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第一篇：大數據技術在銀行風險管理中的運用

摘要：當前，我國的銀行信用風險正面臨著較大的挑戰(zhàn)。隨著信息技術和網絡技術的快速發(fā)展，大數據技術的出現(xiàn)有力地推動了我國銀行的發(fā)展進程，也為銀行的信用風險管理工作帶來了新的機遇。本文就大數據背景下結合JS銀行對銀行信用風險管理進行深入分析與探討。

關鍵詞：大數據；銀行信用風險；數據管理

一、引言

隨著大數據時代浪潮的來臨，商業(yè)銀行開始逐漸重視數據信息的收集、分析與處理，大數據技術在銀行的各個業(yè)務尤其是風險管理方面起到的作用越來越重要，為銀行風險管理的發(fā)展帶來了新的機遇，提高了銀行自身的競爭實力。

二、銀行風險管理中大數據技術應用的必要性

商業(yè)銀行經營行為過往采用傳統(tǒng)的風險控制模式，無論是需求還是成本要求都非常高，在我國經濟逐步轉型及先進信息技術的蓬勃發(fā)展的情況下，這種傳統(tǒng)的風險管理模式已經面臨了巨大的挑戰(zhàn)。首先，我國經濟目前正處于下行周期，很多行業(yè)產能過剩的情況十分嚴重，許多企業(yè)的日常經營都是勉強維持，這給銀行信貸工作的開展增加了巨大的風險，整個銀行業(yè)對于信貸資產風險的管理難度進一步加劇。熟悉銀行業(yè)的人都知道，銀行資產與國內的宏觀經濟走勢有著正相關的關聯(lián)關系，呈周期性波動特征。作為資金輸出方的銀行必須優(yōu)化傳統(tǒng)監(jiān)控方式，通過事前、事中、事后全流程監(jiān)督的方式來更好的應對風險狀況。其次，我國當下經濟呈現(xiàn)的主要特征是交叉風險，急需風險聯(lián)動控制平臺的構建。在金融全球化的驅動下，單獨的行業(yè)如果在供應鏈上下游的行業(yè)間游走，會產生更大的風險傳導效應。目前，單獨企業(yè)具有明顯的區(qū)域分散、多元化經營的特點，風險面牽涉廣、關聯(lián)度復雜，因此互聯(lián)互通數據平臺的建立與積極整合既是應對也是必然。大數據技術可以挖掘更多、更廣、更深的數據，大大提升銀行的風險管理工作中數據的類型與容量，并通過有效共享內部系統(tǒng)間的數據對原有銀行的信息分析、獲取及應用方式產生較大的改變，從而對信息化風險監(jiān)控工作的開展提供了更好的技術儲備。其一，大數據技術對客戶進行不斷交易的行為過程中產生的大量數據進行挖掘與清洗，并從中識別出與風險控制具有密切關聯(lián)的實用信息，以此對銀行的業(yè)務決策、評價等工作提供幫助，從而提高銀行這個數據倉庫的應用效率。其二，大數據技術打破了傳統(tǒng)的數據邊界，其整合客戶的行為信息，全面分析客戶的行為結構，不僅有效地降低原先風險管理工作中信息不對稱的風險，而且能夠在更為科學、立體的追蹤評價基礎上重新構建風險管理的視圖。

三、大數據技術在銀行風險管理中的應用——以JS銀行為例

大數據技術目前經常采取的應用方式有以下五種。一是概念描繪。通過統(tǒng)計量描述方式對大量細節(jié)數據的分布進行分析，并在此基礎上對同風險具有聯(lián)系的指標作進一步特征分析；二是關聯(lián)分析。對數據間具有的關聯(lián)特征進行發(fā)現(xiàn)，并對關聯(lián)規(guī)則以及行為進行挖掘；三是分類預測。通過對歷史數據建立預測規(guī)則以及合理的分類，較好的應用在未來數據的預測工作中，支持向量機以及邏輯回歸都是經常應用到的模型類型；四是聚類分析。通過將數據以相似組群的方式進行分類，將具有相同特征客戶劃分為一組，并對這部分數據的潛在特征進行進一步分析；五是孤立點分析。一般尋找海量數據中奇異點，進行欺詐行為預測。JS銀行以風險管理為切入點，在風險服務共享、互聯(lián)網反欺詐、機器投顧、員工行為排查等方面對大數據技術的應用取得較好成效。

1.打造金融風險服務云平臺

該項目致力于打造一個開放式的金融風險服務云平臺，主要解決信息不對稱的問題，通過數據的采集與整合，向中小型金融機構提供包括內控名單、貸款定價參考、貸前信用報告、風險評級評分、反欺詐客戶識別、貸后信用報告、貸后風險預警及授信額度管控等更為專業(yè)、靈活的大數據金融風控云服務，以提升JS銀行在大數據風險控領域的品牌價值。目前內控名單功能已投產，在名單采集方面通過單筆和批量方式，采集各家金融機構的風險客戶信息；在名單查詢方面提供了貸款核銷、不良貸款、逃廢銀行債務、貸款逾期、失信被執(zhí)行人等類型的風險客戶查詢。接入平臺的機構遵循權利對等、信息共享、資源互換原則，免費查詢名單信息。通過平臺采集到的風險客戶信息，將全部進入預警系統(tǒng)黑名單庫，供業(yè)內風險防控使用。

2.研發(fā)開展機器投顧業(yè)務

該業(yè)務是將人工智能與大數據相結合，打造在線財富管理工具，運用一系列智能算法及投資組合優(yōu)化等理論模型，為用戶提供投資建議。該項目具備四大優(yōu)勢，一是科學化配置：根據科學的理論進行配置；二是個性化定制：根據客戶的風險偏好定制；三是避免情緒化：可避免非理性的情緒化投資；四是運營成本低：自動運算大批量服務客戶。國內在機器投顧方面尚處于起步階段，目前只有少部分公司推出機器投顧產品，分為三類：第一類是傳統(tǒng)金融機構的產品，比如平安集團的平安財富寶；第二類是獨立的第三方智能投顧產品，比如彌財；第三類是互聯(lián)網公司的財富管理應用，比如京東“智投”。由于理財經歷的人數有限，大量的普通客戶得不到有效的投資顧問服務，機器投顧可以同時一對多地服務多位客戶，彌補普通客戶的服務短板，提供更為科學的資產配置建議，從而降低因未能充分挖掘客戶風險習慣而導致的客戶風險。

3.建立互聯(lián)網反欺詐平臺

JS銀行立足與互聯(lián)網金融發(fā)展趨勢，深入分析當前外部欺詐特征，率先在其網上平臺內建立了具備實時性、智能化、自動化為特征的反欺詐平臺。該虛擬平臺滲透到各業(yè)務條線、整合行內外資源，充分利用區(qū)域領先銀行的優(yōu)勢，為反欺詐平臺提供了充實的數據與模型基礎。一方面依托設備指紋、歷史交易數據，建立客戶行為習慣大數據庫，描繪出每個客戶的行為畫像。當客戶發(fā)起交易時，系統(tǒng)將該客戶行為畫像與反欺詐特征比對，一旦匹配度偏低即可判定為可疑交易，實現(xiàn)對不道德交易行為的精準打擊。另一方面，基于Hadoop與流計算引擎，采用全新的反欺詐規(guī)則分析計算模型，將單筆交易的反欺詐甄別決策流程控制在50毫秒以內。

4.有效實施員工行為排查

通過大數據工作站，在核心、信管、網銀、人力資源信息等傳統(tǒng)數據基礎上新增引入大小額系統(tǒng)、直銷銀行、手機銀行、同城交換系統(tǒng)數據，擴充數據維度，拓展數據分析方法，進而豐富了失范行為排查手段。例如引入在線平臺客戶綁定的借記卡數據，擴充了對員工他行借記卡號的識別；引入反洗錢交易明細，擴充了員工及親屬、關系人的身份證號、他行卡號、他行系統(tǒng)賬號的識別；引入手機銀行交易明細及網銀個人交易日志數據，加強對員工控制使用他人賬戶操作手法的識別?？傮w概括來說，在大數據分析方面員工排查應用了2種數據思維方式：一是以數據找數據，從現(xiàn)有數據中找尋信息，如從交易流水數據中獲取員工及親屬他行賬號。從手機銀行日志中，確定員工、客戶使用的手機設備。二是以特征找疑點，是指從員工與授信客戶等交易對手的資金往來中，發(fā)現(xiàn)員工可能存在違規(guī)失范行為的線索，再在現(xiàn)場核查中予以確認。

四、結束語

大數據技術的出現(xiàn)，對銀行風險管理工作而言既是機遇又是挑戰(zhàn)，銀行應把握技術重點，通過完善商業(yè)銀行數據整理體系，加強數據存儲設備的研發(fā)，提高數據安全管理力度和完善專業(yè)人才的培養(yǎng)體系等措施主動提升自身風險管控水平，促進我國商業(yè)銀行的健康有序發(fā)展。

作者:趙田雨 單位:河海大學

參考文獻：

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第二篇：商業(yè)銀行全面風險管理研究

商業(yè)銀行所面臨的風險主要是指在銀行的運營過程中存在不確定的影響因素下造成銀行的實際收益與預期收益之間差異較大，銀行可能會在這些因素影響下收獲額外效益，也有可能會承受巨大的損失。我國商業(yè)銀行針對風險因素已經初步制定了全面風險管理體系，并涉及到銀行的信用風險、利率風險、操作風險以及匯率風險等多個方面。但是由于該管理體系在我國銀行建設中的發(fā)展起步較晚，所以較之國外商業(yè)銀行的管理水平還存在著一定的差距。

一、商業(yè)銀行全面風險管理現(xiàn)狀

(一)缺乏完善的全面風險管理理念

我國商業(yè)銀行的全面風險管理工作，其發(fā)展起步時間晚且發(fā)展時間較短，在全面風向管理觀念方面還較為陳舊。在這樣的管理現(xiàn)狀下，我國商業(yè)銀行難以充分滿足當前銀行業(yè)快速發(fā)展以及風險管理的不斷變化。管理理念的缺失首先表現(xiàn)在在當前的全面風險管理工作中，銀行將管理重點放在信用風險管理方面，忽視其他風險管理。另外，在銀行內部，對于風險管理的重視程度從高層管理人員到普通職員之間呈現(xiàn)遞減趨勢，沒有實現(xiàn)管理理念的不斷深入。此外，銀行內職員缺乏對全面風險管理的正確認識與理解，忽略其與銀行利潤增長之間的關系，難以將管理工作與業(yè)務發(fā)展進行融合。

(二)全面風險管理工作的基礎較為薄弱

我國商業(yè)銀行的全面風險管理工作水平的難以提高，歸根結底還是由于全面風險管理工作的基礎較為薄弱。其主要表現(xiàn)在以下幾個方面。首先，在我國的大多數商業(yè)銀行中都沒有設立專門的全面風險管理部門，也沒有專門的崗位設立。在進行該管理工作時，往往都是銀行內部的各個部門進行分頭管理，各自為政，以致于管理工作較為分散。同時，商業(yè)銀行內部也沒有針對全面風險管理制定相關的防范控制體系，導致管理工作難以落實到實際業(yè)務發(fā)展當中。另外，由于商業(yè)銀行本身的性質原因受到多種外界因素的影響與限制，在推進全面風險管理工作時難以實現(xiàn)獨立自主的貫徹落實，導致管理工作的發(fā)展受到限制。管理薄弱還表現(xiàn)在參與管理的工作人員往往專業(yè)素質較低，不具備專業(yè)的管理理論以及優(yōu)異的風險計量等相關專業(yè)技術，風險管理隊伍不具備職業(yè)化特征，以致于管理水平難以得到優(yōu)化提升。

(三)全面風險管理方法與措施有待提高

相比較國外的商業(yè)銀行來說，我國的全面風險管理在管理方法與實現(xiàn)措施方面存在著一定的差異，為實現(xiàn)我國商業(yè)銀行的不斷發(fā)展，有必要進行方法措施的不斷優(yōu)化。其管理方式的缺陷主要體現(xiàn)在以下幾點。首先，我國商業(yè)銀行在進行風險評估與分析工作時，往往是采用傳統(tǒng)的定性分析，而忽略了定量分析方式在風險分析工作中的重要意義。同時與匯豐銀行等發(fā)展較好的銀行所采用的高級數理統(tǒng)計模型等現(xiàn)代化的先進方式相比較，仍然存在著較大的差異性，缺乏對于相關風險因素的識別、分析與監(jiān)管工作的科學性建設。另外，全面風險管理體系的建設還應當進一步實現(xiàn)優(yōu)化與提高。對于商業(yè)銀行的資產組合管理模型的建設來說，構建完善的管理業(yè)務信息是十分重要的，如果該部門工作缺失或缺乏完整性，都會導致風險敞口的難以確認和把握。同時，信息系統(tǒng)建設的完善性缺失還將導致相關的管理決策失去科學準確性，加大了管理難度。

二、商業(yè)銀行實現(xiàn)全面風險管理水平提高的有效措施

(一)加強全面風險管理的理念更新

要實現(xiàn)商業(yè)銀行全面風險管理水平的不斷上升，首先要從轉變傳統(tǒng)的管理理念做起，這是實現(xiàn)管理轉型的根本，是保證風險管理水平不斷上升和優(yōu)化的重要保障。商業(yè)銀行在運營過程中，不僅要強化對全面風險管理的管理與控制手段，還要積極將管理理念貫徹到整個銀行的部門業(yè)務工作中，將實際的管理工作責任落實到人頭上。要實現(xiàn)管理理念的轉變與深入，商業(yè)銀行應當加強對全面風險管理理念的不斷宣傳，加強員工培訓。同時，商業(yè)銀行還應當就管理工作的執(zhí)行建立相關的獎懲體系來督促職員在日常業(yè)務工作中將相關的管理工作進行落實。

(二)建立完善的風險管理機制

為促進我國商業(yè)銀行的不斷發(fā)展，有必要建立完善的風險管理機制。商業(yè)銀行應實現(xiàn)運作自律體系的不斷優(yōu)化與完善，并明確該體系中的管理方向以及防范措施。在實際管理機制建設中，銀行可以通過以下幾點方法實現(xiàn)該機制的科學完善化發(fā)展。首先，銀行應當在內部進行客戶經理與業(yè)務經理的分別設立。這是由于在當前的商業(yè)銀行內部的部門設立，往往是存在于總行與分行的層次劃分當中，各部門對于利潤計劃的責任承擔劃分不明，難以實現(xiàn)總行利潤計劃的切實傳達，導致銀行層次體系中的利潤計劃出現(xiàn)脫節(jié)。另外由于多個部門的職責劃分不明，還會導致職能重復的現(xiàn)象發(fā)生。所以應當獨立出相關部門，實現(xiàn)客戶經理與市場經理的分開設立，避免利潤計劃出現(xiàn)脫節(jié)，也避免了實際工作操作中的職能重復與脫節(jié)。在這基礎上，還應當實現(xiàn)業(yè)務風險經理與職能風險經理之間的分開設立，在實際建立過程中可以將信貸風險管理部門中負責信貸評估與審批的工作人員轉變?yōu)闃I(yè)務風險經理。而該部門中對風險進行監(jiān)控與管理的工作人員提出并創(chuàng)建銀行的專門全面風險管理部門。另外，銀行還應當在當前信息披露的基礎上，從國外先進管理水平中吸取經驗，實現(xiàn)信息披露標準的不斷改進。在進行制度改進時，可以將核心披露方式與附加披露方式進行有機結合，同時在強制條件下鼓勵資源披露方法的開展。另外，在進行相關制度的制定時，要對信息披露的權利進行限制，合理選擇披露對象，并制定科學合理的內控運作流程，依從相關規(guī)定對該工作進行合理監(jiān)督，避免虛假披露的現(xiàn)象出現(xiàn)。

(三)加強分階段全面風險防范管理模式的建立

對于商業(yè)銀行的風險管理工作來說，應當從管理工作的事前、事中以及事后三階段進行展開，并且在進行事前管理與事后管理工作時應當以風險防范作為工作重點。首先銀行應當建立相關的風險預警機制，對預警信號進行準確界定，并在數量經濟模型的基礎上對相關風險信息進行實時預報。同時，還應當建立專門的事前防范工作崗位，并進行專業(yè)人員培養(yǎng)。除此之外，建立相應的評價指標體系也是實現(xiàn)全面風險管理水平的重要方式。只有通過對事前與事中階段的風險評估與預防工作的加強，才能對風險因素的不確定性進行明確化。

(四)建立全面風險管理的測評模型

在商業(yè)銀行的全面風險管理工作中設立相關的信息收集系統(tǒng)與決策支持系統(tǒng)，是有利于風險管理工作順利推進的重要措施。其主要是將來自于銀行內部信貸部門、風險管理部門等所提供的數據信息進行自動化的分類與整理，并將相關信息傳遞給相關信貸審批與風險評估人員以數據支持。該系統(tǒng)的建立為銀行業(yè)務開展與管理提供了優(yōu)良的傳遞渠道，有利于工作效率提高。在這基礎上，商業(yè)銀行有必要建立全面風險管理的測評模型，由于國外的相關模型的建立已經獲得較好成效，所以我國商業(yè)銀行也可充分吸取國外的綜合計量模型以及量化計算方法，實現(xiàn)科學的測評模型的建立。只有這樣，才能切實提高管理決策水平。

(五)調整全面風險管理的組織結構

對于商業(yè)銀行的全面風險管理工作來說，管理理念的更新與執(zhí)行是保證管理水平的第一重保障，而管理組織結構的不斷調整則是其第二重優(yōu)化保障。首先，銀行應當不斷實現(xiàn)股份制度的完善，在業(yè)務分析的基礎上進行銀行分支結構的科學調整，實現(xiàn)分支機構在實際工作中經濟高效的推進。并就當前的管理工作中所存在的職能重疊、投入高以及控制力度缺失的現(xiàn)象進行改善。商業(yè)銀行可以在總行與分行內進行風險控制委員會的建立，并有委員會主席進行總體管理，在各個銀行分行與部門中都設立相關的控制人員。并由上至下進行分層管理，實現(xiàn)全面風險管理的組織結構獨立化。

(六)加強商業(yè)銀行內風險管理人員的專業(yè)素質培養(yǎng)

就我國商業(yè)銀行的全面風險管理來說，參與管理工作的工作人員往往不具備專業(yè)的素養(yǎng)，專業(yè)人員缺乏且管理能力低下，這對商業(yè)銀行的全面風險管理來說造成巨大的發(fā)展阻礙。商業(yè)銀行應當就該現(xiàn)象采取相應的措施，實現(xiàn)管理人員的專業(yè)素質能力的提升。首先，銀行應當加大管理培訓力度，從專業(yè)理論以及現(xiàn)代化管理技術方面實現(xiàn)人員素質的切實提高。同時為促進人員素質提高，銀行還應當建立相應的競爭機制，加強風險管理考核制度的不斷完善，切實提高管理人員的工作積極性，以人為本的實現(xiàn)管理人才培養(yǎng)，保證全面風險管理工作水平的不斷提高。

三、結束語

就會更好、實現(xiàn)我國商業(yè)銀行的不斷發(fā)展，全面風險評估管理是其發(fā)展的必經道路。但是就當前的管理工作現(xiàn)狀來說，管理水平還有待提高。商業(yè)銀行的相關工作人員應當不斷對當前現(xiàn)狀以及其所面臨的風險進行深入分析，并參考國外的管理水平與管理措施，積極樹立正確的管理觀念，建立科學有效的管理系統(tǒng)，從多個管理方面入手對風險因素進行控制，從而實現(xiàn)對銀行運營中的風險因素進行有效規(guī)避。只有這樣，才能不斷提高商業(yè)銀行的市場競爭力量，實現(xiàn)商業(yè)銀行的不斷發(fā)展與進步。

作者:匡慧慧 單位:渤海大學

參考文獻:

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第三篇：商業(yè)銀行財務風險管理問題探討

摘要：隨著我國商業(yè)銀行的不斷發(fā)展，其財務風險管理問題備受重視，在全球金融危機的波及下，商業(yè)銀行面臨的風險及危機越來越嚴重，如何通過實施有效的財務風險管理來提升商業(yè)銀行整體的風險管理能力，實現(xiàn)商業(yè)銀行的健康長期發(fā)展，成為當前我國整個金融界關注的重要問題。本文主要對目前我國商業(yè)銀行財務風險管理存在的問題進行分析，并在此基礎上提出相應的對策建議，以全面提升商業(yè)銀行的財務風險管理能力，進而實現(xiàn)我國金融行業(yè)的健康有序發(fā)展。

關鍵詞：商業(yè)銀行；財務風險管理；風險控制；對策建議

1.引言

隨著經濟全球化趨勢的不斷強化，全球金融市場的聯(lián)系更加緊密。財務風險管理作為商業(yè)銀行重要的發(fā)展目標之一，對其發(fā)展具有十分重要的影響。目前，強化商業(yè)銀行的財務風險管理能力有助于提升商業(yè)行業(yè)銀行整體的風險管理能力、提升其整體競爭力并促進我國商業(yè)的順利改革。從目前我國商業(yè)銀行的財務風險管理現(xiàn)狀來看，其存在的問題依舊較多，主要是財務風險管理措施有待于改進、缺乏專業(yè)化的財務風險管理人才、相關政策的支持和引導不足等，這些都在很大程度上引發(fā)了商業(yè)銀行的風險隱患，對其發(fā)展造成了諸多不利影響。因此，必須要對其存在的問題進行全面有效的分析，并制定和實施針對性的對策建議，以全面提升商業(yè)銀行的財務風險管理能力，進而促進商業(yè)銀行的健康發(fā)展。

2.商業(yè)銀行實施財務風險管理的重要性

2.1有助于強化商業(yè)銀行風險管理能力

風險管理能力是目前大多數商業(yè)銀行在發(fā)展過程中都十分重視的內容，是保證商業(yè)銀行健康發(fā)展的必要措施，強化財務風險管理可以全面提升商業(yè)銀行對各項風險隱患的辨別和預防能力，使其在現(xiàn)有的基礎上通過全面的風險控制來提升自身的風險管理能力。對商業(yè)銀行而言，其各項業(yè)務的拓展都存在一定的風險隱患，尤其是在全球經濟金融不斷融合的當前，風險因素一旦形成就可能帶來不可估量的損失，而通過提升財務風險管理能力可以對各項風險因素進行有效的分析和研究，進而可以在此基礎上制定和實施有效的風險防范措施，保證商業(yè)銀行在發(fā)展的過程中避免風險帶來的損失，提升其整體的發(fā)展質量。

2.2能夠提升商業(yè)銀行的整體競爭力

目前我國商業(yè)銀行的總數超過2500多家，各商業(yè)銀行之間的競爭不斷加劇，很多商業(yè)銀行為了拓展自身的規(guī)模而忽視了財務風險管理，使其整體的發(fā)展及競爭力受到了較大的影響。而強化財務風險管理能力可以使得商業(yè)銀行在發(fā)展的過程中能夠時刻保持風險防范意識，在市場競爭中實現(xiàn)穩(wěn)扎穩(wěn)打，不斷優(yōu)化和提升其自身的發(fā)展規(guī)模，使其可以在現(xiàn)有的基礎上不斷提升風險管理能力，實現(xiàn)對各項金融業(yè)務的嚴格管理，在市場拓展的過程中能夠保持高度競爭力。因此使得我國商業(yè)銀行在全球金融市場的發(fā)展過程中能夠強化風險管理能力，提升其整體競爭力。

3.商業(yè)銀行財務風險管理存在的重要問題

3.1財務風險管理措施有待于改進

商業(yè)銀行財務風險管理牽扯到其各項業(yè)務的發(fā)展，具有較強的復雜性，且其影響因素較多，因此對風險管理方法和措施的要求較高。目前，我國商業(yè)銀行在進行財務風險管理的過程中，其各項方法和措施還停留在較低級的層面。一方面，很多銀行的管理者將財務風險管理視為財務部門的專項工作，沒有給予其充分的重視，在日常的工作中沒有在管理方法和理念方面進行必要的創(chuàng)新，傳統(tǒng)的財務管理方法已經難以滿足當前商業(yè)銀行業(yè)務不斷拓展的需要。另一方面，我國大部分商業(yè)銀行在財務風險管理的過程中還不注重學習和借鑒國內外大型商業(yè)銀行的經驗，在管理方法和模式上與跨國商業(yè)銀行還存在很大的差距，使其財務風險管理能力難以得到有效的提升，對其發(fā)展造成了很大的不利影響。

3.2缺乏專業(yè)化的財務風險管理人才

財務風險管理具有較強的專業(yè)性，需要具有專業(yè)人才的推動，目前我國商業(yè)銀行在財務風險管理的過程中還缺乏專業(yè)化的財務風險管理人才，雖然商業(yè)銀行從業(yè)人員的整體學歷水平不斷提升，但是其專業(yè)的財務風險管理技能仍然有待于改進。其一，很多商業(yè)銀行在發(fā)展的過程中不注重對其內部的財務風險管理人員進行全方位的培訓，其所掌握的財務風險管理方法和技能相對落后，難以通過提升內部人員的綜合素質來強化財務風險管理能力，未能有效發(fā)揮專業(yè)人才的推動作用。其二，由于當前我國商業(yè)銀行的整體盈利能力具有不斷下降的趨勢，大部分商業(yè)銀行沒有從外部引進專業(yè)化的財務風險管理人才，外部的先進理念和方法沒有有效流入到銀行中，使其財務風險管理的效果難以在短時間內得到有效的提升。

3.3缺乏相關政策的支持和引導

商業(yè)銀行構成了我國金融市場的主體，其對經濟社會的影響作用較大，我國不斷出臺相關政策措施來規(guī)范和引導商業(yè)銀行的發(fā)展。但是目前很少有政策能夠對商業(yè)銀行的財務風險管理問題進行必要的支持和引導，使得我國商業(yè)銀行在實施財務風險管理的過程中具有較強的局限性，其只能從自身內部管理的角度出發(fā)，沒有充分考慮到整個金融市場發(fā)展的相關需求，其所采取的財務風險管理辦法和相關機制一旦出現(xiàn)問題不僅危及自身的發(fā)展，甚至會威脅我國整個金融市場的發(fā)展。政府相關部門對商業(yè)銀行財務風險管理的重視程度不足是其中的重要原因，同時由于我國商業(yè)銀行數量眾多，其發(fā)展的情況不一，對財務風險管理的需求存在較大的差距，因此我國政府在相關政策的制定和實施方面存在較大的困難。

4.強化商業(yè)銀行財務風險管理的對策建議

4.1改進和優(yōu)化財務風險管理措施

對商業(yè)銀行而言，要想提升財務風險管理能力，必須要首先改進和優(yōu)化財務風險管理措施。一方面，要提升管理者對財務風險管理的重視程度，將其作為商業(yè)銀行實施全面風險管理的重要基礎，在實際的工作中不斷強化財務風險管理方法和技能的應用，并投入必要的資源進行各方面的創(chuàng)新，根據商業(yè)銀行乃至金融市場的發(fā)展需求對其財務風險管理措施進行創(chuàng)新，降低財務風險管理的成本，提升風險管理的效益。另一方面，商業(yè)銀行在實施財務風險管理的過程中不僅要從自身發(fā)展的角度出發(fā)，還要樹立全球化發(fā)展的戰(zhàn)略眼光，要不斷學習和借鑒其他大型商業(yè)銀行的先進經驗和措施，并對其進行有效的改進和完善，使其能夠充分滿足商業(yè)銀行財務風險管理的需要，以此促進商業(yè)銀行的發(fā)展。

4.2培養(yǎng)和引進專業(yè)化的財務風險管理人才

其一，商業(yè)銀行要充分重視到專業(yè)化人才對提升其財務風險管理的重要性，并在實際的管理和發(fā)展過程中對其現(xiàn)有的財務風險管理人員進行全方位的培訓，使其掌握先進的財務風險管理理念和方法，通過專業(yè)化人才的推動實現(xiàn)商業(yè)銀行財務風險管理模式的創(chuàng)新，為商業(yè)銀行的財務風險管理及各方面發(fā)展奠定強大的人才儲備，以此提升其風險管理能力，實現(xiàn)其健康長期發(fā)展。其二，商業(yè)銀行要通過完善的人力資源管理機制等從外部引進一批專業(yè)化的財務風險管理人才，使其能夠為當前我國商業(yè)銀行的財務風險管理團隊注入新鮮的血液，不斷優(yōu)化人才結構，始終保持優(yōu)秀的人才團隊建設，促使商業(yè)銀行在財務風險管理的過程中具有專業(yè)化人才的保障。

4.3完善相關政策的支持和引導

政府相關部門一方面要從商業(yè)銀行及目前的金融市場發(fā)展角度出發(fā)，對其各項風險管理進行有效的分析，制定和實施有效的財務風險管理辦法，并為商業(yè)銀行的實際財務風險管理提供必要的指導，以相關法律法規(guī)的形式對其各項管理辦法進行規(guī)定，避免商業(yè)銀行在財務風險管理過程中出現(xiàn)較大的偏差，進而保證當前我國整個金融市場的健康有序發(fā)展。另一方面，要根據不同類型商業(yè)銀行的發(fā)展現(xiàn)狀，對其進行有效的細分，根據不同的情況制定相關的引導機制，并通過嚴格的監(jiān)督管理措施保證政府的各項管理辦法能夠在商業(yè)銀行的財務風險管理中得到有效的應用。強化政府相關政策的支持和引導是商業(yè)銀行財務風險管理的必要措施，要給予其充分的重視。

5總結

財務風險管理已經成為當前我國商業(yè)銀行提升自身風險管理能力重要內容之一，從現(xiàn)階段我國商業(yè)銀行財務風險管理來看，其存在的各項問題都會危及其發(fā)展，因此要想實現(xiàn)商業(yè)銀行的發(fā)展必須要從強化風險管理能力出發(fā)。應該從改進和優(yōu)化財務風險管理措施、培養(yǎng)和引進專業(yè)化的財務風險管理人才、完善相關政策的支持和引導等方面出發(fā)，全面提升商業(yè)銀行的財務風險管理能力，以此強化其風險控制能力，為商業(yè)銀行的健康發(fā)展奠定堅實的基礎。

作者:金宏莉 單位:武漢工商學院

參考文獻：

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第四篇：我國商業(yè)銀行個人消費貸款風險管理研究

近年來，我國商業(yè)銀行逐漸重視個人消費貸款業(yè)務的發(fā)展，這種創(chuàng)新的金融消費模式改變了人們的生活質量和生活方式。目前，我國商業(yè)銀行貸款業(yè)務主要以住房貸款、汽車貸款和助學貸款為主，這種貸款體制與西方國家有所不同，我國并沒有實行真正意義上的個人信用體系貸款制度，其原因是我國沒有一套健全的個人信用機制，這也是阻礙我國商業(yè)銀行個人貸款業(yè)務發(fā)展的重要因素。因此，研究我國商業(yè)銀行個人消費貸款風險種類，分析制約個人消費貸款業(yè)務發(fā)展的因素，有助于完善我國個人信用貸款體制，提高個人消費貸款業(yè)務風險管理水平，對促進我國商業(yè)銀行個人貸款業(yè)務快速、穩(wěn)健的發(fā)展起到重大的現(xiàn)實意義。

一、我國商業(yè)銀行個人消費貸款風險

(一)借款人信用狀況引發(fā)的風險

借款人信用狀況引發(fā)的風險主要是指借款人不能按照合約履行自己應有的還款義務而引發(fā)的風險。借款人無力償還貸款的原因主要是自身因素導致的，主要分為兩方面：第一，借款人的償還能力出現(xiàn)問題，即個人收入、個人資產等發(fā)生改變，借款人無法按時履行還款責任。第二，借款人的還款意愿發(fā)生改變，主要受借款人的個人品行、道德修養(yǎng)等因素影響。借款人的個人品行不僅決定了借款人的主動還款意愿，同時還決定了借款人是否能按時履行還款責任。但是，借款人的個人品行沒有科學的計量方式，通常是根據借款人的過往記錄進行評價。目前，我國并沒有建立完善的個人信用機制，同時受一些社會不良因素影響，部分人的信用觀念較差，缺乏主動還款意識。并且，借款人個人信用狀況引發(fā)的風險商業(yè)銀行很難控制，十分不利于個人消費信用貸款業(yè)務的發(fā)展。

(二)貸款保證過程中存在的風險

我國商業(yè)銀行個人貸款業(yè)務通常需要借款人提供有價值的抵押物或是第三方擔保人，如果抵押物或擔保人發(fā)生變化，會給整個貸款保證過程帶來風險，并且這些風險都是商業(yè)銀行無法估計的。首先，當借款人的償還意愿或償還能力出現(xiàn)問題，擔保人沒有足夠的風險承擔能力，面臨巨大的貸款金額，擔保人根本無法承擔所有的償還責任，因此給商業(yè)銀行帶來一定的損失。其次，當借款人提供的抵押物出現(xiàn)處置風險時，也會給商業(yè)銀行帶來損失。例如汽車貸款，如果借款人無法繼續(xù)履行合約，需要將汽車進行拍賣，彌補對商業(yè)銀行造成的損失。但由于我國尚未建立完善的汽車抵押市場和二手車拍賣市場，因此很難實現(xiàn)這個過程，當借款人提供的抵押物在進行拍賣時，一旦抵押物損壞使得其具有的價值下降，則拍賣成交價格也會隨之下降，進而給商業(yè)銀行帶來利潤降低的風險。

(三)商業(yè)銀行操作過程中存在的風險

商業(yè)銀行操作過程中存在的風險主要體現(xiàn)在銀行內部管理程序不完善和銀行員工素質低兩個方面。首先，在商業(yè)銀行內部未建立科學的用戶信用評價體系，銀行員工不按照規(guī)定程序評價風險，缺乏對借款人提供的抵押物的審核調查，或是在操作過程中出現(xiàn)違規(guī)行為，過于根據主觀意識做判斷，忽視銀行內部的管理流程，從而引發(fā)了風險的產生。其次，由于我國個人消費貸款業(yè)務發(fā)展比較晚，針對此種金融業(yè)務還缺乏專業(yè)的高素質員工。作為銀行專職的信貸員工，不僅需要有專業(yè)的理論知識，還需要有較強的市場分析能力，以及對行業(yè)發(fā)展的掌握能力。目前，商業(yè)銀行的員工個人素質無法滿足個人消費貸款業(yè)務發(fā)展的需要，更有甚者利用自身職位便利發(fā)放虛假貸款信息和越權放款等問題，這些現(xiàn)象嚴重影響了商業(yè)銀行個人貸款業(yè)務的發(fā)展。(四)市場因素變動引發(fā)的風險市場因素變動引發(fā)的風險主要是指由于市場價格的波動給商業(yè)銀行貸款業(yè)務造成損失的風險。從現(xiàn)代個人消費貸款業(yè)務發(fā)展形式分析，市場因素變動引發(fā)的風險并不是商業(yè)銀行貸款業(yè)務的主要風險，但是隨著銀行業(yè)務的不斷開放和利率逐漸市場化，在一定程度上會增加市場因素變動引發(fā)的風險，商業(yè)銀行將面臨更多的市場風險。目前，我國商業(yè)銀行還缺乏對市場因素的分析，對市場因素變動引發(fā)的風險管理水平較低，尚未形成系統(tǒng)化的管理理念，使得這方面的管理工作存在諸多問題。首先，對市場風險沒有足夠的認識就無法形成健全的管理體系，對定價研究缺乏足夠的理論依據和實踐經驗。商業(yè)銀行無法針對市場風險制定合理管理措施，達到對風險管理系統(tǒng)化監(jiān)控的目的，更加不具備完善的內部控制機制。其次，我國商業(yè)銀行十分缺乏從事風險計量和風險管理的專業(yè)人才，風險控制技術有限，尚未形成高質量的風險計量模式。因此，商業(yè)銀行需要重視市場因素變動引發(fā)的風險，積極培養(yǎng)專業(yè)人才，提高風險管理水平。

二、我國商業(yè)銀行個人消費貸款風險管理中存在的問題

(一)個人信用征信體系尚不完善

與國外相對比較完善的社會信用體系不同，我國個人信用征信體系發(fā)展較晚，尚未形成統(tǒng)一的，系統(tǒng)的個人信用征信體系。目前，我國個人信用信息主要來源于商業(yè)銀行和由政府出資建設的個人信用信息數據庫系統(tǒng)。個人信用查詢服務主要面向商業(yè)銀行，且其發(fā)展模式定位不夠清晰。現(xiàn)有的個人信用查詢系統(tǒng)，主要記錄借款人在商業(yè)銀行的歷史貸款情況以及還款情況，如果借款人并未申請過貸款業(yè)務，其信用評價信息無法獲取。而且，與借款人相關的收入情況、往來業(yè)務情況和稅務情況等重要的評價信息都無法從現(xiàn)有的個人信用查詢系統(tǒng)中獲取，十分不利于商業(yè)銀行個人消費貸款業(yè)務的開展。另一方面，專業(yè)的個人信用征信機構的缺乏，對借款人信用信息的收集、整理、分析、評估以及管理等工作無法做到系統(tǒng)化和全面化，導致社會上一些不良信用行為遲遲得不到解決。

(二)個人消費信貸相關法律體系不健全

目前，我國出臺的一些經濟法律法規(guī)，主要以約束企業(yè)的經濟行為為主，約束個人消費信貸行為的相關法規(guī)基本沒有建立，不健全的法律體系，無法為商業(yè)銀行個人消費貸款風險提供有效的法律保障?，F(xiàn)階段，我國尚未設立獨立法律部門，專職從事個人消費貸款業(yè)務的監(jiān)督和管理。而且，我國沒有頒布一部有較強針對性的法律來規(guī)范個人信用貸款行為，對個人消費貸款失信行為，在懲罰手段和懲罰力度方面并未作出明確規(guī)定。現(xiàn)有法律體系的不健全，導致個人消費貸款行為監(jiān)管不到位，商業(yè)銀行的業(yè)務發(fā)展得不到法律保障。在相關制度政策方面，我國個人破產制度、個人財產申報制度、個人賬戶制度等一直未出臺，導致個人經濟情況無法透明化，個人信用評價不全面，存在一定的信用風險。因此，我國需要結合實際發(fā)展情況，加強立法工作力度，早日完善個人消費信貸法律體系。

(三)個人消費信貸風險管理理念不強

我國商業(yè)銀行個人消費貸款業(yè)務發(fā)展時間比較短，對借款人無力償還貸款的經歷比較少，對信貸風險認識不足，缺乏信貸風險管理理念意識，商業(yè)銀行內部對于風險管理的控制措施不完善。近幾年，隨著個人貸款業(yè)務的發(fā)展，各商業(yè)銀行開始加強對信貸風險的管理，雖然已加強對貸款審批、個人信用評價、統(tǒng)一授信等環(huán)節(jié)的管理，但是工作成效并不顯著。部分商業(yè)銀行制定的貸款業(yè)務工作流程只是一種形式，缺乏可操作性，同時也缺少與之相匹配的規(guī)章制度。目前，我國商業(yè)銀行十分缺乏信貸管理經驗，個人信貸資料不能做到統(tǒng)一存放和統(tǒng)一管理。部分商業(yè)銀行在貸款業(yè)務成交前，不重視信用風險管理，這是由于銀行內部缺乏健全的內部控制機制，各項規(guī)章制度力度不到位，管理部門管理不全面造成的。并且，商業(yè)銀行不能控制業(yè)務過程中的不規(guī)范行為，導致個人貸款業(yè)務風險難以得到有效控制。

(四)個人信用評估體系缺乏科學性

目前，我國商業(yè)銀行個人消費貸款業(yè)務仍處于初步探索階段，個人信用評估體系的建立缺乏科學性和統(tǒng)一性。比如上海資信公司的用戶評估系統(tǒng)，采用征信個人數據和同步建模技術，分析用戶信用情況，減少主觀評估的錯誤判斷。同時，部分商業(yè)銀行也建立符合本行發(fā)展的信用評估機制，對借款人的收入情況、生活環(huán)境、資產情況、職業(yè)情況和往來業(yè)務情況等進行分析，但這種信用評價方式較為主觀?？梢?，這些不同模式的個人信用評估體系沒有統(tǒng)一化標準，分析結果也存在一定差異。在這方面，我國與西方國家差距比較大，個人消費貸款業(yè)務在西方的發(fā)展已有幾十年的歷史，已成功探索出數字模型方式，可以對個人信用狀況進行邏輯判斷和統(tǒng)計分析，我國應該借鑒外國的研究經驗，完善現(xiàn)有的個人信用評價體系。另一方面，由于我國商業(yè)銀行對計算機應用技術的掌握能力較低，對個人數據系統(tǒng)的建設較為基礎，不能進行數字模型的研究，使得科學、完善的個人信用評價體系一直未形成。

三、加強商業(yè)銀行個人消費貸款風險管理的對策

(一)建立健全個人信用征信體系

建立健全的個人信用征信體系是降低商業(yè)銀行貸款風險的有效措施，同時可以一定程度上降低貸款業(yè)務成交成本。目前，個人信用信息分布不集中，分散在銀行、社會保險、公安等多個部門，因此，需要建立一個專職機構，對個人信用信息進行統(tǒng)一管理和協(xié)調，各部門之間可以相互交換信息，這樣對用戶信用評價較為全面。同時，應該建立信息交換制度、個人信用管理制度等，進而規(guī)范專職機構的管理程序。另一方面，人民銀行應該盡快建立一個完善的個人信用征信系統(tǒng)，與法律部門、保險部門、其他金融部門建立合作關系，全面收集用戶的收入信息、資產信息、歷史交易信息和犯罪信息等，評估個人信用等級，并為商業(yè)銀行貸款業(yè)務提供借款人的信用等級。并且，人民銀行應該及時更新系統(tǒng)中用戶的個人信息，為商業(yè)銀行提供最新的用戶資信情況，提高貸款業(yè)務質量，進而降低貸款業(yè)務風險。

(二)完善相關法律體系

建立完善的法律體系是發(fā)展個人消費貸款業(yè)務的關鍵，是提高個人消費貸款風險管理的重要保障。首先，我國應該出臺針對貸款抵押行為的法律法規(guī)，規(guī)范處置抵押物的法律操作程序。并且制定有關耐消費品擔保貸款的制度，促進其穩(wěn)健發(fā)展。其次，完善個人信用的相關法律，規(guī)范個人信息收集的途徑，確保信息的真實性和可靠性，并做好必要的隱私保護工作。為了杜絕信用評價機構提供虛假信息報告，應該允許借款人查看自己的資料，如發(fā)現(xiàn)錯誤，及時調查并更正。最后，我國還應該加強個人破產法的研究工作。雖然現(xiàn)階段很少出現(xiàn)破產、無法償還貸款的現(xiàn)象，但隨著個人消費貸款業(yè)務的不斷發(fā)展，借款人范圍不斷擴大，不可避免一些外界因素導致借款人無法償還貸款。因此，根據我國的經濟發(fā)展形式，制定健全的個人破產制度是十分重要的。綜上，結合我國的具體國情，建立健全的個人貸款法律體系，不僅可以保護商業(yè)銀行和借款人的雙方利益，還可以促進商業(yè)銀行個人消費貸款業(yè)務的健康發(fā)展。

(三)強化個人消費信貸風險管理理念

商業(yè)銀行應該加強個人信貸風險管理意識，在銀行內部建立獨立風險管理部門和風險管理制度，并配備專職人員，明確崗位職責，防范信貸風險。風險管理人員根據銀行貸款業(yè)務程序，做好各環(huán)節(jié)的監(jiān)督管理工作，如發(fā)現(xiàn)問題及時采取有效措施。同時商業(yè)銀行還應該做好貸款后跟蹤工作。管理人員應定期關注客戶的還款情況，當出現(xiàn)還款延期現(xiàn)象，及時調查分析原因并采取有效措施。另一方面，應該加強對銀行信貸員的業(yè)務管理，杜絕主觀判斷和不規(guī)范的操作，加強對信貸員職業(yè)道德教育和信貸風險意識培訓。通過加強貸款風險管理意識和建立完善的內部控制機制，可以對信貸風險進行有效的監(jiān)控和預警，這不僅是商業(yè)銀行管理水平提高的體現(xiàn)，也是商業(yè)銀行實現(xiàn)現(xiàn)代化發(fā)展的關鍵所在。

(四)加強對個人信用的評估

在建立健全個人信用征信體系的基礎上，商業(yè)銀行還應該加強對個人信用的評估，制定標準的評估體系，從根本上降低貸款業(yè)務風險。首先，商業(yè)銀行應該改變傳統(tǒng)的主觀評價法，不能單憑信貸員的工作經驗對用戶資信資料分析，作出是否貸款的決定。商業(yè)銀行應該借鑒國外的評分模式，即數學模型，結合我國的社會經濟特點，建立適合商業(yè)銀行發(fā)展的個人信用評價系統(tǒng)，根據收集的個人信用信息建立數學模型，參考模型作出的分析結果，對用戶信用作出科學的評價，依據此法作出的評價較為客觀、準確。其次，商業(yè)銀行應該建立統(tǒng)一的評價標準，才能保證評價結果的公平性，可以有效避免不規(guī)范的操作或更改評價結果。通過加強對個人信用的科學評估，可以縮短貸款審批時間，提高商業(yè)貸款的工作效率。

四、結論

隨著人們生活習慣和消費方式的轉變，對個人消費貸款的需求逐漸增加，商業(yè)銀行將積極發(fā)展這項業(yè)務，與此同時，行業(yè)競爭力會日益加劇，面臨的挑戰(zhàn)也會越來越多。因此，商業(yè)銀行必須加強信貸風險防范意識，借鑒國外的發(fā)展經驗，加強對個人信用的科學評估，制定完善、有效的內部風險防范措施，進而提高自身的信貸風險管理能力。本文的研究可以給商業(yè)銀行的風險管理提供一些參考，有助于商業(yè)銀行認識信貸風險管理和研究風險管理，對商業(yè)銀行個人消費貸款業(yè)務穩(wěn)健發(fā)展有著積極的現(xiàn)實意義。

作者:姜楠 單位:渤海大學

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第五篇：農村商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風險管理探討

摘要：由于我國市場經濟的快速發(fā)展，中小企業(yè)也得到長足發(fā)展。中小企業(yè)的發(fā)展需要資金周轉，近年來，中小企業(yè)的信貸業(yè)務逐年攀升，在農村商業(yè)銀行的業(yè)務中所占比重越來越大，但是由于其發(fā)展以及風險管理體系尚不完善，存在很多問題。本文對農村商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風險管理體系進行研究，就其存在問題，提出相應的解決意見。

關鍵詞：農村商業(yè)銀行；中小企業(yè)；信貸風險管理

中小企業(yè)的信貸業(yè)務逐漸成為我國農村商業(yè)銀行的主要的盈利來源。但是由于中小企業(yè)通常規(guī)模小，經營管理不善，抗風險能力較弱，在貸款過程中提供的企業(yè)財務數據的真實性也優(yōu)待商榷。因此，農村商業(yè)銀行在拓展中小企業(yè)信貸業(yè)務的過程中，應加強對于中小企業(yè)財務信息的審查力度，健全信貸風險管理體系，提高信貸風險管理水平，促進農村商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸業(yè)務健康快速的發(fā)展。

一、農村商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風險管理的現(xiàn)狀

在20世紀末期，我國對國有農村商業(yè)銀行進行市場化改革[1]，取締不能實現(xiàn)盈利甚至虧損的商業(yè)銀行，然而其他性質的商業(yè)銀行，考慮到風險以及盈利問題，很少選擇在農村開設網點，導致農村中小企業(yè)在融資方面困難。隨著我國對農村經濟發(fā)展的重視以及對原有經濟體制的改革，為了促進農村中小企業(yè)的發(fā)展，把農村信用合作社改造成商業(yè)化銀行，給中小企業(yè)金融服務支持，這對于農村經濟發(fā)展有重要意義。2001年，在張家港、常熟、江陰等地正式掛牌成立農村商業(yè)銀行，以此為試點，試運營成功后，在全國范圍內推廣，對于經營狀況好，有一定抗風險能力的農村信用合作社改革成農村商業(yè)銀行。到2014年末，我國農村商業(yè)銀行的數量已經超過六百多家，甚至已有農商銀行在香港主板上市，農商銀行發(fā)展勢頭強勁。農村商業(yè)銀行承擔經營風險，自負盈虧，近幾年來，農村商業(yè)銀行對中小業(yè)企業(yè)信貸業(yè)務逐年上升，成為農村商業(yè)銀行的主要盈利來源，加強農村商業(yè)銀行的風險管理，拓展中小企業(yè)的信貸業(yè)務，以此促進農村商業(yè)銀行的發(fā)展。

二、農村商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風險管理中出現(xiàn)的問題

1.風險管理體系缺乏條理性

農村商業(yè)銀行的管理體系混亂，結構不合理，缺乏條理性，不夠精細化，農村商業(yè)銀行的主要盈利點是中小企業(yè)信貸業(yè)務，在農村商業(yè)銀行的信貸管理體系當中，采取的是對于中小企業(yè)統(tǒng)一管理的模式，但是中小企業(yè)的經營規(guī)模差異很大，其信貸需求、經營特點也相差甚遠，這就導致在管理過程中精細程度不夠，不能根據企業(yè)特點提供針對性服務。農村商業(yè)銀行在貸款業(yè)務管理上采取的是統(tǒng)一管理的模式，由于貸款額度大小差距較大，區(qū)域分布范圍各不相同，因此，在統(tǒng)一管理的模式上進一步實行劃區(qū)域管理或者根據貸款額度管理，這種管理方式，看起來在管理上更加精細化，卻導致了部門之間的信息不暢通。在辦理信貸業(yè)務的過程中，中小企業(yè)互相聯(lián)保，各種利益錯綜復雜，由于農村商業(yè)銀行各部門之間的信息流通不暢，增強了信貸風險。貸款業(yè)務員對于企業(yè)的經營狀況調查不足，對于風險的防范意識不夠。

2.貸款流程缺乏專業(yè)性

農村商業(yè)銀行在貸款流程方面缺乏專業(yè)性。從整體來看，在信貸流程方面采取的是統(tǒng)一化管理，然而中小也為規(guī)模大小不一，貸款需求也各不相同，這種管理模式增加了交易成本，貸款效率低下[2]，很難給客戶提供高質量服務。在權限設置方面，是根據貸款額度進行劃分，并沒有充分考慮到信貸風險，導致在風險管理方面存在嚴重不足。3.風險管理機制不健全農村商業(yè)銀行在風險管理意識不夠，導致在風險管理的團隊基本素質低，業(yè)務能力較差，在人員安排上也相對不足。尤其是對于企業(yè)的真實經營管理掌握不足，一些企業(yè)經營者為了盡快獲得貸款，提供虛假財務狀況，如果農村商業(yè)銀行缺乏專業(yè)性的團隊進行企業(yè)提供的數據進行分析核實，就會增加貸款的風險。

三、農村商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風險管理的對策

1.優(yōu)化風險管理體系

首先要完善風險管理部門的職能，增加風險管理的工作人員，提高工作人員的素質以及業(yè)務能力，建立明確清晰的風險管理體系以及嚴格的貸款審批制度。農村商業(yè)銀行在原有的部門體系上，將企業(yè)按照規(guī)模大小進行劃分，可分為大、中、小三個等級，每個級別有專職人員進行管理，根據信貸業(yè)務的特點進行專職服務。加強部門與部門之間的溝通與聯(lián)系，保證風險信息的及時傳遞。

2.完善貸款業(yè)務流程

根據中小企業(yè)信貸的特點對貸款流程進行改革及完善，在改革的過程中，減少審批流程，提高工作效率，尤其是提高風險評估水平，將中小企業(yè)信貸的風險識別、評估以及控制融入到信貸業(yè)務流程當中，建立健全報告路徑、反饋模式以及風險處置等環(huán)節(jié)[3]，在信貸管理中，明確人員職責。3.建立完善的風險評估體系目前，農村商業(yè)銀行的風險管理體系已初步建立，但是在實際的執(zhí)行能力很弱。首先，加強人員培訓，提高工作人員財務分析能力。加大對企業(yè)的經營情況的調查力度，通過對企業(yè)相關明細單據的調查，推斷出企業(yè)真實的運營情況。尤其是在風險評估方面，可以聘請專家，共同完成中小企業(yè)風險評估分析。

四、結論

綜上所述，為了給中小企業(yè)提高金融服務，促進中小企業(yè)的發(fā)展，我國對農村信用社進行商業(yè)化改革成農村商業(yè)銀行，但是在中小企業(yè)信貸風險管理方面存在很多問題，對此農村商業(yè)銀行應當建立完善的風險評估體系，完善風險管理部門的職能，完善貸款業(yè)務流程管理，以提高抗風險能力。

作者:孫金才 單位:山東省農村信用社聯(lián)合社德州辦事處

參考文獻：

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[3]黃志剛.我國商業(yè)銀行對中小企業(yè)信貸風險控制探討[J].管理學家（學術版），2014，（4）：17-18.

第六篇：銀行社會責任智能風險管理研究

隨著經濟社會的發(fā)展，銀行的業(yè)內競爭不斷的加大，所以銀行在履行社會責任時也面臨著多方面的壓力。所以，完善相關管理機制，加強風險管理控制就顯得尤為重要。尤其對于商業(yè)銀行來說，其與其他的工商企業(yè)相比，其承擔的社會責任有一定的特殊性，主要體現(xiàn)在其有限性，較大的社會效益等多個方面。

一、銀行的主要社會責任及風險

1.銀行的主要社會責任

從利益相關者的角度考慮，銀行承擔著對股東、政府、客戶等不同的責任，具體來說。銀行對股東主要負有經濟責任，因為銀行對股東的責任就在于維護其合法權益，使其實現(xiàn)利益最大化。銀行是政府出臺的經濟制度的重要執(zhí)行者，其在政府對社會經濟的宏觀調控中發(fā)揮著重要的作用。這不僅體現(xiàn)了銀行對于政府的經濟責任，而且還有法律強制力的體現(xiàn)，銀行還承擔著對政府的法律責任。銀行對于員工的責任則基于普通的雇傭關系，需要維護員工的相關合法權益，而且還有必要提供員工良好的工作環(huán)境，履行道德責任[1]。客戶是銀行發(fā)展的基礎，銀行對客戶主要履行著保護個人信息，提供資金和交易安全保障的道德責任。

2.銀行在社會責任管理中所面臨的風險

(1)戰(zhàn)略風險戰(zhàn)略風險是指銀行在對未來發(fā)展方向的規(guī)劃的不適當，可能是過于追求眼前的而利益或在長期的規(guī)劃中管理措施不得當，這種不恰當的戰(zhàn)略規(guī)劃必然使銀行的發(fā)展向著不恰當的方向進行，使銀行的未來的發(fā)展中出現(xiàn)問題。(2)信貸風險信貸業(yè)務帶來了效益是我國商業(yè)銀行收益的主要來源，為了實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，銀行開展信貸工作時也應該確保信貸資金的正確流向，加強相關控制，使信貸業(yè)務符合綠色理念。但是在實際的工作開展中，一些商業(yè)銀行為了追求利益，減少工作量，往往忽視了信貸資金的用途是否符合綠色的理念，而對社會發(fā)展造成一定影響，也會限制銀行自身的發(fā)展，存在著風險，不符合可持續(xù)發(fā)展的要求。(3)市場風險市場風險主要就是指交易組合在市場價格反向變化時，發(fā)生市場價值下降的風險[2]。市場風險一般是客觀存在的，無法避免的，因為市場不是一成不變的，銀行的利率、匯率都是不斷變化的，且這種變化沒有規(guī)律可言，但可以通過合理的調控使風險降到最低，而如果控制不當，不僅會影響銀行自身的穩(wěn)定發(fā)展，還會對社會乃至整個國家的經濟發(fā)展帶來不利的影響。

二、銀行社會責任風險控制措施

1.完善宏觀外部環(huán)境

(1)完善外部監(jiān)管體制金融監(jiān)管部門是商業(yè)銀行實行風險控制的的主要外部推動力。要想加強對銀行風險的控制，首先需要加強立法，明確金融監(jiān)管部門在銀行風險控制中的重要作用，明確監(jiān)管部門應負的責任和相關的工作內容，此外，應該重視對銀行高層管理者的的監(jiān)管，在高層管理人員的變動上要進行嚴格審核。政府對銀行的扶持工作也應該結合銀行監(jiān)管工作的開展情況，可以起到一定的約束作用。(2)引入中介機構為了加強對銀行社會責任風險的控制，我們可以引入中介機構，通過加強外部的監(jiān)管，促進商業(yè)銀行內部的控制。這方面的中介機構主要包括律師事務所、信用評級機構等，這些中介機構一方面可以綜合多方面的信息，為投資者提供最真實有效的信息，減小了投資風險。所以，有關部門應該積極培養(yǎng)一些公正負責的中介機構，積極鼓勵并監(jiān)督，使商業(yè)銀行全面引入中介結構參與監(jiān)管。這樣金融監(jiān)管部門可以通過中介機構真實全面的獲得銀行的相關信息，以便于監(jiān)管工作的開展。(3)加強公眾教育和監(jiān)督商業(yè)銀行在開展工作時應該加強信息披露，及時向公眾特別是存款人公開并更新相關信息，維護利益相關者的知情權。這不僅是銀行需要承擔的社會責任，而且也是其加強風險管理的要求，保證公眾的資金安全，促進銀行健康發(fā)展。

2.改善微觀內部環(huán)境

(1)內部制度建設商業(yè)銀行為了實現(xiàn)經營目標，加強風險控制，需要加強內部制度的建設，建立完善的風險管理機制，對風險進行事前防范，事中控制，事后治理。加強內部制度的建設應該從管理層入手，調整管理階層的結構和完善的制度，并配合以科學的管理措施。積極學習外國先進的管理方法，結合自身的發(fā)展實際，進行科學的管理。(2)培養(yǎng)風險管理人才人才是企業(yè)發(fā)展的原動力，為了加強銀行風險管理，培養(yǎng)風險管理相關人才。風險管理是一項很復雜的、技術性很強的學科，涵蓋了金融學、管理學、統(tǒng)計學等多方面的知識。有關部門應該和高校聯(lián)合，培養(yǎng)高能力的人才。正式上崗的員工應該加強培訓，并配合以相關的考試制度，選擇合格的人才。

三、智能風險管理的銀行責任風險控制

1.風險治理

智能風險管理系統(tǒng)將風險管理作為創(chuàng)造價值的一種手段，不僅可以規(guī)避風險帶來的損失，而是通過事前、事中、事后三個階段入手，即進行風險監(jiān)督、監(jiān)控與治理，將風險帶來的損失降到最低。銀行的相關風險治理管理人員應該在銀行發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃時應該認識到銀行社會責任對于其發(fā)展的重要意義，考慮可能存在的風險時應該從整個企業(yè)進行全面的考慮，并將社會責任的履行列入到戰(zhàn)略規(guī)劃中，并根據規(guī)劃進行人員和資金的分配，并將智能風險管理系統(tǒng)按照要求應用于銀行的各個部門，實現(xiàn)智能風險管理。

2.風險管理流程

結合銀行治理的相關知識，建立風險管理的流程框架，在整個流程的確定時應該綜合各項業(yè)務、各個部門的風險，并通過整合來消除和疊加部分風險，在整個框架中體現(xiàn)出風險的整體性。整個框架是以一定的資本充足率最為最終的目標。由于智能化風險管理體系是具有監(jiān)督反饋作用的，所以有相應措施治理了風險后，又會根據新的目標開啟整個流程。

四、結語

綜上所述，銀行承擔社會責任所帶來的風險可以通過智能風險管理系統(tǒng)進行調控，以盡量消除風險帶來的損失。此外，風險管理系統(tǒng)還可以做到對風險的預警，這樣既可以降低風險帶來的損失，又可以起到提前預防的效果，再通過加強對風險管理系統(tǒng)的監(jiān)督檢查，保證銀行在履行社會責任時的最大效益。

作者:葉志藝 單位:中國建設銀行深圳市分行

參考文獻：

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第七篇：商業(yè)銀行抵債資產風險管理研究

摘要：新常態(tài)下，在我國經濟“速度調適、結構優(yōu)化、動力轉換”過程中，商業(yè)銀行抵債資產增加。文章分析抵債資產從收取到處置過程中可能出現(xiàn)的風險，從公司治理視角，指出商業(yè)銀行完善內部風險管理流程，防范抵債資產風險的途徑，提出了借助抵押品線上交易平臺，拓寬商業(yè)銀行抵債資產處置渠道的建議。

關鍵詞：抵債資產；商業(yè)銀行；風險管理

近年來，隨著我國經濟進入增速和產業(yè)結構調整的“新常態(tài)”，銀行不良貸款居高不下，以資抵債形成的抵債資產風險顯現(xiàn)。那么，抵債資產對商業(yè)銀行帶來哪些風險？這些風險是如何形成的？商業(yè)銀行如何通過公司治理加強該類風險管理？相關管理部門可以采取哪些措施，拓寬商業(yè)銀行抵債資產處置渠道？本文擬就上述問題開展分析。

一、商業(yè)銀行的抵債資產

抵債資產是指商業(yè)銀行等金融機構依法行使債權或擔保物權而受償于債務人、擔保人或第三人的實物資產或財產權利。這些抵債資產主要有三類：一是以房地產、土地等為代表的不動產；二是以商業(yè)物資、交通工具等為代表的動產；三是以股權、專利權為代表的權利資產。

二、抵債資產風險及其成因

（一）抵債資產收取過程中的風險

抵債資產收取過程中，通常存在實物瑕疵風險、權利瑕疵風險和估值過高風險。

1.實物瑕疵風險。有些銀行由于在收取抵押物前，缺乏對債務人經營狀況的實地調查，未發(fā)現(xiàn)房產等不動產類抵押物的瑕疵。另外，有些銀行在收取抵債資產時只考慮放貸條件，忽略了商品物資、交通工具等動產類抵押物未來變現(xiàn)的貶值可能。

2.權利瑕疵風險。該類風險主要集中于權利類的抵債資產，成因有二。一是有些股權類的抵債資產按照法律規(guī)定有優(yōu)先受償權，即使被銀行處置，貸款也難以收回。二是銀行的業(yè)務人員可能因為自己的工作疏忽，可能會收取了一些具有地域限制和用途限產等附加條件的資產，導致變現(xiàn)困難。

3.估值過高風險。商業(yè)銀行內部缺乏甄別資產價值的專業(yè)技術人員和專門機構，需要將抵債資產的評估工作交給專門機構，而評估機構由于客觀和主觀上的原因，往往抬高資產的價值?？陀^上，可能由于債權人與債務人之間沒有進行充分溝通，選取了不合適的抵債資產，加大了評估工作的難度；評估機構在進行評估時，為了節(jié)省時間，往往只是對資產進行綜合評估，沒有針對各抵債項目進行具體評估；評估機構通?？梢圆捎枚喾N方法對抵債資產進行評估，卻沒有權衡各種方法利弊，選取最貼近市場價值的評估方法。主觀上，我國在對于資產評估方面的法律問題沒有引起足夠重視，缺乏法律法規(guī)來約束評估過程中出現(xiàn)的違法行為。

（二）抵債資產管理過程中的風險

為了降低損失，銀行在處理部分歷史遺留不良資產時，對債務人所提供的抵債資產幾乎照單全收。然而，大部分動產類抵債資產具有“冰棍效應”，在管理過程中可能出現(xiàn)大面積的價值“縮水”，在加上高額的管理費，極易造成抵債資產的“負價值”。

（三）抵債資產處置過程中的風險

不同類別的抵債資產在處置時往往涉及多個環(huán)節(jié)，稅費過高問題難以避免。此外，根據財政部頒發(fā)的《抵債資產管理辦法》規(guī)定，大部分抵債資產應在兩年內處置，但由于相關人員忽視而導致延遲處置，在拍賣環(huán)節(jié)出現(xiàn)資產嚴重縮水的后果。

三、抵債資產風險的防范

在商業(yè)銀行基本完成股份制改革的背景下，可以從公司治理視角加強內部風險管理。然而，與公司風險管理相比，商業(yè)銀行風險管理大都表現(xiàn)為“形似”，尚未完全“神似”。由此，可以將公司風險管理體系植入銀行，加強抵債資產風險管理。

（一）審慎接收抵債資產

接收抵債資產的過程中，主要涉及銀行業(yè)務部門、風險管理委員會、信貸部門，這些部門的相互協(xié)作，相互監(jiān)督，能夠保證資產的質量以及合理的定價。

1.甄別抵債性質，界定接收條件。為避免動產類資產的保管與處置風險，對于債務人確實無法以現(xiàn)金償還的部分，銀行客戶經理在綜合分析以后，申報接收相關的抵債資產來償還債務。在判斷接收的抵債資產是否符合清償標準的過程中，風險管理委員會在聽取評估機構意見的基礎上，還需進行專門考察，組織業(yè)務人員對資產進行實地核查，以有效降低資產后續(xù)風險。此后，信貸管理部門需要及時完成相關資產的產權變更手續(xù)，進行接收審批。

2.合理確定價格，有效維護權益。判斷抵債資產價格是否合理是接收過程的關鍵。為了防止資產的價值與市場脫軌，特別需要關注評估資產的公允價值。為了防止銀行內部人員與債務人勾結獲取利益，虛增資產價值，審計委員會應定期加強對評估機構工作的跟蹤分析，防范違規(guī)現(xiàn)象的發(fā)生。

（二）妥善保管抵債資產

近年來，商業(yè)銀行對債務人提供的抵債資產類型幾乎覆蓋生產、生活的方方面面。為防范抵債資產的損耗，商業(yè)銀行需要選取有經驗的業(yè)務人員，將抵債資產進行分類，采用系統(tǒng)化管理流程和模式，完善崗位工作職責和工作流程等管理制度。同時，在會計期末，需指定會計人員及時計算抵債資產的可收回金額，定期盤點抵債資產，及時、準確記錄盤點結果，保證賬實相符、賬表相符、賬卡相符。

（三）高效處置抵債資產

1.恪守制度，慎用抵債資產。一旦接收抵債資產，銀行管理部門應按相關法律規(guī)定，積極尋找多方途徑來處置抵債資產，使其在最短時間內有效變現(xiàn)。在處置的過程中，由于銀行內部控制環(huán)節(jié)的薄弱，可能出現(xiàn)位高權重的人身兼多職，不相容職位沒有及時分離等問題。為了降低這類風險，銀行稽核部門需要加強內部監(jiān)督與外部監(jiān)督，完善相關的管理政策，及時懲處違規(guī)人員。同時，需要建立相關的激勵與約束機制，通過監(jiān)事會加強對高級管理層的約束，防范債務人與高層人員相勾結的不法行為。由此，銀行應及時處理資產處置前的問題，例如，瑕疵沒有充分披露，權屬含糊不清，債務人有拖欠稅費的問題，資產質量不過關，存在破損、被占有以及租用等情況，以免造成法律糾紛而使處置復雜化。

2.堅持“三公”原則，依法合規(guī)處置抵債資產。商業(yè)銀行應該遵循公開、公正、公平的原則，選取評估機構。同時，設立資產保全部門，負責對評估機構的考評，每年應對其內部管理、服務水平、職工的工作能力、是否嚴格遵守職業(yè)操守等方面進行至少一次的考評；只有考評合格，才能繼續(xù)維持合作關系。抵債資產處置中，可能還會存在潛在風險，比如，一些業(yè)務人員沒有經受住第三方的誘惑，利用銀行內部信息不對稱與風險不對稱的劣勢，虛增資產的價值，讓銀行承擔損失。由此，管理層需要加大內部風險控制的力度，積極引進德才兼?zhèn)涞娜瞬牛⒘己玫钠髽I(yè)文化，營造嚴謹的工作氛圍。

四、通過抵押品線上交易平臺拓寬抵債資產處置渠道

（一）抵押品線上交易的興起

浙銀押品信息網覆蓋了浙江省200多家銀行的抵債資產的信息，其交易物包括交通工具、房產、土地、交通設備等多種類型，為社會公眾提供物品種類、所在地、用途、銀行業(yè)務人員等重要信息，推進雙方達成初步意向，促進后續(xù)商談細節(jié)和流程，直到線下交易，具有“廣擴面，早介入”的優(yōu)勢，能在提高抵債資產處置信息透明度的同時，有效降低處置成本。

（二）抵押品線上交易平臺建設困難仍待解決

然而，抵押品線上交易作為互聯(lián)網金融的一部分，還是存在一定的困難。首先，網絡平臺沒有安全保證，其在運營過程中容易受到黑客的襲擊，監(jiān)管部門暫時沒有完善的法律法規(guī)來規(guī)范。其次，線上交易若涉及第三方支付，銀行的技術人員還應遵守銀監(jiān)會與央行聯(lián)合出臺的《關于加強商業(yè)銀行與第三方支付機構合作業(yè)務管理的通知》，熟悉作為第三方主體需要承擔的責任和義務，嚴格保護客戶個人信息的隱秘性。此外，需要金融機構積極配合，及時更新抵押物的信息，協(xié)調好包括債務人和第三方等利益主體的關系，引進專業(yè)的網絡技術人員，維護平臺運作的穩(wěn)定性，提高抵債資產的處置效率。

作者:卞玉葉 沈友娣 王文林 單位:江蘇省大豐農村商業(yè)銀行股份有限公司 江蘇省鹽城工學院管理學院

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