導(dǎo)語：商業(yè)銀行操作風(fēng)險分析論文一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

一、操作風(fēng)險的定義和類型

巴塞爾銀行監(jiān)管委員會對操作風(fēng)險的正式定義是：由于內(nèi)部程序、人員和系統(tǒng)的不完備或失效，或由于外部事件造成損失的風(fēng)險。按照發(fā)生的頻率和損失大小，巴塞爾委員會將操作風(fēng)險分為七類：

(1)內(nèi)部欺詐。有機構(gòu)內(nèi)部人員參與的詐騙、盜用資產(chǎn)、違犯法律以及公司的規(guī)章制度的行為。

(2)外部欺詐。第三方的詐騙、盜用資產(chǎn)、違犯法律的行為。

(3)雇用合同以及工作狀況帶來的風(fēng)險事件。由于不履行合同，或者不符合勞動健康、安全法規(guī)所引起的賠償要求。

(4)客戶、產(chǎn)品以及商業(yè)行為引起的風(fēng)險事件。有意或無意造成的無法滿足某一顧客的特定需求，或者是由于產(chǎn)品的性質(zhì)、設(shè)計問題造成的失誤。

(5)有形資產(chǎn)的損失。由于災(zāi)難性事件或其他事件引起的有形資產(chǎn)的損壞或損失。

(6)經(jīng)營中斷和系統(tǒng)出錯。例如，軟件或者硬件錯誤、通信問題以及設(shè)備老化。

(7)涉及執(zhí)行、交割以及交易過程管理的風(fēng)險事件。例如，交易失敗、與合作伙伴的合作失敗、交易數(shù)據(jù)輸入錯誤、不完備的法律文件、未經(jīng)批準(zhǔn)訪問客戶賬戶，以及賣方糾紛等。

從操作風(fēng)險的定義和分類方法中我們不難發(fā)現(xiàn)，操作風(fēng)險的來源不外乎以下兩個方面：一是人為操作性的操作風(fēng)險，二是非操作性的操作風(fēng)險。從我國各商業(yè)銀行在操作風(fēng)險管理方面的現(xiàn)狀來看，目前各商業(yè)銀行對操作風(fēng)險的管理尚不完善，在操作風(fēng)險管理理念、管理框架、管理手段等方面都存在著很大的缺陷，即使部分商業(yè)銀行對操作風(fēng)險有所關(guān)注，也還只是停留在操作性的操作風(fēng)險層面。

二、商業(yè)銀行在操作風(fēng)險管理方面存在的問題

我國銀行業(yè)對操作風(fēng)險的關(guān)注較晚，真正意義上的標(biāo)志性事件應(yīng)是中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會在2005年3月22日的《關(guān)于加大防范操作風(fēng)險工作力度的通知》，在這一通知中，銀監(jiān)會明確提出了操作風(fēng)險概念。但由于理論準(zhǔn)備和實踐經(jīng)驗不足，對操作風(fēng)險尚處于學(xué)習(xí)認(rèn)識階段，國內(nèi)商業(yè)銀行對操作風(fēng)險尚未有一個全面、系統(tǒng)的認(rèn)識，從而制約了我國商業(yè)銀行對操作風(fēng)險管理的實踐。操作風(fēng)險事故在我國銀行界從來沒有間斷過。

(一)我國商業(yè)銀行內(nèi)部對操作風(fēng)險的意識比較薄弱，對操作風(fēng)險的認(rèn)識存在偏差，因此未能正確處理好風(fēng)險管理與市場營銷、市場開拓的關(guān)系

銀行管理人員在日常工作中重業(yè)務(wù)開拓，輕隊伍建設(shè)；重員工使用，輕員工管理，對員工思想動態(tài)掌握不夠，加之舉報機制不健全，使本來可以超前防范的操作風(fēng)險不能及時發(fā)現(xiàn)和制止。商業(yè)銀行往往把加強風(fēng)險管理與拓展業(yè)務(wù)、實現(xiàn)效益對立起來，在業(yè)務(wù)拓展和風(fēng)險防范的抉擇中，側(cè)重于抓規(guī)模、抓效益，忽略了對違規(guī)違章現(xiàn)象的防范。

(二)我國商業(yè)銀行計算機系統(tǒng)方面也存在著不少操作風(fēng)險

在整個操作風(fēng)險管理過程中行之有效的自動預(yù)警系統(tǒng)是關(guān)鍵的環(huán)節(jié)，普遍缺少網(wǎng)絡(luò)在線監(jiān)控和風(fēng)險自動預(yù)警系統(tǒng)是目前國內(nèi)商業(yè)銀行控制風(fēng)險的一大軟肋。由于我國金融市場起步較晚，剛形成衍生金融產(chǎn)品市場的雛形，還不是真正意義的衍生金融產(chǎn)品市場，相當(dāng)一部分基層營業(yè)機構(gòu)已沉淀了多年的風(fēng)險投資產(chǎn)品，由于沒有可供轉(zhuǎn)移的避險工具，不得不被動維持現(xiàn)狀，承擔(dān)相當(dāng)大的風(fēng)險。

(三)商業(yè)銀行內(nèi)部制度建設(shè)缺乏規(guī)范性，部分內(nèi)部控制制度僵化，制度傳遞不及時

我國商業(yè)銀行內(nèi)部各種規(guī)章制度名目繁多，發(fā)文管理欠規(guī)范。有些業(yè)務(wù)沒有一個明確的規(guī)定，缺少指導(dǎo)性較強的文件；有些業(yè)務(wù)制度既存在著重復(fù)控制，又存在著控制盲點。對規(guī)章制度的完善工作相對滯后，未及時進行調(diào)整，表現(xiàn)出業(yè)務(wù)與控制在時間上的脫節(jié)。在新興業(yè)務(wù)方面，并沒有落實“內(nèi)控先行”的原則。還有一些制度管理部門在制訂制度時，比較注重控制風(fēng)險，沒有考慮制度實施的可行性，使許多制度在基層營業(yè)網(wǎng)點難以完全執(zhí)行，流于形式。

(四)商業(yè)銀行內(nèi)部的監(jiān)督檢查缺乏系統(tǒng)性，存在檢查不到位，處罰力度不夠的現(xiàn)象，不能有效的防范操作風(fēng)險

近些年，由于銀行業(yè)金融案件不斷發(fā)生，銀監(jiān)局和各商業(yè)銀行內(nèi)部都加大了對轄屬網(wǎng)點的監(jiān)督管理。因此，各種類型的檢查項目比較多，但并不是每一次檢查都能切切實實達(dá)到效果。有些檢查由于照顧情面，得過且過，檢查質(zhì)量、檢查深度不盡人意，對被檢查單位沒有威懾力，起不到應(yīng)有的警戒作用；有的檢查由于時間緊，人員配備問題，匆忙上陣，檢查深度和有效性不強；有的檢查對發(fā)現(xiàn)的問題不及時處理，整改不落實。因此，檢查工作的質(zhì)量和效果受到影響，達(dá)不到應(yīng)有的效果。各類檢查的嚴(yán)肅性不夠，處罰力度不強，也影響了操作風(fēng)險的有效防范。事實上，有了嚴(yán)格完善的規(guī)章制度，還需要有嚴(yán)格的“執(zhí)法”相匹配，這樣才能真正起到風(fēng)險防范的作用。(五)商業(yè)銀行內(nèi)部人員流動過大，部分員工學(xué)習(xí)自覺性不強，業(yè)務(wù)技能、知識水平不能滿足要求，按章操作觀念淡化，以至于有章不循、違章操作。帶來操作風(fēng)險

隨著金融業(yè)競爭的加劇，對人才的需求也在不斷加大，因此各商業(yè)銀行內(nèi)部人員的流動性加劇。因此，技術(shù)性風(fēng)險錯誤或事故難以根絕，這也是我們在日常內(nèi)部管理中出現(xiàn)頻率最高的問題。新老員工的頻繁替換造成違規(guī)操作在新員工中不斷出現(xiàn)。另外。部分員工素質(zhì)不高，風(fēng)險意識薄弱，沒有取得相關(guān)資格和認(rèn)證，工作效率和質(zhì)量不高，違章操作，帶來操作風(fēng)險。

三、防范與化解操作風(fēng)險的具體對策

我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險無論是在風(fēng)險意識、管理機制、管理手段等多方面都遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于國外銀行，這是個無可爭議的事實。問題的關(guān)鍵在于，我們?nèi)绾尾扇⌒兄行У拇胧﹣砀淖冞@種局面。

(一)商業(yè)銀行全體干部員工必須更新風(fēng)險防范理念，增強操作風(fēng)險的緊迫感

改變傳統(tǒng)的經(jīng)營理念，加深對風(fēng)險管理的理解，將操作風(fēng)險的管理和防范納入到整個銀行風(fēng)險防范的關(guān)注范圍。通過教育、培訓(xùn)、目標(biāo)管理等多種方式，切實提高全員，特別是領(lǐng)導(dǎo)層的風(fēng)險意識和責(zé)任意識，深入理解風(fēng)險和效益的關(guān)系，使操作風(fēng)險意識貫徹整個系統(tǒng)，并具體落實每位員工。

(二)不斷完善內(nèi)部控制制度。商業(yè)銀行在堅持過去行之有效的內(nèi)部控制制度的同時，要把握形勢，緊貼業(yè)務(wù)，不斷研究新的操作風(fēng)險控制點，完善內(nèi)部控制制度，及時有效地評估并控制可能出現(xiàn)的操作風(fēng)險，把各種安全隱患消除在萌芽狀態(tài)

防范操作風(fēng)險的第一道防線應(yīng)該是嚴(yán)格的內(nèi)部控制制度和有效的風(fēng)險管理?，F(xiàn)代商業(yè)銀行應(yīng)制定行之有效的規(guī)章制度和各種操作規(guī)程，切實落實責(zé)任，形成系統(tǒng)的風(fēng)險控制制度和獎懲制度。

(三)再造業(yè)務(wù)流程，將操作風(fēng)險控制在可以防范的有效范圍內(nèi)

商業(yè)銀行內(nèi)部各管理部門應(yīng)該承擔(dān)起業(yè)務(wù)流程再造的任務(wù)，深入研究本業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的操作流程是否符合風(fēng)險控制的要求。是否在有效防范風(fēng)險的前提下，提高效率，促進業(yè)務(wù)發(fā)展。操作環(huán)節(jié)按系統(tǒng)提示進行操作，將使業(yè)務(wù)處理流程簡單化、程序化、規(guī)范化、大大降低操作風(fēng)險。

(四)進一步完善檢查目的，改進檢查方法，嚴(yán)肅檢查結(jié)果。提高整改落實的效果

我們知道，檢查的最終目的不是查問題，而是通過對業(yè)務(wù)操作層的輔導(dǎo)，提高銀行內(nèi)部防范風(fēng)險的能力，促進業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展。檢查要善于抓住重點，對容易導(dǎo)致事故、案件和造成資產(chǎn)損失的薄弱環(huán)節(jié)、部門和崗位要進行重點監(jiān)控。在檢查過程中。標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)該嚴(yán)格，結(jié)果應(yīng)分輕重，對于馬上整改的問題應(yīng)作為建議提出，提醒被檢查部門提高重視，注意這一類問題的再次發(fā)生。同時，不僅要檢查出現(xiàn)存在的問題，還要總結(jié)出現(xiàn)問題的環(huán)節(jié)是否屬于一個風(fēng)險點，并對風(fēng)險進行區(qū)分，分析原因，在檢查報告中予以列示。風(fēng)險管理的有效性還依賴于對問題的態(tài)度和對問題的整改落實度。各項檢查不能僅僅停留在揭露問題這一層面，要幫助被檢查對象提高對存在問題的認(rèn)識和制定整改措施，從加強管理的角度提出管理建議，并對出現(xiàn)問題的部門、網(wǎng)點進行持續(xù)關(guān)注、持續(xù)檢查，以使問題得到徹底解決，降低風(fēng)險。

(五)加強對商業(yè)銀行現(xiàn)有信息系統(tǒng)的管理，利用現(xiàn)有條件。完善風(fēng)險監(jiān)督預(yù)警與風(fēng)險防范控制機制

我國商業(yè)銀行現(xiàn)有計算機網(wǎng)絡(luò)正逐步強大，應(yīng)進一步推廣和加強行內(nèi)行外信息資源的共享。通過數(shù)據(jù)查詢，及時掌握商業(yè)銀行各項業(yè)務(wù)的開展情況，了解其中的風(fēng)險隱患，加快研制、完善預(yù)防操作風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)，對操作風(fēng)險實施動態(tài)管理；不斷創(chuàng)新操作風(fēng)險管理方法，采取量化管理和模型化管理手段，運用現(xiàn)代統(tǒng)計分析手段，讓監(jiān)督部門能在最短的時間內(nèi)發(fā)現(xiàn)問題，及時防范，最大限度地降低風(fēng)險、減少損失。

目前，我國商業(yè)銀行的操作風(fēng)險和防范存在諸多弊端，造成金融案件層出不斷。通過對銀行工作人員操作風(fēng)險意識的強化教育，完善操作風(fēng)險內(nèi)部控制制度，加大對風(fēng)險管理人才的開發(fā)并相應(yīng)跟進操作風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)，將是我國商業(yè)銀行防范和化解操作風(fēng)險的努力方向。論文關(guān)鍵詞：信用風(fēng)險；市場風(fēng)險；操作風(fēng)險

論文摘要：傳統(tǒng)的銀行風(fēng)險是指信用風(fēng)險與市場風(fēng)險，事實上這兩種風(fēng)險很早就已引起金融機構(gòu)的重視。按照巴塞爾銀行業(yè)委員會的估計，在銀行業(yè)所有風(fēng)險中，操作風(fēng)險所造成的損失已經(jīng)發(fā)展到僅次于信用風(fēng)險的地步。因此。操作風(fēng)險是當(dāng)今中國銀行業(yè)風(fēng)險管理的重中之重，是當(dāng)下乃至今后一段時間內(nèi)現(xiàn)代商業(yè)銀行必須高度重視，并著手狠抓的一項重要任務(wù)。