導語：微型金融機構(gòu)救助行為立法保護分析一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

一、沖在戰(zhàn)“疫”前線的微型金融機構(gòu)

疫情發(fā)生后，黨中央、國務院及各級人民政府多次召開會議，布署防疫工作，同時，針對疫情對實體經(jīng)濟的影響，針對中小微企業(yè)的停工停產(chǎn)期、復工復產(chǎn)期以及后疫情期的不同情況，對金融企業(yè)特別是商業(yè)銀行提出了具體的要求。戰(zhàn)疫的主戰(zhàn)場是廣大醫(yī)護工作者與的戰(zhàn)斗，而同步的金融戰(zhàn)疫則是金融機構(gòu)與服務對象共同與市場資金鏈、供應鏈斷裂形成的危機進行的戰(zhàn)斗。金融戰(zhàn)疫雖無生命之憂，但確確實實關(guān)乎到千百萬家中小微企業(yè)的生命之憂。（一）直接增中小微企業(yè)信貸輸血。疫情期間，金融機構(gòu)積極按照監(jiān)管部門的統(tǒng)一部署和安排，加大信貸投入，發(fā)放專項再貸款，不斷增加授信規(guī)模。據(jù)中國銀行業(yè)協(xié)會統(tǒng)計，截至到2020年3月銀行業(yè)金融機構(gòu)為抗擊疫情提供信貸支持超過1萬億元。在疫情防控工作中，各城商行、民營銀行立足“服務地方經(jīng)濟、服務小微企業(yè)、服務城鄉(xiāng)居民”的市場定位，通過提高小微企業(yè)“首貸率”和信用貸款占比等，持續(xù)加大對普惠金融領(lǐng)域的貸款支持力度。截至目前，共49家城商行、民營銀行參加了中國銀行業(yè)協(xié)會與全國工商聯(lián)等發(fā)起的“無接觸貸款助微計劃”，在3月底前為線上小微商家提供了至少500億墊資，幫助企業(yè)提前收到貸款；在6月底前為全國中小物流公司提供了100億專項額度，穩(wěn)定物流運輸行業(yè)的資金鏈。（二）直接降中小微企業(yè)財務成本。為了減輕中小微企業(yè)在疫情期間的財務成本負擔和壓力，各金融機構(gòu)按照人民銀行、銀保監(jiān)會等統(tǒng)一決策部署，多措并舉為中小微企業(yè)減費讓利。一是對中小微企業(yè)的貸款逾期無條件展期，不收貸、不斷貸，主動續(xù)貸，不罰息；二是對于人民銀行專項再貸款嚴格執(zhí)行，對符合一定要求的貸款按照基準利率水平發(fā)放；三是對于支持類貸款還本付息可適當申請延期緩期支付。（三）直接供中小微企業(yè)數(shù)字服務。在疫情防控期間，社會經(jīng)濟金融活動的物理空間受到多重阻塞，為更好地及時服務好中小微企業(yè)，各金融機構(gòu)紛紛通過互聯(lián)網(wǎng)/移動互聯(lián)網(wǎng)平臺和技術(shù)提供數(shù)字化服務。一方面，創(chuàng)新金融服務模式，強化網(wǎng)絡(luò)銀行、手機銀行、小程序等電子渠道服務管理和保障，優(yōu)化豐富“非接觸式服務”渠道，提供安全便捷的“在家”金融服務。另一方面，堅持急事急辦原則，通過協(xié)調(diào)行內(nèi)資源、加強部門聯(lián)動、探索運用視頻連線、遠程認證等科技手段，探索發(fā)展非現(xiàn)場核查、核保、核簽等方式，在依法合規(guī)和風險可控的前提下，切實做到應貸盡貸快貸，不斷提升金融服務效率。（四）直接助中小微企業(yè)復工復產(chǎn)。據(jù)不完全統(tǒng)計，今年以來城商行、民營銀行新增普惠金融領(lǐng)域貸款金額占新增人民幣貸款金額為15.53%，以支持中小微企業(yè)快速復工復產(chǎn)。一是重點支持疫情防控企業(yè)。主動加強與當?shù)赜嘘P(guān)醫(yī)院、醫(yī)療科研單位和相關(guān)企業(yè)的服務對接，全力做好衛(wèi)生醫(yī)療重點領(lǐng)域、重要物資生產(chǎn)和運輸物流等相關(guān)企業(yè)的融資支持。二是重點支持受疫情影響企業(yè)。通過優(yōu)化信貸流程、合理延長貸款期限、有效減費降息等措施，對受疫情影響較大的批發(fā)零售、住宿餐飲、物流運輸、文化旅游、制造業(yè)等行業(yè)，支持其恢復生產(chǎn)經(jīng)營。三是重點支持涉農(nóng)企業(yè)。通過線上線下多種方式有效滿足農(nóng)村地區(qū)基礎(chǔ)金融服務需求。部分銀行建立了農(nóng)產(chǎn)品應急生產(chǎn)資金需求快速響應機制，以全線上、純信用、優(yōu)利率貸款力促春耕備耕、滿足農(nóng)業(yè)主體融資需求。

二、微型金融機構(gòu)不可承受之痛

在經(jīng)濟發(fā)展環(huán)境處于正常狀態(tài)下，中小微企業(yè)一直面臨著融資難、融資貴的桎梏，而在突如其來的疫情式的危機下顯得更是“雪上加霜”。而提供相應金融信貸服務的微型金融機構(gòu)并不會因為疫情的發(fā)生改變對中小微企業(yè)的風險判斷。因此，微型金融機構(gòu)對中小微企業(yè)的金融支持一定是出于大局，打破常規(guī)的一種特別的金融救助，或者說是以加大自己的傷害或風險來救助中小微企業(yè)的。經(jīng)過這一輪金融戰(zhàn)疫，微型金融機構(gòu)所需要承擔的風險成本可以預見：（一）信用風險大幅增加。金融風險都是具有一定滯后性的。伴隨著此輪金融戰(zhàn)疫結(jié)束，微型金融機構(gòu)的不良貸款或?qū)蠓黾?。一是存量貸款的不良增加。中小微企業(yè)的資產(chǎn)質(zhì)量本來相對較低，加上疫情停工停產(chǎn)的影響，現(xiàn)金流受到很大影響，而財務支出又具有剛性，對于勞動密集型以及以自然人為服務對象的中小微企業(yè)幾乎處于入不敷出的情形。據(jù)迪普思數(shù)字經(jīng)濟研究所調(diào)查預測，疫情將對災情嚴重的區(qū)域性商業(yè)銀行不良資產(chǎn)約造成新增一個百分點的不良率。二是新增不良貸款的增加。疫情期間，金融機構(gòu)所新發(fā)放的救助貸款一定是受疫情影響很大的企業(yè)，這類企業(yè)的信用風險相對較高，同時缺乏有效的風險緩釋措施，新增不良信貸風險成隱患[5]。三是潛在的不良及新的問題不容忽視。目前，國外的疫情在持續(xù)加重的趨勢下，預計國外為控制疫情會不斷加大管控力度，國內(nèi)與國際的供應鏈、資金鏈、結(jié)算鏈、金融鏈將會不同程度斷裂，大量涉外出口的中小微企業(yè)將面臨新的困境。這一部分中小微企業(yè)受了國內(nèi)國外雙重疫情、兩次打擊。目前正常經(jīng)營的出口中小微企業(yè)后續(xù)將面臨訂單減少、賬期延長、成本增加等多個問題交錯并發(fā)。近日國際知名評估公司對國內(nèi)幾家地方銀行評級未來展展望評級負面，個別在港股上市的城商行股價出現(xiàn)斷崖式下跌就是市場對微型金融機構(gòu)的信用風險的提前反應。（二）流動性風險增多。疫情下，微型金融機構(gòu)的負債業(yè)務已經(jīng)受到極大影響。根據(jù)人民銀行數(shù)據(jù)統(tǒng)計：2月當月人民幣存款增加1.02萬億元，同比少增2845億元。為認真落實金融救助政策，微型金融機構(gòu)一方面積極對接中小微企業(yè)融資需求，應貸盡貸快貸，努力提高小微企業(yè)信用貸款、中長期貸款占比和“首貸率”；另一方面，微型金融機構(gòu)通過貸款展期、續(xù)貸等方式，加大了對中小微企業(yè)貸款延期還本申請的審批力度。中小微企業(yè)新增融資增加、中長期貸款占比增加和貸款展期續(xù)貸增加等，這對微型金融機構(gòu)流動性管理帶來壓力，造成銀行流動性缺口等監(jiān)管指標下滑。（三）合規(guī)風險不容忽視。按照全國戰(zhàn)“疫”一盤棋，金融機構(gòu)根據(jù)黨中央、國務院、金融監(jiān)管部門的決策部署和行政要求，在非常時期采取了救助客戶的非常規(guī)舉措，面臨一定的合規(guī)風險隱患。一方面內(nèi)部合規(guī)問題。在疫情期間，為了更及時高效地支持中小微企業(yè)，大多金融機構(gòu)主要通過線上數(shù)字化渠道和手段操作，盡調(diào)手續(xù)能簡則簡，授信審批能快盡快，放款速度能快則快，在整個貸款流程中或多或少存在貸款手續(xù)瑕疵，不符合正常的業(yè)務操作流程規(guī)范要求。另一方面，監(jiān)管合規(guī)問題。經(jīng)過此次金融救助后，微型金融機構(gòu)的風險資產(chǎn)的增多，提取的風險撥備必然增加，核銷呆帳的力度會加大，資本充足充特別是核心資本補充難度很大，必然影響諸多監(jiān)管指標的紅線。

三、加強對微型金融機構(gòu)救助行為的立法保護

金融戰(zhàn)疫是戰(zhàn)疫的重要組成部分，為了打好這場金融戰(zhàn)疫，黨中央、國務院、各級人民政府、金融監(jiān)管部門等出臺了諸多鼓勵金融機構(gòu)支持中小微企業(yè)發(fā)展政策。但是，政策和道義內(nèi)容主要涉及的是金融機構(gòu)的責任與義務，忽視了對金融機構(gòu)在疫情期間所作出的奉獻和犧牲行為缺乏相應的法律條文進行保護。微型金融機構(gòu)與中小微企業(yè)實質(zhì)上是利益共同體，在疫情非常期間救助中小微企業(yè)也是救助微型金融機構(gòu)的本身，然而不可忽略的是微型金融機構(gòu)自身也是疫情的受害者，在金融生態(tài)圈中屬于相對弱勢群體。在非常時期，微型金融機構(gòu)義無反顧地支持中小微企業(yè)成為其首要選擇。本著“為眾人抱薪者，不可使其凍斃于風雪”的中國傳統(tǒng)道德倫理規(guī)則，現(xiàn)行的法律也應當有體現(xiàn)對施救機構(gòu)的保護的條款。特別是在后疫情時期，必須出臺相應法律條款，對微型金融機構(gòu)因金融救助而非主觀行為造成機構(gòu)的直接和間接損失，應當給出適當保護性措施。這既是對本次金融戰(zhàn)疫的一項善后工作，也是為今后應對疫情類似危機有更好的法律保障，因此對微型金融機構(gòu)救助中小微企業(yè)進行特別立法已經(jīng)顯得迫在眉睫。（一）盡職免責條款。疫情期間，微型金融機構(gòu)發(fā)放的貸款以及辦理展期、續(xù)貸等手續(xù)可能都會存在一定暇疵，疫情期過后一定信貸周期內(nèi)會爆出一定規(guī)模的不良資產(chǎn)項目。如果金融機構(gòu)內(nèi)部對此類不良資產(chǎn)項目按照正常情況下來進行追究責任，其涉及面將會牽涉所有經(jīng)辦和授信風控人員。因此，不能用正常情況下的標準來要求非常時期下的信貸行為，要有關(guān)于應承對疫情類危機發(fā)放信貸或金融行為的盡職免責法律條款，對金融戰(zhàn)疫的微型金融機構(gòu)及其員工行為要有相應的法律保障，豁免因不良項目所造成的連帶責任。（二）不良資產(chǎn)核銷條款。后疫情時期，隨著信貸風險滯后顯現(xiàn)，微型金融機構(gòu)因金融救助所形成的不良資產(chǎn)核銷問題亟需做好預案。目前，監(jiān)管部門針對微型金融機構(gòu)提高了不良貸款的容忍度。這僅僅是從監(jiān)管紅線上給予了空間，但是對于微型金融機構(gòu)而言其不良貸款損失仍由微型金融機構(gòu)自我沖抵核銷。因此，對于特殊救助形成的不良貸款，應通過相關(guān)條款約定按一定比例由商業(yè)銀行與財政部門共同分擔。這一方面是基于中小微企業(yè)最終生存下來溢價主要是以稅收的形式上交財政，同樣其形成的損失也應當按一定比例分攤補償；另一方面基于主要是要求微型金融機構(gòu)切實履行審核心責任。這要以法律的形式給予固化下來。（三）微型金融機構(gòu)救助條款。微型金融機構(gòu)由于資本規(guī)模較小，抗風險能力相對較弱，一旦碰到較大的風險危機時，其脆弱性將暴露無遺。疫情期間，微型金融機構(gòu)本身也是受害者，也受到沉重的打擊。剔除常規(guī)性因素，因特殊疫情救助中小微企業(yè)而造成微型金融機構(gòu)出現(xiàn)擠兌等流動性風險危機事件時，應給予微型金融機構(gòu)無條件的救助條款，同時要對相關(guān)高管人員給予相應的免責保護。（四）保護主動作為條款。充分發(fā)揮金融的市場調(diào)節(jié)作用，積極支持微型金融機構(gòu)主動作為，利用疫情期間加大中小微企業(yè)客戶結(jié)構(gòu)性調(diào)整力度。對于有市場、有技術(shù)、有創(chuàng)新、有產(chǎn)品的中小微企業(yè)應鼓勵金融機構(gòu)大力支持。反之，對無市場、無科技、無社會責任、無核心產(chǎn)品、無人才的中小微淘汰型的企業(yè)，促進其盡快市場出清。（五）重懲疫情詐騙貸款條款。疫情期間，金融機構(gòu)在客戶服務門檻和準入條件不斷降低，這在一定程度上會給一些金融黑產(chǎn)或不良企業(yè)以可乘之機。這些黑產(chǎn)不良企業(yè)則會變本加厲地進行金融詐騙，騙取套取金融機構(gòu)的信貸資源和服務。因此，應當對借疫情之名或理由，進行逃廢債、故意賴賬、詐騙銀行貸款的行為通過法律途徑給予嚴厲打擊和重罰。在這場抗擊疫情的戰(zhàn)疫中，醫(yī)院醫(yī)生是一線主力先鋒，參與市場救助同時也有微型金融機構(gòu)。可以預測，疫情式危機絕對不會是人類歷史上最后一次危機，類似的公共事件危機或會發(fā)生。因此，只有依法形成救助規(guī)范，構(gòu)筑科學完善的救助法律體系，讓救助行為有法可依，才能保護施救者利于主張正義，也才能有更多的個人和企業(yè)在義與利的取舍時，始終以人民的大義、民族的大義為重，并取得最終的勝利。

作者:陸岷峰