導(dǎo)語(yǔ)：中小企業(yè)融資問(wèn)題分析5篇一文來(lái)源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢(xún)客服老師，歡迎參考。

第一篇:中小企業(yè)融資難的原因及對(duì)策探析

隨著近幾年“萬(wàn)眾創(chuàng)新、大眾創(chuàng)業(yè)”的口號(hào)提出，以及各項(xiàng)優(yōu)惠政策的出臺(tái)，使得我國(guó)中小企業(yè)的數(shù)量在不斷上升，而其為我國(guó)經(jīng)濟(jì)所作出的貢獻(xiàn)也在不斷加大，應(yīng)當(dāng)說(shuō)我國(guó)創(chuàng)業(yè)環(huán)境的改善使得我國(guó)中小企業(yè)不斷地在增加和發(fā)展。不過(guò)盡管如此，我國(guó)中小企業(yè)在發(fā)展的過(guò)程中依舊存在著諸多問(wèn)題，其中最為關(guān)鍵的問(wèn)題就在于中小企業(yè)融資困難的問(wèn)題，企業(yè)發(fā)展到一定階段或者是在運(yùn)營(yíng)一些較為重大和有前景的項(xiàng)目時(shí)難免會(huì)出現(xiàn)資金不足的現(xiàn)象而這時(shí)融資成為了企業(yè)較為理想的一種解決資金難題的方法，但是這對(duì)于中小企業(yè)而言融資卻變得極為困難。今天筆者就來(lái)和大家一起分析中小企業(yè)融資難的原因及相關(guān)對(duì)策。

1我國(guó)中小企業(yè)融資現(xiàn)狀

目前我國(guó)中小企業(yè)融資的現(xiàn)狀是不容樂(lè)觀的其融資渠道較為匱乏使得其無(wú)法較為輕松的獲得資金支持。我國(guó)的中小企業(yè)很難通過(guò)銀行貸款來(lái)獲得資金支持，這是由于中小企業(yè)并不具有良好的資信情況并且缺乏優(yōu)質(zhì)的抵押資產(chǎn)，這使得銀行放貸所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)急劇上升從而導(dǎo)致銀行不愿意放貸給中小企業(yè)。從目前來(lái)看我國(guó)各類(lèi)中小企業(yè)一年以下貸款占銀行一年以下總貸款的比例尚不足5%。其次，由于我國(guó)目前對(duì)于利用股票、債券等直接融資手段的管控力度較大，因此中小企業(yè)也很難通過(guò)直接融資的方式來(lái)獲取資金，而在民間信貸方面，目前我國(guó)民間信貸的體制尚不成熟，而民間信貸的利息也過(guò)于高昂，使得中小企業(yè)無(wú)法承受過(guò)于高昂的利息而無(wú)法通過(guò)民間信貸而獲得資金支持。

2我國(guó)中小企業(yè)融資難的原因

2.1自身規(guī)模較小無(wú)法承受較大的風(fēng)險(xiǎn)

中小企業(yè)的規(guī)模較小加上其從事行業(yè)大部分都是勞動(dòng)密集型行業(yè)，這些行業(yè)隨著國(guó)內(nèi)外形勢(shì)的變化競(jìng)爭(zhēng)已經(jīng)越來(lái)越激烈，中小企業(yè)想要在競(jìng)爭(zhēng)中體現(xiàn)優(yōu)勢(shì)就必須降低價(jià)格，而這種價(jià)格的降低勢(shì)必會(huì)使得其本身的盈利也隨之減少，而很多中小企業(yè)的負(fù)債率又較高，這就使得其風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力降低。不僅如此，目前我國(guó)很多中小企業(yè)自身的管理較為混亂，在很多項(xiàng)目的投資方面較為盲從并不會(huì)做一些較為有效和實(shí)際的市場(chǎng)調(diào)研而是想當(dāng)然地進(jìn)行項(xiàng)目投資，對(duì)于其可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)也沒(méi)有進(jìn)行有效地預(yù)測(cè)，對(duì)于后期很可能會(huì)追加的投入資金沒(méi)有進(jìn)行深入的研究，從而導(dǎo)致其自身發(fā)生財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的上升，而在這種時(shí)候如果再進(jìn)行融資必然會(huì)使得其風(fēng)險(xiǎn)再次加大，因此金融機(jī)構(gòu)考慮到這樣的情況是不可能為中小企業(yè)發(fā)放貸款的。

2.2財(cái)務(wù)制度缺失，沒(méi)有信用觀念

目前我國(guó)的大部分中小企業(yè)對(duì)于信用觀念還十分單薄，并且其自身的信用水平也較低，究其根本原因還是在于其沒(méi)有較為有效的財(cái)務(wù)管理制度，大部分中小企業(yè)為了能夠減少納稅，都會(huì)在會(huì)計(jì)信息中增加其成本從而降低利潤(rùn)，從而導(dǎo)致財(cái)務(wù)信息本身不能真實(shí)有效地對(duì)企業(yè)的真實(shí)經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行反映。另一方面企業(yè)對(duì)于自身的財(cái)務(wù)信息披露不足從而導(dǎo)致了中小企業(yè)沒(méi)有在社會(huì)上形成一個(gè)較為良好的信用形象，也對(duì)自身的融資能力進(jìn)行了限制。在這樣的情況下，金融機(jī)構(gòu)在對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行貸款審批的過(guò)程中無(wú)法得到真實(shí)的企業(yè)經(jīng)營(yíng)信息，使得銀行與企業(yè)的信息出現(xiàn)了不對(duì)稱(chēng)現(xiàn)象，很多企業(yè)為了能夠獲得貸款而對(duì)負(fù)債進(jìn)行了隱瞞或者夸大了其盈利能力，銀行對(duì)于這些不確定因素?zé)o法做出較為合理的預(yù)估，因此無(wú)法對(duì)企業(yè)進(jìn)行貸款的發(fā)放。另外，還有許多企業(yè)在貸款之后由于自身經(jīng)營(yíng)不善或者是故意拖延還本付息的時(shí)間從而導(dǎo)致銀行出于謹(jǐn)慎避免失信風(fēng)險(xiǎn)不愿意為中小企業(yè)進(jìn)行貸款服務(wù)。

3解決中小企業(yè)融資難的對(duì)策

3.1建立良好信用體系和財(cái)務(wù)管理制度

想要解決中小企業(yè)融資難的問(wèn)題首先要從信用體系建立和財(cái)務(wù)制度建設(shè)方面入手，要先讓中小企業(yè)意識(shí)到信用的重要性，在中小企業(yè)管理當(dāng)中建立簡(jiǎn)潔的信用體系管理，并且中小企業(yè)應(yīng)當(dāng)放眼于全局和未來(lái)在財(cái)務(wù)管理費(fèi)方面應(yīng)當(dāng)按照自身的實(shí)際情況來(lái)進(jìn)行財(cái)務(wù)信息的核算而不應(yīng)當(dāng)為了避稅而故意提高成本降低盈利，從而使得銀行與企業(yè)的財(cái)務(wù)信息能夠?qū)ΨQ(chēng)。另一方面中小企業(yè)應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)信息的披露從而增加其財(cái)務(wù)的透明化與公開(kāi)化使得銀行在對(duì)其進(jìn)行貸款評(píng)估時(shí)能夠更加準(zhǔn)確地對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估。

3.2增加融資渠道，規(guī)范化管理民間信貸

民間信貸近些年發(fā)展的極為迅速但是其中存在著較為嚴(yán)重的不規(guī)范性例如其本身的利息過(guò)高而對(duì)于貸款人的資質(zhì)評(píng)估也較為隨意，造成了民間信貸更類(lèi)似于舊社會(huì)的“高利貸”現(xiàn)象，這使得很多中小企業(yè)為了能夠解決燃眉之急而飲鴆止渴，使用了民間信貸渠道而最終根本無(wú)法償還高昂的利息，導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營(yíng)受到極大的威脅。因此，政府應(yīng)當(dāng)加大對(duì)中小企業(yè)融資渠道的拓寬，并且對(duì)民間信貸進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)范性的管理，對(duì)一些不合理、不合法的民間信貸予以取締，并且建立統(tǒng)一的民間信貸評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)從而降低企業(yè)的融資風(fēng)險(xiǎn)，增加企業(yè)的融資機(jī)會(huì)。

4結(jié)語(yǔ)

中小企業(yè)的發(fā)展直接關(guān)系到我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展大局，在未來(lái)中小企業(yè)將成為我國(guó)經(jīng)濟(jì)的新增長(zhǎng)點(diǎn)，同時(shí)也是我國(guó)經(jīng)濟(jì)活力的代表，因此無(wú)論是社會(huì)還是政府都應(yīng)當(dāng)給予中小企業(yè)更多的發(fā)展機(jī)會(huì)，讓其減少融資困難能夠更加順利地發(fā)展，從而為我國(guó)的經(jīng)濟(jì)做出更多的貢獻(xiàn)。

作者:李若愚 單位:湖北工程學(xué)院

第二篇:中小企業(yè)融資問(wèn)題思考

一、引言

現(xiàn)階段，我國(guó)中小企業(yè)數(shù)量不斷增加，規(guī)模不斷擴(kuò)大，據(jù)調(diào)查和分析發(fā)現(xiàn)在我國(guó)中小企業(yè)數(shù)量已經(jīng)高達(dá)1200萬(wàn)家，中小企業(yè)的產(chǎn)業(yè)值與利稅占整體比重高達(dá)百分之七十和百分之四十九之多，中小企業(yè)極好的解決了我國(guó)勞動(dòng)力問(wèn)題，擴(kuò)大就業(yè)機(jī)會(huì)。但中小企業(yè)在發(fā)展環(huán)節(jié)存在融資問(wèn)題，這是目前中小企業(yè)發(fā)展的主要問(wèn)題，需要及時(shí)解決和處理。

二、中小企業(yè)理論界定原則

就中小企業(yè)單位來(lái)說(shuō)，其是我國(guó)發(fā)展主力軍，對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展具較大影響。為了實(shí)現(xiàn)中小企業(yè)融資目標(biāo)，需要中小企業(yè)融資擔(dān)保制度基礎(chǔ)。中小企業(yè)融資擔(dān)保主體，是其自身，因此，需要優(yōu)先判斷和分析中小企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，明確中小企業(yè)界定原則，為后續(xù)工作奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。和大企業(yè)相比較，中小企業(yè)自身沒(méi)有明確標(biāo)準(zhǔn)和理論概念。因?yàn)槭澜绺鱾€(gè)國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平不同，科學(xué)技術(shù)水平不同，對(duì)于中小企的判斷和分析存在差異性。在一樣規(guī)模基礎(chǔ)上，一些國(guó)家可能認(rèn)為這一企業(yè)是中小類(lèi)型企業(yè)，但是一些國(guó)家可能認(rèn)為其是大型企業(yè)。整體來(lái)說(shuō)，隨著國(guó)家自身經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，對(duì)中小企業(yè)判斷會(huì)發(fā)生變化。詳細(xì)來(lái)說(shuō)，中小企業(yè)的判斷和界定，需要全面貫徹以下幾個(gè)標(biāo)準(zhǔn)和準(zhǔn)則。其一：全面貫徹政策目標(biāo)，和政策目標(biāo)緊密結(jié)合。中小企業(yè)的發(fā)展和經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度增加、就業(yè)發(fā)展、科學(xué)技術(shù)的發(fā)展聯(lián)系密切，其可以促進(jìn)國(guó)家經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和科學(xué)技術(shù)進(jìn)步。因此就我國(guó)來(lái)說(shuō)，中小企業(yè)的判斷和界定需要結(jié)合我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展特點(diǎn)，分析和研究企業(yè)的發(fā)展規(guī)模和結(jié)構(gòu)，了解企業(yè)的發(fā)展規(guī)模和經(jīng)濟(jì)水平。其二：結(jié)合行業(yè)特點(diǎn)。不同領(lǐng)域的中小企業(yè)結(jié)構(gòu)和規(guī)模要求不同，其從業(yè)人員數(shù)量不同。因此，在對(duì)中小企業(yè)判斷和界定時(shí)，可以結(jié)合企業(yè)的發(fā)展特點(diǎn)，工作人員數(shù)量，合理化判斷和分析企業(yè)類(lèi)型。例如：日本這一國(guó)家在對(duì)中小企業(yè)判斷和界定時(shí)，主要就是結(jié)合行業(yè)特點(diǎn)開(kāi)展判斷。再結(jié)合企業(yè)從業(yè)工作人員數(shù)量進(jìn)行判斷，就制造領(lǐng)域企業(yè)來(lái)說(shuō)，其把1500個(gè)工作人員以下企業(yè)判斷為小企業(yè)。零售類(lèi)型企業(yè)需要結(jié)合企業(yè)整體發(fā)展形勢(shì)，給出企業(yè)工作人員低于50，財(cái)務(wù)總數(shù)量在1000萬(wàn)以下，認(rèn)定其為中小類(lèi)型企業(yè)?？偠灾?，不同國(guó)家對(duì)中小企業(yè)判斷不同，需要結(jié)合本國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和企業(yè)發(fā)展特點(diǎn)，整合判斷和界定。

三、企業(yè)內(nèi)部問(wèn)題導(dǎo)致融資困難的分析

企業(yè)內(nèi)部問(wèn)題是導(dǎo)致融資困難的基本問(wèn)題，是不可避免的問(wèn)題。其主要體現(xiàn)在企業(yè)規(guī)模較小，風(fēng)險(xiǎn)較大，吸附力較差，管理能力低下，管理水平不高，負(fù)載壓力大，盈利效果差。1.先天存在弊端。中小企業(yè)具有自身特點(diǎn)，和大型企業(yè)相比，規(guī)模較小，在信貸和融資環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)較大，吸附力較差。結(jié)合國(guó)內(nèi)外中小企業(yè)發(fā)展形式和融資情況分析發(fā)現(xiàn)中小企業(yè)融資難度大，失敗率高。例如：美國(guó)這一具有代表性西方構(gòu)架，其中小類(lèi)型企業(yè)，企業(yè)在成立發(fā)展不到兩年時(shí)間內(nèi)，24%企業(yè)融資失敗。在企業(yè)成立之初發(fā)展不到4年時(shí)間內(nèi)，52%企業(yè)融資失敗。企業(yè)在成立發(fā)展不到6年時(shí)間內(nèi)，63%企業(yè)融資失敗。對(duì)這一現(xiàn)象分析和研究，結(jié)合數(shù)據(jù)信息特點(diǎn)，發(fā)現(xiàn)中小類(lèi)型企業(yè)平均壽命在2年左右，不同行業(yè)中小企業(yè)貸款和融資難度大，對(duì)企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展不利。2.管理環(huán)節(jié)弊端。對(duì)中小企業(yè)管理工作分析，發(fā)現(xiàn)管理能力低下，管理水平不高，是影響中小企業(yè)融資的主要問(wèn)題之一。詳細(xì)來(lái)說(shuō)，中小企業(yè)管理能力不高，水平低下，管理設(shè)備裝置較為落后，企業(yè)沒(méi)有引進(jìn)先進(jìn)設(shè)備，技術(shù)落后，缺失創(chuàng)新性，產(chǎn)業(yè)布局不合理，布局不科學(xué)，沒(méi)有結(jié)合企業(yè)的整體發(fā)展開(kāi)展融資工作。其次，中小企業(yè)內(nèi)部也存在社會(huì)分工問(wèn)題，企業(yè)專(zhuān)業(yè)化程度低，產(chǎn)品單一，產(chǎn)品布局和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不吻合，建設(shè)水平低下。企業(yè)存在這些問(wèn)題，對(duì)融資和貸款帶來(lái)局限，影響實(shí)際融資工作有效開(kāi)展。

四、企業(yè)外部問(wèn)題導(dǎo)致融資困難的分析

中小企業(yè)融資工作受外部環(huán)境影響較大，其主要是受到外部環(huán)節(jié)中金融機(jī)構(gòu)影響。金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)融資影響主要包括：金融機(jī)構(gòu)發(fā)展局限性，服務(wù)效率低下，金融布局存在弊端，利用貸款方法、利用質(zhì)押方法開(kāi)展融資工作，導(dǎo)致中小企業(yè)融資壓力大，風(fēng)險(xiǎn)大。1.金融機(jī)構(gòu)弊端。其一：金融機(jī)構(gòu)發(fā)展局限性，和中小企業(yè)融資需求不吻合，服務(wù)效率低下。當(dāng)下我國(guó)金融機(jī)構(gòu)具有自身發(fā)展特點(diǎn)，沒(méi)有結(jié)合市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展特點(diǎn)，對(duì)中小企業(yè)關(guān)注度不高，導(dǎo)致在服務(wù)環(huán)節(jié)，無(wú)法全面為中小企業(yè)良好服務(wù)。當(dāng)下，在宏觀調(diào)控大背景下，需要控制和管理信貸工作，提高信貸標(biāo)準(zhǔn)。但是一些銀行機(jī)構(gòu)在發(fā)展環(huán)節(jié)，沒(méi)有關(guān)注到這一點(diǎn)，理解較為片面，貸款發(fā)放過(guò)于小心和謹(jǐn)慎，普遍存在少發(fā)放貸款，少承受壓力，不開(kāi)展貸款工作，就可以降低失誤的片面認(rèn)知，與中小企業(yè)融資要求而違背。實(shí)際融資環(huán)節(jié)，對(duì)于規(guī)模較小的企業(yè)、風(fēng)險(xiǎn)較大的企業(yè)，金融機(jī)構(gòu)在考察和分析環(huán)節(jié)，關(guān)注資金安全，忽略了盈利問(wèn)題，影響中小企業(yè)的經(jīng)發(fā)展，增加融資風(fēng)險(xiǎn)和難度。其二：金融布局存在弊端，增加中小企業(yè)財(cái)務(wù)壓力。就中小企業(yè)來(lái)說(shuō)，其一般不屬于國(guó)有企業(yè)。因此，在對(duì)中小企業(yè)發(fā)放貸款時(shí)，一旦下發(fā)的貸款不能及時(shí)收回，相當(dāng)于構(gòu)架資產(chǎn)損失，相關(guān)工作人員會(huì)受到影響和牽連。因此，融資期間，工作人員會(huì)把中小融資企業(yè)拒之千里之外。其次，金融機(jī)構(gòu)布局和結(jié)構(gòu)形式特點(diǎn)，也是影響融資開(kāi)展主要問(wèn)題之一。在實(shí)際融資環(huán)節(jié)，金融機(jī)構(gòu)主要是利用貸款方法、利用質(zhì)押方法開(kāi)展融資工作。貸款方法和質(zhì)押方法風(fēng)險(xiǎn)大，企業(yè)需要支出更多資金，增加企業(yè)財(cái)務(wù)壓力。

五、完善企業(yè)自身不足，確保融資工作有序開(kāi)展

1.增強(qiáng)企業(yè)素質(zhì)和能力，提高企業(yè)信譽(yù)度。由上文分析和研究，我們可以看出，中小類(lèi)型企業(yè)在融資環(huán)節(jié)，存在自身發(fā)展弊端，導(dǎo)致在實(shí)際融資和貸款環(huán)節(jié)，被金融機(jī)構(gòu)拒絕。需要明確的是，銀行機(jī)構(gòu)是國(guó)家為了扶持中小企業(yè)發(fā)展，解決企業(yè)發(fā)展困難的機(jī)構(gòu)，但是銀行機(jī)構(gòu)并不是福利機(jī)構(gòu)。中小企業(yè)一定要認(rèn)知到這一點(diǎn)，做好自身工作。因?yàn)橹行∑髽I(yè)一般屬于私人，不具有國(guó)家性，在實(shí)際融資環(huán)節(jié)，決策具有局域主觀性和個(gè)人色彩。為了實(shí)現(xiàn)企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展目標(biāo)，做好融資工作，企業(yè)需要提高對(duì)自身關(guān)注度。完善企業(yè)以往發(fā)展弊端，全面認(rèn)知融資理論和形式。詳細(xì)來(lái)說(shuō)，首先企業(yè)經(jīng)營(yíng)人員和主要管理人員，需要提高自身素養(yǎng)，在企業(yè)發(fā)展中設(shè)計(jì)科學(xué)目標(biāo)，構(gòu)建合理化的發(fā)展方案，把資金應(yīng)用在方案中詳細(xì)計(jì)劃，精打細(xì)算。為了提高企業(yè)經(jīng)營(yíng)人員和管理人員對(duì)金融融資知識(shí)了解，其在私下可以利用書(shū)籍和互聯(lián)網(wǎng)學(xué)習(xí)融資知識(shí)。學(xué)習(xí)其它企業(yè)先進(jìn)管理經(jīng)驗(yàn)，做好自身融資工作。其次，完善和優(yōu)化財(cái)務(wù)體制，創(chuàng)新財(cái)務(wù)制度，為銀行機(jī)構(gòu)提供準(zhǔn)確、真實(shí)、完整財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和信息，利于銀行及時(shí)審核，評(píng)判企業(yè)貸款資格，在有效時(shí)間內(nèi)下放貸款。最后，企業(yè)要樹(shù)立全新形象，增加自身在銀行機(jī)構(gòu)的信譽(yù)度。盡管中小企業(yè)是私有性質(zhì)，規(guī)模較小。但是辯證來(lái)看，企業(yè)也具有自身優(yōu)勢(shì)，靈活性好，如果在發(fā)展環(huán)節(jié)，企業(yè)產(chǎn)品被市場(chǎng)剔除和淘汰，制度缺乏完善性，企業(yè)利于靈活運(yùn)作和轉(zhuǎn)換。因此，中小企業(yè)需要充分認(rèn)知到這一點(diǎn)，發(fā)揮自身在市場(chǎng)中積極影響和優(yōu)勢(shì)，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)布局，創(chuàng)新發(fā)展，構(gòu)建一個(gè)具有穩(wěn)定性的資金管理機(jī)制。2.增加自律性，完善自我管理。存貨管理、應(yīng)收賬款管理是中小企業(yè)主要工作類(lèi)型。中小企業(yè)在發(fā)展期間，需要做好這兩個(gè)管理工作，重視存貨管理、應(yīng)收賬款管理工作。確保合理占用。但是需要注意的是，中小企業(yè)在管理環(huán)節(jié)，由于自身規(guī)模局限性，無(wú)法設(shè)置專(zhuān)門(mén)工作人員開(kāi)展管理工作，為了解決這一難題，可以把存貨管理、應(yīng)收賬款管理工作，發(fā)放到企業(yè)主要負(fù)責(zé)人員次要工作人員手中。其一：存貨管理工作。在對(duì)存貨管理時(shí)，企業(yè)無(wú)法及時(shí)對(duì)存貨消耗進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和預(yù)算，導(dǎo)致存貨購(gòu)入不合理，較為盲目。為了避免庫(kù)存為零問(wèn)題的發(fā)生，企業(yè)存在大數(shù)量購(gòu)入現(xiàn)象。企業(yè)內(nèi)部也存在，發(fā)現(xiàn)庫(kù)存不足臨時(shí)購(gòu)入緩解產(chǎn)品生產(chǎn)壓力現(xiàn)象。中小企業(yè)存在這一問(wèn)題，增加企業(yè)財(cái)務(wù)支出，無(wú)形下企業(yè)財(cái)務(wù)壓力增加。特別是在一些特殊季節(jié)，一些材料選購(gòu)難度大，增加產(chǎn)品生產(chǎn)難度和壓力。因此，存貨管理負(fù)責(zé)人員需要注意這一問(wèn)題，建立合理化的方案和目標(biāo)，謹(jǐn)慎小心處理存貨工作。在實(shí)際環(huán)節(jié)，存在嚴(yán)重浪費(fèi)現(xiàn)象要及時(shí)控制和管理。但是一些輕微浪費(fèi)現(xiàn)象那是不可避免的，需要辯證看待。但是需要注意的是，存貨管理人員心理要去權(quán)衡，知道每天需要生產(chǎn)多少商品，生產(chǎn)商品需要消耗多少材料，在心理一定要全面權(quán)衡。這樣中小企業(yè)內(nèi)部盡管沒(méi)有專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)和專(zhuān)門(mén)管理人員去管理，企業(yè)也可以實(shí)現(xiàn)資源合理應(yīng)用目標(biāo)，保證財(cái)務(wù)支出合理性。其二：應(yīng)收賬款管理工作。應(yīng)收賬款管理可以劃分為兩個(gè)不同階段：包括前期管理工作、后期管理工作。在前期管理工作中，為了實(shí)現(xiàn)管理最大目標(biāo)，可利用現(xiàn)金支付形式開(kāi)展，適當(dāng)?shù)拈_(kāi)展折扣，并給予相應(yīng)鼓勵(lì)和支持。在應(yīng)收賬款管理環(huán)節(jié)，如果伴有小額銷(xiāo)售現(xiàn)象，需要控制拖欠行為，盡量杜絕零星散戶(hù)出現(xiàn)。在應(yīng)收賬款管理后期，每個(gè)月管理工作，財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)需要結(jié)合實(shí)際企業(yè)發(fā)展情況，結(jié)合經(jīng)濟(jì)發(fā)展特點(diǎn)，把應(yīng)收賬款合理化規(guī)劃，構(gòu)建明細(xì)表格，把每個(gè)應(yīng)收賬在表格中記錄。如果企業(yè)在發(fā)展環(huán)節(jié)，存在拖欠問(wèn)題，需要及時(shí)督促銷(xiāo)售工作人員催款。財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)也要充分發(fā)揮自身優(yōu)勢(shì)，對(duì)存在無(wú)法及時(shí)收回應(yīng)收賬款做好心理準(zhǔn)備，做好壞賬準(zhǔn)備。當(dāng)然，企業(yè)自身需要充分利用應(yīng)收賬款優(yōu)勢(shì)，開(kāi)展融資工作，把應(yīng)收賬款作為融資抵押，發(fā)展自身，實(shí)現(xiàn)中小企業(yè)融資目標(biāo)。

六、完善企業(yè)外部環(huán)境不足，確保融資工作有序開(kāi)展

1.銀行機(jī)構(gòu)樹(shù)立全新融資理念。首先銀行機(jī)構(gòu)要完善傳統(tǒng)融資弊端，樹(shù)立全新融資目標(biāo)，對(duì)中小企業(yè)和國(guó)有企業(yè)公平看待。在實(shí)際融資環(huán)節(jié)，堅(jiān)決杜絕一刀切現(xiàn)象出現(xiàn)，需要優(yōu)待中小企業(yè)。其次，銀行一定要提高思想覺(jué)悟，不要為了降低錯(cuò)誤發(fā)生率，在中小企業(yè)給出融資要求后不考慮就拒絕。需要樹(shù)立全局意識(shí)，辯證來(lái)看待，結(jié)合企業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和實(shí)力科學(xué)判斷和決策。其次，銀行機(jī)構(gòu)需要降低融資標(biāo)準(zhǔn)，降低融資門(mén)檻，全面分析中小企業(yè)發(fā)展特點(diǎn)，對(duì)于具有產(chǎn)品優(yōu)勢(shì)企業(yè)，具有市場(chǎng)發(fā)展空間企業(yè)、具有發(fā)展?jié)摿ζ髽I(yè)要及時(shí)處理，給予其融資和貸款批準(zhǔn)，為企業(yè)的發(fā)展提供支持。2.完善管理機(jī)制，創(chuàng)新工具。隨著社會(huì)不斷發(fā)展，商業(yè)銀行出現(xiàn)和不斷發(fā)展，在當(dāng)下社會(huì)發(fā)揮積極作用。對(duì)商業(yè)銀行分析和研究，發(fā)現(xiàn)其存在自身發(fā)展弊端，在影響銀行自身發(fā)展同時(shí)，導(dǎo)致中小企業(yè)融資目標(biāo)無(wú)法實(shí)現(xiàn)。詳細(xì)來(lái)說(shuō)商業(yè)銀行存在發(fā)展弊端主要包括以下幾點(diǎn)內(nèi)容：銀行管理體系缺失規(guī)范性，管理效率低下，工具落后，工具缺乏創(chuàng)新性，辦事水平不高，效率低下等等，對(duì)中小企業(yè)服務(wù)時(shí)，存在較大難題。因此，不論是對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，還是其它類(lèi)型商業(yè)銀行，均需要增加對(duì)體制改革關(guān)注度，創(chuàng)新制度體系，利用多樣化工具處理，構(gòu)建一個(gè)系統(tǒng)化管理體系，提高關(guān)注效率，保證關(guān)注質(zhì)量，全面的為中小企業(yè)服務(wù)，實(shí)現(xiàn)中小企業(yè)融資目標(biāo)。3.提高風(fēng)險(xiǎn)控制管理能力。中小企業(yè)在融資活動(dòng)中存在較大風(fēng)險(xiǎn)，銀行機(jī)構(gòu)需要做好風(fēng)險(xiǎn)管理和控制，腳踏實(shí)地的為中小企業(yè)服務(wù)。當(dāng)下中小企業(yè)在融資環(huán)節(jié)，存在自身問(wèn)題，包括信息透明度差等。面對(duì)這一發(fā)展形勢(shì)，金融機(jī)構(gòu)需要充分發(fā)揮自身優(yōu)勢(shì)，對(duì)企業(yè)融資環(huán)節(jié)，賬款收入和存貨環(huán)節(jié)監(jiān)督，降低企業(yè)在融資環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)。其次，為了實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)控制最大目標(biāo)，提高銀行工作人員工作能力，銀行機(jī)構(gòu)需要及時(shí)對(duì)業(yè)務(wù)人員教育和培訓(xùn)，充分發(fā)揮工作人員自身優(yōu)勢(shì)，做好風(fēng)險(xiǎn)控制和管理工作。最后，銀行機(jī)構(gòu)在融資環(huán)節(jié)和不合法和不守信用企業(yè)合作時(shí)，發(fā)現(xiàn)企業(yè)存在不合法行為時(shí)需要對(duì)其進(jìn)行懲罰，并結(jié)合問(wèn)題嚴(yán)重程度，加大懲罰處理力度，在整個(gè)金融體系宣傳，使得不同銀行機(jī)構(gòu)事先防范。隨著國(guó)家對(duì)中小企業(yè)關(guān)注度提高，央行提出，金融機(jī)構(gòu)全面支持中小企業(yè)的發(fā)展，不在控制企業(yè)貸款數(shù)額，為中小企業(yè)融資工作帶來(lái)全新契機(jī)。

七、結(jié)語(yǔ)

中小企業(yè)具有自身特點(diǎn)，其規(guī)模較小，經(jīng)營(yíng)靈活，以其自身優(yōu)勢(shì)在社會(huì)發(fā)展中發(fā)揮積極影響，對(duì)我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展具有推動(dòng)作用。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展，為中小企業(yè)帶來(lái)發(fā)展壓力，不同企業(yè)之間競(jìng)爭(zhēng)擴(kuò)大，企業(yè)融資難度大。面對(duì)這一發(fā)展背景，企業(yè)需要做好自身工作，完善企業(yè)內(nèi)部問(wèn)題，樹(shù)立科學(xué)化融資目標(biāo)，提高信用度，確保信息透明度和真實(shí)性，發(fā)揮自身優(yōu)勢(shì)，建立全新管理目標(biāo)，及時(shí)和金融機(jī)構(gòu)合作。其次，銀行機(jī)構(gòu)也需發(fā)揮優(yōu)勢(shì)，銀行機(jī)構(gòu)樹(shù)立全新融資理念，完善管理機(jī)制，樹(shù)立全局意識(shí)，辯證來(lái)看待，結(jié)合企業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和實(shí)力科學(xué)判斷和決策。增加對(duì)體制改革關(guān)注度，創(chuàng)新制度體系，利用多樣化工具處理，構(gòu)建一個(gè)系統(tǒng)化管理體系，創(chuàng)新工具，提高風(fēng)險(xiǎn)控制管理能力，為中小企業(yè)全面服務(wù)。

作者:石春連 單位:福建師范大學(xué)閩南科技學(xué)院

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第三篇:融資租賃緩解中小企業(yè)融資難問(wèn)題

融資租賃一般由出租方、承租方和供貨方參加，由融資租賃合同和購(gòu)買(mǎi)合同組成，是融資與融物相結(jié)合的復(fù)雜交易。

1中小企業(yè)融資現(xiàn)狀

企業(yè)融資有兩種方式：內(nèi)部融資和外部融資。內(nèi)部融資是通過(guò)企業(yè)日常經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生的留存利潤(rùn)來(lái)籌資。而外部融資分為直接融資和間接融資，直接融資是指發(fā)行股票或債券來(lái)籌資；間接融資是指向金融機(jī)構(gòu)貸款等。我國(guó)中小企業(yè)選用的融資方式如表1所示。當(dāng)企業(yè)有較大資金需求時(shí)，為了保證流動(dòng)資金充裕，往往選擇銀行借款或民間借貸方式，但卻難以如愿，陷入融資難、融資貴的困境。(1)融資難方面，根據(jù)《2016年中國(guó)中小企業(yè)發(fā)展報(bào)告》，在國(guó)內(nèi)5800萬(wàn)家中小企業(yè)中，25.8%的企業(yè)有貸款需求，但只有46%的中小企業(yè)獲得銀行貸款，這表明當(dāng)前中小企業(yè)獲得銀行授信可能性較小，資金供需錯(cuò)配較為嚴(yán)重。這是由如下原因造成的。首先，以銀行為主的金融機(jī)構(gòu)有較強(qiáng)的信貸風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避傾向，而中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)比較大，經(jīng)濟(jì)實(shí)力卻較弱，因此中小企業(yè)貸款壞帳率遠(yuǎn)高于大企業(yè)；其次，我國(guó)大部分銀行貸款是抵押擔(dān)保貸款，而中小企業(yè)可供抵押資產(chǎn)較少，從而難以從銀行獲得授信。中小企業(yè)融資困境的關(guān)鍵因素是信息不對(duì)稱(chēng)。由于我國(guó)征信機(jī)制尚不健全，銀行取得中小企業(yè)信用信息的成本較高，再加上中小企業(yè)自身的財(cái)務(wù)制度不完善，報(bào)表披露信息較少，銀行無(wú)法相對(duì)準(zhǔn)確估計(jì)貸款風(fēng)險(xiǎn)，因此銀行惜貸的現(xiàn)象屢見(jiàn)不鮮。(2)融資貴方面，國(guó)家審計(jì)署2015年進(jìn)行一次抽查，樣本涉及9個(gè)省份的141家中小企業(yè)，該抽查顯示，中小企業(yè)的融資成本普遍較高。樣本中的30戶(hù)企業(yè)84筆貸款中，有46筆在利息費(fèi)用之外還承擔(dān)了其他費(fèi)用，如咨詢(xún)費(fèi)、擔(dān)保費(fèi)、顧問(wèn)費(fèi)等各種名目的費(fèi)用。因此中小企業(yè)融資成本往往到15%～20%，然而民間資金借貸的融資成本更是高達(dá)30%。

2融資租賃的優(yōu)勢(shì)

2.1降低中小企業(yè)融資成本。由于融資租賃已經(jīng)明確資金用途，并經(jīng)過(guò)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)捻?xiàng)目評(píng)估，出租方始終參與機(jī)器設(shè)備購(gòu)買(mǎi)和使用的全過(guò)程，了解承租方的更多商業(yè)信息，從而大大降低了信息不對(duì)稱(chēng)的程度，減少了出租方的風(fēng)險(xiǎn)。此外，由于租賃合同一般設(shè)立首付款和保證金條款，進(jìn)一步降低了出租方承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。首付款一般構(gòu)成最初幾期的租金，其主要作用是增加承租人的違約成本，防止承租人退貨，避免承租人退貨造成的經(jīng)濟(jì)損失。出租方一般要向融資租賃公司繳納20%～30%的首付款，因此即使承租人退貨也不會(huì)給融資租賃公司造成太大損失。此外，首付款也使得租金余額始終低于租賃物的變現(xiàn)價(jià)值，降低交易風(fēng)險(xiǎn)。保證金一般用來(lái)沖抵最后一期的租金，并不計(jì)利息。保證金的作用主要是保證承租人按時(shí)還租，在廠商租賃等還租頻率較高的一類(lèi)融資租賃中，承租方延期支付租金的情況時(shí)常發(fā)生。此時(shí)，出租方從承租方繳納的保證金中扣除租金，從而保證租金的按時(shí)交付。再加上銀行對(duì)企業(yè)貸款時(shí)除收取利息費(fèi)用外，還變相征收擔(dān)保費(fèi)等各種名目的費(fèi)用，因此融資租賃實(shí)際資金成本比銀行貸款更低。此外，銀行貸款審批程序復(fù)雜，即使放款也需較長(zhǎng)時(shí)間，而融資租賃手續(xù)簡(jiǎn)單，放款速度較快，能比較及時(shí)滿(mǎn)足企業(yè)資金需要，降低企業(yè)融資的時(shí)間成本。2.2促進(jìn)中小企業(yè)技術(shù)革新。融資租賃的目的是解決企業(yè)添置新設(shè)備、資金不足的問(wèn)題。需要添置設(shè)備的企業(yè)可以與出租方簽訂融資租賃合同，購(gòu)進(jìn)先進(jìn)的新設(shè)備，這相當(dāng)于提供一筆中長(zhǎng)期貸款給企業(yè)。融資租賃有助于企業(yè)購(gòu)置先進(jìn)設(shè)備提高生產(chǎn)效率，避免企業(yè)因資金不足而不能改進(jìn)革新技術(shù)，從而提高產(chǎn)品市場(chǎng)占有率，增強(qiáng)企業(yè)生產(chǎn)產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。2.3靈活還租。銀行貸款一般每期付息，到期還本，資金壓力一直較大，而租賃公司卻可以靈活還租，根據(jù)企業(yè)現(xiàn)金流狀況、銷(xiāo)售季節(jié)性等具體情況，為企業(yè)制定不同的還租方案。靈活還租是融資租賃的特殊之處，也是融資租賃的競(jìng)爭(zhēng)力。靈活還租一般要遵守以下的前提條件：租賃期限基本不變、還租日期固定、還租金額靈活。假設(shè)租賃物件的本金余額為1200萬(wàn)元（為簡(jiǎn)化問(wèn)題，舉例中不考慮保證金、、首付款等因素）。租賃期限：1年，12期。還租方式：每月后付；年利率8%。承租人的現(xiàn)金流有季節(jié)性，租賃期限是1年，折現(xiàn)1,2,3,5,6期無(wú)租金。逐日折現(xiàn)，根據(jù)公式：A=V/(1+R/360)n,其中V為承租人歸還的租金，A為扣減折現(xiàn)后租金的剩余本金，n為天數(shù)，R為折現(xiàn)率?，F(xiàn)值系數(shù)(1+R/360)n的計(jì)算：(1+R/360)=1+0.08/360=1.0002逐日計(jì)算法計(jì)算結(jié)果如表2所示。本例可以看出靈活還租的優(yōu)越之處，承租人可以在現(xiàn)金流低谷的1、2、3、5、6期不繳納租金，而在現(xiàn)金流高峰期還租。靈活還租很適合現(xiàn)金流有明顯淡旺季的企業(yè)。

3融資租賃行業(yè)存在的問(wèn)題

3.1對(duì)融資租賃的認(rèn)識(shí)不足。認(rèn)識(shí)不足問(wèn)題體現(xiàn)在兩方面：一是融資租賃尚未引起中小企業(yè)的足夠重視，盡管融資租賃早在1981年就在中國(guó)出現(xiàn)，但2000年才完成最低限度的法律和法規(guī)建設(shè)，又經(jīng)過(guò)10年的投資者教育，融資租賃才慢慢被人們所了解。許多中小企業(yè)仍缺乏對(duì)融資租賃足夠的了解和認(rèn)識(shí)，當(dāng)有外部融資需求時(shí)，中小企業(yè)傾向于借款籌集資金。二是概念含糊不清，大多數(shù)投資者甚至從業(yè)人員對(duì)租賃、融資租賃、經(jīng)營(yíng)租賃和金融租賃的內(nèi)涵相互混淆。投資者一般認(rèn)為租賃便是經(jīng)營(yíng)租賃，融資租賃和經(jīng)營(yíng)租賃完全對(duì)立。實(shí)際上，早在2001年，我國(guó)融資租賃行業(yè)協(xié)會(huì)代表團(tuán)訪問(wèn)國(guó)際金融公司時(shí)，阿曼波先生就對(duì)經(jīng)營(yíng)租賃進(jìn)行了簡(jiǎn)明扼要的解釋?zhuān)航?jīng)營(yíng)租賃不是租賃，而是融資租賃的一種會(huì)計(jì)處理方法，是否全額支付才是經(jīng)營(yíng)租賃與融資租賃的根本差別。3.2融資租賃產(chǎn)權(quán)交易平臺(tái)參與程度較低。2014年5月28日，上融資租賃產(chǎn)權(quán)交易平臺(tái)在上海自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)成立，這是中國(guó)首個(gè)標(biāo)準(zhǔn)化的、面向境內(nèi)外的融資租賃產(chǎn)權(quán)交易平臺(tái)，主要開(kāi)展境內(nèi)、跨境，甚至離岸的融資租賃資產(chǎn)的物權(quán)、債權(quán)和股權(quán)交易。但由于現(xiàn)在的租賃合同五花八門(mén)，不利于進(jìn)行正規(guī)標(biāo)準(zhǔn)化的轉(zhuǎn)讓交易，2015年僅有融資租賃公司總數(shù)的10%加入到融資租賃產(chǎn)權(quán)交易平臺(tái)。3.3政府對(duì)融資租賃行業(yè)政策扶持力度不夠國(guó)家財(cái)政沒(méi)有對(duì)融資租賃業(yè)給予資金支持，僅僅是某些地方政府對(duì)達(dá)到一定標(biāo)準(zhǔn)的新設(shè)融資租賃給予一定數(shù)量金額的獎(jiǎng)勵(lì)措施。稅收方面，2014年實(shí)收資本大于1.7億的融資租賃公司營(yíng)業(yè)收入由營(yíng)業(yè)稅改征增值稅，稅收優(yōu)惠力度較小。

4建議措施

中小企業(yè)自身、融資租賃資產(chǎn)交易平臺(tái)和政府三方應(yīng)共同采取措施來(lái)促進(jìn)融資租賃行業(yè)的健康發(fā)展。4.1加深中小企業(yè)管理層對(duì)融資租賃的了解。由于融資租賃業(yè)務(wù)一直發(fā)展較慢、宣傳力度較弱，我國(guó)中小企業(yè)大多對(duì)融資租賃不了解，一般習(xí)慣采用銀行貸款或民間借貸購(gòu)買(mǎi)來(lái)解決設(shè)備更新及購(gòu)置問(wèn)題。因此，中小企業(yè)管理層應(yīng)該加強(qiáng)學(xué)習(xí)融資租賃相關(guān)理論和實(shí)務(wù)案例，使其充分認(rèn)識(shí)到融資租賃在中小企業(yè)融資應(yīng)用的優(yōu)勢(shì)。4.2加快完善融資租賃資產(chǎn)交易平臺(tái)。融資租賃交易平臺(tái)的重要作用就是盤(pán)活存量資產(chǎn)和存量資金，增強(qiáng)市場(chǎng)活力。融資租賃平臺(tái)使得租賃企業(yè)可以將租賃資產(chǎn)、應(yīng)收賬款、債權(quán)等賣(mài)掉或轉(zhuǎn)讓?zhuān)v出資金去開(kāi)展業(yè)務(wù)或是償還銀行貸款。此外，租賃交易平臺(tái)可以將閑置或落后設(shè)備從發(fā)達(dá)地區(qū)的企業(yè)轉(zhuǎn)移到不發(fā)達(dá)地區(qū)的企業(yè)，從而有效利用閑置設(shè)備，提高資源利用效率，這尤其適用于技術(shù)更新速度快、無(wú)形損耗快或利用率不高的設(shè)備。我國(guó)應(yīng)不斷完善融資租賃產(chǎn)權(quán)交易平臺(tái)，使更多融資租賃公司成為產(chǎn)權(quán)交易平臺(tái)的會(huì)員，增強(qiáng)融資租賃資產(chǎn)的流動(dòng)性，完善進(jìn)入和退出機(jī)制。4.3完善政府扶植政策。日本融資租賃行業(yè)飛速發(fā)展的最重要的原因是“租賃信用保險(xiǎn)制度”的推出。政府來(lái)承擔(dān)由于訂立租賃合同而產(chǎn)生的信用風(fēng)險(xiǎn)，即當(dāng)租賃了機(jī)器設(shè)備的中小企業(yè)破產(chǎn)倒閉無(wú)力支付租賃費(fèi)時(shí)，由政府承擔(dān)未支付租賃費(fèi)的半數(shù)金額。由于有了這條政策，租賃公司敢與風(fēng)險(xiǎn)較大的中小企業(yè)簽訂融資租賃合同，從而使得租賃市場(chǎng)急劇擴(kuò)大。我國(guó)可以對(duì)租賃信用保險(xiǎn)制度改進(jìn)創(chuàng)新。各個(gè)融資租賃公司成立保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，成為保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的會(huì)員，所有會(huì)員均按照一定比例繳納保費(fèi)。風(fēng)險(xiǎn)較高的融資租賃公司繳納較高的保費(fèi)，使保費(fèi)費(fèi)率與承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)相匹配，而保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)承擔(dān)破產(chǎn)中小企業(yè)未支付的租金也減輕了政府的財(cái)政壓力，避免了使用納稅人稅款為破產(chǎn)中小企業(yè)未付租金買(mǎi)單。此外，政府應(yīng)對(duì)企業(yè)融資租賃購(gòu)置資產(chǎn)的行為減免稅，從而給予企業(yè)正向激勵(lì)，鼓勵(lì)企業(yè)更多的采取融資租賃方式籌資，促進(jìn)融資租賃業(yè)的發(fā)展。

作者:許方強(qiáng) 單位:上海外國(guó)語(yǔ)大學(xué)國(guó)際金融貿(mào)易學(xué)院

參考文獻(xiàn)

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[2]陳麗萍.利用融資租賃解決中小企業(yè)融資難問(wèn)題[J].企業(yè)經(jīng)濟(jì),2011(1).

[3]薛從建.我國(guó)中小企業(yè)融資的問(wèn)題及對(duì)策探[J].民營(yíng)科技,2012(10).

第四篇:我國(guó)中小企業(yè)融資模式分析

一、互聯(lián)網(wǎng)金融相比傳統(tǒng)金融的優(yōu)缺點(diǎn)

在大數(shù)據(jù)時(shí)代，互聯(lián)網(wǎng)金融得到了快速增長(zhǎng)，快發(fā)展廣覆蓋是它的另一大優(yōu)點(diǎn)。相比傳統(tǒng)金融，互聯(lián)網(wǎng)金融模式下，其覆蓋更廣泛?；ヂ?lián)網(wǎng)金融相比傳統(tǒng)金融有兩個(gè)主要缺點(diǎn)。一是管理體系尚不完善，相比傳統(tǒng)金融，互聯(lián)網(wǎng)金融在中國(guó)處于起步階段，還沒(méi)有監(jiān)管和法律約束，缺乏準(zhǔn)入門(mén)檻和行業(yè)規(guī)范，整個(gè)行業(yè)面臨諸多政策問(wèn)題和管理體系不健全帶來(lái)的各種爭(zhēng)議。二是風(fēng)險(xiǎn)較大，網(wǎng)絡(luò)安全問(wèn)題、信用問(wèn)題、管理問(wèn)題等都會(huì)帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)，相比傳統(tǒng)金融，互聯(lián)網(wǎng)金融下融資模式的風(fēng)險(xiǎn)不容忽視。

二、當(dāng)前我國(guó)中小企業(yè)融資情況分析

當(dāng)前，在中小企業(yè)的融資過(guò)程中，互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)揮了它獨(dú)特的優(yōu)勢(shì)，對(duì)解決中小企業(yè)融資難、降低中小企業(yè)融資成本、提高中小企業(yè)對(duì)金融產(chǎn)品的可得性具有重要作用。一方面，國(guó)家對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融融資這種方式給予了一定的支持和鼓勵(lì)；另一方面，互聯(lián)網(wǎng)金融正在不斷發(fā)展和完善，這些使得互聯(lián)網(wǎng)金融有效改善了我國(guó)中小企業(yè)融資難的困境。雖然我國(guó)對(duì)于解決中小企業(yè)融資難問(wèn)題己經(jīng)采取了很多的措施，互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展也使得解決融資難困境取得了較好的成效，但中小企業(yè)融資成本相對(duì)較高、融資體系不完善，融資缺口比較大、融資渠道單一的現(xiàn)狀并沒(méi)有從根本上得到解決。

三、發(fā)展和完善互聯(lián)網(wǎng)金融下我國(guó)中小企業(yè)融資模式的意義

一方面，與傳統(tǒng)的金融機(jī)構(gòu)借貸、發(fā)行股票等融資模式相比，互聯(lián)網(wǎng)金融融資更加方便快捷、省時(shí)省力，特別是對(duì)中小企業(yè)的融資起到了重要作用。因此，互聯(lián)網(wǎng)金融的出現(xiàn)及發(fā)展促進(jìn)了我國(guó)中小企業(yè)的發(fā)展，有利于實(shí)體經(jīng)濟(jì)振興和穩(wěn)定就業(yè)、鼓勵(lì)創(chuàng)業(yè)，有利于國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。另一方面，我國(guó)金融服務(wù)一步一步實(shí)現(xiàn)創(chuàng)新，從傳統(tǒng)的單一的金融產(chǎn)品和金融服務(wù)模式發(fā)展到現(xiàn)在，市場(chǎng)上已經(jīng)出現(xiàn)了多種多樣的能滿(mǎn)足不同需求的金融產(chǎn)品和金融服務(wù)模式，實(shí)現(xiàn)了金融行業(yè)的創(chuàng)新，金融服務(wù)體系也越來(lái)越完善。

四、如何發(fā)展和完善互聯(lián)網(wǎng)金融下我國(guó)中小企業(yè)融資模式

從四種創(chuàng)新融資模式來(lái)看，雖然這能使我國(guó)中小企業(yè)融資難問(wèn)題得到一定程度的解決，但互聯(lián)網(wǎng)金融在我國(guó)的發(fā)展還存在許多需要改進(jìn)的地方，這也會(huì)給融資難困境帶來(lái)一些新的問(wèn)題，比如風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，管理問(wèn)題等。因此，探討如何發(fā)展和完善互聯(lián)網(wǎng)金融下我國(guó)中小企業(yè)融資模式勢(shì)在必行。根據(jù)我國(guó)中小企業(yè)和互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展的實(shí)際情況，提出了以下兩點(diǎn)措施。1.優(yōu)化組織架構(gòu)，形成規(guī)范產(chǎn)業(yè)互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)業(yè)在我國(guó)剛剛起步，產(chǎn)業(yè)組織架構(gòu)還不夠規(guī)范，相關(guān)制度還不夠完善。因此，優(yōu)化互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)業(yè)的組織架構(gòu)，形成服務(wù)于中小企業(yè)的特定的金融組織，提高對(duì)中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)的重視程度，并構(gòu)建與中小企業(yè)貸款融資業(yè)務(wù)相配套的資質(zhì)審查流程，這不僅可以推動(dòng)我國(guó)金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展，也能進(jìn)一步規(guī)范互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)業(yè)，為我國(guó)中小企業(yè)造福。2.創(chuàng)新互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品當(dāng)前企業(yè)所能接觸到的互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品，多是基于傳統(tǒng)金融產(chǎn)品發(fā)展而來(lái)。隨著互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展以及中小企業(yè)融資現(xiàn)狀的改善和發(fā)展，市場(chǎng)將會(huì)對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)推出的金融產(chǎn)品有更高的要求。所以，在方便管理、降低風(fēng)險(xiǎn)的情況下創(chuàng)新互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品對(duì)我國(guó)金融行業(yè)和中小企業(yè)的發(fā)展都有好處。

五、結(jié)語(yǔ)

綜合前文所述，基于互聯(lián)網(wǎng)金融下的融資模式充分利用資本市場(chǎng)的資源配置功能，擴(kuò)展資金獲取渠道，解決資金瓶頸問(wèn)題，并為創(chuàng)新我國(guó)中小企業(yè)融資模式提供了新的機(jī)遇和技術(shù)支持，但同時(shí)也帶來(lái)了風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題和管理缺陷。因此，發(fā)展和完善基于互聯(lián)網(wǎng)金融下的融資模式是解決我國(guó)中小企業(yè)融資難問(wèn)題的根本出路。也就是說(shuō)，我們應(yīng)該利用互聯(lián)網(wǎng)金融多元化的業(yè)務(wù)模式,進(jìn)一步創(chuàng)新互聯(lián)網(wǎng)金融融資模式，為我國(guó)中小企業(yè)融資提供方便、有效、安全的服務(wù)，能從根本上改善中小企業(yè)融資難的困境。

作者:劉城 單位:西南科技大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院會(huì)計(jì)學(xué)

第五篇:融資難看商業(yè)銀行的發(fā)展

一、我國(guó)中小企業(yè)融資難現(xiàn)狀

(一)中小企業(yè)融資難，融資成本上升。由于銀行“二八定律”的經(jīng)營(yíng)理念，使得中下企業(yè)融資困難重重，手續(xù)越來(lái)越復(fù)雜，融資的交易成本和時(shí)間成本等成本也在不斷地上升。截至2003年底，我國(guó)經(jīng)工商行政部門(mén)注冊(cè)的中小企業(yè)的數(shù)量已經(jīng)超過(guò)360萬(wàn)家，個(gè)體工商戶(hù)2，700萬(wàn)家，占全國(guó)企業(yè)總數(shù)的99．6%(根據(jù)國(guó)家發(fā)展與改革委員會(huì)公布的數(shù)據(jù))，其中77%企業(yè)面臨著資金短缺問(wèn)題，大約有一半的小企業(yè)在創(chuàng)立的三年內(nèi)因?yàn)橘Y金困難倒閉了，剩下的一半的生命周期也越來(lái)越短。(二)中小企業(yè)信用狀況偏低，銀行融資困難。在實(shí)際經(jīng)營(yíng)中，中小企業(yè)自有資金少，產(chǎn)業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債率較高，由此可以知道這樣會(huì)造成經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)較大，一旦出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)困難或經(jīng)營(yíng)失敗時(shí)則意味著負(fù)債累累，而很多小企業(yè)家一般的做法是采取拖欠甚至逃債的行為，長(zhǎng)此以往，中小企業(yè)的信用狀況偏低，銀行在考慮自身收益的基礎(chǔ)上更不會(huì)把錢(qián)貸給這些企業(yè)。

二、中小企業(yè)融資難的原因

(一)主觀方面原因。1．自身經(jīng)營(yíng)方式落后，競(jìng)爭(zhēng)力低下。中小企業(yè)大多為私營(yíng)企業(yè)或合伙企業(yè)，沒(méi)有建立科學(xué)的管理模式，多為家族式管理，基本依靠領(lǐng)導(dǎo)的命令和指揮行事，缺乏科學(xué)的決策體系。另外，中小企業(yè)信用制度差，財(cái)務(wù)制度不健全，信息不透明。在企業(yè)各部門(mén)之間的職責(zé)和分工不明，事情推諉現(xiàn)象嚴(yán)重，這樣的經(jīng)營(yíng)模式使企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力大大降低。2．缺乏創(chuàng)新，產(chǎn)品技術(shù)含量低。研究生本科生等高素質(zhì)人才追求國(guó)企、外企等大規(guī)模企業(yè)，中小企業(yè)吸納高素質(zhì)人才的能力較差，創(chuàng)新缺乏人才基礎(chǔ);中小企業(yè)資金不足，產(chǎn)品研發(fā)投入小，企業(yè)發(fā)展后勁不足，直接導(dǎo)致中小企業(yè)產(chǎn)品技術(shù)含量低，產(chǎn)品附加值低，抗風(fēng)險(xiǎn)能力差。3．企業(yè)規(guī)模小，抵押品少，信譽(yù)低。中小企業(yè)規(guī)模小，資金有限，還款能力低，導(dǎo)致其出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)問(wèn)題時(shí)多采取逃避債務(wù)的辦法，出現(xiàn)賴(lài)賬、欠賬甚至違約等行為，信譽(yù)度低，此外，其抵押品不足或者僅為廉價(jià)的土地等，資產(chǎn)的價(jià)值限制了貸款的規(guī)模。(二)客觀方面的原因。1．政府支持力度不夠，部分難以實(shí)施。近年來(lái)，各級(jí)政府雖然相繼出臺(tái)了一系列鼓勵(lì)中小企業(yè)發(fā)展的政策，如國(guó)家經(jīng)貿(mào)委的《關(guān)于鼓勵(lì)和促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的若干政策意見(jiàn)》等，但支持力度遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，部分政策也難以落實(shí)，融資門(mén)檻設(shè)置相對(duì)較高。2．融資渠道狹窄。中小企業(yè)融資的來(lái)源主要有內(nèi)部融資和外部融資兩種。大銀行不愿意向中小企業(yè)投放資金。雖然城市商業(yè)銀行、信用社等成為支持中小企業(yè)銀行借貸的主導(dǎo)，但它們的實(shí)力遠(yuǎn)不能滿(mǎn)足中小企業(yè)的需求。

三、商業(yè)銀行的優(yōu)勢(shì)

(一)利率優(yōu)勢(shì)。商業(yè)銀行的貸款利率與民間借貸利率相比偏低，而中小企業(yè)貸款的另外一個(gè)渠道，民間借貸則利率較高，很多高利貸利滾利的形式讓中小企業(yè)一旦經(jīng)營(yíng)失敗，則負(fù)債累累無(wú)力償還，而銀行借貸的利率較則低。(二)程序正規(guī)。銀行借貸程序正規(guī)，合同規(guī)定明了清晰具有法律保障，而民間借貸沒(méi)有任何合同;有的雖然簽訂了合同，但規(guī)定不詳細(xì)，甚至是合同無(wú)效。大多民間借貸以“借據(jù)”的形式代表合同。但借據(jù)太簡(jiǎn)單，一旦發(fā)生糾紛難憑此處理。(三)安全優(yōu)勢(shì)。銀行貸款安全可靠，而隨著互聯(lián)網(wǎng)金融興起的網(wǎng)絡(luò)貸款使得越來(lái)越多的大學(xué)生、小微企業(yè)上當(dāng)受騙，欠下巨額債務(wù)，網(wǎng)絡(luò)貸款抵押品少，多為現(xiàn)金抵押，程序簡(jiǎn)單利率低，但網(wǎng)絡(luò)世界紛繁復(fù)雜，網(wǎng)絡(luò)貸款不可輕信，以防被騙更多錢(qián)。

四、解決中小企業(yè)融資難的對(duì)策

(一)解決中小企業(yè)自身存在的問(wèn)題。管理上要?jiǎng)?chuàng)新，不再采用家族管理的機(jī)制，建立起科學(xué)的企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)機(jī)制和組織管理制度，及時(shí)準(zhǔn)確披露信息，取得金融機(jī)構(gòu)的理解和信任;建立以誠(chéng)信為核心的企業(yè)文化。注重創(chuàng)新，摒棄傳統(tǒng)觀念，要知道人才才是創(chuàng)新的根本動(dòng)力，引進(jìn)大量創(chuàng)新型人才;技術(shù)上要?jiǎng)?chuàng)新，技術(shù)創(chuàng)新是提高企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力，實(shí)現(xiàn)企業(yè)持續(xù)發(fā)展的核心動(dòng)力。(二)政府政策方面。國(guó)有商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變觀念，重視并開(kāi)拓中小企業(yè)信貸市場(chǎng)，加大中小企業(yè)貸款支持的覆蓋面，并且完善商業(yè)銀行信貸機(jī)制，加大信貸產(chǎn)品的創(chuàng)新。大力發(fā)展為中小企業(yè)服務(wù)建立中小金融機(jī)構(gòu)，建立中小企業(yè)政策性銀行，同時(shí)，可以建立起類(lèi)似征信系統(tǒng)等來(lái)提高中小企業(yè)信用。充分發(fā)揮專(zhuān)門(mén)管理機(jī)構(gòu)的職能，形成完善的政策扶持，完善中小企業(yè)融資的相關(guān)法律法規(guī)。(三)銀行方面。1．借貸方式更靈活。銀行應(yīng)借助國(guó)家政策的扶持，改革借貸管理機(jī)制，創(chuàng)新服務(wù)方式，開(kāi)設(shè)特色窗口，積極開(kāi)發(fā)適合小企業(yè)特點(diǎn)的信貸產(chǎn)品和抵押方式，如中國(guó)建設(shè)銀行南昌小藍(lán)科技支行推出的企業(yè)向該行申請(qǐng)貸款無(wú)需提供固定資產(chǎn)抵押，訂單、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、應(yīng)收賬款等無(wú)形資產(chǎn)也可質(zhì)押貸款;實(shí)行差異化的營(yíng)銷(xiāo)策略，對(duì)不同的客戶(hù)開(kāi)展個(gè)性化營(yíng)銷(xiāo)。2．信息交流更暢通。加強(qiáng)信息服務(wù)，了解融資需求，資擔(dān)保機(jī)構(gòu)之間的信息溝通交流以及整合并與企業(yè)保持密切聯(lián)系，獲取企業(yè)的真實(shí)信息，避免銀行與企業(yè)之間的信息不對(duì)稱(chēng)產(chǎn)生的道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇。加強(qiáng)自己金融產(chǎn)品的宣傳，提高知名度。3．融資渠道多元化。優(yōu)化人力資源配置，整體提高信貸人員的服務(wù)水平和業(yè)務(wù)素質(zhì)，降低資本市場(chǎng)門(mén)檻，給予綠色通道。完善風(fēng)險(xiǎn)控制、增進(jìn)信用，推動(dòng)符合條件的小微企業(yè)發(fā)行集合債券、集合票據(jù)和集合信托等計(jì)劃。并且設(shè)立小企業(yè)融資專(zhuān)項(xiàng)組，及時(shí)規(guī)范融資市場(chǎng)秩序，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。4．自身要求更嚴(yán)格。制定科學(xué)合理具體可行的激勵(lì)和約束機(jī)制，提高自身信貸人員工作積極性。并且進(jìn)一步優(yōu)化業(yè)務(wù)產(chǎn)品，擴(kuò)大業(yè)務(wù)辦理區(qū)域。及時(shí)貼近客戶(hù)，完善組織管理機(jī)構(gòu)，推動(dòng)業(yè)務(wù)發(fā)展。創(chuàng)新金融產(chǎn)品，量身定制，及時(shí)有效地制定可行的融資策略。商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)融資的策略能及時(shí)化解中小企業(yè)的資金問(wèn)題，使其在很短的時(shí)間內(nèi)獲得流動(dòng)資金，并且為小企業(yè)的升級(jí)發(fā)展提供了有力的保障，而目前就大業(yè)務(wù)性質(zhì)和經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)等方面進(jìn)行調(diào)查分析，大項(xiàng)目信貸市場(chǎng)趨于飽和狀態(tài)，同比下，中小企業(yè)信貸市場(chǎng)還有巨大空間，商業(yè)銀行新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)會(huì)是中小企業(yè)信貸市場(chǎng)，促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展以及自身發(fā)展，從而促進(jìn)國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展，實(shí)為一舉三得，因此，應(yīng)大力發(fā)展中小企業(yè)融資，促進(jìn)中小企業(yè)銀行以及國(guó)家經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

作者:黃大金 寧 媛 張靜美 劉 銳 趙國(guó)豪 單位:河北經(jīng)貿(mào)大學(xué)商學(xué)院

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