。

1、外部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)

重慶JY控股集團(tuán)擔(dān)保業(yè)務(wù)的外部風(fēng)險(xiǎn)實(shí)際上是所有擔(dān)保公司共同面臨的風(fēng)險(xiǎn)，也就是系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，包括了信用環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、法律環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、政府部門風(fēng)險(xiǎn)、合作銀行風(fēng)險(xiǎn)。

2、內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)

由于重慶JY控股集團(tuán)自身實(shí)力、經(jīng)營管理水平、內(nèi)部控制、操作規(guī)程以及從業(yè)人員素質(zhì)等方面的不完善性，都可能引起風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)為人員素質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)、擔(dān)保操作風(fēng)險(xiǎn)、擔(dān)保操作風(fēng)險(xiǎn)有廣義和狹義之分。對于政策性的中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)而言，廣義的操作風(fēng)險(xiǎn)是指擔(dān)保機(jī)構(gòu)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和成長與發(fā)展能力風(fēng)險(xiǎn)。

3、業(yè)務(wù)對象風(fēng)險(xiǎn)

服務(wù)對象風(fēng)險(xiǎn)是指貸款企業(yè)違約所引起的風(fēng)險(xiǎn)。這種違約風(fēng)險(xiǎn)的大小可能與中小企業(yè)整體存在的問題有關(guān)，也可能與受保企業(yè)的狀況有關(guān)，還可能與企業(yè)新介入的業(yè)務(wù)有關(guān)。具體而言，違約風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因有經(jīng)營者的素質(zhì)、市場風(fēng)險(xiǎn)和公司治理結(jié)構(gòu)方面不合理帶來的風(fēng)險(xiǎn)。

五、創(chuàng)新盈利模式風(fēng)險(xiǎn)管理與控制

創(chuàng)新盈利模式的風(fēng)險(xiǎn)管理和風(fēng)險(xiǎn)控制是以全面的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、全員參與的風(fēng)險(xiǎn)管理、全過程的風(fēng)險(xiǎn)控制、全新的風(fēng)險(xiǎn)控制理念為前提，以有效的管理制度和運(yùn)行機(jī)制為基礎(chǔ)，以高業(yè)務(wù)素質(zhì)和高思想品質(zhì)的擔(dān)保隊(duì)伍為主體，以信息化系統(tǒng)為平臺(tái)的綜合管理體系。融資擔(dān)保業(yè)務(wù)和小額貸款業(yè)務(wù)均屬于高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，為防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)該建立健全信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)控制制度。

1、建立風(fēng)險(xiǎn)防范有效措施

對融資擔(dān)保和小額貸款而言，風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的，最重要的是如何通過有效的措施進(jìn)行防范，在風(fēng)險(xiǎn)管理體系中，由風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防、識(shí)別（事前控制）、控制（事中、事后控制）三個(gè)程序的共同作用實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)防范。

（1）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防。建立以市場化原則為基礎(chǔ)的中小企業(yè)信用擔(dān)保的體制定位，從源頭上對風(fēng)險(xiǎn)加以防范；內(nèi)部實(shí)行項(xiàng)目A、B角制的評審、監(jiān)督（每個(gè)項(xiàng)目由A、B兩個(gè)經(jīng)理擔(dān)任，彼此協(xié)調(diào)、監(jiān)督），實(shí)施透明與廉潔運(yùn)作；建立有效的中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)預(yù)警機(jī)制。

（2）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。開發(fā)中小企業(yè)的資信評分系統(tǒng)，對有擔(dān)保要求的企業(yè)進(jìn)行定量與定性分析，根據(jù)評價(jià)結(jié)果，作出受理決定。

（3）風(fēng)險(xiǎn)收集。要了解客戶風(fēng)險(xiǎn)，必須先了解客戶。要了解對客戶競爭能力產(chǎn)生影響的外部成員、利益相關(guān)者、所處環(huán)境，還是要落腳到客戶自身的信息，包括財(cái)務(wù)信息和非財(cái)務(wù)信息。

（4）風(fēng)險(xiǎn)分析和控制。在此可通過國家宏觀政策因素和行業(yè)因素、地方政策因素兩個(gè)方面分析，把握好項(xiàng)目實(shí)施過程中的實(shí)時(shí)控制，依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的結(jié)果，選擇好項(xiàng)目只是風(fēng)險(xiǎn)控制的第一步，必須在項(xiàng)目受理后對其進(jìn)行跟蹤管理，只有建立在建項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，才能將機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)盡可能地降到最低。

2、開拓化解風(fēng)險(xiǎn)多種途徑

擔(dān)保（貸款）的責(zé)任就是承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，但如果擔(dān)保（貸款）機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)過于集中而又沒有暢通的途徑來化解，擔(dān)保（貸款）機(jī)構(gòu)就無法實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。根據(jù)我國的現(xiàn)實(shí)情況，應(yīng)設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)處理、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償四個(gè)系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的化解。

（1）風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

第一、小額貸款公司通過財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和擔(dān)保措施轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。貸前根據(jù)借款人的實(shí)際情況和貸款性質(zhì)、種類，設(shè)計(jì)擔(dān)保組合方式。貸后管理關(guān)注借款人擔(dān)保物價(jià)值變化，抵押價(jià)值下降的要求借款人追加擔(dān)?；蛱崆斑€款?？刂瀑J款人的核心資源，提高其還款意愿。第三方擔(dān)保是檢驗(yàn)貸款人人脈和實(shí)力的有效方法，同時(shí)也可以實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移。

第二、實(shí)施靈活多樣，不斷創(chuàng)新的反擔(dān)保措施。在采用常規(guī)傳統(tǒng)的反擔(dān)保物的基礎(chǔ)上，開發(fā)諸如經(jīng)營權(quán)、設(shè)備供應(yīng)商回購，期權(quán)、經(jīng)營者個(gè)人保證等多項(xiàng)可行性的反擔(dān)保行為，既兼顧了民營中小企業(yè)的特點(diǎn)和需求，又達(dá)到有效控制風(fēng)險(xiǎn)的目的。

第三擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行的風(fēng)險(xiǎn)互擔(dān)。積極加強(qiáng)與銀行的合作。擔(dān)保機(jī)構(gòu)要認(rèn)真履行與銀行的相關(guān)合作協(xié)議，借助合作銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理體系來降低自身經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)要突出主業(yè)、合規(guī)經(jīng)營、加強(qiáng)自律，維護(hù)中小企業(yè)信用擔(dān)保行業(yè)從業(yè)形象。

第四、建立“一體兩翼四級”的由縣、市、省、中央四級機(jī)構(gòu)組成，政策性擔(dān)保為主體、商業(yè)擔(dān)保和互助擔(dān)保為兩翼的擔(dān)保、再擔(dān)保體系。在必要的情況下，將保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)部分納入再擔(dān)保體系中，確保信用擔(dān)保的長期、穩(wěn)定發(fā)展。

（2）風(fēng)險(xiǎn)分散

風(fēng)險(xiǎn)分散的基本原理是“雞蛋不要放在一個(gè)籃子里”。小額貸款公司的貸款原則為“小額、分散”，這樣就可以有效的分散系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，避免客戶過度集中在某一個(gè)或幾個(gè)行業(yè)或客戶。融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)可采用業(yè)務(wù)品種多樣化、期限結(jié)構(gòu)多樣化、額度多樣化、行業(yè)分布多樣化的策略來分化風(fēng)險(xiǎn)。

（3）提高抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力

小額貸款公司的客戶經(jīng)理應(yīng)進(jìn)行詳盡、細(xì)致的貸前調(diào)查，風(fēng)控部門的風(fēng)險(xiǎn)分析以及貸審會(huì)的正確決策，對于高風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)或高危客戶群體進(jìn)行有效識(shí)別，盡量回避風(fēng)險(xiǎn)。實(shí)行貸款審貸分離和貸款集中審批制度，按照貸款“三查”程序規(guī)范操作，簽訂借款合同，確保要素完整，合法有效，規(guī)避操作風(fēng)險(xiǎn)。

（4）風(fēng)險(xiǎn)處理