導(dǎo)語(yǔ)：農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)的控制策略研究一文來(lái)源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生原因分析

農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因是多方面的，這里面包括有產(chǎn)業(yè)發(fā)展、產(chǎn)權(quán)模糊、政府政策、法律法規(guī)等等。筆者認(rèn)為農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因主要為以下5個(gè)方面。具體表現(xiàn)在農(nóng)業(yè)發(fā)展、農(nóng)村中非農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)低效率的制約和農(nóng)村居民生活環(huán)境的制約。在農(nóng)業(yè)發(fā)展的制約方面，目前我國(guó)第一產(chǎn)業(yè)對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的貢獻(xiàn)率，遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于其他產(chǎn)業(yè)對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的貢獻(xiàn)，而農(nóng)業(yè)是農(nóng)村金融運(yùn)行的主要支持產(chǎn)業(yè)，農(nóng)業(yè)增長(zhǎng)減速勢(shì)必會(huì)對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)增長(zhǎng)造成消極影響。在非農(nóng)經(jīng)營(yíng)方面，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)大多是以個(gè)體為主的小型企業(yè)，自身抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力很弱，這就導(dǎo)致了農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的不良貸款率處于較高的水平。在農(nóng)村居民生活環(huán)境的制約方面，單個(gè)農(nóng)戶農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)僅能維持生存生活支出，而各種外來(lái)風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致種養(yǎng)經(jīng)營(yíng)收入減少，會(huì)打破這種均衡，從而增加農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)。產(chǎn)權(quán)模糊，資產(chǎn)負(fù)債管理不科學(xué)，內(nèi)控制度執(zhí)行不嚴(yán)和員工的業(yè)務(wù)水平不高。在農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的產(chǎn)權(quán)不明晰方面，目前，在農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)中，公有產(chǎn)權(quán)仍然占極大的比例，導(dǎo)致其缺乏自主經(jīng)營(yíng)權(quán)，難以理順經(jīng)營(yíng)管理中的各種關(guān)系。一般而言，金融機(jī)構(gòu)的產(chǎn)權(quán)越不清晰，就越容易導(dǎo)致公有企業(yè)和公有金融機(jī)構(gòu)相互倚重，共同套取國(guó)家利益。在資產(chǎn)負(fù)債管理不科學(xué)方面，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的資本金水平偏低，其資產(chǎn)和負(fù)債的管理水平和能力普遍較低，這主要是由未建立科學(xué)的資本金管理制度，資產(chǎn)和負(fù)債業(yè)務(wù)規(guī)模過(guò)快膨脹，風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的規(guī)模變大和資產(chǎn)負(fù)債比例管理不當(dāng)?shù)仍驅(qū)е碌?。在?nèi)控制度方面，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)存在著控制力薄弱的問(wèn)題，具體表現(xiàn)在崗位責(zé)任制沒(méi)有得到實(shí)際貫徹執(zhí)行，信貸和財(cái)務(wù)管理寬松等。在員工的業(yè)務(wù)水平方面，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)員工存在著風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄和專業(yè)知識(shí)技能欠缺的問(wèn)題。具體表現(xiàn)在稅收政策、利率政策、財(cái)政政策和行政干預(yù)等方面。在稅收政策方面，隨著近年來(lái)金融市場(chǎng)改革的持續(xù)進(jìn)行，國(guó)家對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的優(yōu)惠政策進(jìn)行逐步取消。在利率政策方面，央行自1996年以來(lái)，連續(xù)多次降低存貸款利率，使其利差縮小，經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)虧損。財(cái)政政策方面，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在1994-1998年之間，吸收很多保值儲(chǔ)蓄存款，而國(guó)家財(cái)政不予補(bǔ)貼，在客觀上給農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)帶來(lái)巨大負(fù)擔(dān)。在行政干預(yù)方面，地方政府為了加速當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)建設(shè)，往往在缺乏詳細(xì)論證的情況下，迫使農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)發(fā)放貸款，而這種現(xiàn)象往往會(huì)增加農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的不良貸款比率。農(nóng)村金融市場(chǎng)的秩序需要相關(guān)法律法規(guī)的確立和維護(hù)，然而，目前，農(nóng)村金融市場(chǎng)缺乏規(guī)范，經(jīng)營(yíng)主體—各個(gè)農(nóng)村經(jīng)營(yíng)主體的地位和職能等內(nèi)容，沒(méi)有明確確定下來(lái)，這就給農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)太大的彈性，容易受到市場(chǎng)的強(qiáng)烈干擾和行政干預(yù)。此外，還有很多相關(guān)問(wèn)題都需要法律法規(guī)明確的規(guī)定，否定，勢(shì)必會(huì)增加農(nóng)村金融市場(chǎng)的潛在風(fēng)險(xiǎn)。在對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)監(jiān)管方面，相關(guān)監(jiān)管單位，存在著管理內(nèi)容廣泛，管理的層次簡(jiǎn)單，多頭重復(fù)監(jiān)管和監(jiān)管真空等問(wèn)題。第五，缺少風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，具體表現(xiàn)在呆帳準(zhǔn)備金的計(jì)提與核銷不足，幾乎不存在價(jià)格補(bǔ)償，不存在市場(chǎng)退出和缺乏有效的外部風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。在呆帳準(zhǔn)備金的計(jì)提與核銷不足方面，目前金融機(jī)構(gòu)的呆帳準(zhǔn)備金遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能彌補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)損失，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)累積。在價(jià)格補(bǔ)償方面，由于多年來(lái)我國(guó)一直實(shí)行較嚴(yán)格的利率管制，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)幾乎不存在什么利率差異。在市場(chǎng)退出方面，正常情況下，當(dāng)金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)凈值變?yōu)榱慊蜇?fù)數(shù)時(shí)，應(yīng)該進(jìn)入破產(chǎn)程序，但是，目前國(guó)內(nèi)的通行做法是把有問(wèn)題的金融機(jī)構(gòu)吸收合并到其它較好的金融機(jī)構(gòu)，這就導(dǎo)致了風(fēng)險(xiǎn)的積累。最后，目前國(guó)內(nèi)還缺乏有效的外部風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。

農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)的控制策略

控制農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，需要各個(gè)市場(chǎng)主體的積極參與，通過(guò)對(duì)相關(guān)領(lǐng)域文獻(xiàn)的比較研究和上文分析，筆者結(jié)合我國(guó)的金融生態(tài)環(huán)境，并且針對(duì)農(nóng)村金融市場(chǎng)的實(shí)際情況，提出以下3個(gè)方面的建議，以供參考。具體包括明晰產(chǎn)權(quán)、完善法人治理，處置不良資產(chǎn)，強(qiáng)化內(nèi)部控制，實(shí)施人才策略，提高服務(wù)質(zhì)量、開(kāi)展金融創(chuàng)新和構(gòu)建良好公共關(guān)系。在明晰產(chǎn)權(quán)、完善法人治理方面，具體措施可以從以下兩點(diǎn)著手，即：拓寬資本金籌資渠道和按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，進(jìn)一步健全法人治理結(jié)構(gòu)。在處置不良資產(chǎn)方面，我國(guó)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)不良貸款的規(guī)模十分龐大，應(yīng)該采取常規(guī)清收、分賬經(jīng)營(yíng)、核銷和內(nèi)部消化等方面積極處置不良資產(chǎn)。在強(qiáng)化內(nèi)部控制方面，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該堅(jiān)持決策系統(tǒng)、執(zhí)行系統(tǒng)、監(jiān)督反饋系統(tǒng)三權(quán)分立、相互制衡的原則，具體措施如下：制定信用評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，做好等級(jí)評(píng)定工作；嚴(yán)格執(zhí)行審、貸、查分離制度，建立貸款管理的權(quán)力約束機(jī)制；完善貸款投放的紀(jì)律約束機(jī)制，并加大稽核力度；健全貸款風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任機(jī)制，落實(shí)貸款的擔(dān)保、抵押；強(qiáng)化財(cái)務(wù)費(fèi)用管理，嚴(yán)格財(cái)務(wù)內(nèi)部控制規(guī)范。在實(shí)施人才策略方面，具體措施如下：加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)各級(jí)管理層的人才建設(shè)；重視對(duì)員工的培訓(xùn)；建立多樣化、高透明的激勵(lì)機(jī)制；增強(qiáng)學(xué)校培養(yǎng)人才的針對(duì)性，大力開(kāi)展訂單式人才培養(yǎng)。在提高服務(wù)質(zhì)量、開(kāi)展金融創(chuàng)新方面，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該適應(yīng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的需要，拓展新的信貸領(lǐng)域，積極拓展農(nóng)村金融業(yè)務(wù)，并且開(kāi)辦中間業(yè)務(wù)，以分散經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。在構(gòu)建良好公共關(guān)系方面，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該處理好與地方黨政、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)和農(nóng)民的關(guān)系，為農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)工作的順利開(kāi)展創(chuàng)造輕松的環(huán)境。具體包括4個(gè)方面。加快法制建設(shè)、加強(qiáng)執(zhí)法，提高全社會(huì)的信用意識(shí)，強(qiáng)化外部監(jiān)管及行業(yè)自律和規(guī)范民間金融。在加快法制建設(shè)和強(qiáng)化執(zhí)法方面，一是明確農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的產(chǎn)權(quán)關(guān)系，二是依法準(zhǔn)入與退出，同時(shí)，要加強(qiáng)法律宣傳，強(qiáng)化公正執(zhí)法。在提高全社會(huì)的信用意識(shí)方面，一是政府要在全社會(huì)范圍內(nèi)開(kāi)展信用教育，二是建立相應(yīng)的信用激勵(lì)約束機(jī)制，以扭轉(zhuǎn)目前農(nóng)村社會(huì)信用環(huán)境差、農(nóng)民守信觀念普遍比較淡薄的局勢(shì)。在強(qiáng)化外部監(jiān)管及行業(yè)自律方面，要正確定位農(nóng)村金融監(jiān)管主體的監(jiān)管職責(zé)，抓好風(fēng)險(xiǎn)審慎性監(jiān)管，充分農(nóng)村金融自律組織的作用。在規(guī)范民間金融方面，應(yīng)該建立民間金融準(zhǔn)入制度，保護(hù)正常合法的借貸活動(dòng)，逐步推進(jìn)民間金融正式化，提高金融體系的穩(wěn)定性。首先，在政策支持方面，針對(duì)大部分農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)存在的實(shí)力弱、抗風(fēng)險(xiǎn)能力差的問(wèn)題，國(guó)家應(yīng)該給予這類金融機(jī)構(gòu)適當(dāng)?shù)恼咧С?，包括：稅收、?cái)政和金融等方面。在稅收政策方面，由于農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在支持“三農(nóng)”方面的特殊貢獻(xiàn)和在經(jīng)營(yíng)發(fā)展上的實(shí)際困難，國(guó)家應(yīng)該在兼顧效率和公平的基礎(chǔ)上，重新給予農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在稅收方面的優(yōu)惠。在財(cái)政政策方面，政府應(yīng)該拿出專項(xiàng)資金對(duì)艱苦地區(qū)的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行適當(dāng)?shù)呢?cái)政補(bǔ)償。在金融政策方面，央行應(yīng)該放寬對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)發(fā)放再貸款的標(biāo)準(zhǔn)，并且允許合格的金融機(jī)構(gòu)實(shí)行較低的存款準(zhǔn)備金率。完善風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制包括完善農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制和外部風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制：完善內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制的重點(diǎn)是提高資本充足率，使其資本充足率要達(dá)到8%的標(biāo)準(zhǔn)；完善農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)外部風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制包括，擴(kuò)大國(guó)家財(cái)政補(bǔ)貼范圍，大力發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，建立信用擔(dān)保制度和建立公開(kāi)的存款保險(xiǎn)制度等。

本文作者：葉江山工作單位：江蘇泰興農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司