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一、農村信用社改革的歷史與現(xiàn)存問題

1.11958-1979年的遭受挫折階段。

由于政治上的原因，農村信用社經歷了兩次下放和收回管理。1958年的和化運動，把農村信用社下放給，改為公社的信用部，由公社負責經營管理。以后又把農村信用社下放給生產大隊管理。這樣，農村信用社就失去了它的獨立性，變成公社和生產隊的小金庫，脫離了社員群眾監(jiān)督。

1.21979-2000年的合作制規(guī)范階段。

1979年國務院在《關于恢復農業(yè)銀行》的通知中重申了這個規(guī)定：“農村信用合作社是集體所有制金融組織，又是農業(yè)銀行的基層機構”。農村信用社交給中國農業(yè)銀行領導后，在農業(yè)銀行的管理下，重新又得到了恢復和發(fā)展。1983年中共中央1號文件《當前農村經濟政策若干問題》明確指出：“信用社應堅持合作金融的性質”，第一次指明了農村信用社的性質。1998年11月，根據(jù)全國金融工作會議部署，國務院成立了整頓農村信用社工作領導小組，對農村信用社按合作制進行規(guī)范改造。

1.32000年至今的深化改革階段。

2000年7月15日，國務院同意江蘇省農村信用社改革試點方案，2000年8月，江蘇省在全國率先進行農村信用社改革試點探索。截至2010年6月末，全國組建以縣（市）為單位統(tǒng)一法人機構1695家；不良貸款率、資本充足率、資本凈額、凈資產等主要指標均明顯改善。

2.農村信用社發(fā)展的主要問題。

2.1合作制與商業(yè)化運作模式的矛盾。

農村信用社作為農村金融體系中主要的合作金融組織，具有合作金融組織的共性，即農村信用社必須堅持自愿原則、互助原則、民主管理原則和非盈利性原則。但是由于財政、稅務、金融、工商、行政等管理部門對合作經濟沒有確立一套優(yōu)惠政策措施，對農村合作金融缺乏有效的支持和保護，迫使農村信用社的經營不得不向商業(yè)化運作模式轉變，從而偏離了合作金融所要求的非盈利性原則。農村信用社因此變成了追求利潤最大化的“合作金融組織”。

2.2合作制與行政管理的矛盾。

農村信用社改革一直在嘗試堅持合作制的方向。堅持合作制必須堅持民主管理原則。但是我國農村信用社是依靠行政力量進行強制性制度變遷的，此外，地方政府對農村信用社存在干預現(xiàn)象，使農村信用社難以堅持民主管理原則。農村信用社的民主管理只能流于形式。

二、農村信用社可持續(xù)發(fā)展的政策建議

1.加強農村經濟發(fā)展，改善農村信用社可持續(xù)發(fā)展的環(huán)境基礎

1.1加強農村基礎設施建設，促進農村經濟可持續(xù)發(fā)展。

第一，要抓好農業(yè)基礎設施建設，加快改善農業(yè)生產條件。狠抓農田水利建設，抓緊實施病險水庫除險加固，加強耕地保護和土壤改良，加大農業(yè)機械化推進力度。第二，要切實落實好各項強農惠農政策，加大對農業(yè)農村投入力度。第三，加快農村社會事業(yè)發(fā)展，逐步提高農村基本公共服務水平。大力提高農村義務教育和基本醫(yī)療服務水平，建立健全農村社會保障體系，盡快縮小城鄉(xiāng)社會事業(yè)和基礎設施差距。

1.2加快農業(yè)結構調整步伐，推進農業(yè)產業(yè)化進程。

全面建設小康社會，必須以增加農民收入為核心，這要求必須加大農業(yè)結構調整力度，加快推進農業(yè)產業(yè)化經營。一是立足本地區(qū)實際，以市場需求為導向，大力發(fā)展高效、優(yōu)質、特色農業(yè)，把優(yōu)勢農產品做大做強，增強市場競爭力，促進種植結構進一步優(yōu)化。二是以規(guī)模化養(yǎng)殖為重點，加快優(yōu)質農產品生產加工基地建設。畜牧業(yè)是實現(xiàn)糧食轉化增值、增加農民收入的重要途徑。

1.3轉變農業(yè)農村經濟發(fā)展方式。

轉變農業(yè)發(fā)展方式，是科學發(fā)展農業(yè)的重要條件，是科學發(fā)展觀的具體要求。農業(yè)的發(fā)展必須堅持以發(fā)展“低消耗、低排放、高效率”的農業(yè)循環(huán)經濟為方向，建設資源節(jié)約型和環(huán)境友好型農業(yè)。

2.農村信用社改革的路徑——擔保合作社模式。

2.1堅持股份制改革方向。

理論和實踐表明，我國的農村信用社的合作制原則只能流于形式，并且在農村信用社已基本走上商業(yè)化軌道的情況下，仍然繼續(xù)堅持形式上的合作制，會形成認識上和政策上的誤區(qū)，反而不利于農村信用社的發(fā)展。所以我國農村信用社必須進一步完善法人治理結構，促進所有權、經營權和監(jiān)督權分離，從而真正走向自主經營、自負盈虧、自我約束和自我發(fā)展的良性軌道。

2.2解決商業(yè)可持續(xù)發(fā)展和服務“三農”矛盾的新框架。

農村信用社改革的目的在于解決農村融資難問題，更好地服務“三農”，發(fā)展農村經濟。國際經驗表明，商業(yè)性金融與農村信貸并不矛盾，完全能夠相互促進，共同發(fā)展。孟加拉格萊珉銀行等農村小額信貸銀行堅持商業(yè)化經營模式，在有效動員資金支持農村經濟發(fā)展的同時，實現(xiàn)了自身商業(yè)可持續(xù)發(fā)展。因此，我國農村信用社的改革必須把實現(xiàn)自身商業(yè)可持續(xù)發(fā)展與服務“三農”有機結合起來。在擔保合作社框架內，從貸款程序和便捷程度上看，由于擔保合作社與農戶相互信息較為對稱，比直接向農村信用社申請貸款更為方便。同時，農村信用社可以通過對擔保合作社業(yè)務培訓，一次性使得擔保合作社具備了開展信貸擔保業(yè)務的基本技能，擔保合作社集中本地農戶信貸需求集中辦理信貸業(yè)務，降低了農村信用社的業(yè)務成本。此外，由于存在農戶自身財產和擔保合作社的雙重擔保，以及擔保合作社近距離與農戶接觸，更能監(jiān)督農戶信貸資金使用情況，這些都能夠降低信貸風險。規(guī)模經濟和信息對稱程度的提高導致風險的降低，為農村信用社部分讓利于農戶提供了空間。擔保合作社框架為農村信用社融入熟人社會實現(xiàn)商業(yè)可持續(xù)發(fā)展提供一種新的途徑，同時也解決了商業(yè)可持續(xù)發(fā)展與服務“三農”的矛盾。

作者：孫一瀟郭彥忱單位：蘭州大學南京師范大學中北學院