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篇1

進(jìn)入2006年,人民幣的升值趨勢(shì)不斷增強(qiáng),對(duì)于以經(jīng)營(yíng)貨幣為對(duì)象的商業(yè)銀行來(lái)說(shuō),人民幣升值影響深遠(yuǎn),下面我們重點(diǎn)分析人民幣升值對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的影響,并提出一些對(duì)策。

一、人民幣升值對(duì)商業(yè)銀行資產(chǎn)與負(fù)債影響

人民幣升值直接影響到的是美元計(jì)價(jià)的資產(chǎn)和負(fù)債的價(jià)值變化。銀行掙的美元頭寸越大,其受到的負(fù)面影響也就越大。人民幣升值將進(jìn)一步加劇商業(yè)銀行外匯資金來(lái)源緊張和需求旺盛的狀況,中長(zhǎng)期內(nèi)存在一定的外匯流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)隱患。一方面,商業(yè)銀行外匯存款近年來(lái)增幅趨緩,尤其是外匯儲(chǔ)蓄存款逐步下降。截至2005年6月末,我國(guó)金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)外匯存款余額為1652.86億美元,匯率調(diào)整之后我國(guó)外匯存款余額不斷下降,到2006年3月末時(shí)降為1589億美元。另一方面,由于可以通過(guò)借入外匯貸款并結(jié)匯成人民幣使用以降低融資成本,外匯貸款需求旺盛,貸款余額快速上升。兩方面共同作用導(dǎo)致商業(yè)銀行銀行外匯存貸比不斷攀升,甚至超過(guò)了央行制定的外匯存貸比不得超過(guò)85%的警戒線。而且,從貸款期限來(lái)看,中長(zhǎng)期外匯貸款占全部外匯貸款的比重由2005年6月末的41.50%上升到2006年3月末的46.42%,短期貸款則由33.07%下降到29.96%。這樣就形成了銀行外匯資產(chǎn)向貸款集中,而貸款期限則又以中長(zhǎng)期貸款為主,導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)外匯資產(chǎn)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)增加。下一階段,商業(yè)銀行在外匯領(lǐng)域?qū)⒚媾R更大的匯率風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的挑戰(zhàn)。

人民幣不斷小幅的升值使公眾對(duì)人民幣繼續(xù)升值的預(yù)期加強(qiáng),外匯儲(chǔ)蓄存款可能會(huì)進(jìn)一步的下滑,商業(yè)銀行為抑制外匯儲(chǔ)蓄存款下滑的趨勢(shì),紛紛推出與利率或其他基礎(chǔ)資產(chǎn)掛鉤的外匯理財(cái)產(chǎn)品,但是從中、外資銀行推出的外匯理財(cái)產(chǎn)品來(lái)看,存在兩大缺陷:一是購(gòu)買(mǎi)者大多沒(méi)有提前終止權(quán);二是產(chǎn)品設(shè)計(jì)主要與外幣的利率和匯率、金價(jià)、油價(jià)等掛鉤,缺少與人民幣匯率掛鉤的產(chǎn)品。即使外匯理財(cái)產(chǎn)品的年收益率達(dá)到5%,如果人民幣升值幅度較大,那么其實(shí)際收益率也會(huì)大打折扣,甚至虧損。在今后的一段時(shí)間內(nèi),外匯理財(cái)產(chǎn)品將成為商業(yè)銀行穩(wěn)定其外匯儲(chǔ)蓄存款的重要手段,在這一方面,商業(yè)銀行之間的競(jìng)爭(zhēng)將更加激烈。

二、人民幣升值對(duì)國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)的影響

國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)是我國(guó)商業(yè)銀行的一項(xiàng)重要收入來(lái)源,人民幣升值對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)造成一定的影響,但是我們分析影響并不是很大,甚至是促進(jìn)了商業(yè)銀行的國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)。對(duì)于涉及進(jìn)出口的行業(yè)來(lái)說(shuō),人民幣升值相當(dāng)于提高了出口價(jià)格,降低了出口的競(jìng)爭(zhēng)力,減小了進(jìn)口原材料漲價(jià)的成本壓力等等。人民幣升值會(huì)起到鼓勵(lì)進(jìn)口和抑制出口的作用,但由于人民幣升值幅度相對(duì)還比較小,我國(guó)出口產(chǎn)品對(duì)外競(jìng)爭(zhēng)力仍然很高,人民幣的小幅溫和升值對(duì)于抑制出口作用甚微。具體來(lái)說(shuō),人民幣匯率改革后,匯率對(duì)貿(mào)易收支的調(diào)節(jié)作用逐漸開(kāi)始發(fā)揮,主要表現(xiàn)為2005年8月之后,進(jìn)口增長(zhǎng)從之前的10%左右的速度一躍到20%以上,與出口增速的差距迅速收窄,甚至在2005年最后兩個(gè)月進(jìn)口增速還超過(guò)了出口,今年2月份進(jìn)口增速也是高于出口,之后3月和4月出口依然增幅超過(guò)進(jìn)口,今年1~4月份出口達(dá)2742.3億美元,同比增長(zhǎng)25.8%;進(jìn)口2404.8億美元,同比增長(zhǎng)22.1%;進(jìn)出口順差337.5億美元,同比增長(zhǎng)61.4%。另外,作為一系列改革措施中的一環(huán),在人民幣匯率變動(dòng)的同時(shí),可能還會(huì)有其他政策相伴,這使得匯率變動(dòng)本身的影響表現(xiàn)得更加不明顯。雖然對(duì)于相關(guān)行業(yè)來(lái)說(shuō),人民幣升值對(duì)于它們影響會(huì)很大,但是對(duì)于商業(yè)銀行的進(jìn)出口國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)來(lái)說(shuō)至少在目前沒(méi)有什么影響。長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)說(shuō),只要我國(guó)的進(jìn)出口總值不會(huì)減少,商業(yè)銀行的國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)就不會(huì)受到太大的沖擊,有區(qū)別的只是出口結(jié)算業(yè)務(wù)和進(jìn)口結(jié)算業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)量會(huì)有相應(yīng)的變化,出口結(jié)算業(yè)務(wù)可能會(huì)減少而進(jìn)口結(jié)算業(yè)務(wù)可能會(huì)增加。

篇2

一、個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的外部市場(chǎng)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)分析

分業(yè)經(jīng)營(yíng)的金融體制中國(guó)實(shí)行嚴(yán)格的分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)監(jiān)管，法律、制度禁止商業(yè)銀行開(kāi)展證券、信托和保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，民生銀行理財(cái)業(yè)務(wù)籌集的資金只能在債券市場(chǎng)、貨幣市場(chǎng)和外匯市場(chǎng)上運(yùn)用，對(duì)保險(xiǎn)、基金、證券等產(chǎn)品，只能采取推薦或部分的形式。歐美等國(guó)許多國(guó)際大銀行由于實(shí)行混業(yè)經(jīng)營(yíng)，加上背靠綜合性的金融控股集團(tuán)，銀行可以從事證券、保險(xiǎn)和信托業(yè)務(wù)，個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)資金用途非常廣泛。商業(yè)銀行理財(cái)資金可以在銀行、證券、保險(xiǎn)等幾個(gè)市場(chǎng)之問(wèn)流動(dòng)，可利用基金、股票、保險(xiǎn)、債券等多種金融手段為客戶(hù)提供多種增值服務(wù)，獲取收益機(jī)會(huì)更多。

另外，中國(guó)資本市場(chǎng)發(fā)育程度較低，金融市場(chǎng)交易品種少。目前，中國(guó)人民幣利率處于管制狀態(tài)之下，資金的價(jià)格也就是利率，是由管理當(dāng)局決定的，而不是通過(guò)金融機(jī)構(gòu)之間的競(jìng)爭(zhēng)、資金的流動(dòng)、市場(chǎng)的套利行為等因素來(lái)決定出來(lái)的。由于利率市場(chǎng)化尚未最終完成，基準(zhǔn)利率體系尚未形成和完善，則無(wú)法形成統(tǒng)一的收益率曲線。

二、個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的內(nèi)部運(yùn)營(yíng)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)分析

1、專(zhuān)業(yè)人才的缺乏

專(zhuān)業(yè)人才的缺乏既體現(xiàn)在理財(cái)產(chǎn)品設(shè)計(jì)人員的缺乏也體現(xiàn)在綜合理財(cái)人員的缺乏。民生銀行對(duì)理財(cái)產(chǎn)品的定價(jià)能力較差，致使利潤(rùn)空間嚴(yán)重遭受侵蝕。目前，許多中資銀行在發(fā)售自己的外匯理財(cái)產(chǎn)品之后，并沒(méi)有將產(chǎn)品結(jié)構(gòu)拆開(kāi)，自己到國(guó)際金融市場(chǎng)中獨(dú)立操作，獲取更大的利潤(rùn)，而是連同自己的外匯存款以及結(jié)構(gòu)產(chǎn)品打包一起到外資銀行進(jìn)行平盤(pán)。結(jié)果不論中資銀行推出何種理財(cái)產(chǎn)品，在這一過(guò)程中只相當(dāng)于外資銀行的零售終端而已。

2、理財(cái)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理能力低

在理財(cái)業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)管理上，一方面缺乏相對(duì)獨(dú)立的業(yè)務(wù)運(yùn)作系統(tǒng)和有效的后臺(tái)支持，另一方面缺乏對(duì)相關(guān)業(yè)務(wù)處理和管理人員的培訓(xùn)。個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)，它的順利開(kāi)展，依賴(lài)于前后臺(tái)、多部門(mén)資源的有效整合。

三、個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)分析

1、支持職能――合規(guī)部

《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》將個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的準(zhǔn)入機(jī)制分為兩類(lèi)，即審批制和報(bào)告制。實(shí)行審批制的業(yè)務(wù)包括：保證收益理財(cái)計(jì)劃、為開(kāi)展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)而設(shè)計(jì)的具有保證收益性質(zhì)的新的投資性產(chǎn)品、需經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)的其他個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行開(kāi)展其他不需經(jīng)審批的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)活動(dòng)，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定及時(shí)向中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)報(bào)告，最遲應(yīng)在銷(xiāo)售理財(cái)計(jì)劃前10日。民生銀行開(kāi)展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)過(guò)程中，如果不注意個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品的定位，即可能發(fā)生該向銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)申請(qǐng)批準(zhǔn)的未申請(qǐng)，該報(bào)告的未能及時(shí)地報(bào)告。這種市場(chǎng)準(zhǔn)入程序上的瑕疵，可能導(dǎo)致業(yè)務(wù)違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，從而招致監(jiān)管機(jī)構(gòu)的懲罰。

2、支持職能――財(cái)務(wù)部

銀監(jiān)會(huì)對(duì)商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)處理沒(méi)有統(tǒng)一的規(guī)定，對(duì)理財(cái)產(chǎn)品收益如何征稅問(wèn)題也沒(méi)有做出明確規(guī)定。在這方面，商業(yè)銀行就可能面臨著違反財(cái)務(wù)稅收法規(guī)的風(fēng)險(xiǎn)。在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)方面，銀行對(duì)于理財(cái)產(chǎn)品容易發(fā)生以下兩個(gè)問(wèn)題：一是未能遵循有關(guān)會(huì)計(jì)法規(guī)的要求記載各種收益和支出明細(xì)，或者雖有記載，但是科目不當(dāng)；二是在會(huì)計(jì)和賬目上未能妥善區(qū)分自有財(cái)產(chǎn)與客戶(hù)的理財(cái)資金及其收益。

四、民生銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制

1、個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的外部環(huán)境

加強(qiáng)金融市場(chǎng)的培育，制約中國(guó)人民幣理財(cái)業(yè)務(wù)的發(fā)展和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的因素之一，就是金融市場(chǎng)的分業(yè)經(jīng)營(yíng)和利率償未完全市場(chǎng)化。所以進(jìn)一步完善利率、匯率形成機(jī)制，一方面有利于人民幣理財(cái)市場(chǎng)金融產(chǎn)品和工具的創(chuàng)新，另一方面有利于商業(yè)銀行進(jìn)行套期保值和風(fēng)險(xiǎn)管理。另外完善金融市場(chǎng)體系，大力發(fā)展國(guó)債市場(chǎng)、衍生品市場(chǎng)、期權(quán)市場(chǎng)、資本市場(chǎng)，將有利于拓寬商業(yè)銀行投資渠道和投資對(duì)象，提高風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖。 加強(qiáng)對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)的監(jiān)管，隨著近些年結(jié)構(gòu)性個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品開(kāi)發(fā)和營(yíng)銷(xiāo)的日趨活躍，很多國(guó)家監(jiān)管當(dāng)局均接到大量客戶(hù)投訴，于是紛紛通過(guò)修改相應(yīng)監(jiān)管規(guī)定，完善消費(fèi)者保護(hù)的法律保障機(jī)制，監(jiān)測(cè)產(chǎn)品廣告和營(yíng)銷(xiāo)資料以及加強(qiáng)消費(fèi)者服務(wù)和教育等措施來(lái)改進(jìn)監(jiān)管工作。借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，中國(guó)也應(yīng)將監(jiān)管目標(biāo)設(shè)定為促進(jìn)金融產(chǎn)品創(chuàng)新和市場(chǎng)的健康發(fā)展，通過(guò)幫助零售客戶(hù)達(dá)成公正交易來(lái)適當(dāng)保護(hù)消費(fèi)者，提高公眾對(duì)金融的理解程度。

2、個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制的內(nèi)部環(huán)境

企業(yè)的核心是企業(yè)中的人及其活動(dòng)，人的活動(dòng)在環(huán)境中進(jìn)行?？刂骗h(huán)境是指對(duì)建立，加強(qiáng)或削弱特定政策和程序的效率發(fā)生影響的各種因素。有效的控制系統(tǒng)是以良好的控制環(huán)境為基礎(chǔ)的，內(nèi)部控制系統(tǒng)功能發(fā)揮的過(guò)程是內(nèi)部控制系統(tǒng)與控制環(huán)境相互作用的過(guò)程。

培育理財(cái)人員的素質(zhì)和操守，首先，建立健全個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員資格考核與認(rèn)定管理制度，有關(guān)人員必須持有相關(guān)資格證書(shū)才能夠從事理財(cái)服務(wù)。這樣保證理財(cái)從業(yè)人員具備必要的專(zhuān)業(yè)知識(shí)、行業(yè)經(jīng)驗(yàn)和管理能力。其次，銀行應(yīng)堅(jiān)持對(duì)從業(yè)人員開(kāi)展適時(shí)的繼續(xù)培訓(xùn)，并對(duì)其業(yè)務(wù)水平及服務(wù)進(jìn)行跟蹤評(píng)價(jià)。將現(xiàn)有的長(zhǎng)期分業(yè)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生的大量銀行專(zhuān)業(yè)化人才培養(yǎng)成為具有綜合金融理論和財(cái)務(wù)分析知識(shí)以及市場(chǎng)分析能力和投資技巧的全面復(fù)合型理財(cái)專(zhuān)家。最后，加強(qiáng)理財(cái)人員職業(yè)道德和操守的管理。

個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)目前在中國(guó)發(fā)展時(shí)間不長(zhǎng)，相關(guān)內(nèi)容復(fù)雜，涉及眾多學(xué)科領(lǐng)域，它的發(fā)展還需要我們不斷去研究、探索和掌握。同時(shí)它在發(fā)展過(guò)程中出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，既有外部金融市場(chǎng)的環(huán)境因素又有銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)運(yùn)營(yíng)管理水平的制約，這些需要從全面風(fēng)險(xiǎn)管理的思想去應(yīng)對(duì)和解決。

參考文獻(xiàn)：

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[3] 易軍.商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)研究[D].西南財(cái)經(jīng)大學(xué)碩士研究生論文，2007，（4）.

篇3

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行；多元化經(jīng)營(yíng)；中間業(yè)務(wù)

一、商業(yè)銀行主要業(yè)務(wù)及中間業(yè)務(wù)分析

從業(yè)務(wù)類(lèi)別分，商業(yè)銀行主要有公司金融業(yè)務(wù)、個(gè)人金融業(yè)務(wù)和資金業(yè)務(wù)，公司金融業(yè)務(wù)主要包括對(duì)公存貸款業(yè)務(wù)、企業(yè)存貸款業(yè)務(wù)、機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)和公司類(lèi)中間業(yè)務(wù)；個(gè)人金融業(yè)務(wù)主要包括個(gè)人存貸款業(yè)務(wù)、銀行卡業(yè)務(wù)、個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)、代銷(xiāo)基金業(yè)務(wù)、代銷(xiāo)國(guó)債業(yè)務(wù)、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)等；資金業(yè)務(wù)主要包括外匯結(jié)算業(yè)務(wù)、黃金業(yè)務(wù)、投資組合管理等業(yè)務(wù)。其中機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)主要分為銀證、銀期、銀保合作業(yè)務(wù)，具體有交易結(jié)算資金第三方存管業(yè)務(wù)、期貨保證金存管業(yè)務(wù)、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)等，另外還有銀行與信托公司、財(cái)務(wù)公司、銀行系金融租賃公司、小額貸款公司等合作業(yè)務(wù)，中央財(cái)政業(yè)務(wù)等。銀行傳統(tǒng)盈利模式主要以存貸款利差為主。通過(guò)對(duì)比交行、中行、建行2009年中間業(yè)務(wù)收入結(jié)構(gòu)發(fā)現(xiàn)，銀行中間業(yè)務(wù)主要包括支付結(jié)算、代客交易業(yè)務(wù)，擔(dān)保承諾、融資顧問(wèn)業(yè)務(wù)和托管、業(yè)務(wù)三類(lèi)。其中前兩類(lèi)指標(biāo)代表了銀行內(nèi)部多元化經(jīng)營(yíng)水平，托管、業(yè)務(wù)代表了銀保、銀證和銀期等機(jī)構(gòu)合作經(jīng)營(yíng)水平。另外銀行的國(guó)際結(jié)算和國(guó)際化的多元化經(jīng)營(yíng)水平代表了銀行的國(guó)際化綜合經(jīng)營(yíng)水平，本文評(píng)價(jià)指標(biāo)主要用中間業(yè)務(wù)收入比及增長(zhǎng)速度和構(gòu)成內(nèi)容來(lái)分析。

中間業(yè)務(wù)收入是銀行的潛在競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，世界1000強(qiáng)銀行排名的前幾大銀行中間業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況都很好，中間業(yè)務(wù)收入比重較高，其國(guó)際綜合競(jìng)爭(zhēng)力也好于國(guó)內(nèi)銀行。國(guó)內(nèi)銀行除了在國(guó)際市場(chǎng)份額上弱于世界一流銀行，在綜合經(jīng)營(yíng)水平上也與國(guó)際大銀行有很大差距。Rogers(1998)[3]建議將非利息收入作為非傳統(tǒng)銀行的一個(gè)產(chǎn)出指標(biāo)。我國(guó)金融創(chuàng)新起步較晚, 但改革開(kāi)放以來(lái), 我國(guó)商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)創(chuàng)新方面有很大的發(fā)展，在負(fù)債業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)等方面, 出現(xiàn)了快速的發(fā)展。按照中國(guó)人民銀行2001年5號(hào)令定義，“中間業(yè)務(wù)指的是不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)”，主要包括開(kāi)出信用證、金融衍生業(yè)務(wù)、基金托管、保險(xiǎn)、證券、企業(yè)、個(gè)人理財(cái)顧問(wèn)業(yè)務(wù)等。2005年以來(lái)，我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)快速發(fā)展，非利息收入占營(yíng)業(yè)收入比重逐漸提高，例如工商銀行1998年中間業(yè)務(wù)收入占比才1.33%，2006年達(dá)到9.04%，以后逐年提高，到2009年之比重已經(jīng)達(dá)到19.98%，接近20%（馮爾婭 2011）[4]。部分銀行如建設(shè)銀行等中間業(yè)務(wù)收入占比則已經(jīng)超過(guò)20%。

二、多元化業(yè)務(wù)分析及發(fā)展水平評(píng)價(jià)

通過(guò)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)結(jié)果發(fā)現(xiàn)，我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入自2005年起總體呈上升態(tài)勢(shì)，按照銀行中間業(yè)務(wù)收入排名順序分析，中行、農(nóng)行、建行、工行，充分發(fā)揮其規(guī)模和品牌優(yōu)勢(shì)，中間收入占比排列前茅，次之是交通銀行和民生銀行。從增長(zhǎng)速度上來(lái)分析，中間業(yè)務(wù)收入比增長(zhǎng)速度2007年時(shí)最高，2009年次之，2008年和2010年存在增長(zhǎng)放緩趨勢(shì)。從增長(zhǎng)速度來(lái)分析，中間業(yè)務(wù)收入占比增長(zhǎng)幅度總體在下降。金融業(yè)是一個(gè)存在規(guī)模經(jīng)濟(jì)的行業(yè)，大型商業(yè)銀行在實(shí)現(xiàn)多元化經(jīng)營(yíng)的過(guò)程中占據(jù)優(yōu)勢(shì)，實(shí)現(xiàn)了規(guī)模收益。但是中小銀行也在發(fā)展過(guò)程中表現(xiàn)出了速度驚人的增長(zhǎng)，如民生銀行，不僅利潤(rùn)增長(zhǎng)速度較快，中間業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)也很快，2007年，凈非利息收入增長(zhǎng)112%，手續(xù)費(fèi)和傭金收支凈額增長(zhǎng)133%。相比較而言，某些大型商業(yè)銀行存在經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)不佳現(xiàn)象，如農(nóng)業(yè)銀行，其中間業(yè)務(wù)收入出現(xiàn)下降趨勢(shì)。在多元化經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，我國(guó)交通銀行最早被認(rèn)定為實(shí)行多元化經(jīng)營(yíng)的銀行，通過(guò)交通銀行的中間業(yè)務(wù)收入細(xì)分可以發(fā)現(xiàn)支付結(jié)算業(yè)務(wù)和銀行卡業(yè)務(wù)收入占的比重仍然較大，擔(dān)保、托管、業(yè)務(wù)收入次之，融資顧問(wèn)業(yè)務(wù)和其它中間業(yè)務(wù)再其次。但是通過(guò)2006-2009四年期間的數(shù)據(jù)變化發(fā)現(xiàn)，業(yè)務(wù)和融資顧問(wèn)業(yè)務(wù)收入占的比重在上升，其它業(yè)務(wù)如支付業(yè)務(wù)、交易業(yè)務(wù)所占比重略微下降，這與支付方式的多樣化有關(guān)，如網(wǎng)上支付、第三方支付等，在信息技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)不斷發(fā)展的今天，隨著支付方式的變化和人們消費(fèi)及支付理念的變化，商業(yè)銀行必須改變傳統(tǒng)的依賴(lài)支付業(yè)務(wù)和交易業(yè)務(wù)收入的模式，增加業(yè)務(wù)、融資顧問(wèn)業(yè)務(wù)及托管業(yè)務(wù)的發(fā)展，實(shí)行多元化經(jīng)營(yíng)，加強(qiáng)與保險(xiǎn)、證券業(yè)務(wù)的結(jié)合，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)的創(chuàng)新，轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)模式，才能實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)的持續(xù)增長(zhǎng)。

三、結(jié)論

本文主要對(duì)大型商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行多元化綜合經(jīng)營(yíng)水平進(jìn)行了測(cè)度和分析。結(jié)果發(fā)現(xiàn)我國(guó)大型商業(yè)銀行發(fā)揮規(guī)模、品牌優(yōu)勢(shì)，在多元化經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)方面占據(jù)市場(chǎng)優(yōu)勢(shì)，取得了規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益。股份制商業(yè)多元化經(jīng)營(yíng)水平也在不斷提高，中間業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)速度迅速。但是相對(duì)于國(guó)外大型商業(yè)銀行而言，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行多元化綜合經(jīng)營(yíng)水平仍然較低，距離世界一流銀行綜合經(jīng)營(yíng)水平還有一定差距。國(guó)內(nèi)銀行多元化綜合經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)存在品種少、收入比例低等問(wèn)題。相比國(guó)外銀行全球業(yè)務(wù)方面，國(guó)內(nèi)銀行全球業(yè)務(wù)存在結(jié)構(gòu)單一、業(yè)務(wù)量少等問(wèn)題。

參考文獻(xiàn)：

[1]羅俊.中國(guó)商業(yè)銀行綜合化經(jīng)營(yíng)的探析[J].當(dāng)代經(jīng)濟(jì)研究.2010(4):210-211.

[2]宣昌能.推進(jìn)金融業(yè)綜合經(jīng)營(yíng)試點(diǎn)[N].中國(guó)證券報(bào),2011.

[3]Rogers, Kevin E.“Nontraditional Activities and the Efficiency of U.S. Commercial Banks.”Journal of Banking and Finance 22 (May 1998), 467-82.

[4]馮爾婭.我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展研究[J].經(jīng)營(yíng)管理者,2011(2):23.

作者簡(jiǎn)介：

篇4

【關(guān)鍵詞】上市商業(yè)銀行 高管薪酬 銀行績(jī)效

一、引言

現(xiàn)代企業(yè)制度下，所有權(quán)和控制權(quán)的分離導(dǎo)致了委托問(wèn)題，高管薪酬作為公司治理的重要環(huán)節(jié)，是解決委托問(wèn)題的一種有效手段，也一直是學(xué)術(shù)研究的熱點(diǎn)問(wèn)題。然而在2007年金融危機(jī)爆發(fā)以來(lái)，國(guó)外銀行高管卻還領(lǐng)取天價(jià)薪酬，我國(guó)銀行高管薪酬也屢創(chuàng)新高，這與業(yè)績(jī)嚴(yán)重脫鉤，銀行高管的天價(jià)薪酬問(wèn)題引起社會(huì)公眾的討論和質(zhì)疑。金融危機(jī)發(fā)源地美國(guó)，一些巨額虧損的公司在獲得政府的財(cái)政救助的同時(shí)，但高管卻享受天價(jià)的年薪。就在破產(chǎn)前夕的2007年，雷曼兄弟前首席執(zhí)行官Fuld收入7100萬(wàn)美元，花旗銀行前CEO普林斯承認(rèn)其判斷失誤導(dǎo)致公司大幅虧損，但他在辭職之后，卻得到了1750萬(wàn)美元的年薪和6800萬(wàn)美元賠償金。在國(guó)內(nèi)銀行高管一系列的耀眼年薪也飽受爭(zhēng)議。2007年深圳發(fā)展銀行董事長(zhǎng)法蘭克.紐曼薪酬2285萬(wàn)元人民幣，民生銀行董事長(zhǎng)董文標(biāo)稅前報(bào)酬1748.62萬(wàn)元，行長(zhǎng)王浙世年薪1004萬(wàn)元，2008年新上任行長(zhǎng)洪崎年薪854萬(wàn)元，招商銀行行長(zhǎng)馬蔚華的年薪分別是962萬(wàn)元。隨著金融危機(jī)的持續(xù)發(fā)酵，經(jīng)濟(jì)增速放慢以及受到國(guó)企高管限薪和公眾輿論的影響，國(guó)內(nèi)銀行高管薪酬總體上有下降的趨勢(shì)，就算升漲幅也不大，統(tǒng)計(jì)發(fā)現(xiàn)，多數(shù)銀行高級(jí)管理人員薪酬（未計(jì)未披露的部分薪酬）增速低于銀行利潤(rùn)增幅，部分銀行高管收入甚至出現(xiàn)一定下滑趨勢(shì)，2012年平安銀行原行長(zhǎng)理查德薪酬為795萬(wàn)奪得頭籌，對(duì)比2011年869萬(wàn)有所下降。上市銀行董事長(zhǎng)、行長(zhǎng)薪酬排名靠前還有董文標(biāo)550萬(wàn)、馬蔚華474萬(wàn)（這僅為部分薪酬，其余還未披露），盡管如此，銀行高管薪酬還是居高不下。在此背景下，研究我國(guó)上市商業(yè)銀行高管薪酬問(wèn)題，不僅能為設(shè)計(jì)和制定具有中國(guó)特色的商業(yè)銀行高管薪酬激勵(lì)機(jī)制和政策提供有益的參考，還對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行深化改革和公司治理完善具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。

國(guó)外較早進(jìn)行商業(yè)銀行高管薪酬與經(jīng)營(yíng)績(jī)效關(guān)系研究的是Barro（1990） ，他認(rèn)為CEO的薪酬變化取決于經(jīng)營(yíng)績(jī)效，即二者之間存在著正相關(guān)的關(guān)系，其衡量指標(biāo)為股票回報(bào)和現(xiàn)金收益變動(dòng)，它充分體現(xiàn)了股票期權(quán)對(duì)高管人員的激勵(lì)效應(yīng)；Crawfrod（1995）研究發(fā)現(xiàn)，銀行高管薪酬與公司績(jī)效的關(guān)聯(lián)性逐年增強(qiáng)，并認(rèn)為這是由于管制放松所導(dǎo)致的。Johyn （2003）運(yùn)用1992-2002年的數(shù)據(jù)得出了美國(guó)銀行業(yè)CEO薪酬與績(jī)效的敏感度低于其他行業(yè)的結(jié)論；同樣的，Sierra（2006）也認(rèn)為銀行高管薪酬與公司績(jī)效存在顯著正相關(guān)。

國(guó)內(nèi)學(xué)者對(duì)商業(yè)銀行薪酬激勵(lì)與經(jīng)營(yíng)績(jī)效的關(guān)系也做了大量研究，比如施冬暉（2001）是國(guó)內(nèi)最早通過(guò)實(shí)證分析，驗(yàn)證上市公司高管薪酬與公司績(jī)效正相關(guān)的代表人物；周立、賀穎奇（2003）分析的結(jié)果表明，高管薪酬與公司規(guī)模顯著正相關(guān)，與國(guó)有股顯著負(fù)相關(guān)；楊大光等（2008）運(yùn)用我國(guó)5家上市商業(yè)銀2001-2007年年報(bào)披露的有關(guān)數(shù)據(jù)，實(shí)證研究得出這5家銀行的高管薪酬與商業(yè)銀行的盈利性水平呈顯著正相關(guān)，總資產(chǎn)正向影響高管薪酬，但是高管薪酬與商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的安全性和流動(dòng)性相關(guān)程度不高，與不良資產(chǎn)率的相關(guān)性不顯著李潔、嚴(yán)太華（2009）研究了2003-2007年我國(guó)14家上市銀行的數(shù)據(jù)，證明了上市銀行高管薪酬與公司績(jī)效呈現(xiàn)顯著正相關(guān)的關(guān)系，并指出高管薪酬激勵(lì)有一定的積極效果。

但是在國(guó)內(nèi)外也有大量關(guān)于高管薪酬與企業(yè)績(jī)效負(fù)相關(guān)或不相關(guān)的研究結(jié)論，考慮到種種不同的研究結(jié)論，究其原因有宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的驅(qū)動(dòng)，也有樣本選擇、衍標(biāo)定義的差異，還有理論出發(fā)點(diǎn)和計(jì)量方法的多樣性。國(guó)內(nèi)研究大部分都將重點(diǎn)放在高管薪酬激勵(lì)與一系列以財(cái)務(wù)指標(biāo)為主的績(jī)效間的關(guān)系上，使得其在績(jī)效衡量方面存在著一定的片面性，缺乏完整性和綜合性，并且存在樣本選取不足、研究方法缺陷和績(jī)效衡量指標(biāo)不充分等問(wèn)題。

有鑒于此，本了以下方面的改進(jìn)：樣本選取八家上市股份制商業(yè)銀行2007-2012年的跨年數(shù)據(jù)；績(jī)效衡量指標(biāo)多樣化， 加入流動(dòng)性、安全性等績(jī)效衡量指標(biāo)；使用面板數(shù)據(jù)估計(jì)方法。

二、樣本、變量選取及描述

（一）樣本選擇

本文選取招商銀行、上海浦東發(fā)展銀行、民生銀行、華夏銀行、平安銀行（原深圳發(fā)展銀行）、光大銀行、中興銀行、興業(yè)銀行這8家上市銀行作為分析樣本， 選取的原因一方面是因?yàn)檫@幾家銀行是國(guó)內(nèi)銀行業(yè)中比較符合現(xiàn)代公司制的企業(yè)， 公司治理規(guī)范， 股權(quán)結(jié)構(gòu)相對(duì)合理且有比較強(qiáng)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力；目前在上交所上市的銀行可分為三部分，國(guó)有商業(yè)銀行、全國(guó)性的股份制商業(yè)銀行、城鎮(zhèn)商業(yè)銀行，由于國(guó)有商業(yè)銀行國(guó)有股的絕對(duì)控股使得這些銀行高管的任免還帶有很強(qiáng)的行政色彩， 高層薪酬與政府的行政薪酬還有很強(qiáng)的關(guān)系， 其經(jīng)營(yíng)目標(biāo)也必須配合政府調(diào)控目的；較全國(guó)性的股份制商業(yè)銀行而言，城鎮(zhèn)商業(yè)銀行受其經(jīng)營(yíng)規(guī)模的和經(jīng)營(yíng)網(wǎng)點(diǎn)覆蓋率均低于全國(guó)性股份制商業(yè)銀行，這也是國(guó)有上市商業(yè)銀行及城鎮(zhèn)商業(yè)銀行排除在外的另一方面。

本文以這八家上市商業(yè)銀行2007-2013年的年報(bào)為研究所用數(shù)據(jù)的來(lái)源，其財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)及高管薪酬數(shù)據(jù)基本是通過(guò)對(duì)以上各家銀行歷年的年報(bào)進(jìn)行整理而來(lái)，年報(bào)上缺失的極少量數(shù)據(jù)作缺失值處理。

（二）變量選取

根據(jù)2010 年中國(guó)銀監(jiān)會(huì)印發(fā)的《商業(yè)銀行穩(wěn)健薪酬監(jiān)管指引》“績(jī)效薪酬是商業(yè)銀行支付給員工的業(yè)績(jī)報(bào)酬和增收節(jié)支報(bào)酬，主要根據(jù)當(dāng)年經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核結(jié)果來(lái)確定?？?jī)效薪酬應(yīng)體現(xiàn)充足的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)與各項(xiàng)成本抵扣和銀行可持續(xù)發(fā)展的激勵(lì)約束要求”來(lái)看，績(jī)效薪酬應(yīng)該將業(yè)績(jī)、銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)以及銀行的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展掛鉤，高管薪酬的多少應(yīng)該取決于公司的業(yè)績(jī)好壞、公司的規(guī)模及工作所在地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r，上市商業(yè)銀行高管薪酬的績(jī)效決定因素比一般公司更為復(fù)雜，商業(yè)銀行的規(guī)模大小是影響高管薪酬的重要因素，而公司業(yè)績(jī)因素在報(bào)酬激勵(lì)契約中起著直接的激勵(lì)約束作用，在績(jī)效指標(biāo)選擇上應(yīng)包括銀行盈利性、流動(dòng)性和安全性等指標(biāo)，所以本文分別選擇總資產(chǎn)、凈利潤(rùn)、凈資產(chǎn)收益率和每股收益來(lái)代表商業(yè)銀行的盈利性水平， 不良貸款率和資本充足率分別代表商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的安全性和流動(dòng)性，以上各指標(biāo)作為解釋變量。對(duì)于高管薪酬的度量， 本文采用各上市商業(yè)銀行高管人員薪酬前3名高管人員的平均薪酬作為被解釋變量。變量定義見(jiàn)表1。

（三）變量總體性描述及變量描述

（1）樣本總體性描述。本文對(duì)八家銀行2007-2012年總資產(chǎn)（單位：百萬(wàn)元）、凈利潤(rùn)（單位：百萬(wàn)元）、每股收益（單位：元）、凈資產(chǎn)收益率（單位：%）、不良貸款率（單位：%）、資本充足率（單位：%）和前三高管薪酬平均值（單位：萬(wàn)元）做了表2有關(guān)描述性統(tǒng)計(jì)。

（2）變量描述。圖1-圖3分別表示八家家上市銀行前三高管薪酬均值和其經(jīng)營(yíng)績(jī)效的時(shí)間趨勢(shì)圖，從圖1中可以看到除了興業(yè)銀行和華夏銀行外有6家上市商業(yè)銀行前3名高管平均薪酬在樣本期內(nèi)總體上有略微下降的趨勢(shì)， 興業(yè)銀行和華夏銀行高管薪酬略微有上升的趨勢(shì)，但總體來(lái)看平安銀行前三高管薪酬均值最高，民生銀行其次，光大銀行最低。圖2顯示8家上市銀行的凈利潤(rùn)均有明顯的上升趨勢(shì)， 其中以招商銀行的凈利潤(rùn)最高且上升最快，而平安銀行和華夏銀行凈利潤(rùn)最低且上升最慢。圖3顯示8家上市銀行的凈資產(chǎn)收益率均有較大波動(dòng)， 其中平安銀行和浦發(fā)銀行兩家銀行波動(dòng)幅度的最大。

三、模型構(gòu)建及估計(jì)結(jié)果分析

（一）模型構(gòu)建

根據(jù)2010 年中國(guó)銀監(jiān)會(huì)發(fā)出的《商業(yè)銀行穩(wěn)健薪酬監(jiān)管指引》要求，本文擬從銀行的業(yè)績(jī)，風(fēng)險(xiǎn)，可持續(xù)發(fā)展方面來(lái)構(gòu)建模型對(duì)商業(yè)銀行高管人員薪酬進(jìn)行分析。采用平衡面板數(shù)據(jù)的平衡面板模型來(lái)估計(jì)商業(yè)銀行高管人員的薪酬與銀行的業(yè)績(jī)、風(fēng)險(xiǎn)、發(fā)展的關(guān)系。在模型估計(jì)之前，對(duì)于模型變量之間存在多重共線性問(wèn)題，需要對(duì)變量間的相關(guān)關(guān)系做出檢驗(yàn)，最后選定總資產(chǎn)的自然對(duì)數(shù)、每股收益、凈資產(chǎn)收益率、不良資產(chǎn)率、資本充足率為解釋變量，前三高管薪酬平均值的自然對(duì)數(shù)為解釋變量。然后對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行平穩(wěn)性分析的單位根檢驗(yàn)，以防止虛假回歸或偽回歸，確定變量之間是否為同階單整之后進(jìn)行序列變換或者進(jìn)行協(xié)整檢驗(yàn)，接著使用斜方差分析來(lái)判別模型是符合混合面板數(shù)據(jù)模型、變截距面板數(shù)據(jù)模型或變系數(shù)模型， 經(jīng)過(guò)F檢驗(yàn)選取變截距模型進(jìn)行實(shí)證研究，再利用Hausman檢驗(yàn)判別模型是固定效應(yīng)模型還是隨機(jī)效應(yīng)模型， 經(jīng)過(guò)檢驗(yàn)最后選取固定效應(yīng)模型。建立固定效應(yīng)變截距模型如下：

ln（ACit）表示第i家銀行滴t年的前三名高管的平均薪酬，αi是截距項(xiàng)，它和解釋變量之間不相關(guān)βi，i=1，2…5，是各個(gè)指標(biāo)所對(duì)應(yīng)的系數(shù)。

（二）估計(jì)結(jié)果分析

用所得數(shù)據(jù)對(duì)模型（l）進(jìn)行計(jì)量分析，結(jié)果匯總于表3所示，R2為0.9268，調(diào)整后的R2 為0.9012，可見(jiàn)模型擬合度比較高；DW 值為2.36，可近似認(rèn)為序列無(wú)自相關(guān)性；除了凈資產(chǎn)收益率以外各個(gè)指標(biāo)系數(shù)的P值均低于0.05，可認(rèn)為各個(gè)指標(biāo)顯著?？傮wF 值為38.46，對(duì)應(yīng)P值為0，總體也是顯著的。

根據(jù)模型分析結(jié)果，可寫(xiě)出模型如下公式：

模型分析結(jié)果得出商業(yè)銀行前三名高管薪酬平均值自然對(duì)數(shù)和商業(yè)銀行總資產(chǎn)對(duì)數(shù)呈顯著的正相關(guān)關(guān)系且統(tǒng)計(jì)關(guān)系顯著，用總資產(chǎn)來(lái)代表商業(yè)銀行資產(chǎn)規(guī)模，體現(xiàn)了商業(yè)銀行的資金實(shí)力，實(shí)證了商業(yè)銀行的資產(chǎn)規(guī)模大小是影響商業(yè)銀行高管薪酬的重要因素。實(shí)證結(jié)果顯示上市銀行前三名高管薪酬平均值自然對(duì)數(shù)與凈資產(chǎn)收益率呈負(fù)相關(guān)關(guān)系且統(tǒng)計(jì)關(guān)系不顯著，說(shuō)明將銀行剩余資產(chǎn)用作銀行高管薪酬的提高并沒(méi)有做到物盡其用。商業(yè)銀行前三名高管平均薪酬的自然對(duì)數(shù)與不良資產(chǎn)率呈正相關(guān)且關(guān)系顯著，不良貸款率的上升會(huì)降低資產(chǎn)的質(zhì)量，導(dǎo)致銀行呆帳壞賬的增加，這必將與銀行高管人員的薪酬呈負(fù)相關(guān)關(guān)系。再結(jié)合前兩個(gè)回歸結(jié)果可以得出銀行對(duì)總體資產(chǎn)使用效率以及銀行本身規(guī)模擴(kuò)張指標(biāo)賦予的權(quán)重比反映銀行自身資產(chǎn)質(zhì)量以及資產(chǎn)使用效率指標(biāo)所賦予的權(quán)重要大，這種重資產(chǎn)規(guī)模輕資產(chǎn)質(zhì)量的事實(shí)會(huì)造成資源的浪費(fèi)，高薪不能帶來(lái)高效。商業(yè)銀行前三名高管薪酬平均值自然對(duì)數(shù)與每股收益呈正相關(guān)關(guān)系且關(guān)系顯著，這說(shuō)明商業(yè)銀行的盈利性水平對(duì)高管薪酬有著顯著的正向影響。商業(yè)銀行前三名高管平均薪酬的自然對(duì)數(shù)與資本充足率呈負(fù)相關(guān)關(guān)系且統(tǒng)計(jì)關(guān)系顯著，這說(shuō)明在短期內(nèi)，一方面由于資本充足率的提升會(huì)使部分資金閑置導(dǎo)致銀行貸款規(guī)模的減小，勢(shì)必會(huì)影響到利潤(rùn)水平的提高；另一方面資本充足率的提高會(huì)降低利潤(rùn)存量，減少年終審核的利潤(rùn)量，所以高管人員的薪酬會(huì)間接地因此而降低。

四、結(jié)論及建議

通過(guò)對(duì)我國(guó)八家上市商業(yè)銀行高管薪酬與銀行績(jī)效的實(shí)證分析，本文得到以下結(jié)論：

（1）銀行規(guī)模因素對(duì)高管薪酬的影響較大?；貧w分析結(jié)果可以看出商業(yè)銀行前三名高管薪酬平均值和商業(yè)銀行總資產(chǎn)對(duì)數(shù)呈顯著的正相關(guān)關(guān)系，這說(shuō)明商

業(yè)銀行規(guī)模對(duì)高管薪酬是一個(gè)重要的影響因素。

（2）商業(yè)銀行股東回報(bào)水平是影響高管薪酬最重要的因素。這八家上市商業(yè)銀行的每股收益與高管薪酬均值正相關(guān)且關(guān)系顯著。這說(shuō)明八家上市銀行在確定高管薪酬時(shí)將商業(yè)銀行的盈利性水平作為制定高級(jí)管理層薪酬政策的重要依據(jù)。

（3）商業(yè)銀行資產(chǎn)使用效率比較低。實(shí)證結(jié)果得出前三名高管薪酬平均值的自然對(duì)數(shù)與凈資產(chǎn)收益率負(fù)相關(guān)，說(shuō)明商業(yè)銀行的資本增長(zhǎng)速度大于凈利潤(rùn)的增長(zhǎng)速度，我國(guó)上市商業(yè)銀行為了占據(jù)更大的市場(chǎng)份額，紛紛增設(shè)銀行網(wǎng)點(diǎn)吸收存款，造成了銀行資產(chǎn)的快速擴(kuò)張，并利用派生存款放出更多的貸款，而不是使資本使用效率的提高來(lái)增加凈利潤(rùn)。

（4）另外，前三名高管薪酬平均值自然對(duì)數(shù)與資本充足率指標(biāo)呈顯著的負(fù)相關(guān)關(guān)系，與銀行的不良貸款率呈正相關(guān)，說(shuō)明銀行在放貸的過(guò)程中沒(méi)有充分審批貸款人的資信水平，降低資格審核標(biāo)準(zhǔn)，一味地追求高貸款率.以享受存貸利差帶來(lái)的巨大收益，這將造成呆壞賬的增加，資產(chǎn)質(zhì)量的降低，由于資產(chǎn)的擴(kuò)張速度較快，呆壞賬的占比還是比較低，但這些都是存在潛在風(fēng)險(xiǎn)的，而風(fēng)險(xiǎn)管控好壞卻對(duì)銀行制定高管薪酬制度影響不大。

綜合上述結(jié)論，本文認(rèn)為商業(yè)銀行高管薪酬不僅要建立在盈利水平的高低上，還應(yīng)該充分考慮銀行資產(chǎn)的安全、銀行管理能力和銀行的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展上，銀行高管薪酬的水平制定應(yīng)將盈利性、安全性和流動(dòng)性等相應(yīng)指標(biāo)囊括在內(nèi)綜合考慮，并賦予合適的權(quán)重；商業(yè)銀行應(yīng)由依靠規(guī)模擴(kuò)張的外延增長(zhǎng)模式轉(zhuǎn)為依靠資產(chǎn)質(zhì)量改善和盈利能力提高的內(nèi)生增長(zhǎng)模式，提高資產(chǎn)的使用效率，避免資源的浪費(fèi)；銀行要加強(qiáng)監(jiān)管約束機(jī)制、完善商業(yè)銀行對(duì)外信息披露，做到信息透明，從而達(dá)到銀行長(zhǎng)遠(yuǎn)健康的發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

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篇5

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；非利息業(yè)務(wù)；經(jīng)營(yíng)績(jī)效；回歸分析

一、引言

非利息收入能否提高商業(yè)銀行績(jī)效，這是眾多學(xué)者和銀行管理者一直關(guān)注的問(wèn)題。國(guó)內(nèi)外對(duì)于非利息收入與商業(yè)銀行績(jī)效的關(guān)系的研究，主要分為兩派觀點(diǎn)：一種觀點(diǎn)認(rèn)為非利息收入業(yè)務(wù)可以增加銀行收益率；另一種觀點(diǎn)反之，認(rèn)為非利息收入不僅不能帶來(lái)銀行收益的增加，反而會(huì)因?yàn)殚_(kāi)展非利息業(yè)務(wù)而增加風(fēng)險(xiǎn)，加大波動(dòng)性，從而降低銀行的收益，降低銀行績(jī)效。

早期的研究大多強(qiáng)調(diào)非利息收入的正向積極影響，例如Lepetit等（2008）對(duì)歐洲銀行業(yè)，以及Calmes等（2009）對(duì)加拿大的銀行業(yè)非利息收入業(yè)務(wù)發(fā)展進(jìn)行了深入探討和分析，研究都表明非利息收入業(yè)務(wù)的發(fā)展的確會(huì)增大銀行收入的波動(dòng)性，提高了銀行的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)，從而降低銀行的績(jī)效。從國(guó)內(nèi)相關(guān)人員的研究來(lái)看，婁迎春（2008）的論文表明非利息收入占比對(duì)資產(chǎn)收益率是起負(fù)作用的。但是在盛虎等（2008）的研究中則得出相反的結(jié)論，張羽等（2010）的研究表明非利息收入的增長(zhǎng)會(huì)產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)分散化效應(yīng)，同時(shí)非利息收入也會(huì)衍生惡化風(fēng)險(xiǎn)與收益權(quán)衡關(guān)系的可能性。

二、我國(guó)商業(yè)銀行非利息收入與經(jīng)營(yíng)績(jī)效之間的實(shí)證研究

1.研究假設(shè)

商業(yè)銀行拓展非利息業(yè)務(wù)是為了增加非利息收入，擴(kuò)展銀行的業(yè)務(wù)范圍，通過(guò)業(yè)務(wù)范圍的擴(kuò)展促進(jìn)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效的提高。因此，本文的研究假設(shè)為：商業(yè)銀行非利息收入占比與商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效之間存在正向相關(guān)關(guān)系。

2.模型設(shè)計(jì)

面板數(shù)據(jù)是將截面數(shù)據(jù)與時(shí)間序列數(shù)據(jù)綜合起來(lái)的一種數(shù)據(jù)類(lèi)型。它能夠克服時(shí)間序列數(shù)據(jù)和截面數(shù)據(jù)容易出現(xiàn)的自相關(guān)、序列相關(guān)和異方差等問(wèn)題，是一種更為有效的模型估計(jì)方法，也更符合實(shí)際的經(jīng)濟(jì)意義。根據(jù)上述分析，本文選擇面板數(shù)據(jù)模型進(jìn)行回歸，來(lái)考察非利息收入與銀行盈利水平之間的關(guān)系。本文設(shè)定的基本模型為：

根據(jù)表1和表2的輸出結(jié)果顯示，國(guó)有商業(yè)銀行樣本組和股份制商業(yè)銀行樣本組的Prob的值兩者分別為0.9881和1.000，都遠(yuǎn)高于0.07，因此無(wú)法拒絕原假設(shè)，應(yīng)使用個(gè)體隨機(jī)效應(yīng)模型。

3.樣本的描述性統(tǒng)計(jì)分析

在進(jìn)行回歸分析之前，我們首先對(duì)解釋變量NIIR和被解釋變量ROA進(jìn)行簡(jiǎn)單的描述性統(tǒng)計(jì)，以便更好的分析樣本數(shù)據(jù)的變化趨勢(shì)。

表3是根據(jù)截面數(shù)據(jù)對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行的統(tǒng)計(jì)性分析。從ROA均值看，6家股份制商業(yè)銀行銀行的稅前總資產(chǎn)利潤(rùn)率普遍都高于5家國(guó)有商業(yè)銀行，尤其是招商銀行和民生銀行的表現(xiàn)十分搶眼，達(dá)到0.15326和0.12934。從NIIR的數(shù)據(jù)看，國(guó)有銀行的非利息收入占比普遍高于股份制商業(yè)銀行，表現(xiàn)較為突出的是中國(guó)銀行和中國(guó)建設(shè)銀行，其非利息收入占比分別為0.17730和0.14954；但其中不容忽視的是民生銀行，在11家銀行中的非利息收入占比名列第一，其非利息收入占比達(dá)到了0.19864，而且稅前總資產(chǎn)利潤(rùn)率也達(dá)到了0.12934，超過(guò)了所有國(guó)有商業(yè)銀行和其他股份制商業(yè)銀行的平均水平。

4.回歸分析

本文使用Eviews的equation estimation功能對(duì)模型進(jìn)行回歸分析，列示了國(guó)有商業(yè)銀行樣本組和股份制商業(yè)銀行樣本組使用個(gè)體隨機(jī)效應(yīng)模型進(jìn)行回歸的結(jié)果。

根據(jù)國(guó)有企業(yè)銀行樣本組的回歸結(jié)果，調(diào)整后的R-squared為0.7882，模型的擬合度較為理想。COST、LNGDP、LNASSET的系數(shù)都通過(guò)了T檢驗(yàn)，是顯著的。模型的擬合度較好，非利息收入占比與LNGDP增長(zhǎng)率顯著影響了國(guó)有銀行的稅前銷(xiāo)售利潤(rùn)率，利潤(rùn)率與宏觀經(jīng)濟(jì)同步增長(zhǎng)，并且非利息收入與此相關(guān)。而NIIR未通過(guò)顯著性檢驗(yàn)，說(shuō)明5家國(guó)有商業(yè)銀行樣本組的盈利能力受非利息收入的影響較小，這可能是由于現(xiàn)階段在5家大型國(guó)有商業(yè)銀行的營(yíng)業(yè)收入中利息收入仍然占主導(dǎo)地位，而非利息收入在營(yíng)業(yè)收入中的比重比較小，但其系數(shù)為正，表明對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，非利息收入在營(yíng)業(yè)收入中比重的提高在一定程度上是可以增加經(jīng)營(yíng)收益的同時(shí)。但是，COST的系數(shù)為負(fù)，說(shuō)明營(yíng)業(yè)費(fèi)用率對(duì)股份制商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)收益呈顯著的負(fù)相關(guān)。

是股份制商業(yè)銀行的回歸結(jié)果，調(diào)整后的R-squared為 0.7359，說(shuō)明股份制商業(yè)銀行樣本組的擬合程度也較高，與國(guó)有銀行的數(shù)據(jù)相近。其中，NIIR、COST、LNASSET、LNGDP均通過(guò)了顯著性檢驗(yàn)，說(shuō)明非利息收入占比、營(yíng)業(yè)費(fèi)用率、資產(chǎn)規(guī)模和LNGDP對(duì)股份制商業(yè)銀行的盈利能力有顯著性的影響。但是，COST和LNASSET的系數(shù)為負(fù)，說(shuō)明營(yíng)業(yè)費(fèi)用率和資產(chǎn)規(guī)模對(duì)股份制商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)收益呈顯著的負(fù)相關(guān)；同時(shí)，NIIR的系數(shù)為正，說(shuō)明對(duì)于股份制商業(yè)銀行而言，非利息收入占比的提高對(duì)銀行績(jī)效具有促進(jìn)作用。

5.實(shí)證結(jié)果的解釋與分析

通過(guò)利用面板數(shù)據(jù)模型，通過(guò)實(shí)證分析了非利息收入占比對(duì)銀行績(jī)效的影響，具體的回歸結(jié)果見(jiàn)表4和表5。其結(jié)果可見(jiàn)，對(duì)于國(guó)有銀行和股份制商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，非利息收入業(yè)務(wù)對(duì)銀行績(jī)效呈現(xiàn)正向作用。同時(shí)，股份制商業(yè)銀行組的非利息收入占比對(duì)銀行績(jī)效的影響要低于國(guó)有商業(yè)銀行組。從營(yíng)業(yè)費(fèi)用的來(lái)看，國(guó)有商業(yè)銀行資金規(guī)模大，營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)廣泛，歷史悠久口碑信任度較為高，大型企業(yè)的優(yōu)質(zhì)客戶(hù)多等優(yōu)勢(shì)下，能夠?yàn)榉抢I(yè)務(wù)的開(kāi)展節(jié)約更多的營(yíng)業(yè)費(fèi)用。而對(duì)于股份制商業(yè)銀行而言，要想最大化發(fā)揮非利息業(yè)務(wù)的正向作用，不僅要努力提高非利息收入占比，同時(shí)要控制成本費(fèi)用。

三、建議與政策

1.扎實(shí)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，完善非利息業(yè)務(wù)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)

無(wú)論是國(guó)有商業(yè)銀行還是股份制商業(yè)銀行非利息收入業(yè)務(wù)增長(zhǎng)不均衡，絕大多數(shù)是依靠中間業(yè)務(wù)的手續(xù)費(fèi)及傭金收入拉動(dòng)，其他例如交易凈收入投資收益以及其他業(yè)務(wù)收入占比非常的小。種類(lèi)選擇恰當(dāng)，一方面可以使有關(guān)業(yè)務(wù)順利地進(jìn)入市場(chǎng)，另一方面能快速擴(kuò)大業(yè)務(wù)量，使非利息收入迅速增長(zhǎng)。從我國(guó)商業(yè)銀行近期主客觀情況來(lái)看，非利息收入業(yè)務(wù)主要種類(lèi)選擇是加工業(yè)務(wù)，輔之是咨詢(xún)業(yè)務(wù)，并且逐漸為從事交易業(yè)務(wù)創(chuàng)造條件，實(shí)現(xiàn)非利息收入業(yè)務(wù)種類(lèi)多樣化。

2.增強(qiáng)產(chǎn)品創(chuàng)新能力，提升發(fā)展空間

從目前商業(yè)銀行的實(shí)際情況來(lái)看，非利息收入業(yè)務(wù)缺乏自身的特點(diǎn)，大多產(chǎn)品都是相互的模仿和參照，缺乏創(chuàng)新力，在我國(guó)非利息業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀的基礎(chǔ)上，各銀行應(yīng)該結(jié)合自身的實(shí)際情況和特點(diǎn)，制定出一些如積極研發(fā)新的非利息業(yè)務(wù)產(chǎn)品、完善非利息業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、增加非利息收入等恰當(dāng)可行的實(shí)施規(guī)劃。通過(guò)健全非利息業(yè)務(wù)產(chǎn)品創(chuàng)新的評(píng)價(jià)機(jī)制、推廣機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制等來(lái)進(jìn)一步完善非利息業(yè)務(wù)拓展的風(fēng)險(xiǎn)范防機(jī)制。

3.加強(qiáng)與非銀行類(lèi)的金融機(jī)構(gòu)合作

我國(guó)市場(chǎng)利率化背景下，一方面制約了銀行的多元化發(fā)展，資本、債券市場(chǎng)的發(fā)展，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍受到限制，使得很多非利息業(yè)務(wù)都無(wú)法順利展開(kāi)。與非銀行類(lèi)的金融機(jī)構(gòu)結(jié)成戰(zhàn)略合作同盟形成了商業(yè)銀行和非銀行類(lèi)的金融機(jī)構(gòu)的外部業(yè)務(wù)合作，這種合作關(guān)系實(shí)現(xiàn)了雙方的優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，而且并沒(méi)有觸犯制度和法律的規(guī)定。

4.加強(qiáng)監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)控制，規(guī)范不合理收費(fèi)

政府應(yīng)發(fā)揮“看不見(jiàn)手”的作用，加強(qiáng)引導(dǎo)銀行非利息業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。通過(guò)完善相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)秩序、加強(qiáng)金融監(jiān)管來(lái)為我國(guó)上市商業(yè)銀行非利息業(yè)務(wù)營(yíng)造良好的外部運(yùn)行環(huán)境。2008年因?qū)ψC券化產(chǎn)品創(chuàng)新過(guò)度的監(jiān)管不足而導(dǎo)致的金融危機(jī)，讓人們意識(shí)到監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)控制的必要性。對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)實(shí)行宏觀審慎的監(jiān)管理念被提出，而且尤其是強(qiáng)調(diào)了對(duì)金融衍生品的創(chuàng)新和表外業(yè)務(wù)的發(fā)展的審慎監(jiān)管。這給我國(guó)商業(yè)銀行非利息業(yè)務(wù)的發(fā)展帶來(lái)了很大的啟示。因?yàn)樵谖覈?guó)商業(yè)銀行已有的一些金融衍生品和非利息業(yè)務(wù)中，也隱含了較高的危險(xiǎn)，這就需要商業(yè)銀行自身加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的控制，也需要監(jiān)管部門(mén)對(duì)此實(shí)施的嚴(yán)格監(jiān)管。

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篇6

關(guān)鍵詞:銀行效能;CAMEL法;資產(chǎn)收益率

中圖分類(lèi)號(hào):F83

文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼:A

文章編號(hào):1672-3198(2010)13-0191-02

1 引言

從1999年國(guó)家剝離了工、農(nóng)、中、建四大國(guó)有控股銀行的1.4萬(wàn)億不良資產(chǎn)后,國(guó)有控股銀行就開(kāi)始了股份制改革的歷程。如今,工、中、建三大行已經(jīng)成功實(shí)現(xiàn)了股份制改革并成功上市。中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行也于2009年股改成功,并預(yù)計(jì)2010年上市。那么脫胎換骨后的國(guó)有控股銀行的效能究竟提升了多少,相比較與國(guó)家非控股銀行來(lái)講效能又是處于一個(gè)水平呢?本文將這兩類(lèi)銀行的效能水平進(jìn)行比較分析,對(duì)于我國(guó)銀行業(yè)的發(fā)展有著重要的意義。

2 理論研究

2.1 研究銀行效能的指標(biāo)體系

由于本文下面將采用CAMEL法中的指標(biāo)體系對(duì)各商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行全面評(píng)估,所以依據(jù)該法中所要比較的指標(biāo),我們?cè)谶@里將指標(biāo)體系具體設(shè)定為銀行資本充足率、問(wèn)題貸款的比率、銀行資產(chǎn)收益率、以及銀行流動(dòng)性比率、貸存款比率等。

2.2 明確比較的對(duì)象

文中所指的國(guó)有控股銀行專(zhuān)指國(guó)家股在其中達(dá)到絕對(duì)控股比例的工、農(nóng)、中、建四大國(guó)有商業(yè)銀行。非控股銀行專(zhuān)指我國(guó)除四大國(guó)有商業(yè)銀行外的股份制銀行、城市商業(yè)銀行與外資商業(yè)銀行的總稱(chēng)。由于數(shù)據(jù)來(lái)源的非全面性以及為了提高最后結(jié)果的說(shuō)服力,在非控股銀行的分析中我們主要選擇一些綜合性銀行的數(shù)據(jù),具體包括交通銀行、中信銀行、浦發(fā)銀行、興業(yè)銀行、民生銀行、招商銀行。

3 CAMEL指標(biāo)體系分析

3.1 國(guó)有控股銀行中國(guó)工商銀行2.6級(jí),中國(guó)建設(shè)銀行2.2級(jí),中國(guó)銀行1.6級(jí),中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行3級(jí),交通銀行1.6級(jí),中信銀行1級(jí),浦發(fā)銀行2級(jí),興業(yè)銀行1.4級(jí),民生銀行1.8級(jí),招商銀行1.6級(jí)。

對(duì)比之下我們發(fā)現(xiàn)國(guó)有控股銀行的評(píng)級(jí)結(jié)果整體上要低于非控股銀行的總體水平,但是針對(duì)不同的方面又是各有差異。

4 分析二者產(chǎn)生差別的原因

4.1 問(wèn)題貸款所占的比重分析

一家銀行的資產(chǎn)質(zhì)量是監(jiān)管部門(mén)衡量銀行總體經(jīng)營(yíng)狀況最重要的依據(jù)。根據(jù)表一和表二中的數(shù)據(jù)我們可以看出工、農(nóng)、中、建的問(wèn)題資產(chǎn)所占的比率要明顯高于后面的非控股商業(yè)銀行。這也是造成最終國(guó)有控股銀行的效能低于非控股銀行的最關(guān)鍵的一項(xiàng)。國(guó)有控股銀行的問(wèn)題貸款數(shù)額巨大是由來(lái)已久的問(wèn)題,原因很多:首先,國(guó)有銀行的貸款對(duì)象一般是國(guó)有企業(yè),國(guó)有企業(yè)本身的低效運(yùn)行機(jī)制就決定了國(guó)有控股銀行貸出資金的回收風(fēng)險(xiǎn)性。即使是改制后的國(guó)有企業(yè),服務(wù)主體大多是壟斷行業(yè),競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)較小,經(jīng)營(yíng)效率較低,從而還貸能力也很差。而且,2003年改制之前國(guó)有商業(yè)銀行還不是真正意義上的企業(yè),它通常兼有政策性的作用,即首先要為社會(huì)利益服務(wù)。其次,雖然1999年國(guó)家為四大行剝離了1.4萬(wàn)億不良資產(chǎn)且如今的工、農(nóng)、中、商都已經(jīng)成功改組成了股份制商業(yè)銀行,但要想讓人們和管理者真正從思想上改變還是存在著一個(gè)時(shí)滯。一旦不良資產(chǎn)大規(guī)模形成,缺乏成本約束的核銷(xiāo)剝離、財(cái)政“埋單”勢(shì)所難免,其結(jié)果必然增加金融道德風(fēng)險(xiǎn),反過(guò)來(lái)鼓勵(lì)尋租行為。如此循環(huán),國(guó)有商業(yè)銀行的不良貸款噩夢(mèng)難有終結(jié)。

4.2 貸存款比率分析

工、農(nóng)、中、建的貸存款比率要低于后面的幾個(gè)非控股商業(yè)銀行。貸存款比率是商業(yè)銀行資產(chǎn)配置的主要指標(biāo),同時(shí)也反映出了銀行資金的流動(dòng)性水平。國(guó)有控股商業(yè)銀行的貸存比大多在55%左右的水平,比著中央人們銀行對(duì)于商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債比例管理上限70%低了15個(gè)百分點(diǎn)。相比之下,這六個(gè)國(guó)家非控股銀行中的貸存款比率就很合適。國(guó)有控股銀行的這種超存現(xiàn)象產(chǎn)生了很多不利影響:對(duì)可持續(xù)發(fā)展不利,使資金使用率下降,同時(shí)降低了銀行資金的流動(dòng)性和效能。

4.3 資產(chǎn)收益率分析

國(guó)家非控股銀行的整體資產(chǎn)收益比率平均保持在1.3的水平,整體上要高于國(guó)有控股銀行。國(guó)有控股銀行的資產(chǎn)收益率相對(duì)較低可以從兩個(gè)方面找出原因:約束與激勵(lì)機(jī)制。國(guó)有控股銀行在約束與激勵(lì)機(jī)制方面存在明顯缺陷。(1)銀行自的差異,決定著銀行行為的差異。國(guó)有控股的銀行最大股東是國(guó)家,這就使得占有較小份額的小股東們以及職工們的自主性受到一定的限制。

(2)國(guó)家非控股銀行中的激勵(lì)機(jī)制與約束機(jī)制都要比國(guó)有銀行有份量起到更大的效果;其次,規(guī)模經(jīng)濟(jì)與不經(jīng)濟(jì)。國(guó)有控股銀行作為一個(gè)企業(yè)整體規(guī)模比較大,總資產(chǎn)以及凈利潤(rùn)的絕對(duì)數(shù)值都比較高,但是由于采用分支行模式,管理層較多,企業(yè)鏈條拉的過(guò)長(zhǎng),從而形成了規(guī)模不經(jīng)濟(jì)。非控股銀行則是整體規(guī)模不太大,也有與其規(guī)模相匹配的技術(shù)水平與管理水平等,結(jié)果就是規(guī)模經(jīng)濟(jì),而且會(huì)繼續(xù)朝好的方向去發(fā)展。

4.4 資本充足率分析

我們從數(shù)據(jù)中同樣可以看出非控股銀行中存在的潛在隱患:即資本充足率的相對(duì)不足(除中信銀行外)。原因可能是由于這些非控股銀行還處在發(fā)展的快速成長(zhǎng)期而非穩(wěn)定期,各項(xiàng)業(yè)務(wù)發(fā)展太快,在一定程度上忽略了自有資本的不足。正是由于資本充足率的不足使得非控股銀行的效能打了折。而相比之下的國(guó)有控股銀行中資金較充足,發(fā)展較穩(wěn)定,這是非控股銀行值得借鑒的。

5 結(jié)語(yǔ)

在這里銀行效能從兩個(gè)層面上講起:即微觀效能和宏觀效能。微觀效能方面,我們通過(guò)CAMEL法評(píng)出的最終結(jié)果我們發(fā)現(xiàn),雖然國(guó)有控股銀行總的經(jīng)營(yíng)規(guī)模超過(guò)非控股銀行,但是除了資本充足率較好于非控股銀行外,在資產(chǎn)質(zhì)量、收益狀況以及流動(dòng)性這幾個(gè)方面都存在明顯的不足與缺陷。而且最終的評(píng)級(jí)結(jié)果也證明了國(guó)有控股銀行的效能水平要在一定程度上低于非控股銀行;但是在分析原因的過(guò)程中我們發(fā)現(xiàn),我國(guó)國(guó)有控股銀行的一些缺陷源自于一定的客觀性,即在宏觀效能方面,國(guó)有控股銀行承擔(dān)著比非控股銀行更多的責(zé)任。最明顯的從數(shù)據(jù)中我們發(fā)現(xiàn)國(guó)有控股銀行一方面存貸款比率不足,另一方面問(wèn)題貸款情況還較為嚴(yán)重,這都與貸款對(duì)象即多數(shù)的國(guó)有企業(yè)的資信水平和盈利水平有著密切的關(guān)系,不能單從銀行方面找原因,更多方面這與國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展政策與方向有關(guān)。國(guó)有控股銀行在承擔(dān)這一責(zé)任時(shí)不可避免的承擔(dān)了這一風(fēng)險(xiǎn)。

要想提高國(guó)有控股銀行的經(jīng)營(yíng)水平,我們可以從以下幾個(gè)方面進(jìn)行改進(jìn):首先,向國(guó)有銀行中引進(jìn)激勵(lì)與約束機(jī)制以及市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制,并要確保有一個(gè)合適的外部環(huán)境使這些機(jī)制發(fā)揮效果;其次,國(guó)有銀行一貫實(shí)行的行長(zhǎng)長(zhǎng)期負(fù)責(zé)制同樣使得銀行內(nèi)部缺乏一定的競(jìng)爭(zhēng)與制衡機(jī)制,為了改變這一現(xiàn)象,國(guó)家可以限制任期時(shí)間以及任期屆數(shù);再次,針對(duì)國(guó)有銀行超存現(xiàn)象,應(yīng)鼓勵(lì)銀行把貸款總量提上去,特別是鼓勵(lì)國(guó)有控股銀行向民營(yíng)的以及新興的產(chǎn)業(yè)發(fā)放貸款。但同時(shí)要保證問(wèn)題貸款的比例不因此受到影響。

雖然非控股銀行的效能水平高于我國(guó)控股銀行,但比起國(guó)際上一些大的銀行還是存在著不小的差距,所以這些非控股銀行要想發(fā)展的更好,在不斷擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模的同時(shí)還應(yīng)尤其注意資金充足率的達(dá)標(biāo)?？傊?我國(guó)的銀行業(yè)方興未艾,各類(lèi)銀行針對(duì)自己的不足去努力改善,一定會(huì)有更好的發(fā)展。

參考文獻(xiàn)

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篇7

【關(guān)鍵詞】招商銀行 信用卡 競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)

當(dāng)前在我國(guó)信用卡市場(chǎng)上面，行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)不可謂不激烈，而且各家銀行紛紛針對(duì)自己的信用卡業(yè)務(wù)推出各類(lèi)的相關(guān)活動(dòng)內(nèi)容，從而不斷刺激用戶(hù)進(jìn)行辦卡等業(yè)務(wù)的辦理。但是從誕生開(kāi)始，招商銀行信用卡經(jīng)歷了數(shù)年的攻堅(jiān)經(jīng)營(yíng)，以及對(duì)整個(gè)信用卡市場(chǎng)的逐步占領(lǐng)之后，逐步在我國(guó)信用卡市場(chǎng)上嶄露頭角，并已經(jīng)展現(xiàn)出其自身所具備的強(qiáng)大競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力。那么就招商銀行在其競(jìng)爭(zhēng)方面有哪些優(yōu)勢(shì)展現(xiàn)呢？

一、發(fā)卡量

首先，我們從發(fā)卡量上面來(lái)看。一個(gè)銀行信用卡業(yè)務(wù)的發(fā)卡量并不是隨意決定的，而是跟這家銀行所設(shè)立的信用卡業(yè)務(wù)相關(guān)聯(lián)的，特別是與本身收入的相關(guān)基礎(chǔ)條件有關(guān)。而且從整個(gè)業(yè)務(wù)角度來(lái)看，信用卡業(yè)務(wù)的消費(fèi)額是與發(fā)卡量呈正相關(guān)，發(fā)卡越多消費(fèi)額就越多，而且相關(guān)的貸款額度也會(huì)更加的高。同樣的，銀行信用卡業(yè)務(wù)相關(guān)聯(lián)的利息收入以及非利息的收入也會(huì)相應(yīng)得到提升。根據(jù)之前中報(bào)調(diào)查的數(shù)據(jù)顯示，我們發(fā)現(xiàn)，到2009年的時(shí)候中國(guó)整個(gè)信用卡業(yè)務(wù)市場(chǎng)上面發(fā)卡量排名前三名的分別是中國(guó)工商銀行、中國(guó)招商銀行以及中國(guó)建設(shè)銀行。而且從發(fā)卡量來(lái)算，這三家銀行在信用卡的發(fā)卡量方面幾乎都超過(guò)了一千萬(wàn)張，全部都屬于發(fā)卡的大行，在整個(gè)中國(guó)的信用卡市場(chǎng)上面占據(jù)了60%以上的市場(chǎng)占有率。而且，在這三家銀行里面，特別是招商銀行更是在其信用卡相關(guān)的業(yè)務(wù)方面做了更加細(xì)致嚴(yán)謹(jǐn)?shù)牟季?，以及利用自身更加?yōu)質(zhì)的業(yè)務(wù)服務(wù)，在短短數(shù)年之內(nèi)其發(fā)卡數(shù)量就穩(wěn)穩(wěn)居于全國(guó)市場(chǎng)第二位，而且單其自身就占據(jù)了18.02%的市場(chǎng)份額。特別是在內(nèi)地市場(chǎng)上面，其相關(guān)的國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)雙幣信用卡業(yè)務(wù)已經(jīng)占據(jù)了全國(guó)市場(chǎng)的近三分之一的份額。

二、單卡盈利能力

在不斷實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)發(fā)展的進(jìn)程推進(jìn)中，除了以強(qiáng)大的發(fā)卡數(shù)量強(qiáng)勢(shì)進(jìn)行信用卡銀行市場(chǎng)份額的占據(jù)之外，招商銀行在其單卡的盈利能力方面也表現(xiàn)出了極為強(qiáng)大的競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力。而且這個(gè)能力的考核標(biāo)準(zhǔn)，最為主要的是通過(guò)其自身本身的貸款余額為標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行參考的。

根據(jù)之前的數(shù)據(jù)內(nèi)容顯示，在2008年的時(shí)候全國(guó)信用卡業(yè)務(wù)市場(chǎng)之上，只有招商銀行、中信銀行以及民生銀行這三家銀行實(shí)現(xiàn)了信用卡業(yè)務(wù)的盈利，幾乎全國(guó)市場(chǎng)都還處在試水的階段。而招商已經(jīng)開(kāi)始顯露其強(qiáng)大的競(jìng)爭(zhēng)潛力。2009年的時(shí)候，根據(jù)全國(guó)信用卡業(yè)務(wù)市場(chǎng)所顯示的數(shù)據(jù)顯示，招商銀行經(jīng)過(guò)一年的沉淀與發(fā)展，已經(jīng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)的超越了中國(guó)銀行、工商銀行、建設(shè)銀行以及交通銀行等諸多國(guó)有銀行，并且直接成為了當(dāng)年銀行信用卡貸款余額最高的銀行，其年度的貸款盈利超過(guò)了330億元，而當(dāng)年信用卡業(yè)務(wù)收入則已經(jīng)超過(guò)了20億元達(dá)到了23億元左右的龐大數(shù)字。可以說(shuō)，以超級(jí)強(qiáng)大的單卡盈利能力，搭配上強(qiáng)大的發(fā)卡數(shù)量以及市場(chǎng)占有率，使得招商銀行本身在占據(jù)了市場(chǎng)高地的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步提升銀行本身的品牌形象以及業(yè)務(wù)盈利能力。

三、超低的壞賬情況

一家銀行如何來(lái)衡量其銀行自身信用卡業(yè)務(wù)的優(yōu)劣與否呢？除了發(fā)卡量以及單卡盈利能力之外，對(duì)信用卡業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制能力也是對(duì)這家銀行的信用卡業(yè)務(wù)重要衡量指標(biāo)。而這點(diǎn)則與銀行的壞賬情況有關(guān)。從我國(guó)國(guó)內(nèi)的銀行信用卡市場(chǎng)來(lái)說(shuō)，如何進(jìn)行信用卡風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)的衡量主要看三個(gè)數(shù)值，就是批核率、遷徙率以及壞賬率。而在這里面，壞賬率可以說(shuō)是最為重要和最為平常也與用戶(hù)息息相關(guān)的數(shù)值表現(xiàn)。所謂的壞賬率從概念上來(lái)說(shuō)，其實(shí)就是銀行信用卡里面存在的超過(guò)半年時(shí)間沒(méi)有實(shí)現(xiàn)信貸額度償還的總額度占據(jù)了所有應(yīng)該償還的金額額度的比例。我們看一組來(lái)自彭博社的調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，到2009年的9月月底，我國(guó)國(guó)內(nèi)銀行市場(chǎng)在其總體的壞賬率方面的數(shù)字為3.3%。而2009年的中報(bào)里面則為我們提供了更加詳細(xì)的數(shù)據(jù)。里面針對(duì)招商銀行、中信銀行、興業(yè)銀行以及深發(fā)銀行這四家銀行機(jī)構(gòu)進(jìn)行相關(guān)的信用卡業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)公布，其中就壞賬率這一塊中信占據(jù)的最多，將近6%的數(shù)字遠(yuǎn)遠(yuǎn)的超過(guò)了我國(guó)國(guó)內(nèi)銀行信用卡壞賬率的平均水平；而招商則列居第二，擁有差不多3.31%左右的壞賬率，持平于國(guó)內(nèi)的平均水平。而其他兩家銀行則相對(duì)比較持平，穩(wěn)定在2.25%的數(shù)字之上。從上面這四家銀行在壞賬率的數(shù)字對(duì)比上面，我們可以看得出來(lái)招商銀行在壞賬率上面幾乎是與國(guó)內(nèi)的平均水平一致的，所以其銀行的信用卡業(yè)務(wù)在風(fēng)險(xiǎn)控制方面還處在可控制的范圍之內(nèi)。

四、結(jié)論

我們將這三項(xiàng)數(shù)據(jù)內(nèi)容進(jìn)行綜合的對(duì)比分析，我們可以發(fā)現(xiàn)，在信用卡業(yè)務(wù)的綜合方面，招商銀行擁有者極為明顯的優(yōu)勢(shì)。不僅僅擁有全國(guó)第二的發(fā)卡數(shù)量，更擁有全國(guó)第一的強(qiáng)大單卡盈利能力，而且擁有全國(guó)市場(chǎng)第一的貸款數(shù)額以及最為出色的貸款業(yè)務(wù)，可以說(shuō)，招商銀行的強(qiáng)大競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力已然彰顯無(wú)疑

參考文獻(xiàn)：

篇8

【論文摘要】本文分析認(rèn)為現(xiàn)存的中小企業(yè)融資制度及相關(guān)制度有諸多缺陷與不足，打造一個(gè)基于市場(chǎng)充分競(jìng)爭(zhēng)的全方位多層次、寬領(lǐng)域的立狀融資渠道體系，相關(guān)各方在融資關(guān)系中良性互動(dòng)，使有價(jià)值的中小企業(yè)在成長(zhǎng)發(fā)展的各個(gè)階段得到對(duì)應(yīng)的資金支持，構(gòu)建、形成一個(gè)和諧的中小企業(yè)融資制度體系是解決中小企業(yè)融資難的正確途徑。

【論文關(guān)鍵詞】中小企業(yè)融資制度安排和諧

中小企業(yè)是我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要力量，它產(chǎn)生60%GDP．實(shí)現(xiàn)70％人El就業(yè)，50％的財(cái)政收入在技術(shù)創(chuàng)新方面，中小企業(yè)創(chuàng)造65％專(zhuān)利發(fā)明，75％以上技術(shù)創(chuàng)新，以及80％以上的新產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)。但與中小企業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中所占重要地位相比，其所占銀行貸款總額的比例是相當(dāng)?shù)偷模冀K在5％上下徘徊，遠(yuǎn)遠(yuǎn)滿(mǎn)足不了中小企業(yè)自身發(fā)展的需要中小企業(yè)融資難的問(wèn)題始終也沒(méi)有得到解決。

一、解決中小企業(yè)融資難問(wèn)題的意義

1．解決好中小企業(yè)融資難問(wèn)題，有利于提高中小企業(yè)的投資積極性和經(jīng)營(yíng)積極性．促進(jìn)其健康營(yíng)運(yùn)，增強(qiáng)其自主創(chuàng)新能力，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式的轉(zhuǎn)變和“走出去的發(fā)展戰(zhàn)略。

2．解決好中小企業(yè)融資難問(wèn)題．能遏制地下金融和非正常金融進(jìn)一步泛濫，降低金融風(fēng)險(xiǎn)。

3．解決好中小企業(yè)融資難問(wèn)題，將緩解社會(huì)就業(yè)壓力

4．解決好中小企業(yè)融資難問(wèn)題有利于加快國(guó)有企業(yè)改革和國(guó)有資產(chǎn)重組。因?yàn)槿谫Y難問(wèn)題不存在了．中小企業(yè)便于參與國(guó)有企業(yè)改革和資產(chǎn)重組．投資改制中的國(guó)有企業(yè)．便于中小企業(yè)為大型國(guó)有企業(yè)配套服務(wù)，也便于吸納國(guó)企改革過(guò)程中分流出來(lái)的職工就業(yè)等等。

5解決好中小企業(yè)融資難問(wèn)題突破了中小企業(yè)發(fā)展瓶頸，有利于其持續(xù)快續(xù)健康發(fā)展群眾的生活水平和福利才能普遍改善提高建成和諧社會(huì)的目標(biāo)方能最終得以實(shí)現(xiàn)。

二、中小企業(yè)融資難的癥結(jié)：殘缺的不合理的融資制度安排

近段時(shí)間以來(lái)，有許多學(xué)者、研究機(jī)構(gòu)政府官員和金融實(shí)踐工作者從不同的角度層面分析了中小企業(yè)融資難的原因，給筆者以啟發(fā)。筆者認(rèn)為我國(guó)中小企業(yè)融資難的實(shí)質(zhì)在于現(xiàn)存的殘缺的不合理的融資制度安排。

1．政府方面

我國(guó)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)尚處于發(fā)展的初期它緣起于計(jì)劃經(jīng)濟(jì)．是經(jīng)過(guò)改革開(kāi)放逐步過(guò)渡過(guò)來(lái)的。我國(guó)的市場(chǎng)從總體上說(shuō)，是一個(gè)自上而下形成的市場(chǎng)。市場(chǎng)的決定力量來(lái)自于政府行為。市場(chǎng)的供給和需求等參與者是相對(duì)被動(dòng)的政策接受者。因而我國(guó)的融資市場(chǎng)帶有濃厚的“政策市的特征．政府的職能和政策選擇對(duì)中小企業(yè)的發(fā)展具有決定性的作用。長(zhǎng)期以來(lái)．我國(guó)政府只重視和扶持大型國(guó)有企業(yè)，選擇實(shí)施的是金融抑制政策．中小企業(yè)在經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型中受到所有制歧視和規(guī)模歧視．融資被邊緣化，是典型的弱勢(shì)群體。到目前為止，政府遠(yuǎn)未形成出善的可執(zhí)行性好的針對(duì)中小企業(yè)融資的基礎(chǔ)性制度安排，比如需要政府制定的金融政策，會(huì)計(jì)制度．審計(jì)制度，合同可執(zhí)行的法律框架司法制度，企業(yè)債務(wù)登記制度，征信體系制度等等。

2．融資渠道方面

總的說(shuō)來(lái)，我國(guó)的融資渠道結(jié)構(gòu)殘缺不全不合理，根本不能滿(mǎn)足中小企業(yè)發(fā)展的融資需求。

(1)商業(yè)銀行。四大國(guó)有商業(yè)銀行處于壟斷地位．除此而外有股份制銀行如民生銀行、浦發(fā)銀行深發(fā)展．還有城市商業(yè)銀行城市信用合作社等，這些銀行機(jī)構(gòu)一是布局不合理．在縣以下的區(qū)域幾無(wú)網(wǎng)點(diǎn)．二是它們貸款目標(biāo)定位主要是大中型企業(yè)．尤其是國(guó)有企業(yè)中小企業(yè)向其貸款的普遍形式是不動(dòng)產(chǎn)抵押，所獲融資額極為有限。在現(xiàn)存的銀行體系中，奇缺專(zhuān)門(mén)為中小企業(yè)服務(wù)的真正市場(chǎng)化、地方化的中小銀行。最近有媒體報(bào)道．2005年末，商業(yè)銀行儲(chǔ)蓄達(dá)到14萬(wàn)億元，人民幣存差(存款余額減去貸款余額的差額)與貸款余額之比攀升到47．28％，這表明商業(yè)銀行每吸收100元存款只有約53元發(fā)放了貸款進(jìn)入實(shí)體經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域，而有47元滯留在銀行間市場(chǎng)或者中央銀行?？梢?jiàn)商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)惜貸”有多嚴(yán)重！難怪有些中小企業(yè)家發(fā)出貸款難，難于上青天的感嘆。

(2)資本市場(chǎng)。資本市場(chǎng)包括股票市場(chǎng)和債券市場(chǎng)。股票市場(chǎng)融資條件高，一般中小企業(yè)不滿(mǎn)足直接進(jìn)入股市融資的要求，即使進(jìn)入中小企業(yè)板塊的也少的可憐股票市場(chǎng)層次單一，沒(méi)有中小企業(yè)融資的制度安排。債券市場(chǎng)比股票市場(chǎng)還不發(fā)達(dá)、還不完善，目前中小企業(yè)根本不要指望通過(guò)發(fā)行債券融資。

(3)風(fēng)險(xiǎn)資本缺乏。中小企業(yè)在種子期．初創(chuàng)期、成長(zhǎng)期急需要天使資本，風(fēng)險(xiǎn)資本的支持但遺憾的是支持中小企業(yè)發(fā)展的各種風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)不成氣候。

(4)民間融資。政府為防范金融風(fēng)險(xiǎn)，多年來(lái)一直對(duì)民間金融進(jìn)行取締和嚴(yán)厲打擊，民間金融只能帶著“非法”的帽子，艱難地在夾縫中生存。事實(shí)上中小企業(yè)有一部分融資就來(lái)自于民間資金民間金融有待合法化。

3，信用中介方面

沒(méi)有完善的中小企業(yè)信用中介體系．信用不發(fā)達(dá)，沒(méi)有相應(yīng)的信用制度安排，以提高擔(dān)保放大倍數(shù)，擴(kuò)充融資擔(dān)保額度。

4．中小企業(yè)自身方面

中小企業(yè)產(chǎn)權(quán)不明公司治理欠規(guī)范、內(nèi)部管理混亂、信息不透明等等也是造成其自身融資難的重要原因之一。

三、構(gòu)建和諧的融瓷制度安排是解決中小企業(yè)融資難的正確出路

中小企業(yè)規(guī)模小、經(jīng)營(yíng)靈活、盈利能力非常強(qiáng)．其中有的邊際盈利能力可達(dá)甚至超過(guò)100％．中小企業(yè)對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的突出貢獻(xiàn)有目共睹．其重要性正日益得到政府及相關(guān)各方的重視。2006年是”十一五規(guī)劃開(kāi)局之年．在開(kāi)局之年就應(yīng)抓緊完善中小企業(yè)融資制度安排．盡快解決中小企業(yè)融資難的問(wèn)題．促進(jìn)中小企業(yè)跨越式發(fā)展，順利實(shí)現(xiàn)十一五”規(guī)劃總目標(biāo)。構(gòu)建和諧的中小企業(yè)融資制度應(yīng)從以下幾個(gè)方面進(jìn)行

1．我國(guó)加入WTO以來(lái)，隨著”引進(jìn)來(lái)和”走出去戰(zhàn)略向廣度和深度推進(jìn)，國(guó)內(nèi)會(huì)出現(xiàn)越來(lái)越多的形形的投資融資機(jī)構(gòu)政府應(yīng)從維護(hù)國(guó)家利益和民族利益的原則出發(fā)．以市場(chǎng)化為理念來(lái)構(gòu)建金融制度。具體到中小企業(yè)融資制度安排來(lái)講，政府在制定、完善各項(xiàng)融資及其相關(guān)政策制度法律法規(guī)時(shí)．應(yīng)符臺(tái)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)律取消行政干預(yù)體制歧視和規(guī)模歧視．利率市場(chǎng)化．在加強(qiáng)監(jiān)管的條件下，允許各種融資形式的合法存在政府只管建立一個(gè)市場(chǎng)化的融資制度平臺(tái)，只要市場(chǎng)不失靈，資金供求方的行為不違反市場(chǎng)規(guī)則，不損害國(guó)家利益．民族利益，政府就沒(méi)必要管。

2．打造一個(gè)全方位、多屢次覆蓋各種類(lèi)型的處于不同生命周期階段的中小企業(yè)融資需求的融資渠道體系：

(1)動(dòng)用各方力量，加快建成一批布局合理的中小銀行、衛(wèi)星銀行，針對(duì)中小企業(yè)．衛(wèi)星企業(yè)開(kāi)展融資服務(wù)，與現(xiàn)有各種商業(yè)銀行一道構(gòu)成一個(gè)完善的銀行體系。各種類(lèi)型．各種體制各種規(guī)模的銀行基于各自的優(yōu)勢(shì)及其對(duì)收益、風(fēng)險(xiǎn)的駕馭能力自主地對(duì)企業(yè)客戶(hù)進(jìn)行市場(chǎng)細(xì)分．自主地確定目標(biāo)市場(chǎng)開(kāi)展融資業(yè)務(wù)。各種銀行間基于市場(chǎng)化的原則完全可以展開(kāi)充分競(jìng)爭(zhēng)，以促使銀行的優(yōu)勝劣汰，以保證整個(gè)銀行體系的管理能力、抗風(fēng)險(xiǎn)能力，競(jìng)爭(zhēng)能力持續(xù)提高

(2)完善證券市場(chǎng)。創(chuàng)新金融制度構(gòu)架多層次證券市場(chǎng)，為中小企業(yè)的成長(zhǎng)提供市場(chǎng)化的金融支持。股集市場(chǎng)：健全股權(quán)融資體系按上市門(mén)檻和交易成本的高低．形成主板市場(chǎng)創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)．三板市場(chǎng)等等。債券市場(chǎng)：加快建設(shè)企業(yè)短期融資券市場(chǎng)企業(yè)長(zhǎng)期債券市場(chǎng)以及區(qū)域債券市場(chǎng)，方便企業(yè)(包括中小企業(yè))根據(jù)自身信用等級(jí)高低發(fā)行不同級(jí)坎的債券直接融資。健全的證券體系不但可以減少企業(yè)對(duì)銀行貸款的依賴(lài)，降低銀行貸款在全社會(huì)的融資中的重要性而且可以分散目前整個(gè)金融體系的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)降低銀行發(fā)生危機(jī)的概率還會(huì)迫使銀行在貸款業(yè)務(wù)上更多的面對(duì)中小企業(yè)客戶(hù)。

（3)抓緊時(shí)機(jī)，逐步建立和完善開(kāi)發(fā)性金融機(jī)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)基金、信托投資公司，票券公司．財(cái)務(wù)公司保險(xiǎn)公司，租賃公司使中小企業(yè)在孵化．創(chuàng)辦期間就能得到資本金的支持

(4)發(fā)展、規(guī)范民間融資渠道。事實(shí)表明我國(guó)民間金融有廣闊的發(fā)展前景和旺盛的生命力為中小企業(yè)的發(fā)展、壯大做出了重要貢獻(xiàn)。建議國(guó)家盡快頒布《民間融資法》等相關(guān)法律法規(guī)，將民間融資納入法律規(guī)范和保護(hù)范圍．大力發(fā)展各種民間金融組織。

3形成科學(xué)有效的信息甄別機(jī)制，大大降低銀行與中小企業(yè)之間的信息不對(duì)稱(chēng)程度，降低融資的交易成本．．提高融資效率

(1)大力推進(jìn)信用體系建設(shè)．培育良好的信用環(huán)境：構(gòu)建完善的社會(huì)信用體系。一是大力發(fā)展社會(huì)信用服務(wù)中介機(jī)構(gòu)信用服務(wù)機(jī)構(gòu)和信用監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)等組織體系，積極扶持獨(dú)立信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)．二是營(yíng)造誠(chéng)實(shí)守信的良好氛圍，采取多種形式宣傳誠(chéng)實(shí)守信的重要性．完善信用獎(jiǎng)懲制度；應(yīng)盡快建成健全中小企業(yè)信用體系．讓中小企業(yè)信用信息及時(shí)、準(zhǔn)確方便快捷、高效地交換．實(shí)現(xiàn)中小企業(yè)信用管理監(jiān)督社會(huì)化.

(2)建立健全中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，努力構(gòu)建融資擔(dān)保體系。我國(guó)應(yīng)該成立專(zhuān)門(mén)的中小企業(yè)信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)、再擔(dān)保機(jī)構(gòu)．完善信用擔(dān)保的行業(yè)準(zhǔn)入、信用評(píng)級(jí)、風(fēng)險(xiǎn)控制和補(bǔ)償機(jī)制加強(qiáng)擔(dān)保業(yè)的權(quán)威與自律等相關(guān)制度建設(shè)，形成合理的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系．采用多種擔(dān)保形式，進(jìn)行擔(dān)保形式的創(chuàng)新比如信用保險(xiǎn)．動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保等等．為中小企業(yè)的融資服務(wù)。

4中小企業(yè)要自已建立起有效的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制．提升自身形象，提高信用等級(jí)

篇9

從讀大學(xué)那天起，“金融”二字就注定成為郭榮麗人生的主題詞。

在象牙塔里學(xué)習(xí)和教授了8年財(cái)務(wù)與金融相關(guān)知識(shí)后，她將所學(xué)應(yīng)用于實(shí)踐，歷任招商銀行總行會(huì)計(jì)部總經(jīng)理助理、副總經(jīng)理、深圳分行南山支行行長(zhǎng)、總行會(huì)計(jì)部總經(jīng)理，以及渤海銀行CFO等職。當(dāng)中國(guó)金融產(chǎn)業(yè)鏈條不斷發(fā)展，銀行卡成為國(guó)計(jì)民生中的重要角色后，郭榮麗又加盟中國(guó)銀聯(lián)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“中國(guó)銀聯(lián)”），出任CFO一職。

郭榮麗用了迄今為止三分之二的生命，體驗(yàn)了改革開(kāi)放31年我國(guó)商業(yè)銀行和銀行卡產(chǎn)業(yè)的發(fā)展歷程。而在她看來(lái)，今后夢(mèng)想的實(shí)現(xiàn)，也將有賴(lài)于中國(guó)金融業(yè)的發(fā)展與進(jìn)步。

金融，是郭榮麗的夢(mèng)想，也將是她的一生。

夢(mèng)之前奏

1978年，中國(guó)實(shí)行改革開(kāi)放，這一年的春天，16歲的郭榮麗背著物理和化學(xué)課本，走進(jìn)了大學(xué)。郭榮麗懵懂地發(fā)現(xiàn)，喜歡理科的她所報(bào)考的經(jīng)濟(jì)學(xué)，其實(shí)是一個(gè)文科專(zhuān)業(yè)。這個(gè)美麗的錯(cuò)誤，讓她邂逅了未來(lái)的夢(mèng)。

本科畢業(yè)后，成績(jī)優(yōu)異的郭榮麗開(kāi)始留校任教，并繼續(xù)攻讀研究生課程。雖然她主要教授的是會(huì)計(jì)，但因?yàn)槭谡n科目有銀行會(huì)計(jì)等，她對(duì)金融相關(guān)知識(shí)掌握得也很全面。當(dāng)老師的郭榮麗喜歡把“備課”稱(chēng)作“背課”，她需要認(rèn)真研讀金融專(zhuān)業(yè)相關(guān)書(shū)籍，融會(huì)貫通寫(xiě)成教案，然后“全部背下來(lái)”，教授給學(xué)生。這段象牙塔里的生活，看似與后來(lái)完全不同，卻為她日后在金融行業(yè)的實(shí)踐奠定了堅(jiān)實(shí)的理論基礎(chǔ)。

夢(mèng)之起航

1989年，郭榮麗從內(nèi)地飛到深圳，加盟招商銀行。

雖然教了那么多年銀行會(huì)計(jì)，郭榮麗心里還是有些打鼓，因?yàn)椤澳钱吘故菚?shū)本上的東西”。很快她發(fā)現(xiàn)，書(shū)本上的東西應(yīng)用于實(shí)踐，是如此得心應(yīng)手。

郭榮麗當(dāng)時(shí)加入的是招商銀行的會(huì)計(jì)部，其工作范疇包括銀行財(cái)務(wù)和銀行會(huì)計(jì)。在銀行，“財(cái)務(wù)”與“會(huì)計(jì)”是兩條線。銀行會(huì)計(jì)主要是銀行賬務(wù)的具體核算，以及處理銀行柜面的支付結(jié)算問(wèn)題，也就是銀行通過(guò)柜面對(duì)外所提供服務(wù)的具體紀(jì)錄；銀行財(cái)務(wù)針對(duì)的是銀行內(nèi)部的資金管理與運(yùn)作，比如資本金的管理、成本費(fèi)用的控制、財(cái)務(wù)預(yù)算的制定、經(jīng)營(yíng)指標(biāo)的測(cè)算與執(zhí)行、績(jī)效考核等。這兩條線就好像兩個(gè)門(mén)派的劍法，外人看來(lái)同是使劍，套路原理卻全然不同。會(huì)計(jì)部的工作，就是要將這兩條線結(jié)合起來(lái)。

郭榮麗8年“背課”的經(jīng)歷，讓她成為少數(shù)可以將兩種劍法融于一體并揮灑自如的人。很快，她就升任會(huì)計(jì)部總經(jīng)理助理、副總經(jīng)理，此后又成功競(jìng)聘招商銀行深圳分行南山支行行長(zhǎng)一職。兩年后，她被調(diào)回總行會(huì)計(jì)部，又過(guò)了半年，出任總經(jīng)理一職，作為招商銀行會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人，全面主持會(huì)計(jì)部的工作，這一干就是10年。

2002年3月27日，招商銀行成為繼深發(fā)展、浦發(fā)銀行、民生銀行之后第四家發(fā)行上市的股份制商業(yè)銀行，在上海證券交易所公開(kāi)發(fā)行15億A股。2003年，招商銀行打完了3年的“質(zhì)量攻堅(jiān)戰(zhàn)”，一方面，五級(jí)分類(lèi)口徑的不良資產(chǎn)從20％降至4.5％，“一逾兩呆”從16％下降到3.9％，不良資產(chǎn)的絕對(duì)額也在下降，提前一年半實(shí)現(xiàn)了上市前對(duì)股東的承諾；另一方面，自2000年以來(lái)的新增貸款累計(jì)不良率僅有0.23％，貸款收息率達(dá)到了98％。

在這個(gè)過(guò)程中，由郭榮麗所帶領(lǐng)的會(huì)計(jì)部功不可沒(méi)。

銀行上市后，郭榮麗的工作變得更加繁重。剛出了年報(bào)，就要出第一季度的季報(bào)，然后是半年報(bào)，出完第三、第四季度季報(bào)，又是年報(bào)⋯⋯循環(huán)往復(fù)。同時(shí)，這也是招商銀行大踏步拓展境外業(yè)務(wù)的階段，在資金管理、風(fēng)險(xiǎn)控制等方面，對(duì)郭榮麗提出了更高的要求。也就是在這個(gè)時(shí)候，郭榮麗完成了她的博士學(xué)業(yè)。她將自己的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)總結(jié)成博士論文―《我國(guó)商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理制度創(chuàng)新》，此文后被編入會(huì)計(jì)理論探索叢書(shū)出版，郭榮麗也因不斷開(kāi)辟金融會(huì)計(jì)工作和理論研究的新天地，被業(yè)界和學(xué)術(shù)同行譽(yù)為“厚積薄發(fā)的金融會(huì)計(jì)理論探索者”。

談起那段日子，郭榮麗說(shuō)得更多的，不是辛苦，而是感情?！拔乙恢笨粗猩蹄y行發(fā)展壯大，這里傾注了我最好的時(shí)光和年華。當(dāng)一個(gè)人把所有的精力和感情都投入自己所從事的事業(yè)，你就會(huì)非常非常愛(ài)它?！?/p>

夢(mèng)之跳躍

郭榮麗的光芒被越來(lái)越多的人所關(guān)注。

2005年9月6日，在中國(guó)國(guó)務(wù)院總理和時(shí)任英國(guó)首相的布萊爾見(jiàn)證下，我國(guó)第一家在發(fā)起設(shè)立階段就引入境外戰(zhàn)略投資者的中資商業(yè)銀行―渤海銀行籌建工作進(jìn)入開(kāi)業(yè)準(zhǔn)備階段。郭榮麗受邀出任CFO一職。

離開(kāi)被她視作“家”的招商銀行，固然有許多不舍，但渤海銀行讓郭榮麗的金融夢(mèng)更加豐富了。畢竟，這是1996年以來(lái)獲中國(guó)政府批準(zhǔn)設(shè)立的第一家全國(guó)性股份制商業(yè)銀行?！耙郧岸际寝r(nóng)村信用聯(lián)合社、城市商業(yè)銀行等改制過(guò)來(lái)的?？梢哉f(shuō)，渤海銀行是那10年里第一家全新的商業(yè)銀行，并且有渣打銀行作為外資銀行的積極參與，與外資的合作十分有挑戰(zhàn)性。我當(dāng)時(shí)在想，自己在大學(xué)當(dāng)過(guò)老師，教過(guò)銀行課程，做過(guò)支行行長(zhǎng)，也做了銀行會(huì)計(jì)部總經(jīng)理，有了這些經(jīng)驗(yàn)，參與一家新銀行的創(chuàng)建就是我的夢(mèng)想?！?/p>

在這片新的天地，郭榮麗搭建了戰(zhàn)略管理工具，構(gòu)筑集中運(yùn)營(yíng)平臺(tái)，營(yíng)建全方位業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)體系，一舉奠定了渤海銀行“責(zé)任明晰、運(yùn)轉(zhuǎn)高效、保障到位、支持有力”的財(cái)務(wù)平臺(tái)。

夢(mèng)之延伸

隨著中國(guó)金融業(yè)的不斷發(fā)展，金融產(chǎn)業(yè)鏈條日益延伸和完善，郭榮麗的夢(mèng)想舞臺(tái)也愈加廣闊。

2002年3月26日，就在招商銀行上市的前一天，中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)設(shè)立了我國(guó)的銀行卡聯(lián)合組織―中國(guó)銀聯(lián)股份有限公司。作為我國(guó)銀行卡產(chǎn)業(yè)的核心和樞紐，中國(guó)銀聯(lián)的成立標(biāo)志著“規(guī)則聯(lián)合制定、業(yè)務(wù)聯(lián)合推廣、市場(chǎng)聯(lián)合拓展、秩序聯(lián)合規(guī)范、風(fēng)險(xiǎn)聯(lián)合防范、品牌聯(lián)合創(chuàng)建”的產(chǎn)業(yè)發(fā)展新體制正式形成，標(biāo)志著我國(guó)銀行卡產(chǎn)業(yè)開(kāi)始向集約化、規(guī)?；l(fā)展，進(jìn)入了全面、快速發(fā)展的新階段，也標(biāo)志著我國(guó)金融產(chǎn)業(yè)鏈的再次延伸。

在渤海銀行工作3年半后，2009年7月，郭榮麗出任中國(guó)銀聯(lián)CFO一職。這是一個(gè)與傳統(tǒng)商業(yè)銀行不同的金融企業(yè)，她此前的很多經(jīng)驗(yàn)暫時(shí)都無(wú)法應(yīng)用，但換言之，這也是一個(gè)完全新奇的夢(mèng)。

上任伊始，她就展開(kāi)了分公司調(diào)研之旅，帶領(lǐng)財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)充分了解各分公司的業(yè)務(wù)發(fā)展情況、當(dāng)前財(cái)務(wù)狀況、面臨的挑戰(zhàn)和對(duì)策，以及有關(guān)財(cái)務(wù)問(wèn)題的思考與建設(shè)等。經(jīng)過(guò)深入調(diào)研和思考，結(jié)合中國(guó)銀聯(lián)的特點(diǎn)，郭榮麗提出“預(yù)算管理為龍頭、集中核算為基礎(chǔ)”的高效的財(cái)務(wù)管理體系。她從一名商業(yè)銀行領(lǐng)導(dǎo)成功向銀行卡組織財(cái)務(wù)掌門(mén)轉(zhuǎn)型，迅速構(gòu)建起規(guī)范有序、職責(zé)明確、運(yùn)行高效、與中國(guó)銀聯(lián)相適應(yīng)的財(cái)務(wù)管理體系，提高了中國(guó)銀聯(lián)的財(cái)務(wù)管理水平，確保了公司目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

這一年，《新理財(cái)》雜志社評(píng)選年度十大CFO，郭榮麗榜上有名。在發(fā)表獲獎(jiǎng)感言時(shí)，她說(shuō)：“銀行卡是一個(gè)非常年輕的產(chǎn)業(yè)，在這個(gè)朝陽(yáng)產(chǎn)業(yè)里的CFO，有很多工作可以做。作為企業(yè)，我們希望中國(guó)人走到哪里，銀聯(lián)卡刷到哪里；作為CFO個(gè)人，我希望帶領(lǐng)自己的團(tuán)隊(duì)，配合中國(guó)銀聯(lián)，將中國(guó)的銀行卡產(chǎn)業(yè)做得更快、更好、更強(qiáng)大！”

夢(mèng)之暢想

多年在金融領(lǐng)域打拼的經(jīng)驗(yàn)，令郭榮麗感慨良多。

在《我國(guó)商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理制度創(chuàng)新》一書(shū)中，郭榮麗提出兩個(gè)重要觀點(diǎn)：其一，財(cái)務(wù)管理貫穿于企業(yè)管理的全過(guò)程；其二，財(cái)務(wù)管理就是風(fēng)險(xiǎn)、效益的合理平衡。

“當(dāng)一個(gè)企業(yè)成立，大家首先就要找財(cái)務(wù)，因?yàn)槿魏我粋€(gè)企業(yè)需要記賬、算費(fèi)用、做報(bào)表、報(bào)稅，久而久之，大家會(huì)有一個(gè)誤解，把財(cái)務(wù)的概念和功能看得很單一，以為財(cái)務(wù)就是做這些工作的，需要錢(qián)的時(shí)候才能想起財(cái)務(wù)。事實(shí)上，在企業(yè)整個(gè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，財(cái)務(wù)都是參與的，只不過(guò)大家沒(méi)太重視它，沒(méi)有意識(shí)到。”郭榮麗說(shuō)。她表示，財(cái)務(wù)沒(méi)有受到足夠的重視，也和財(cái)務(wù)人員本身有關(guān)系。目前我國(guó)財(cái)務(wù)隊(duì)伍自身素質(zhì)還有待提高，而財(cái)務(wù)人員的傳統(tǒng)是低調(diào)，能不說(shuō)盡量不說(shuō)?！爱?dāng)企業(yè)發(fā)展到一定程度，比如上市，大家才會(huì)發(fā)現(xiàn)財(cái)務(wù)如此重要。你需要用財(cái)務(wù)指標(biāo)來(lái)體現(xiàn)你的實(shí)力、你的發(fā)展、你未來(lái)的成長(zhǎng)空間。買(mǎi)股票，買(mǎi)的就是企業(yè)的未來(lái)?！?/p>

這也揭示了為什么越來(lái)越多CEO由CFO轉(zhuǎn)型而來(lái)。因?yàn)镃FO更容易了解企業(yè)最全面、最本質(zhì)的狀況，更容易將市場(chǎng)環(huán)境和企業(yè)未來(lái)量化思考，也就更容易經(jīng)營(yíng)成功。從這個(gè)意義上說(shuō)，提高CFO群體在企業(yè)中的地位，事實(shí)上是提高了整個(gè)企業(yè)的運(yùn)營(yíng)質(zhì)量。

郭榮麗還認(rèn)為，財(cái)務(wù)管理就是風(fēng)險(xiǎn)、效益的合理平衡?！般y行的CFO要制定資金運(yùn)作戰(zhàn)略，要負(fù)責(zé)對(duì)資產(chǎn)、負(fù)債進(jìn)行配置和管理，在資本金允許的情況下，配多少流動(dòng)性資產(chǎn)，多少固定性資產(chǎn)，多少風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)。同時(shí)，銀行一定是要賺錢(qián)的，而且是要安全地賺錢(qián)。所以，要清楚在資本金消耗最小、風(fēng)險(xiǎn)可控的情況下，哪些項(xiàng)目是最賺錢(qián)的，在這些項(xiàng)目上，配多少的資金最合適。因此，在銀行整個(gè)經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中，財(cái)務(wù)管理相對(duì)是比較難的?！笨紤]到存貸比指標(biāo)，大力吸收存款成為銀行的普遍經(jīng)營(yíng)方針，但在郭榮麗看來(lái)，拿到存款，不一定就能賺到錢(qián)?！昂玫呢?cái)務(wù)管理要將資產(chǎn)配置和資金來(lái)源結(jié)合，而不是單純靠資金來(lái)源決定資產(chǎn)配置?！?/p>

在銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理中，成本管理非常重要?！安恢毁M(fèi)用是成本，資本金、負(fù)債、資產(chǎn)配置結(jié)構(gòu)，都有成本。風(fēng)險(xiǎn)大了，成本自然就加大。比如前兩年金融危機(jī)時(shí)，如果買(mǎi)了兩房的債券，你的成本就會(huì)很大，因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)大了?！?/p>

篇10

［論文摘要］隨著2006年底向外國(guó)銀行業(yè)全面開(kāi)放的承諾日漸迫近，我國(guó)銀行業(yè)面對(duì)來(lái)自國(guó)外的大銀行，特別是美歐日銀行業(yè)的日趨激烈的強(qiáng)大競(jìng)爭(zhēng)，在國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力方面存在哪些問(wèn)題以及如何解決這些問(wèn)題，本文試著用分析與綜合相結(jié)合的方法對(duì)此進(jìn)行初步的探討。

一、當(dāng)前存在的問(wèn)題

競(jìng)爭(zhēng)是銀行業(yè)發(fā)展的動(dòng)力。銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的體現(xiàn)集中表現(xiàn)為一個(gè)國(guó)家或地區(qū)的金融市場(chǎng)是否發(fā)育良好，運(yùn)作是否國(guó)際化和一體化。中國(guó)銀行業(yè)經(jīng)歷了由中國(guó)人民銀行一家銀行完全壟斷，到四大國(guó)有商業(yè)銀行股份制改革和眾多股份制商業(yè)銀行興起的過(guò)程，金融市場(chǎng)結(jié)構(gòu)不斷演變，競(jìng)爭(zhēng)程度日漸提高。特別是我國(guó)的資本市場(chǎng)近年來(lái)的長(zhǎng)足發(fā)展，以及從業(yè)人員的金融風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的加強(qiáng)，為提升國(guó)內(nèi)銀行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力奠定了基礎(chǔ)。但與世界上的主要銀行相比，我國(guó)銀行業(yè)在資本金充足率、盈利能力、不良資產(chǎn)率等方面仍存在著較大的差距，銀行的綜合競(jìng)爭(zhēng)力總體上還不強(qiáng)．其主要表現(xiàn)為：

1．目前我國(guó)銀行業(yè)紛紛上市，但由于受以往國(guó)家所有制的影響，一些銀行尤其是國(guó)有商業(yè)銀行尚未形成完善的獨(dú)立董事會(huì)制度，從而不能形成一個(gè)有效的董事會(huì)制度為企業(yè)提供長(zhǎng)遠(yuǎn)目標(biāo)和戰(zhàn)略方向；監(jiān)督公司績(jī)效（包括戰(zhàn)略和其實(shí)施）；和監(jiān)督公司行政領(lǐng)導(dǎo)的任免，評(píng)估管理績(jī)效。這造成了銀行的發(fā)展動(dòng)力不足的問(wèn)題。

2．我國(guó)的主要銀行尤其是國(guó)有商業(yè)銀行在省級(jí)層面上享有相當(dāng)大的自，其決策往往帶有濃重的省級(jí)政府政策而非以市場(chǎng)為主導(dǎo)，而總行亦無(wú)法直接掌握它們的日常業(yè)務(wù)，嚴(yán)重削弱了總行的領(lǐng)導(dǎo)地位，從而不能有效地保證整個(gè)銀行為一個(gè)共同的戰(zhàn)略目標(biāo)及方案而努力。

3．一些銀行尤其是國(guó)有商業(yè)銀行和一些地方性的銀行業(yè)務(wù)易受政府影響。出于維護(hù)地方性或國(guó)有企業(yè)的利益的目的，地方政府往往會(huì)對(duì)銀行的貸款、信貸政策進(jìn)行干預(yù)，使其貸款具有明顯的政策性，這也加大了銀行的風(fēng)險(xiǎn)。使其不能對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行很好的控制。

4．不能有效地管理人力資源，缺乏良好的人才激勵(lì)和制約機(jī)制。許多銀行都存在著以下問(wèn)題：（1）以員工資歷(和其他不透明的因素)而不是以能力來(lái)確定報(bào)酬和事業(yè)發(fā)展機(jī)會(huì)的體制；（2）不完善的績(jī)效管理(績(jī)效的評(píng)核、獎(jiǎng)勵(lì)措施、和對(duì)員工明確的期望和指標(biāo))（3）五大人力資源管理程序（業(yè)務(wù)規(guī)劃、要求定義、人員招聘、績(jī)效管理和員工發(fā)展）相脫節(jié)等。這些問(wèn)題的存在造成了人才的流失，使我國(guó)銀行業(yè)在的在人力資源方面的競(jìng)爭(zhēng)力大大下降。

5．不能為客戶(hù)尤其是一些“黃金客戶(hù)”提供優(yōu)質(zhì)高效的服務(wù)，其發(fā)展細(xì)分服務(wù)的能力不強(qiáng)。有效地革新、開(kāi)發(fā)和推廣產(chǎn)品的細(xì)分服務(wù)能力，是提高銀行競(jìng)爭(zhēng)力的又一個(gè)關(guān)鍵的因素。有數(shù)據(jù)顯示，在中國(guó)10％的大客戶(hù)提供大約60％的銀行利潤(rùn)。而約有10%-20%或更多的銀行賬戶(hù)，許多只有不到100元人民幣的余額，這就導(dǎo)致了銀行資源的浪費(fèi)和占用。目前我國(guó)銀行業(yè)在這方面普遍存在的問(wèn)題是不能根據(jù)客戶(hù)的特點(diǎn)提供相應(yīng)的產(chǎn)品服務(wù)，如為有利可圖的客戶(hù)群提供更優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，為不盈利的客戶(hù)群提供更合乎經(jīng)濟(jì)效益的服務(wù)(如把低價(jià)值客戶(hù)轉(zhuǎn)移到電子服務(wù)渠道)；不能進(jìn)行有效的客戶(hù)關(guān)系管理；不能通過(guò)產(chǎn)品組合優(yōu)化改善客戶(hù)群回報(bào)率以及不能通過(guò)有效的交叉銷(xiāo)售，拓展產(chǎn)品使用程度以保留高價(jià)值客戶(hù)。

6．大多數(shù)銀行未能建立起鞏固的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制和文化。不良資產(chǎn)問(wèn)題是制約銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的關(guān)鍵所在。我國(guó)銀行業(yè)與國(guó)外銀行業(yè)相比較，普遍存在不良資產(chǎn)率過(guò)高的問(wèn)題，這也是造成我國(guó)銀行競(jìng)爭(zhēng)力低下的一個(gè)主要原因。在大多數(shù)銀行中未能建立起有效的風(fēng)險(xiǎn)防范的機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)管理的制度，以及未能在銀行內(nèi)部培養(yǎng)起員工對(duì)風(fēng)險(xiǎn)回報(bào)理解的文化。

7．許多銀行存在著運(yùn)營(yíng)成本過(guò)高的問(wèn)題。我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的人均利潤(rùn)或總利潤(rùn)與國(guó)外大銀行相比差距甚大。要增強(qiáng)企業(yè)的盈利能力必須削減成本。我國(guó)銀行業(yè)的分支機(jī)構(gòu)較多，許多營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的經(jīng)營(yíng)狀況不善，從而形成了高額的成本支出。另外，管理人員對(duì)成本控制隨意偶然的行為也導(dǎo)致了高成本的產(chǎn)生。還有，對(duì)一些IT項(xiàng)目如金卡工程的管理不善使得資源大量浪費(fèi)也造成了大量的成本支出。

8．我國(guó)銀行普遍存在員工尤其是一些一線服務(wù)人員素質(zhì)較低，服務(wù)態(tài)度較差的問(wèn)題。與國(guó)外的銀行相比，存在著很大的差距。這與我國(guó)銀行缺乏對(duì)員工職業(yè)道德的培訓(xùn)和沒(méi)有建立起一個(gè)良好的企業(yè)文化有關(guān)。

二、提升我國(guó)上市銀行綜合競(jìng)爭(zhēng)力的對(duì)策分析：

根據(jù)目前的現(xiàn)狀，預(yù)計(jì)在金融領(lǐng)域開(kāi)放后的2-5年中，隨著各項(xiàng)減讓措施的逐步落實(shí)，銀行的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)將日益激烈，不斷升級(jí)，全球的外資銀行發(fā)展趨勢(shì)也證明了外資銀行對(duì)于像中國(guó)這樣的新興經(jīng)濟(jì)體以及薄弱的金融基礎(chǔ)極具滲透力。今后的5-10年將是決定中國(guó)商業(yè)銀行市場(chǎng)格局的關(guān)鍵階段，作為我國(guó)新興股份制商業(yè)銀行領(lǐng)頭羊的上市銀行，雖然在某些指標(biāo)和業(yè)務(wù)與外資銀行還可以抗衡，但在其它方面還有較大差距，因此上市銀行必須加快改革步伐，實(shí)現(xiàn)組織創(chuàng)新，提高綜合競(jìng)爭(zhēng)力。

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費(fèi)1、提高資本充足率，增強(qiáng)我國(guó)上市銀行的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。資本充足率是銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的第一道防線，低于巴塞爾資本率的要求勢(shì)必會(huì)加劇銀行的風(fēng)險(xiǎn)，從資本充足率指標(biāo)連續(xù)性來(lái)說(shuō)，我國(guó)五家上市銀行這幾年均有不斷下降的趨勢(shì)，到2005年資本充足比率只有招商銀行超過(guò)10%，民生銀行、華夏銀行和浦發(fā)銀行均在8%的最低限上下，而深發(fā)展銀行的資本充足率小于8%，達(dá)不到巴塞爾資本充足率的要求，主要是因?yàn)槲覈?guó)上市銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展很快，隨著銀行規(guī)模的不斷擴(kuò)張，資產(chǎn)不斷增加，幾家上市銀行都在補(bǔ)充資本金，來(lái)提高資本充足率，但由于上市銀行的再融資速度明顯跟隨不上規(guī)模擴(kuò)張的速度，由此導(dǎo)致了幾家上市銀行再融資之后資本充足率仍顯示不足。

2、完善內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)，從制度上增強(qiáng)自我發(fā)展和自我約束能力。良好的公司治理結(jié)構(gòu)，既是投資者選擇銀行的重要依據(jù)，也是存款者愿意把資金存于銀行的重要因素。繼續(xù)完善法人治理結(jié)構(gòu)，健全董事會(huì)機(jī)制和總經(jīng)理經(jīng)營(yíng)負(fù)責(zé)。通過(guò)強(qiáng)化法人監(jiān)管職能、及時(shí)準(zhǔn)確披露信息、提高銀行經(jīng)營(yíng)管理透明度等途徑，充分保護(hù)銀行投資者、存款者和服務(wù)消費(fèi)者的合法權(quán)益。股東利益與存款人利益發(fā)生矛盾時(shí)，要優(yōu)先保護(hù)存款人的利益;當(dāng)大股東的利益與中小股東的利益發(fā)生沖突時(shí)，要先保護(hù)中小股東的權(quán)益，當(dāng)股東利益與企業(yè)利益發(fā)生碰撞時(shí)，要維護(hù)股東利益的最大化，進(jìn)而，確立“以利潤(rùn)為中心”的經(jīng)營(yíng)思想，為提高銀行整體經(jīng)濟(jì)效益提供保障。

3、率先與國(guó)際接軌，積極拓展海外市場(chǎng)。我國(guó)上市銀行應(yīng)率先與國(guó)際接軌，應(yīng)加強(qiáng)與外資銀行的合作。目前外資銀行在外匯存款和國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)領(lǐng)域己經(jīng)分別占領(lǐng)了21%和35%的市場(chǎng)份額，但是外資銀行人民幣頭寸資金的需求和在地域、機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)設(shè)置的局限，會(huì)使得它們發(fā)展業(yè)務(wù)和機(jī)構(gòu)設(shè)置的矛盾較為突出。這樣，它們對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的需求必將增加。上市銀行可以抓住機(jī)會(huì)，積極與其開(kāi)展業(yè)務(wù)交流與合作，開(kāi)展金融租賃、票據(jù)交易、大額要轉(zhuǎn)讓存單、資產(chǎn)證券化等業(yè)務(wù)創(chuàng)新，可以與外資銀行通過(guò)在境內(nèi)、外合資、合作等方式進(jìn)行包括銀行、證券、保險(xiǎn)在內(nèi)的全能銀行試點(diǎn)，學(xué)習(xí)和掌握國(guó)際銀行業(yè)發(fā)展情況和金融創(chuàng)新情況，可以同外資合作組織銀團(tuán)貸款等。吸收外國(guó)銀行資本參與自身經(jīng)營(yíng)，對(duì)我國(guó)上市銀行自身素質(zhì)的提高起到積極的推動(dòng)作用。4、大力發(fā)展銀行中間、表外業(yè)務(wù)，創(chuàng)新贏利模式。我國(guó)上市銀行雖然發(fā)展很快，但其市場(chǎng)定位仍然模糊，提供的產(chǎn)品和服務(wù)與其它銀行是雷同的，盈利模式仍處于單一狀況，基本上都靠傳統(tǒng)的存貸利差獲利。目前存貨款利率都降到歷史最低，利差空間越來(lái)越小，銀行的盈利空間受到擠壓，客觀上需要銀行進(jìn)行綜合經(jīng)營(yíng)，創(chuàng)新盈利模式即要在保持穩(wěn)定的前提下，積極探索其他一些新興業(yè)務(wù)并提高其貢獻(xiàn)度。

5、完善風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，降低不良貸款比例。商業(yè)銀行是高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，風(fēng)險(xiǎn)管理工作的失職，將使銀行背上沉重的包袱，上市銀行與外資銀行相比差距最大的就是不良貸款指標(biāo)，相對(duì)于我國(guó)上市銀行利息收入占總收入比重的情況來(lái)說(shuō)，不良貸款比率的高居不下對(duì)于上市銀行來(lái)說(shuō)是致命的。

特別是不良貸款率居高不下的深發(fā)展銀行，更應(yīng)吸取教訓(xùn)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，注重經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)本身的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，建立防火墻，提高自身的風(fēng)險(xiǎn)控制能力?？梢赃\(yùn)用各種風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制的目的。將內(nèi)部管理由經(jīng)驗(yàn)管理轉(zhuǎn)向科學(xué)管理，由目標(biāo)管理轉(zhuǎn)向過(guò)程管理。