導(dǎo)語：農(nóng)村信用社現(xiàn)有的矛盾及政策提議一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

摘要：對農(nóng)村信用社目前的定位、省級聯(lián)社的定位和功能、服務(wù)三農(nóng)、縣域范圍市場競爭過度以及人員素質(zhì)難以適應(yīng)金融發(fā)展需要和債務(wù)負擔(dān)過重等問題進行了剖析，并針對上述問題，提出相應(yīng)的政策建議。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村信用社；問題；政策建議

引言

中國的農(nóng)村信用社是經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)設(shè)立，有社員入股組成，實行社員民主管理，主要為社員提供金融服務(wù)的農(nóng)村合作金融機構(gòu)，改革開放三十多年來，農(nóng)村信用社的發(fā)展大致分為三個發(fā)展階段。

第一階段（1979—1996年），農(nóng)村信用社初步形成，主要開展存貸業(yè)務(wù)。第二階段（1996—2003年），明確農(nóng)村金融改革的目標(biāo)和思路，增強服務(wù)三農(nóng)功能。第三個階段（2003年至今），繼續(xù)深化農(nóng)村金融體制改革，擴大改革試點范圍。

2003年，在國務(wù)院深化農(nóng)村信用社改革試點方案的通知（國發(fā)[2003]15號）中提到，以服務(wù)農(nóng)業(yè)、農(nóng)村和農(nóng)民為宗旨，按照“明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系、強化約束機制、增強服務(wù)功能、國家適當(dāng)支持、地方政府負責(zé)”的總體要求，加快農(nóng)村信用社管理體制和產(chǎn)權(quán)制度改革，把農(nóng)村信用社逐步辦成由農(nóng)民、農(nóng)村工商戶和各類經(jīng)濟組織入股，為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展服務(wù)的社區(qū)性地方金融機構(gòu)，充分發(fā)揮信用社農(nóng)村金融主力軍和聯(lián)系農(nóng)民的金融紐帶作用，更好地支持農(nóng)村經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整，幫助農(nóng)民增加收入，促進城鄉(xiāng)經(jīng)濟協(xié)調(diào)發(fā)展。

從以上三個階段不難看出，農(nóng)村信用社是計劃體制的產(chǎn)物，市場經(jīng)濟規(guī)律對其運行和發(fā)展過程中的一些反市場行為的校正，客觀上暴露出農(nóng)村信用社存在亟待解決的問題，必然需要進行改革。

一、農(nóng)村信用社面臨亟待破解的問題

（一）農(nóng)村信用社的金融性質(zhì)定位模糊

農(nóng)村信用社是以農(nóng)民為主體，實行同股同權(quán)，以合作成員為服務(wù)對象，以滿足合作成員金融需要為目標(biāo)的信用合作金融，也不同于一般性的商業(yè)金融，如保留了很大一部分的農(nóng)民股權(quán)，以及在金融信貸上向具有股權(quán)的農(nóng)民傾斜等要求。

但從運行機制上看，農(nóng)村信用社實際上是游走于信用合作與商業(yè)銀行兩者之間，更多傾向于商業(yè)銀行運行模式的金融機構(gòu)。因此，信用合作金融的性質(zhì)很難體現(xiàn)，對信用社的管理和決策產(chǎn)生一定的影響。

（二）管理存在制度上缺陷

從目前的發(fā)展情況看，信用社管理體制在發(fā)展過程中，存在以下兩個問題:

從外部管理體制看，地方政府存在對信用社的行政化干預(yù)。金融資源在當(dāng)前中國經(jīng)濟發(fā)展過程中起著舉足輕重的重要作用。所以，地方政府在發(fā)展地方經(jīng)濟過程中，千方百計使金融資源向有利于自己需要的方面來配置。因此，盡管央行將農(nóng)村信用社的管理權(quán)下放給省級政府的時候，以制度的形式規(guī)定了省級政府的管理權(quán)限和方式，但是，從目前的發(fā)展情況看，省級政府干預(yù)農(nóng)村金融的現(xiàn)象有所抬頭。例如，省級聯(lián)社的領(lǐng)導(dǎo)要由政府來安排，而不是由股東大會選舉產(chǎn)生。甚至一些市、縣級農(nóng)村信用社領(lǐng)導(dǎo)的產(chǎn)生，也出現(xiàn)了省級政府和當(dāng)?shù)卣深A(yù)的現(xiàn)象，完全破壞了農(nóng)村信用社領(lǐng)導(dǎo)產(chǎn)生的制度。

從內(nèi)部管理體制看，上級對下級依然實行的是行政化管理。盡管省級聯(lián)社定位存在各種不確定因素，是行業(yè)管理部門還是經(jīng)營實體都不確定，但在現(xiàn)實發(fā)展中，省聯(lián)社擁有對下屬農(nóng)村信用社的絕對管理權(quán)。這樣一來，本來是由市、縣級農(nóng)村信用社出資成立的股份制省級聯(lián)社的地位發(fā)生了扭曲，完成了從接受股東監(jiān)督到領(lǐng)導(dǎo)、管理股東身份的轉(zhuǎn)換。

（三）服務(wù)三農(nóng)程度有限

目前，農(nóng)村信用社在滿足農(nóng)戶金融需求方面，還存在較大的差距，滿足三農(nóng)發(fā)展，應(yīng)該是所有銀行的責(zé)任，那種按地域和行業(yè)來劃分金融機構(gòu)職能與服務(wù)對象的做法，不符合市場經(jīng)濟發(fā)展的要求。

（四）經(jīng)營范圍和空間難以突破，金融業(yè)務(wù)類型缺乏創(chuàng)新

經(jīng)營范圍和經(jīng)營空間難以突破，是農(nóng)村信用社亟待解決的又一問題。對大多數(shù)農(nóng)村信用社來說，它的信貸市場規(guī)模就是縣域范圍內(nèi)的金融需求規(guī)模。然而，這樣一種金融市場規(guī)模，一是比較小;二是因為在縣域內(nèi)有中、農(nóng)、工、建等多家國有商業(yè)銀行，競爭十分激烈;三是業(yè)務(wù)拓展渠道較窄，受國民經(jīng)濟和對外開放程度的影響較大，因此，對農(nóng)村信用社的發(fā)展產(chǎn)生了許多限制。

（五）歷史“包袱”沉重、化解難度較大

近年來，中國農(nóng)村信用社資不抵債數(shù)達到30%，為此，中國人民銀行通過定向向農(nóng)村信用社發(fā)行專項票據(jù)、減免營業(yè)稅或延長兌現(xiàn)寬限期等舉措，從而置換不良資產(chǎn)，以減少農(nóng)村信用社的經(jīng)營風(fēng)險，改善農(nóng)村信用社的經(jīng)營狀況。

能否順利化解農(nóng)村信用社的歷史包袱，是農(nóng)村信用社在市場經(jīng)濟體制下輕裝上陣，進一步發(fā)展壯大的關(guān)鍵問題。按照農(nóng)村信用社改革政策規(guī)定，農(nóng)村信用社的監(jiān)管權(quán)歸省級政府，對此，市、縣、鄉(xiāng)政府認為責(zé)任與利益不對稱，缺乏主動參與對農(nóng)村信用社不良貸款的清收、資金籌措、整治農(nóng)村金融環(huán)境等方面的積極性，從而使農(nóng)村信用社化解歷史“包袱”的進展緩慢。

（六）競爭環(huán)境更加嚴峻、人員素質(zhì)較低問題凸顯

隨著國內(nèi)市場的日益完善，農(nóng)村信用社面臨的競爭環(huán)境將更加嚴峻，主要表現(xiàn)在:第一，金融監(jiān)管將更加嚴格，對信用社的經(jīng)營提出了更高的要求;第二，農(nóng)村金融市場主體的增加，創(chuàng)造了競爭環(huán)境，對農(nóng)村信用社的發(fā)展帶來了挑戰(zhàn)。

從目前農(nóng)村信用社員工的人力資本水平看，員工文化素質(zhì)、專業(yè)技術(shù)技能和道德素質(zhì)與當(dāng)前改革與發(fā)展不相適應(yīng)，與日益激烈的市場競爭要求不相適應(yīng)，與提高管理效率的發(fā)展要求不能適應(yīng)，與金融產(chǎn)品的創(chuàng)新要求不相適應(yīng)。受人力資本狀況的影響，農(nóng)村信用社在依托市場經(jīng)濟平臺，創(chuàng)新金融產(chǎn)品和服務(wù)上的進展緩慢，以存貸款為主的單一業(yè)務(wù)格局依然沒有打破，有市場競爭力的新金融產(chǎn)品和服務(wù)還沒有形成。

二、農(nóng)村信用社進一步改革的政策建議

（一）盡快實現(xiàn)農(nóng)村信用社向農(nóng)村商業(yè)銀行體制的轉(zhuǎn)換

要在深化改革的基礎(chǔ)上，選擇轉(zhuǎn)為農(nóng)村商業(yè)銀行，而不要再選擇農(nóng)村合作銀行，實現(xiàn)一步到位的改革。對于存在嚴重資產(chǎn)狀況的農(nóng)村信用社，應(yīng)采取“招、拍、掛”的形式并結(jié)合鎮(zhèn)村銀行的發(fā)展給予處理。

（二）成立省級農(nóng)村商業(yè)銀行，盡快理順省級聯(lián)社的體制

省級聯(lián)社目前所處的尷尬地位，完全是當(dāng)初選擇改革模式?jīng)Q定的結(jié)果。省級聯(lián)社既非行業(yè)協(xié)會和自律組織，也非經(jīng)濟實體的體制，如果不能盡快解決，無疑會給農(nóng)村金融的運行和發(fā)展帶來阻礙。從北京農(nóng)村信用合作社改革經(jīng)驗看，選擇農(nóng)村商業(yè)銀行體制模式，不僅規(guī)避了在一個體制內(nèi)存在不同制度類型的金融組織所引發(fā)的體制不順問題，而且，也為接下來的改革和發(fā)展，奠定了制度基礎(chǔ)。

（三）用市場化思路解決三農(nóng)發(fā)展的金融需求問題

用劃分經(jīng)營地域和服務(wù)對象的辦法來解決滿足三農(nóng)發(fā)展對金融需求的問題，不僅不能有效地解決問題，反而會使這一問題長期存在。為此，必須改變目前劃分金融機構(gòu)，和服務(wù)對象服務(wù)三農(nóng)的計劃經(jīng)濟辦法，采用市場經(jīng)濟的辦法，調(diào)動所有的金融機構(gòu)，尤其是國有股份制商業(yè)銀行支持三農(nóng)的發(fā)展。例如，利用稅收政策和各種貼息政策，引導(dǎo)和調(diào)動國有商業(yè)銀行從事針對三農(nóng)的金融活動，以緩解和最終解決三農(nóng)發(fā)展資金不足的問題。

（四）進一步深化改革，推動農(nóng)村信用社的金融創(chuàng)新

1.不斷擴大農(nóng)村信用社金融產(chǎn)品準(zhǔn)入的領(lǐng)域，增加業(yè)務(wù)收入。要繼續(xù)提高市場份額或者擴大業(yè)務(wù)規(guī)模，尤其是在開放金融領(lǐng)域和金融產(chǎn)品上，農(nóng)村信用社與國有商業(yè)銀行享受到的政策待遇是不平等的。在中間業(yè)務(wù)逐漸成為金融機構(gòu)重要盈利來源的今天，對農(nóng)村信用社進入中間業(yè)務(wù)或者從事中間產(chǎn)品服務(wù)進行限制，既不符合市場經(jīng)濟運行要求，也對包括農(nóng)村信用社在內(nèi)的農(nóng)村金融組織發(fā)展不利。

2.允許農(nóng)村信用社實行跨地區(qū)設(shè)置金融網(wǎng)點或成立分支機構(gòu)，實現(xiàn)跨地區(qū)經(jīng)營。突破省級行政區(qū)劃，實現(xiàn)農(nóng)村信用社的跨地區(qū)經(jīng)營，是農(nóng)村合作銀行擺脫縣域金融市場狹小的瓶頸制約，支撐其不斷發(fā)展需要的一條重要途徑。各級政府要從培育競爭性金融市場和培育多元化競爭主體的角度出發(fā)，從政策上給予相應(yīng)的支持，以使這種跨地域經(jīng)營能夠順利進行。

3.鼓勵農(nóng)村信用社與其他所有制形式的金融機構(gòu)進行聯(lián)營、股份制經(jīng)營。允許國有商業(yè)股份制銀行、甚至境外獨資和合資銀行參與農(nóng)村合作銀行的股份制改造，可以讓農(nóng)村信用社在市場開拓、金融結(jié)算、產(chǎn)品開發(fā)上，實現(xiàn)借船出海和提升競爭力。

（五）積極培訓(xùn)員工，提高農(nóng)村信用社的人力資本水平

農(nóng)村信用社必須轉(zhuǎn)變觀念，牢固樹立人力資本是競爭基礎(chǔ)的理念，從而在發(fā)展指導(dǎo)思想上，在參與市場競爭的過程中，重視人力資本的培養(yǎng)。

農(nóng)村信用社人力資本培養(yǎng)模式還應(yīng)與企業(yè)遠景相結(jié)合，與企業(yè)用工和招聘人才相結(jié)合。既要利用福利政策和績效激勵政策，又要吸引有能力、有管理經(jīng)驗、有創(chuàng)新能力的人才，充實與改善企業(yè)人力資本狀況。

（六）剝離不良資產(chǎn)，切實幫助農(nóng)村信用社化解歷史包袱

對農(nóng)村信用社承擔(dān)的凡不屬于自身原因形成的不良資產(chǎn)和歷史“包袱”，應(yīng)當(dāng)在摸清家底后，逐步逐項的剝離，由中央政府和地方政府協(xié)商解決，必要的話需要政府注資、需要人民銀行再貸款支持，就像對國有商業(yè)銀行和清理農(nóng)村合作基金會所作的那樣，切實幫助農(nóng)村信用社化解歷史“包袱”，使之能夠輕裝上陣，順利發(fā)展。

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