導(dǎo)語(yǔ)：資金管理在企業(yè)經(jīng)濟(jì)管理中的重要性一文來(lái)源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

摘要：論述了資金管理在企業(yè)管理中的重要性，分析了現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)濟(jì)管理中資金管理的現(xiàn)狀，提出了改善現(xiàn)代企業(yè)資金管理的相關(guān)建議措施。

關(guān)鍵詞：資金管理；企業(yè)經(jīng)濟(jì)管理；現(xiàn)狀；措施

1資金管理的重要性

1.1為企業(yè)決策提供信息參考

投資是企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的重要組成部分，而投資的風(fēng)險(xiǎn)和收益往往成正比，企業(yè)要想獲得較大的收益，必須在投資之前做好調(diào)研工作，加強(qiáng)相應(yīng)的成本控制和風(fēng)險(xiǎn)控制，并對(duì)這一過(guò)程進(jìn)行實(shí)時(shí)的監(jiān)控。在資金管理工作中，首先需要遵從經(jīng)濟(jì)規(guī)律，提前做好資金規(guī)劃，結(jié)合有效的信息進(jìn)行分析和判斷，從而有計(jì)劃地進(jìn)行投資，保證投資行為的正確和獲利。

1.2促進(jìn)企業(yè)資金流動(dòng)

在企業(yè)經(jīng)濟(jì)管理過(guò)程中，資金的使用效率至關(guān)重要，資金的有效流動(dòng)有助于企業(yè)的一切經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，因此，必須不斷加強(qiáng)資金管理手段，及時(shí)對(duì)資金進(jìn)行調(diào)控和管理，尤其是重點(diǎn)關(guān)注流動(dòng)資金和不動(dòng)資金的具體運(yùn)動(dòng)規(guī)律，準(zhǔn)確掌握資金的使用情況，并據(jù)此制定合理的管理措施和使用計(jì)劃，進(jìn)一步提高企業(yè)資金管理和使用效率，既能保證企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的順利開展，也能保證企業(yè)的償債能力。因此，有效的資金管理，不僅能提升企業(yè)資金的流轉(zhuǎn)速度，而且能為企業(yè)的再生產(chǎn)、擴(kuò)大投資經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、贏取更大的效益提供堅(jiān)實(shí)的資金保障。

1.3助推企業(yè)反腐倡廉工作

資金管理是企業(yè)經(jīng)濟(jì)管理中的核心環(huán)節(jié)，也是管理工作開展的重點(diǎn)和難點(diǎn)所在，這不僅要求企業(yè)管理人員具有高尚的人格和道德品質(zhì)，還要求其具備相應(yīng)的技術(shù)知識(shí)和專業(yè)技能，在繁雜的資金管理過(guò)程中，始終堅(jiān)持經(jīng)濟(jì)管理原則，不允許出現(xiàn)絲毫紕漏。這就要求企業(yè)必須加強(qiáng)資金管理，制定嚴(yán)格的資金使用控制制度，確保資金的合理有效使用。因此，加強(qiáng)資金管理，不僅能使企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)運(yùn)行更加規(guī)范、健康，也能防止企業(yè)內(nèi)部徇私舞弊現(xiàn)象的發(fā)生，并有效保證企業(yè)干部員工的廉潔清正[1]。

2企業(yè)資金管理的現(xiàn)狀

2.1資金管理分散

目前，企業(yè)資金管理的方式較為單一，致使資金管理有些分散，各個(gè)部門單位與總公司及財(cái)務(wù)部門的資金管理聯(lián)系不夠密切，步調(diào)很難協(xié)調(diào)一致，總公司資金管理與部門和子公司的管理相脫節(jié)，影響了資金的周轉(zhuǎn)使用，影響了資金的使用效率，不利于企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的開展。更有甚者資金管理權(quán)責(zé)不清，內(nèi)控不嚴(yán)，管理混亂，影響整個(gè)企業(yè)的管理和運(yùn)營(yíng)。

2.2資金使用缺乏規(guī)劃

資金使用缺乏規(guī)劃體現(xiàn)在企業(yè)的各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，比如在資金投入之前沒有全面地調(diào)查研究，缺少詳細(xì)科學(xué)的分析，資金的投入不能結(jié)合實(shí)際需求，使資金的使用效率低下，造成資源浪費(fèi)，影響企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。資金流動(dòng)的過(guò)程中缺乏嚴(yán)格的監(jiān)控，資金的管理流于形式，沒有發(fā)揮作用，資金的使用和流轉(zhuǎn)混亂，以個(gè)人意志為主進(jìn)行資金的管理，造成資金的浪費(fèi)，入不敷出，影響企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的開展及企業(yè)形象的建立，最終影響企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。

2.3財(cái)務(wù)管理不夠規(guī)范

財(cái)務(wù)部門決策的專業(yè)性和科學(xué)性直接影響著企業(yè)資金的使用情況。如果財(cái)務(wù)部門閉門造車，沒有及時(shí)關(guān)注各部門的工作動(dòng)態(tài)和資金使用情況，就會(huì)造成企業(yè)決策失誤，不能為企業(yè)管理決策提供有效的資金分析。財(cái)務(wù)部門人員直接接觸資金，財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)不夠，業(yè)務(wù)能力差，不能正確地分析和統(tǒng)計(jì)資金的使用，資金管理的失誤現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生，影響企業(yè)的效益，為企業(yè)帶來(lái)負(fù)面影響，不利于企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。

3企業(yè)資金管理的改善建議

3.1完善企業(yè)資金管理機(jī)制

企業(yè)完善的資金管理機(jī)制是財(cái)務(wù)資源合理使用的前提和保證，企業(yè)的管理層首先要認(rèn)識(shí)到資金管理的重要性，加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)、資金、計(jì)劃等全方位的頂層管理設(shè)計(jì)，明確各級(jí)資金管理部門的職權(quán)，既要給予財(cái)務(wù)部門一定的權(quán)力權(quán)限，同時(shí)也要對(duì)制度和規(guī)范有所限制。對(duì)于資金要集中管理，不允許越級(jí)管理和分散管理。對(duì)于預(yù)算計(jì)劃要進(jìn)行大量的調(diào)查分析和實(shí)地考察，爭(zhēng)取制定最符合自身生產(chǎn)需求的計(jì)劃，既保證生產(chǎn)，又不會(huì)浪費(fèi)。對(duì)于資金管理要建立合理的、科學(xué)的長(zhǎng)效機(jī)制[2]。

3.2建立企業(yè)資金管理信息系統(tǒng)

現(xiàn)代化的信息管理系統(tǒng)不僅能提高資金管理工作的效率，更重要的是能為企業(yè)資金提供安全保障。隨著信息化的發(fā)展，企業(yè)應(yīng)加大資金投入，引進(jìn)先進(jìn)的信息化管理系統(tǒng)，建立安全可信的資金管理信息平臺(tái)，從而集合大數(shù)據(jù)信息資源，做到科學(xué)分析，規(guī)范監(jiān)督，追責(zé)有效，保證資金管理的全程信息流控制，有利于信息的監(jiān)控和各部門的信息共享，進(jìn)一步提高、規(guī)范資金管理的效率。

3.3加強(qiáng)企業(yè)資金管理人員培訓(xùn)

加強(qiáng)企業(yè)資金管理人員培訓(xùn)是建立健全企業(yè)資金管理最直接有效的途徑。提高人員素質(zhì)和業(yè)務(wù)能力對(duì)于順利開展各個(gè)環(huán)節(jié)的工作都十分重要。在企業(yè)資金管理的過(guò)程中，明確分工，權(quán)責(zé)細(xì)化，同時(shí)采取合理的監(jiān)督措施，適時(shí)向廣大員工群眾公開相關(guān)資金管理內(nèi)容，接受大家的監(jiān)督。同時(shí)，隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，資金管理需要專業(yè)的實(shí)用型人才。企業(yè)要通過(guò)多種渠道，或引進(jìn)、培養(yǎng)等手段為資金管理招募儲(chǔ)備人才，并定期對(duì)其進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高資金管理人員的業(yè)務(wù)技能，適應(yīng)企業(yè)持續(xù)發(fā)展的需要。

3.4強(qiáng)化資金管理風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)

資金管理意義重大，這直接體現(xiàn)于對(duì)于資金風(fēng)險(xiǎn)的防范。資金管理是企業(yè)開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的后盾和支持，管理風(fēng)險(xiǎn)會(huì)對(duì)企業(yè)造成較大影響，如果企業(yè)對(duì)資金能力沒有充分的認(rèn)識(shí)，不經(jīng)過(guò)充分的科學(xué)論證盲目投資，就會(huì)造成企業(yè)損失。因此，企業(yè)資金管理中必須強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，建立并完善相關(guān)的預(yù)警機(jī)制。完善內(nèi)部資金調(diào)度控制制度，企業(yè)應(yīng)建立嚴(yán)格的資金分級(jí)審批標(biāo)準(zhǔn)和權(quán)限，從授權(quán)審批、不相容職務(wù)分離、內(nèi)部審計(jì)等方面入手，建立一套科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng);從資金供給、投放、周轉(zhuǎn)效率、債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)水平等方面建立和完善預(yù)警監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系，認(rèn)真分析資產(chǎn)負(fù)債率、帶息負(fù)債比率、經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流等重要指標(biāo)變動(dòng)情況，重點(diǎn)關(guān)注到期債務(wù)，對(duì)可能出現(xiàn)的資金風(fēng)險(xiǎn)提前做好應(yīng)急預(yù)案，提高風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)能力。

4結(jié)語(yǔ)

資金管理是企業(yè)經(jīng)濟(jì)管理的中心環(huán)節(jié)，必須引起足夠重視，保證財(cái)務(wù)部門科學(xué)決策，強(qiáng)化資金管理各環(huán)節(jié)的統(tǒng)籌和配合，不斷提高財(cái)務(wù)人員的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、業(yè)務(wù)素質(zhì)和道德素養(yǎng)，并及時(shí)推進(jìn)信息化管理手段，實(shí)施科學(xué)有效的措施，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，從而全面提升企業(yè)的資金管理能力，提升企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力。

作者:翟海英 單位:太原市排水管理處

參考文獻(xiàn)：

[1]張晶.關(guān)于強(qiáng)化企業(yè)資金管理與提升經(jīng)濟(jì)效益的分析[J].江蘇商論,2012(29):177.

[2]張仙伊.淺談企業(yè)資金管理與經(jīng)濟(jì)效益分析[J].經(jīng)濟(jì)師,2009(8):145-146.