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關(guān)鍵詞：銀行外包應(yīng)用服務(wù)提供商

一、銀行IT外包服務(wù)概述

隨著我國(guó)銀行改制的深化和發(fā)展，銀行間的競(jìng)爭(zhēng)日益加劇，銀行的信息基礎(chǔ)設(shè)施和業(yè)務(wù)系統(tǒng)不斷進(jìn)行升級(jí)和發(fā)展，銀行內(nèi)部信息技術(shù)部門(mén)對(duì)這些系統(tǒng)管理也越來(lái)越困難。而銀行IT外包服務(wù)的出現(xiàn)能夠很好地解決上述問(wèn)題。銀行IT外包服務(wù)是指銀行以合同的方式委托IT服務(wù)商來(lái)為其提供信息系統(tǒng)或信息技術(shù)服務(wù)的一種實(shí)踐或管理策略，它也引申為雇傭外部組織或個(gè)人來(lái)發(fā)展企業(yè)內(nèi)部的信息系統(tǒng)的行為，使銀行能夠以更富有效率、低成本、低風(fēng)險(xiǎn)的方式完成某項(xiàng)信息技術(shù)任務(wù)。常見(jiàn)的銀行IT外包涉及銀行通信網(wǎng)絡(luò)管理、銀行信息系統(tǒng)運(yùn)作和管理、應(yīng)用系統(tǒng)開(kāi)發(fā)和維護(hù)、備份和災(zāi)難恢復(fù)等。IT外包在構(gòu)建銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力、節(jié)約項(xiàng)目成本費(fèi)用、加速信息化建設(shè)的進(jìn)程中發(fā)揮著不容忽視的作用。

二、銀行IT系統(tǒng)外包服務(wù)的特點(diǎn)

銀行系統(tǒng)IT外包運(yùn)行操作服務(wù)具有如下特點(diǎn)：

1.專業(yè)性與復(fù)雜性，銀行信息技術(shù)融合了目前世界上各種先進(jìn)的信息理論和技術(shù)，信息設(shè)備包含多家廠商的高、中、低端產(chǎn)品，IT系統(tǒng)結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)、技術(shù)運(yùn)用和生產(chǎn)配置均采用IT技術(shù)領(lǐng)域先進(jìn)模式。

2.影響范圍，銀行IT外包服務(wù)范圍涉及銀行總行及各級(jí)分支機(jī)構(gòu)，影響多種重要業(yè)務(wù)與應(yīng)用系統(tǒng)的生產(chǎn)運(yùn)行。

3.實(shí)時(shí)性，銀行信息系統(tǒng)所承載的許多銀行業(yè)務(wù)與應(yīng)用系統(tǒng)直接面對(duì)客戶，提供實(shí)時(shí)服務(wù)與交易功能，因此必須保證系統(tǒng)的連續(xù)穩(wěn)定運(yùn)行。

4.服務(wù)不間斷性，根據(jù)銀行業(yè)務(wù)的特點(diǎn)和需求，必須全年365天每天24小時(shí)不間斷對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行實(shí)時(shí)運(yùn)行操作服務(wù)。

5.流程管理，銀行IT外包服務(wù)要嚴(yán)格按照相應(yīng)的日常操作手冊(cè)、日常監(jiān)控流程、故障處理流程、系統(tǒng)變更流程等工作流程與規(guī)范進(jìn)行。

6.報(bào)告機(jī)制，在運(yùn)行操作服務(wù)中要有完善的報(bào)告機(jī)制，對(duì)銀行IT系統(tǒng)日常運(yùn)行狀況、投訴與響應(yīng)、故障處理與分析、系統(tǒng)變更與備份、數(shù)據(jù)分析與統(tǒng)計(jì)、綜合評(píng)價(jià)等相關(guān)信息與數(shù)據(jù)均要按照合理的流程與科學(xué)的形式進(jìn)行報(bào)告。

7、安全與保密性，銀行IT系統(tǒng)支撐了從內(nèi)部的辦公自動(dòng)化系統(tǒng)到核心的交易系統(tǒng)，這些系統(tǒng)是銀行的命脈，對(duì)其數(shù)據(jù)的安全是非常高的。除此外，涉及到這些系統(tǒng)的相關(guān)文檔、資料都屬于非常機(jī)密的內(nèi)容，需要分級(jí)使用。

三、銀行IT外包服務(wù)的成功保障因素

根據(jù)IT服務(wù)的理論，結(jié)合IT服務(wù)的經(jīng)驗(yàn)，從以下四個(gè)方面為IT外包服務(wù)提供保障：

1.從技術(shù)上提供保障

在ITIL（ITinfrastructurelibrary）有關(guān)IT服務(wù)的最佳實(shí)踐理論中，技術(shù)是IT服務(wù)的三大要素之一。沒(méi)有強(qiáng)有力的技術(shù)支持，就無(wú)法進(jìn)行運(yùn)行維護(hù)的正常開(kāi)展。技術(shù)的支持能力包括對(duì)技術(shù)本身的支持服務(wù)能力和服務(wù)的技術(shù)能力兩個(gè)層面。前者是對(duì)各種IT技術(shù)的掌握程度，后者是能多大程度上把IT服務(wù)理論貫徹到實(shí)踐中去，產(chǎn)生符合用戶實(shí)際情況的最佳運(yùn)行和維護(hù)操作。2.從管理層次上提供保障

未實(shí)施銀行IT外包服務(wù)之前，系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)的風(fēng)險(xiǎn)主要是技術(shù)上的風(fēng)險(xiǎn)，管理上的風(fēng)險(xiǎn)較小。實(shí)施IT服務(wù)外包后，由于維護(hù)人員不是銀行內(nèi)部職員，從本質(zhì)上講是將技術(shù)服務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)直接轉(zhuǎn)化成服務(wù)管理上的風(fēng)險(xiǎn)。因此，在IT服務(wù)商和客戶之間建立有效的管理界面，是IT外包服務(wù)之核心所在。

3.從技術(shù)過(guò)渡上提供保障

成功的銀行IT外包服務(wù)需要對(duì)系統(tǒng)的全面掌握和對(duì)服務(wù)管理流程的明確制定。對(duì)服務(wù)提供商來(lái)說(shuō)，這些要求的實(shí)現(xiàn)均需要一定的時(shí)間。(1)接手外包服務(wù)的過(guò)渡磨合期，服務(wù)提供商在接手任何一項(xiàng)外包服務(wù)前，需要首先深入項(xiàng)目各個(gè)環(huán)節(jié)，詳細(xì)調(diào)研和理解現(xiàn)有項(xiàng)目的服務(wù)內(nèi)涵，包括服務(wù)的內(nèi)容和指標(biāo)、人員、流程和系統(tǒng)架構(gòu)，為后期與用戶一起制定服務(wù)的接收、整合和管理提供基礎(chǔ)。(2)循序漸進(jìn)的管理過(guò)渡，圍繞保障服務(wù)持續(xù)性的要求，服務(wù)提供商需要對(duì)服務(wù)管理過(guò)程中出現(xiàn)的新情況、新問(wèn)題、和新的建議及時(shí)做出相應(yīng)的調(diào)整，優(yōu)化整個(gè)服務(wù)項(xiàng)目的流程、管理、人員等內(nèi)容。

4.從對(duì)外包項(xiàng)目的可控性上提供保障

銀行對(duì)外包項(xiàng)目的控制力度是通過(guò)管理流程來(lái)實(shí)現(xiàn)的。管理流程明確規(guī)定雙方的責(zé)任點(diǎn)、工作匯報(bào)機(jī)制等。服務(wù)商必需做到兩個(gè)方面：服務(wù)的透明性和伴隨知識(shí)（知識(shí)庫(kù)）為用戶所有。服務(wù)透明是指服務(wù)商不能為外包服務(wù)項(xiàng)目設(shè)置壁壘，銀行通過(guò)工作匯報(bào)、文檔記錄、服務(wù)流程很容易的掌握服務(wù)項(xiàng)目。伴隨知識(shí)是在服務(wù)的過(guò)程中形成的各種知識(shí)庫(kù)。知識(shí)庫(kù)是非常重要的技術(shù)資源，服務(wù)商在服務(wù)過(guò)程中建立的知識(shí)庫(kù)產(chǎn)權(quán)應(yīng)該歸銀行而不是服務(wù)商。這樣將降低銀行更換服務(wù)商的風(fēng)險(xiǎn)。

銀行的IT系統(tǒng)對(duì)安全性要求非常高，一旦將某個(gè)系統(tǒng)包給服務(wù)商，需要特別重視保證銀行的數(shù)據(jù)安全?？赏ㄟ^(guò)三種途徑來(lái)達(dá)到這個(gè)目的：(1)通過(guò)法律手段簽署用戶、公司和個(gè)人三方保密協(xié)議，運(yùn)用法律手段約束服務(wù)商對(duì)用戶數(shù)據(jù)進(jìn)行保密，在保密協(xié)議中需要明確規(guī)定對(duì)于因泄密而造成損失的賠償方式；(2)通過(guò)管理手段：需要通過(guò)管理手段實(shí)現(xiàn)對(duì)用戶數(shù)據(jù)進(jìn)行保護(hù)；(3)通過(guò)技術(shù)手段：結(jié)合業(yè)界的先進(jìn)技術(shù)工具，做到對(duì)關(guān)鍵配置更改的審計(jì)和跟蹤。

四、結(jié)論

目前，銀行IT外包服務(wù)的內(nèi)容和規(guī)模越來(lái)越大。由于我國(guó)IT外包服務(wù)發(fā)展較晚，銀行IT外包市場(chǎng)還未發(fā)展成熟，因而銀行IT外包服務(wù)還存在許多問(wèn)題和困難。如何正確全面地考察分析有關(guān)的復(fù)雜因素，做出正確的IT外包決策，提高銀行IT服務(wù)的水平，降低IT運(yùn)行維護(hù)的成本，達(dá)到提高銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力的戰(zhàn)略目標(biāo)，是需要我國(guó)銀行界和IT界共同深入研究的重要課題。

參考文獻(xiàn):

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[2]瑞琴邱偉華:金融服務(wù)外包的利益與風(fēng)險(xiǎn)分析.商業(yè)時(shí)代，2007年5月

篇2

論文摘要：在簡(jiǎn)要回顧中國(guó)網(wǎng)絡(luò)銀行的成長(zhǎng)之路的基礎(chǔ)上，著力分析其存在的優(yōu)勢(shì)及不足，為其進(jìn)一步發(fā)展建言獻(xiàn)策。

論文關(guān)鍵詞：網(wǎng)絡(luò)銀行；發(fā)展；對(duì)策

自中國(guó)銀行于1996年在國(guó)內(nèi)設(shè)立網(wǎng)站嘗試開(kāi)展網(wǎng)上銀行以來(lái)，中國(guó)網(wǎng)絡(luò)銀行逐漸被越來(lái)越多的國(guó)內(nèi)消費(fèi)者了解、熟悉并使用，取得了十分迅速的發(fā)展。中國(guó)的網(wǎng)絡(luò)銀行市場(chǎng)潛力巨大，前景誘人，但其發(fā)展并不平坦。

1 網(wǎng)絡(luò)銀行的概念與興起

網(wǎng)絡(luò)銀行（Internet bank or E-bank）又稱為網(wǎng)上銀行或電子銀行，其本意包含兩個(gè)層次的含義，一是指通過(guò)信息網(wǎng)絡(luò)開(kāi)辦業(yè)務(wù)的銀行；二是指銀行通過(guò)信息網(wǎng)絡(luò)提供的金融服務(wù)，這包括傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)和因信息技術(shù)應(yīng)用帶來(lái)的新興業(yè)務(wù)。我們?nèi)粘Ｌ峒暗膭t多為后者，即網(wǎng)上銀行服務(wù)。作為金融服務(wù)與信息技術(shù)相結(jié)合的產(chǎn)物，網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)已經(jīng)不僅僅是傳統(tǒng)銀行產(chǎn)品簡(jiǎn)單的從網(wǎng)上的轉(zhuǎn)移，它將信息技術(shù)、互聯(lián)網(wǎng)與傳統(tǒng)銀行等三要素融為一體，一方面它為客戶提供綜合、統(tǒng)一、安全、實(shí)時(shí)金融服務(wù)的銀行形態(tài)，通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)向客戶提供賬單查詢、行內(nèi)外轉(zhuǎn)賬、信貸、網(wǎng)上證券等傳統(tǒng)服務(wù)項(xiàng)目，客戶可以足不出戶便可輕松管理賬戶并完成各項(xiàng)金融需求，另一方面由于其內(nèi)涵及服務(wù)方式發(fā)生了變化，又產(chǎn)生了許多全新的業(yè)務(wù)品種，如它可以提供電子商務(wù)等的相關(guān)業(yè)務(wù)。隨著全球經(jīng)濟(jì)一體化的發(fā)展，有“3A銀行”之稱的網(wǎng)絡(luò)銀行，因其不受時(shí)間、空間限制，可以在任何時(shí)間（anytime）、任何地點(diǎn)（anywhere）、以任何方式（anyway）向客戶提供服務(wù)，并且緊密依托現(xiàn)代信息技術(shù)及互聯(lián)網(wǎng)發(fā)展，成為銀行進(jìn)行金融創(chuàng)新、留住老客戶、開(kāi)拓新市場(chǎng)謀取金融競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的手段，深刻影響著傳統(tǒng)銀行的運(yùn)作模式和金融監(jiān)管的理念及管理模式。

網(wǎng)路銀行是伴隨著信息時(shí)代的到來(lái)而出現(xiàn)的，其發(fā)展時(shí)間并不長(zhǎng)，但發(fā)展速度卻相當(dāng)迅猛。世界上第一家網(wǎng)絡(luò)銀行是1995年美國(guó)建立的安全第一網(wǎng)絡(luò)銀行（Security First Network Bank），雖然其存在時(shí)間并不長(zhǎng)久，但開(kāi)拓了銀行業(yè)發(fā)展的新紀(jì)元。我國(guó)第一家網(wǎng)絡(luò)銀行是從中國(guó)銀行于1996年在國(guó)內(nèi)設(shè)立網(wǎng)站嘗試開(kāi)展網(wǎng)上銀行開(kāi)始的，1998年3月6日成功辦理了我國(guó)國(guó)內(nèi)第一筆國(guó)際互聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)，由此網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)如雨后春筍般開(kāi)展起來(lái)，不論是大型國(guó)有銀行，還是中小商業(yè)銀行，都爭(zhēng)相開(kāi)拓網(wǎng)絡(luò)銀行這塊嶄新的沃土，使網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)成為本世紀(jì)初銀行業(yè)最為突出的創(chuàng)新之一，推動(dòng)著金融一體化的進(jìn)程，深刻影響著社會(huì)經(jīng)濟(jì)和金融業(yè)的發(fā)展。近年來(lái)，我國(guó)網(wǎng)上銀行的交易規(guī)模快速擴(kuò)大，由于我國(guó)網(wǎng)民數(shù)量已是目前世界上最多，發(fā)展?jié)摿σ沧畲?，以此為基礎(chǔ)的潛在網(wǎng)絡(luò)銀行的客戶基數(shù)也十分巨大，使網(wǎng)絡(luò)銀行一直保持高速增長(zhǎng)的趨勢(shì)。除了客戶數(shù)目增長(zhǎng)迅速，我國(guó)網(wǎng)絡(luò)銀行的業(yè)務(wù)品種也逐漸豐富起來(lái)，基本上已經(jīng)包括了傳統(tǒng)銀行經(jīng)營(yíng)的主要部分，包括為企業(yè)和個(gè)人客戶提供賬戶管理、支付、銀行轉(zhuǎn)賬、網(wǎng)上支付等服務(wù)。

2 網(wǎng)絡(luò)銀行的優(yōu)勢(shì)與特點(diǎn)

與傳統(tǒng)銀行相比，網(wǎng)絡(luò)銀行具有許多明顯的優(yōu)勢(shì)。首先，網(wǎng)絡(luò)銀行的出現(xiàn)真正實(shí)現(xiàn)了無(wú)紙化交易，傳統(tǒng)銀行所使用的票據(jù)和單據(jù)大部分被電子支票、電子匯票和電子收據(jù)所代替；原有的紙幣被各種電子貨幣代替；原有信息聯(lián)絡(luò)方式也由郵寄變?yōu)橥ㄟ^(guò)數(shù)據(jù)通信網(wǎng)絡(luò)傳送。其次，具有3A特性的網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)能更加快捷、高效、方便的為廣大客戶進(jìn)行全方位的服務(wù)。再次，網(wǎng)絡(luò)銀行因以虛擬的互聯(lián)網(wǎng)為載體，采用虛擬的現(xiàn)實(shí)信息處理技術(shù)，不需要固定的物理場(chǎng)所、分支機(jī)構(gòu)或營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，減少了人員費(fèi)用，成本大大降低。最后，網(wǎng)絡(luò)銀行簡(jiǎn)單易用，依托于先進(jìn)的信息技術(shù)使得客戶和銀行之間以及銀行內(nèi)部的溝通更加方便快捷。由此可以更容易滿足客戶咨詢、購(gòu)買(mǎi)及交易多種金融產(chǎn)品的需求，有利于服務(wù)創(chuàng)新，向客戶提供多種類(lèi)、個(gè)性化的服務(wù)。

3 我國(guó)網(wǎng)絡(luò)銀行發(fā)展中的問(wèn)題

我國(guó)網(wǎng)絡(luò)銀行的發(fā)展固然十分迅速，但作為一個(gè)新興領(lǐng)域，其在發(fā)展過(guò)程中出現(xiàn)了很多問(wèn)題，值得我們反思。

（1）作為以高端信息技術(shù)為基礎(chǔ)的網(wǎng)絡(luò)銀行，安全問(wèn)題首當(dāng)其沖，也是客戶最擔(dān)心的。世界第一家網(wǎng)絡(luò)銀行以“安全網(wǎng)絡(luò)銀行命名”，其重要性可想而知。與發(fā)達(dá)國(guó)家相比，我國(guó)的信息技術(shù)發(fā)展雖然迅速但在網(wǎng)絡(luò)安全技術(shù)方面仍有較大的差距。一是操作系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)常使用的Windows及UNIX操作系統(tǒng)的安全性僅達(dá)到C2級(jí)安全，而網(wǎng)絡(luò)銀行的操作系統(tǒng)的安全級(jí)別應(yīng)至少為B級(jí)；二是應(yīng)用系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)、數(shù)據(jù)存儲(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)和數(shù)據(jù)傳輸風(fēng)險(xiǎn)。 轉(zhuǎn)貼于

（2）我國(guó)的信用機(jī)制尚不健全，市場(chǎng)環(huán)境尚不完善。個(gè)人信用聯(lián)合征信制度在西方國(guó)家已經(jīng)有100多年的歷史，而中國(guó)的信用體系制度建設(shè)相對(duì)滯后，個(gè)人信用制度在全國(guó)并沒(méi)有形成網(wǎng)絡(luò)，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行各自為政，企業(yè)及個(gè)人客戶資信零散不全，不能共享有關(guān)信息，使信息網(wǎng)絡(luò)化水平不能與銀行網(wǎng)絡(luò)化配套，制約網(wǎng)絡(luò)銀行的發(fā)展。

（3）金融監(jiān)管模式?jīng)]有跟上銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的速度。我國(guó)網(wǎng)絡(luò)銀行的發(fā)展，從一定程度上改變了傳統(tǒng)銀行的發(fā)展模式及管理方式，其不斷創(chuàng)新除新的金融服務(wù)，給金融監(jiān)管帶了新的挑戰(zhàn)。面對(duì)大量業(yè)務(wù)都是在無(wú)紙化操作和交易，另外，許多在網(wǎng)絡(luò)上進(jìn)行金融交易的電子記錄可以不留痕跡的改動(dòng)，經(jīng)常使得監(jiān)管當(dāng)局難以搜集到相關(guān)資料進(jìn)行核查，使得交易的查詢趨于復(fù)雜化?？傊?，我國(guó)現(xiàn)有的監(jiān)管手段已經(jīng)難以適應(yīng)快速發(fā)展的網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展。

（4）相關(guān)的法律法規(guī)尚不健全，不能有效的保護(hù)銀行及客戶的合法權(quán)利。我國(guó)網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新，發(fā)展迅速，但相關(guān)法律法規(guī)的完善相對(duì)于對(duì)網(wǎng)絡(luò)銀行的快速發(fā)展，行動(dòng)相對(duì)有些緩慢，并沒(méi)有跟上其發(fā)展的步伐，更多的金融立法仍然只是針對(duì)傳統(tǒng)銀行的，面對(duì)在交易雙方當(dāng)事人權(quán)責(zé)等方面比傳統(tǒng)銀行更加復(fù)雜、更難界定的網(wǎng)絡(luò)銀行卻未必適用，使得在很多方面存在漏洞，不能對(duì)網(wǎng)絡(luò)銀行實(shí)施有效的規(guī)范，制約著網(wǎng)絡(luò)銀行的正常發(fā)展。

（5）我國(guó)網(wǎng)上銀行的金融服務(wù)范圍狹窄，缺乏差異。由于我國(guó)的網(wǎng)絡(luò)銀行基本上都是基于傳統(tǒng)銀行發(fā)展起來(lái)的，其金融業(yè)務(wù)的品種也只是傳統(tǒng)銀行主要經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)及其延伸，并沒(méi)有完全利用網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)的優(yōu)勢(shì)，開(kāi)拓提供更加獨(dú)特的金融服務(wù)品種，實(shí)現(xiàn)針對(duì)不同企業(yè)及個(gè)人客戶的需要提供不同的服務(wù)。

4 我國(guó)網(wǎng)絡(luò)銀行發(fā)展策略與措施

針對(duì)我國(guó)網(wǎng)絡(luò)銀行發(fā)展過(guò)程中現(xiàn)存的許多問(wèn)題，政府、銀行、企業(yè)及個(gè)人客戶都應(yīng)重視起來(lái)，采取相應(yīng)的策略和措施，促進(jìn)我國(guó)網(wǎng)絡(luò)銀行的發(fā)展，使其更好的服務(wù)社會(huì)。

（1）商業(yè)銀行和個(gè)人客戶應(yīng)高度重視網(wǎng)絡(luò)銀行安全性。商業(yè)銀行應(yīng)不斷更新技術(shù)手段以保護(hù)客戶和業(yè)務(wù)交易安全，應(yīng)用安全操作系統(tǒng)技術(shù)，對(duì)數(shù)據(jù)通信實(shí)行加密技術(shù)，完善交易雙方身份確認(rèn)和交易確認(rèn)的應(yīng)用系統(tǒng)安全，注重?cái)?shù)據(jù)庫(kù)安全及安裝各層次的防火墻等。作為客戶自身，也應(yīng)增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)并進(jìn)行規(guī)范化操作。

（2）人民銀行應(yīng)該加快完善信用機(jī)制，實(shí)現(xiàn)個(gè)人信用聯(lián)合征信，改變銀行各自為政的現(xiàn)狀，實(shí)現(xiàn)體系化的信用系統(tǒng)建設(shè)，從而使得客戶資信可以共享形成網(wǎng)絡(luò)，既可以節(jié)省成本也有利于保障網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。

（3）金融監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)考慮我國(guó)網(wǎng)絡(luò)銀行的發(fā)展現(xiàn)狀、互聯(lián)網(wǎng)使用情況等客觀條件，從實(shí)際出發(fā)制定出符合國(guó)情且適合我國(guó)網(wǎng)絡(luò)銀行發(fā)展的監(jiān)管策略。監(jiān)管當(dāng)局也應(yīng)通過(guò)先進(jìn)的網(wǎng)絡(luò)技術(shù)加強(qiáng)監(jiān)管，建立一套完整的網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)審核與監(jiān)管機(jī)制。

（4）立法機(jī)關(guān)應(yīng)完善相關(guān)的法律法規(guī)。要密切關(guān)注網(wǎng)絡(luò)銀行的發(fā)展情況，適應(yīng)其發(fā)展的需要，制定相關(guān)的法律法規(guī)，明確交易各方的權(quán)利和義務(wù)，明確法律判決的最終依據(jù)，界明確界定網(wǎng)絡(luò)犯罪，為網(wǎng)絡(luò)銀行營(yíng)造一個(gè)有序的、規(guī)范的法律環(huán)境。

篇3

大學(xué)究竟要培養(yǎng)什么樣的人和怎么培養(yǎng)人一直是大家爭(zhēng)論不休的問(wèn)題。實(shí)際情況是在不斷變化的,我們應(yīng)該以發(fā)展的眼光觀察和分析問(wèn)題。十幾年前,我國(guó)高等院校的毛入學(xué)率不足5%,推行的是“精英教育”。然而從1999年高校大規(guī)模擴(kuò)招至今,大學(xué)當(dāng)前的毛入學(xué)率已經(jīng)超過(guò)了20%,在這樣的情況下,大學(xué)的培養(yǎng)目標(biāo)一定要有一個(gè)準(zhǔn)確的定位,如果定位不準(zhǔn)確就會(huì)誤人子弟。從社會(huì)的各行業(yè)對(duì)信息技術(shù)人才的需求看,體現(xiàn)了多樣化的特點(diǎn),企業(yè)和相關(guān)單位不僅需要研究型、設(shè)計(jì)型的人才,而且需要應(yīng)用型的人才;不僅需要開(kāi)發(fā)型的人才,而且需要維護(hù)型、服務(wù)型、操作型的人才。既然社會(huì)的需要是多層次的,每一個(gè)大學(xué)培養(yǎng)目標(biāo)的定位也有必要根據(jù)自身的特點(diǎn)和社會(huì)的需要重新考慮。在現(xiàn)階段大學(xué)的信息技術(shù)類(lèi)學(xué)科應(yīng)該以社會(huì)的“市場(chǎng)需求”為導(dǎo)向,去培養(yǎng)、并主要向社會(huì)輸送具有扎實(shí)的信息技術(shù)基礎(chǔ)知識(shí)和應(yīng)用能力的復(fù)合型應(yīng)用人才――他們既是社會(huì)信息化的具體實(shí)踐者,又可以成為普及信息化技術(shù)的教育工作者。

以前的高校畢業(yè)生是“皇帝的女兒不愁嫁”,畢業(yè)后學(xué)校就不管了,但現(xiàn)在存在這樣的問(wèn)題:如果學(xué)生所學(xué)的內(nèi)容和他所具有的能力不能適應(yīng)企業(yè)和社會(huì)的需求,就“嫁”不出去!大學(xué)其實(shí)也是一個(gè)“制造企業(yè)”,教學(xué)計(jì)劃設(shè)計(jì)了這個(gè)“制造企業(yè)”的“生產(chǎn)線”,畢業(yè)的學(xué)生就是這個(gè)“企業(yè)”的“產(chǎn)品”。市場(chǎng)是殘酷的,假如一個(gè)企業(yè)的產(chǎn)品賣(mài)不掉,企業(yè)就要倒閉。學(xué)校的學(xué)生畢業(yè)后找不到工作,以后就沒(méi)有人愿意來(lái)讀這個(gè)專業(yè),這個(gè)專業(yè)就會(huì)漸漸消亡。因而對(duì)每個(gè)院校來(lái)說(shuō),衡量信息技術(shù)專業(yè)辦得好不好的因素雖然有很多,但其中有兩個(gè)重要的指標(biāo)確是每個(gè)學(xué)校都應(yīng)該重視的。這兩個(gè)指標(biāo)就是畢業(yè)生的就業(yè)簽約率和第一次簽約工資額。如果一個(gè)學(xué)校的信息技術(shù)類(lèi)專業(yè)這兩個(gè)指標(biāo)都很高,就說(shuō)明這個(gè)專業(yè)是辦得成功的。據(jù)統(tǒng)計(jì)目前全國(guó)有近800所高等院校有計(jì)算機(jī)科學(xué)與技術(shù)專業(yè)及其相近專業(yè)(如軟件工程、信息安全等),是全國(guó)所有工科專業(yè)中最龐大的一個(gè)專業(yè),以前由于這類(lèi)專業(yè)的通用性特點(diǎn),加上許多IT企業(yè)又處在擴(kuò)張期,學(xué)生的就業(yè)情況還過(guò)得去,但近年來(lái)信息技術(shù)類(lèi)畢業(yè)生的就業(yè)率卻并不樂(lè)觀,特別是今年的情況更差。這其中很重要的原因就是許多學(xué)校沒(méi)有在培養(yǎng)目標(biāo)上準(zhǔn)確定位。例如有些高校還是將信息技術(shù)類(lèi)專業(yè)的本科教育定位于所謂“培養(yǎng)研究型人才”,把很多時(shí)間化在指導(dǎo)學(xué)生為“考研”做準(zhǔn)備上,他們教學(xué)計(jì)劃的“3+1”模式為3年里把學(xué)分修滿,最后一年就是讓學(xué)生復(fù)習(xí)考研。筆者認(rèn)為這種教育觀念是亟待改進(jìn)的。原因是一沒(méi)有考慮當(dāng)前社會(huì)對(duì)信息技術(shù)類(lèi)人才的實(shí)際需求;二沒(méi)有對(duì)學(xué)生的將來(lái)準(zhǔn)確定位,長(zhǎng)期下去就會(huì)誤人子弟。有些被大家戲稱為“考研專業(yè)戶”的學(xué)校為了提高所謂的“就業(yè)率”和“考研率”,教學(xué)計(jì)劃的目標(biāo)就鎖定在考研。試想,目前各高校招收研究生有一定的限額,這樣的學(xué)校每一屆充其量也只能有30%左右的學(xué)生能考上研究生,這個(gè)結(jié)果使其他70%的學(xué)生豈不等于在“陪太子讀書(shū)”?由于這種錯(cuò)誤的指導(dǎo)思想,原來(lái)信息技術(shù)學(xué)科學(xué)生應(yīng)該有的實(shí)踐開(kāi)發(fā)能力蕩然無(wú)存,他們?cè)诰蜆I(yè)方面沒(méi)有優(yōu)勢(shì),企業(yè)也不愿意錄用這樣的學(xué)生。即使是那些考上了研究生的學(xué)生,導(dǎo)師們也認(rèn)為他們“既沒(méi)有開(kāi)發(fā)能力,也缺乏后勁”。

明確了信息技術(shù)類(lèi)專業(yè)應(yīng)該培養(yǎng)多種包括應(yīng)用型人才的任務(wù)后,還要在整個(gè)培養(yǎng)過(guò)程中全面地體現(xiàn)這樣的理念。這里涉及到對(duì)“教學(xué)計(jì)劃”的整體設(shè)計(jì)和優(yōu)化,教育管理者應(yīng)該考慮如何在課程設(shè)置、實(shí)踐環(huán)節(jié)和畢業(yè)設(shè)計(jì)等各個(gè)方面體現(xiàn)學(xué)校的培養(yǎng)目標(biāo),縮小畢業(yè)生所具有的專業(yè)知識(shí)、開(kāi)發(fā)能力與企業(yè)要求之間的鴻溝,滿足將來(lái)社會(huì)對(duì)信息化人才的具體需要。例如,以前計(jì)算機(jī)系學(xué)生的畢業(yè)實(shí)習(xí)時(shí)間安排在整個(gè)學(xué)程的第八學(xué)期,這個(gè)過(guò)程的時(shí)間段從當(dāng)年的2月底、3月初到6月初,和學(xué)生論文答辯、離校只有三個(gè)多月時(shí)間。這期間學(xué)生既要準(zhǔn)備論文答辯,又有找工作或考研面試的“后顧之憂”,于是三個(gè)月的畢業(yè)實(shí)多是“三天打漁兩天曬網(wǎng)”。而軟件企業(yè)非常忙,很多要求趕工,他們不愿意為安排這些學(xué)生而騰出價(jià)格不菲的辦公空間,更不愿意讓那些一點(diǎn)兒也上不了手的學(xué)生干擾他們工程進(jìn)行的正常節(jié)奏。為了彌補(bǔ)這個(gè)不足,我們就應(yīng)該在教學(xué)計(jì)劃的安排上做些改變,把有些該精簡(jiǎn)的課程適當(dāng)壓縮精簡(jiǎn),再考慮增加一個(gè)短學(xué)期,占用暑假一個(gè)月時(shí)間進(jìn)行課程學(xué)習(xí),爭(zhēng)取在第六學(xué)期末就把主要課程的學(xué)分基本修滿,以便在第七學(xué)期就可以抽出比較多的時(shí)間下企業(yè)實(shí)習(xí)。讓學(xué)生提前以一個(gè)企業(yè)“準(zhǔn)員工”的身份進(jìn)入工作崗位,縮短了學(xué)生和用人單位之間的鴻溝。實(shí)踐證明,有很多學(xué)生實(shí)習(xí)了3個(gè)月后企業(yè)就希望和他簽訂就業(yè)意向合同。當(dāng)然,在下企業(yè)實(shí)習(xí)以前還應(yīng)該針對(duì)企業(yè)的實(shí)際需要進(jìn)行一些有針對(duì)性的培訓(xùn)。企業(yè)是很現(xiàn)實(shí)的,他們最希望大學(xué)畢業(yè)生到了企業(yè)后,既能馬上“上崗派用場(chǎng)”又能有比較穩(wěn)定的時(shí)間段完成企業(yè)的任務(wù),為企業(yè)帶來(lái)利潤(rùn)。學(xué)生的提前實(shí)習(xí)就在這兩者之間找到了契合點(diǎn),較好地解決了這個(gè)問(wèn)題。實(shí)習(xí)過(guò)程中如果企業(yè)對(duì)學(xué)生有興趣就可以提出“留用”要求,與學(xué)生進(jìn)行“雙向選擇”。在雙方都愿意的情況下,學(xué)?？梢越o企業(yè)提出要求,為學(xué)生的“畢業(yè)論文”項(xiàng)目選題。這樣“實(shí)習(xí)”與“畢業(yè)論文”兩不誤,學(xué)生既學(xué)到了本領(lǐng)又可以專心做畢業(yè)論文,企業(yè)也非常滿意。

還有個(gè)例子,這幾年“對(duì)日軟件外包加工”企業(yè)對(duì)信息技術(shù)開(kāi)發(fā)人員需求量很大,但是國(guó)內(nèi)大學(xué)信息技術(shù)專業(yè)學(xué)生大部分學(xué)習(xí)的是英語(yǔ),懂日語(yǔ)的很少。上海華東師范大學(xué)軟件學(xué)院考慮到將來(lái)的畢業(yè)生應(yīng)該把加入軟件外包企業(yè)開(kāi)發(fā)團(tuán)隊(duì)作為一個(gè)重要的就業(yè)途徑,于是就在教學(xué)計(jì)劃中增設(shè)日語(yǔ)教育,通過(guò)強(qiáng)化日語(yǔ)教育使學(xué)生在學(xué)習(xí)期間基本達(dá)到日語(yǔ)三級(jí)基本水平,優(yōu)秀的能考出日語(yǔ)二級(jí)甚至一級(jí)的水平。這個(gè)專業(yè)的畢業(yè)生至少都具有日語(yǔ)三級(jí)證書(shū),都能看懂日文的“開(kāi)發(fā)仕樣書(shū)”,這樣的學(xué)生大受軟件外包企業(yè)的歡迎。有幾家規(guī)模比較大的企業(yè)甚至每年都把下一年的實(shí)習(xí)學(xué)生也預(yù)訂了。由于教學(xué)管理者的預(yù)見(jiàn)和對(duì)教學(xué)計(jì)劃的合理優(yōu)化,使學(xué)生在畢業(yè)前就有了日語(yǔ)這樣一個(gè)砝碼,就業(yè)的天平自然就會(huì)向這些學(xué)生傾斜。這幾年來(lái)軟件學(xué)院畢業(yè)生的一次簽約率在全校數(shù)一數(shù)二。即使在今年這樣的形勢(shì)下這個(gè)專業(yè)的就業(yè)率仍居全校第一。一個(gè)每年有200左右畢業(yè)生的軟件工程專業(yè)有這樣的業(yè)績(jī)是不容易的,這也從另一個(gè)角度證明了在人才培養(yǎng)方面正確決策是多么重要。

從這些例子,可以很清楚地看出:學(xué)歷教育應(yīng)該“以學(xué)生為中心,以市場(chǎng)為導(dǎo)向”,要注意教學(xué)計(jì)劃的優(yōu)化,要采取一些切實(shí)可行的措施來(lái)保證培養(yǎng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。這就好比企業(yè)生產(chǎn)產(chǎn)品一樣,適當(dāng)?shù)馗淖兞魉€上的設(shè)備和“生產(chǎn)工序”來(lái)提高產(chǎn)品的品質(zhì)和款式以適應(yīng)市場(chǎng)的需要。另外,我們還要認(rèn)識(shí)到“學(xué)歷教育”和“培訓(xùn)教育”是兩個(gè)不同的教育體系,“學(xué)歷教育”注重的是學(xué)生素質(zhì)和能力的整體塑造,它比較強(qiáng)調(diào)打下扎實(shí)的基礎(chǔ),使學(xué)生今后通過(guò)自學(xué)的后勁很足;而“培訓(xùn)”則比較強(qiáng)調(diào)速成強(qiáng)化,如同汽車(chē)的“加油站”,現(xiàn)場(chǎng)加好油當(dāng)即就可以開(kāi)車(chē)上路。

作為一個(gè)在計(jì)算機(jī)科學(xué)技術(shù)專業(yè)工作多年的老教師,筆者覺(jué)得有一個(gè)問(wèn)題必須引起大家的重視:我們?cè)趯W(xué)生素質(zhì)和能力的整體塑造過(guò)程中對(duì)學(xué)生在“做人”方面的教育存在缺失。很多企業(yè)的老總都對(duì)有這樣的感覺(jué),他們認(rèn)為現(xiàn)在的學(xué)生“有知識(shí)少文化,有文化少修養(yǎng),有修養(yǎng)缺誠(chéng)信”。實(shí)際上這是企業(yè)界對(duì)我們工科類(lèi)學(xué)生整體素質(zhì)的一個(gè)批評(píng),人們常說(shuō)“一夜可以造就一個(gè)百萬(wàn)富翁,但絕不可能成就一個(gè)有知識(shí)有文化有修養(yǎng)的人”。一個(gè)人的修養(yǎng)是在潛移默化中逐漸形成的,學(xué)校應(yīng)該引導(dǎo)學(xué)生通過(guò)大學(xué)四年的熏陶和自我塑造,不斷嚴(yán)格要求自己,努力培養(yǎng)自己成為有知識(shí)、有文化、有修養(yǎng)、有誠(chéng)信的人。在現(xiàn)代社會(huì),尤其是信息技術(shù)領(lǐng)域,“團(tuán)隊(duì)合作精神”非常重要。如果你“做人”都做不好,那么還有誰(shuí)肯與你合作呢?

作為一個(gè)合格的信息技術(shù)專業(yè)的人才,筆者認(rèn)為應(yīng)該具備以下四個(gè)方面的知識(shí)和四項(xiàng)能力。這四個(gè)方面的知識(shí)包含“人文社科知識(shí)”、“數(shù)學(xué)物理知識(shí)”、“專業(yè)知識(shí)”和“領(lǐng)域知識(shí)”?！叭宋纳缈浦R(shí)”是我們做人的根本。“數(shù)學(xué)物理知識(shí)”可以培養(yǎng)學(xué)生分析、歸納綜合的能力,是專業(yè)基礎(chǔ)的基礎(chǔ)?！皩I(yè)知識(shí)”則是體現(xiàn)學(xué)科特色的“獨(dú)門(mén)兵器、看家本領(lǐng)”。除此之外還有一個(gè)不容忽視的知識(shí)是所謂的“領(lǐng)域知識(shí)”,這是由信息技術(shù)行業(yè)的特點(diǎn)所決定的,我們很難想象學(xué)機(jī)械制造專業(yè)的學(xué)生畢業(yè)后能去銀行工作,但信息技術(shù)專業(yè)的學(xué)生畢業(yè)后既可以到銀行又可以到醫(yī)院、鋼鐵廠、化工廠等各種各樣的行業(yè)中去。所以信息技術(shù)專業(yè)的學(xué)生還需根據(jù)自己的興趣學(xué)習(xí)必要的“領(lǐng)域知識(shí)”。譬如,有人喜歡將來(lái)在數(shù)字媒體領(lǐng)域工作,可以學(xué)一些平面設(shè)計(jì)、素描和藝術(shù)欣賞方面的知識(shí);有人希望將來(lái)到銀行工作,則可以學(xué)一點(diǎn)有關(guān)經(jīng)濟(jì)方面的知識(shí)。如果一個(gè)學(xué)生既有專業(yè)知識(shí)又有領(lǐng)域知識(shí),將來(lái)的競(jìng)爭(zhēng)力一定會(huì)比別人強(qiáng)得多。

關(guān)于學(xué)生的能力培養(yǎng),我認(rèn)為信息技術(shù)專業(yè)的工科畢業(yè)生應(yīng)該具備“實(shí)踐開(kāi)發(fā)能力”、“處事能力”、“創(chuàng)新能力”和“自學(xué)能力”?！皩?shí)踐開(kāi)發(fā)能力”是信息技術(shù)專業(yè)學(xué)生必備的基本能力,很難想象企業(yè)會(huì)要一個(gè)不會(huì)編程、不會(huì)寫(xiě)程序文檔的學(xué)生。“處事能力”則包括對(duì)學(xué)生“團(tuán)隊(duì)精神”和“管理能力”的培養(yǎng)。另外一個(gè)是所謂的“創(chuàng)新能力”,我們所說(shuō)的“創(chuàng)新”并不是要學(xué)生一定有什么發(fā)明創(chuàng)造,而是著重啟發(fā)他們養(yǎng)成一種“出一些新點(diǎn)子為自己工作服務(wù)”的思維習(xí)慣。最后還有更重要的是“自學(xué)能力”的養(yǎng)成,我們要培養(yǎng)學(xué)生利用各種手段進(jìn)行學(xué)習(xí)的能力(從圖書(shū)文獻(xiàn)、互聯(lián)網(wǎng)及其他企業(yè)和人群學(xué)習(xí)等),強(qiáng)調(diào)這一點(diǎn)是因?yàn)槿魏渭夹g(shù)都是要過(guò)時(shí)的,信息技術(shù)的更新更是比其他學(xué)科快得多。只有有了“自學(xué)能力”才可以使人及時(shí)獲取最新的知識(shí),保持自己的技術(shù)優(yōu)勢(shì)和競(jìng)爭(zhēng)力。

當(dāng)我們?cè)O(shè)計(jì)的教學(xué)計(jì)劃和教學(xué)過(guò)程能比較全面地培養(yǎng)學(xué)生具備以上四個(gè)方面的知識(shí)和四項(xiàng)能力,這些學(xué)生就能在將來(lái)的信息化社會(huì)競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地,我們的專業(yè)也會(huì)因?yàn)檫@些學(xué)生的出色表現(xiàn)而獲得更好的發(fā)展。我們也因此會(huì)有辛勤耕耘后獲得豐收的喜悅。

參考文獻(xiàn):

[1] 教育部計(jì)算機(jī)科學(xué)與技術(shù)專業(yè)教學(xué)指導(dǎo)委員會(huì). 高等學(xué)校計(jì)算機(jī)科學(xué)與技術(shù)專業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略研究報(bào)告暨專業(yè)規(guī)范(試行)[M].北京:高等教育出版社,2006.

[2] 中國(guó)計(jì)算機(jī)科學(xué)與技術(shù)學(xué)科教程2002研究組. 中國(guó)計(jì)算機(jī)科學(xué)與技術(shù)學(xué)科教程2002[M]. 北京:清華大學(xué)出版社,2002.

篇4

移動(dòng)電子商務(wù)技術(shù)是電子商務(wù)技術(shù)和移動(dòng)通訊技術(shù)兩項(xiàng)技術(shù)進(jìn)行完美結(jié)合的產(chǎn)物。移動(dòng)電子商務(wù)是未來(lái)電子商務(wù)發(fā)展的主要方向,能夠有效擴(kuò)大商業(yè)交易的靈活性,為企業(yè)帶來(lái)更多的商機(jī),極大程度上促進(jìn)企業(yè)的發(fā)展。隨著進(jìn)入互聯(lián)網(wǎng)高速發(fā)展的時(shí)代,電子商務(wù)技術(shù)的發(fā)展也被推上了。

隨著移動(dòng)通信技術(shù)的發(fā)展以及移動(dòng)終端的普及,一種嶄新的電子商務(wù)模式應(yīng)運(yùn)而生---移動(dòng)電子商務(wù)。移動(dòng)電子商務(wù)隨著電子商務(wù)發(fā)展起來(lái),是電子商務(wù)發(fā)展的新形式,并日益成為電子商務(wù)發(fā)展研究的熱點(diǎn),已經(jīng)成為國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)信息化的重要組成部分。移動(dòng)電子商務(wù)發(fā)展迅速,但安全問(wèn)題是制約其發(fā)展的重要因素,關(guān)系到商務(wù)系統(tǒng)能否正常運(yùn)行。因此,如何建立安全、便捷的商務(wù)應(yīng)用環(huán)境,保證整個(gè)商務(wù)活動(dòng)中信息的安全性,對(duì)于促進(jìn)移動(dòng)電子商務(wù)健康發(fā)展具有重要理論價(jià)值和實(shí)際意義。

移動(dòng)電子商務(wù)在現(xiàn)在的生活中扮演者越來(lái)越重要的地位，我們每天都在使用著，但是安全問(wèn)題卻越來(lái)越令人擔(dān)憂。本論文在數(shù)據(jù)的傳輸方面有著加密處理，降低數(shù)據(jù)泄露的風(fēng)險(xiǎn)，為大家的交易安全進(jìn)行提供了有力的保障。

二、擬研究的主要內(nèi)容（提綱）和預(yù)期目標(biāo)

（1）引言

選題背景

研究意義

（2）移動(dòng)電子商務(wù)內(nèi)容

（3）移動(dòng)電子商務(wù)安全支付需求

（4）移動(dòng)電子商務(wù)安全技術(shù)

（5）移動(dòng)電子商務(wù)安全支付解決方案

（6）總結(jié)

（7）2、預(yù)期目標(biāo)：本課題的重點(diǎn)是采用文獻(xiàn)研究法，通過(guò)廣泛地查閱相關(guān)資料和文獻(xiàn)，借鑒別人研究的成果之上，深入分析、思考，形成自己的觀點(diǎn)。而難點(diǎn)就在于如何能確定移動(dòng)電子商務(wù)安全支付的問(wèn)題。預(yù)期結(jié)果希望能對(duì)移動(dòng)電子商務(wù)安全支付解決方案。

三、擬采用的研究方法（思路、技術(shù)路線、可行性分析論證等）

1、選擇導(dǎo)師、確定研究方向

2、選題

3、收集相關(guān)資料，并對(duì)資料進(jìn)行整理和深入分析

4、根據(jù)資料和研究計(jì)劃擬寫(xiě)開(kāi)題報(bào)告

5、進(jìn)行開(kāi)題報(bào)告的答辯

6、撰寫(xiě)論文初稿

7、對(duì)論文反復(fù)修改、定稿

8、參加論文答辯

四、論文（設(shè)計(jì)）的工作進(jìn)度安排

2017年3月15日—3月20日と范論文選題；

2017年3月21日—3月31日げ樵撓泄毓內(nèi)外資料，了解該領(lǐng)域較為前沿的觀點(diǎn)。寫(xiě)作論文提綱，確定論文基本框架，撰寫(xiě)開(kāi)題報(bào)告；

2017年4月1日—4月20日薷穆畚男醋魈岣伲形成論文的基本框架，寫(xiě)作論文初稿；

2017年4月21日—4月30日薷穆畚某醺澹寫(xiě)作論文二稿；

2017年5月1日—5月15日薷穆畚畝稿，形成正式稿。

五、參考文獻(xiàn)（不少于5篇）

[1]姚帝曉.電子商務(wù)安全問(wèn)題的思考[J].商場(chǎng)現(xiàn)代化，2006年7月（上旬刊）.

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[5]白佳麗.網(wǎng)上銀行支付系統(tǒng)安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估[J].東方企業(yè)文化〃公司與產(chǎn)業(yè)，2011年3月.87. [6]楊剛.網(wǎng)上支付安全問(wèn)題研究[J].雞西大學(xué)學(xué)報(bào)，2011年9月.

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[12] 林黎明,李新春. 電子商務(wù)安全風(fēng)險(xiǎn)管理研究[J]. 計(jì)算機(jī)與信息技術(shù), 2006.

[13] 宋苑. 影響電子商務(wù)發(fā)展的網(wǎng)絡(luò)安全事件分析與對(duì)策[J]. 計(jì)算機(jī)與信息技術(shù), 2006.

[14] 楊二龍,劉建時(shí). 對(duì)電子商務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的幾點(diǎn)思考[J]. 警官文苑, 2007.

六、指導(dǎo)教師意見(jiàn)

選題基本合理，內(nèi)容完整。但開(kāi)題報(bào)告還要求論述研究現(xiàn)狀，即有哪些學(xué)者對(duì)相關(guān)問(wèn)題有哪些研究，怎么研究的？用自己的話概述。

研究?jī)?nèi)容框架結(jié)構(gòu)邏輯不合理，思路不清晰，具體意見(jiàn)詳見(jiàn)附件批注。

應(yīng)具體闡述哪些部分分別采用哪些定性或定量研究方法。

論據(jù)進(jìn)度計(jì)劃安排與實(shí)際不符。

具體意見(jiàn)詳見(jiàn)附件批注。

簽字：年月日

七、學(xué)院院長(zhǎng)意見(jiàn)及簽字

篇5

 

同信息技術(shù)一樣，銀行業(yè)的信息管理只是信息技術(shù)在銀行業(yè)的應(yīng)用，主要用于管理和和處理各種賬務(wù)、交易指令等，當(dāng)然，它也包括計(jì)算機(jī)科學(xué)和通信技術(shù)的設(shè)計(jì)、開(kāi)發(fā)、安裝和設(shè)施信息系統(tǒng)及應(yīng)用軟件的使用。

 

高頻交易最早出現(xiàn)在美國(guó)，之后在歐美日得到迅速發(fā)展，現(xiàn)在在北美已經(jīng)占了交易指令量的60%以上，特別是在金融危機(jī)爆發(fā)后的這幾年里，絕大部分獲益收益指令都是通過(guò)高頻交易指令完成的。因此，我們不得不介紹什么是高頻交易。通俗地講，高頻交易就是在瞬間(快于1秒)完成一項(xiàng)交易指令，從而抓住價(jià)差實(shí)現(xiàn)套利，其交易機(jī)構(gòu)與設(shè)備一般都在交易所附近甚至同一棟建筑物。根據(jù)《辭?！返亩x是指從那些 人們無(wú)法利用的極為短暫的市場(chǎng)變化中尋求活力的計(jì)算機(jī)化交易，比如，某正證券買(mǎi)入價(jià)和賣(mài)出價(jià)的微小變化，或者某只股票在不同交易所之間的微小價(jià)差。這種交易的速度如此之快，以至于有些交易機(jī)構(gòu)將自己的“服務(wù)器群組”安置到了離交易所額計(jì)算機(jī)很近的地方，以縮短交易指令通過(guò)光纜以光速旅行的距離。

 

一、高頻交易與信息技術(shù)

 

與傳統(tǒng)數(shù)據(jù)不同的是，對(duì)于高頻交易來(lái)說(shuō)，它需要高頻率的實(shí)時(shí)的交易數(shù)據(jù)，而最高頻率的數(shù)據(jù)就是分筆數(shù)據(jù)，這不是普通的信息技術(shù)所能實(shí)現(xiàn)的。

 

由于高頻交易量非常大，所以中間業(yè)績(jī)常出現(xiàn)一些失誤導(dǎo)致操盤(pán)失敗。針對(duì)分筆數(shù)據(jù)包，有合理的時(shí)間戳、準(zhǔn)確的買(mǎi)賣(mài)價(jià)、交易額等要素，其限價(jià)指令薄由于操作量大的緣故，本應(yīng)正確地圍繞基本價(jià)上下波動(dòng)，但由于有人的要素存在，況且人是主要操盤(pán)者，所以其誤差會(huì)反映出信息未必能夠獲得。在非集中的交易市場(chǎng)中，交易者只知道當(dāng)前的價(jià)格水平，各個(gè)機(jī)構(gòu)根據(jù)自身的限價(jià)指令簿來(lái)調(diào)整自己的報(bào)價(jià)，這就會(huì)出現(xiàn)在同一時(shí)間，同一產(chǎn)品，各個(gè)自營(yíng)商給出的報(bào)價(jià)各不相同。對(duì)于目前國(guó)內(nèi)金融市場(chǎng)，可以從報(bào)價(jià)單的各檔委托價(jià)格和量中獲得該信息。針對(duì)限價(jià)指令簿中所包含信息的研究，可以發(fā)現(xiàn)最佳買(mǎi)賣(mài)報(bào)價(jià)中包含了與價(jià)格發(fā)現(xiàn)有關(guān)的大部分信息，同時(shí)其他報(bào)價(jià)中也包含了與此相關(guān)的重要信息，而且是不可忽視的。另外，收益率與滯后指令簿信息存在相關(guān)性，這種相關(guān)性在成交量低的股票中表現(xiàn)的最明顯，而在成交量高的股票中表現(xiàn)的較弱等現(xiàn)象。買(mǎi)賣(mài)價(jià)差反應(yīng)了即時(shí)買(mǎi)入并賣(mài)出證券所需的成本。買(mǎi)賣(mài)價(jià)差通常在市場(chǎng)不確定或者不穩(wěn)定時(shí)有所增大，而買(mǎi)賣(mài)價(jià)差的增加會(huì)導(dǎo)致高頻交易策略盈利能力的下降。未來(lái)的買(mǎi)賣(mài)價(jià)差可以使用Roll模型(1984)進(jìn)行估計(jì)。不同于低頻數(shù)據(jù)，高頻分筆數(shù)據(jù)達(dá)到的時(shí)間是不規(guī)則的。交易的時(shí)間間隔會(huì)攜帶信息。如上海金融期貨交易所股指期貨五檔分筆行情數(shù)據(jù)。

 

然而，眾所周知，這所有的一切操作都是通過(guò)信息技術(shù)，也就是金融互聯(lián)網(wǎng)成功實(shí)現(xiàn)。

 

在實(shí)時(shí)報(bào)價(jià)系統(tǒng)，交易策略系統(tǒng)和交易單管理系統(tǒng)核心系統(tǒng)之外，一個(gè)良好的全面的高頻交易解決方案，還包括其他的系統(tǒng)，以保證高頻交易的順利執(zhí)行。下面，列舉一些常用的系統(tǒng)(功能)，由于非本論文的主要部分，只作簡(jiǎn)單的介紹性說(shuō)明。

 

二、高頻交易與風(fēng)險(xiǎn)管理

 

在高頻交易中，高效的風(fēng)險(xiǎn)管理和交易信號(hào)一樣重要。因?yàn)樵诓呗缘膱?zhí)行中，一點(diǎn)微小的差錯(cuò)可能造成巨大的經(jīng)濟(jì)損失。一個(gè)設(shè)計(jì)優(yōu)秀并能夠被有效執(zhí)行的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)是高頻交易系統(tǒng)中關(guān)鍵、不可或缺的一部分。

 

在建立風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)之前，需要明確風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)，并能夠度量相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，包括：(一)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：通常使用統(tǒng)計(jì)模型和VaR模型來(lái)度量。(二)信用及交易對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)：通常由專業(yè)的第三方機(jī)構(gòu)提供如標(biāo)普和穆迪，通常使用情景分析，因果模型進(jìn)行評(píng)級(jí)。(三)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：如流動(dòng)性調(diào)整后的 VaR 測(cè)度。(四)操作中財(cái)務(wù)損失風(fēng)險(xiǎn)：通常用數(shù)量模型和情景分析共同衡量。(五)法律風(fēng)險(xiǎn)：通過(guò)相關(guān)的法律專家在因果分析框架下進(jìn)行分析評(píng)估，即：一般的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)會(huì)采用兩種方式來(lái)使得風(fēng)險(xiǎn)對(duì)交易的負(fù)面影響最?。?1.止損：停止當(dāng)前交易以防止虧損進(jìn)一步擴(kuò)大。2.對(duì)沖：利用互補(bǔ)的金融工具反向操作，對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)敞口。

篇6

電子科技的誕生與發(fā)展毋庸置疑地為人們的生活帶來(lái)了革命性的變化。然而，在電子信息技術(shù)發(fā)展的過(guò)程中，對(duì)于隱私與信息安全以及發(fā)展基于信息安全的財(cái)產(chǎn)安全的擔(dān)憂一直都沒(méi)有中斷過(guò)，這就是電子科技發(fā)展為人類(lèi)社會(huì)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。在本篇文章中，作者對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了分析和討論，并且提出自己對(duì)問(wèn)題解決方案的看法。

【關(guān)鍵詞】電子科技 風(fēng)險(xiǎn) 分析

電子科技作為第三次科技革命的標(biāo)志，一直引導(dǎo)著各行各業(yè)的改革與發(fā)展。工業(yè)中的機(jī)器已經(jīng)很大程度上實(shí)現(xiàn)了電子控制，交通管理中信號(hào)燈以及攝像頭的應(yīng)用將交通警察從烈日與嚴(yán)寒中解放了出來(lái)，學(xué)校的教育依靠著多媒體的技術(shù)已經(jīng)實(shí)現(xiàn)了大規(guī)模的進(jìn)步，就連之前我們一直發(fā)愁的火車(chē)票業(yè)務(wù)也通過(guò)電子計(jì)算機(jī)和網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)了網(wǎng)上買(mǎi)票。所有這些，都是拜電子科技的發(fā)展所賜。然而，在我們享受這些便利的時(shí)候，我們?cè)絹?lái)越清楚地認(rèn)識(shí)到，電子化和信息化并不是十全十美的，個(gè)人隱私的透明化、個(gè)人信息的泄露以及個(gè)人財(cái)產(chǎn)的安全問(wèn)題成為了人們?nèi)找骊P(guān)注的話題，這就是電子科技發(fā)展過(guò)程中為我們帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也是電子技術(shù)本身發(fā)展的風(fēng)險(xiǎn)。

1 電子技術(shù)對(duì)個(gè)人隱私的公開(kāi)化風(fēng)險(xiǎn)

現(xiàn)代社會(huì)的快捷將人與人之間的關(guān)系拉的更近，信息的網(wǎng)絡(luò)化使得我們可以足不出戶就能夠了解全世界此刻正在發(fā)生的事情。然而，就在我我們方便的了解到別人的故事時(shí)，很多人開(kāi)始擔(dān)心，個(gè)人的隱私已經(jīng)無(wú)時(shí)無(wú)刻的不面臨著暴漏在公眾視野下的危險(xiǎn)。電子技術(shù)的發(fā)展首先使得記錄工具比如錄音機(jī)和攝像機(jī)變得異常的先進(jìn)與方便使用?？梢哉f(shuō)，在現(xiàn)代社會(huì)電子科技如此發(fā)達(dá)的社會(huì)，個(gè)人正在慢慢地變得透明，始終能夠感覺(jué)到有一雙眼睛在自己的背后。

對(duì)安全的考慮犧牲了我們對(duì)自由的向往，已經(jīng)引起了很多學(xué)者的思考。電子科技帶給人類(lèi)的風(fēng)險(xiǎn)，就是個(gè)人的生活已經(jīng)被迫融入到集體中去，任何人都仿佛置身于一個(gè)玻璃的房間當(dāng)中，個(gè)人的隱私已經(jīng)完全得不到保障，這種情況在一定程度上令人恐懼。不幸的是，隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和每個(gè)人個(gè)性的崛起，整個(gè)社會(huì)正在變得越來(lái)越復(fù)雜，人與人之間的互相信任也變得越來(lái)越淺薄。為了安全，我們必須要加裝更多的攝像頭和監(jiān)控設(shè)備，這不僅是出了事情我們可以迅速找到證據(jù)，而且對(duì)于很多不良分子起到震懾的作用。這樣一來(lái)，個(gè)人的隱私就越來(lái)得不到保障了，這樣帶來(lái)的其實(shí)是另一個(gè)層面上的恐懼，并且這種恐懼無(wú)論如何使無(wú)法用電子科學(xué)的方法進(jìn)行解決的。社會(huì)將其中的每個(gè)人互相聯(lián)系了起來(lái)，但是每個(gè)人除了具有社會(huì)性也就是公眾形象，同業(yè)也具有私下的個(gè)人形象。個(gè)人的生活習(xí)慣、個(gè)人的興趣愛(ài)好，很多人是不愿意進(jìn)行公開(kāi)的，但是在無(wú)孔不入的電子信息時(shí)代，這一點(diǎn)是十分困難的，這就是我們現(xiàn)代人的悲哀，解決心理上的安全與身體上的安全之間的平衡，是需要大智慧才能夠做到的。

2 電子技術(shù)漏洞對(duì)于個(gè)人信息的泄露

電子信息在發(fā)展的過(guò)程中，系統(tǒng)的漏洞為人們帶來(lái)越來(lái)越大的損失。手機(jī)號(hào)、銀行卡號(hào)以及密碼全部存在于大的依據(jù)電子技術(shù)發(fā)展起來(lái)的存儲(chǔ)器上，而這些存儲(chǔ)器的保密效果的確是不敢恭維的。無(wú)論系統(tǒng)運(yùn)用這樣的加密技術(shù)，總是能夠被一些不法之徒攻破。歷史上著名的黑客通過(guò)對(duì)電子技術(shù)的應(yīng)用曾經(jīng)對(duì)整個(gè)社會(huì)的經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)或者軍事系統(tǒng)造成過(guò)巨大的傷害或者威脅，更別說(shuō)個(gè)人的信息了。目前屢禁不止的垃圾短信和騷擾電話，使得我們都開(kāi)始懷疑電子技術(shù)為我們帶來(lái)的是方便還是騷擾。計(jì)算機(jī)云技術(shù)的發(fā)展使我們的個(gè)人信息變得更加的集中，那么對(duì)于用心不良的人來(lái)說(shuō)，這是更好的機(jī)會(huì)去盜取別人的電話號(hào)碼、郵箱號(hào)或者一些在公共空間使用的一些聊天賬號(hào)等。由于手機(jī)基站的搭建十分簡(jiǎn)單，很容易在一個(gè)區(qū)域范圍內(nèi)進(jìn)行垃圾短息的強(qiáng)制發(fā)放，使得很多人雖然咬牙切齒但是又無(wú)可奈何。個(gè)人賬號(hào)合格手機(jī)號(hào)的泄露導(dǎo)致鋪天蓋地的推銷(xiāo)廣告和垃圾短信，一些不法分子通過(guò)電話或者短信詐騙的方式欺騙一些電子信息技術(shù)了解不多的人，這樣的事件還時(shí)有爆出，使人們對(duì)于電子信息技術(shù)的安全性提高了警惕。這種情況下我們屢見(jiàn)不鮮，并且很難找到充分的證據(jù)來(lái)對(duì)這種違法犯罪進(jìn)行指控。對(duì)于這部分的犯罪目前雖然已經(jīng)有偵破的可能，但是要徹底杜絕這種現(xiàn)象的發(fā)生，仍然是一件任重而道遠(yuǎn)的事情。尤其是在這個(gè)復(fù)雜的社會(huì)，大的網(wǎng)絡(luò)公司和游戲公司對(duì)于用戶信息的大規(guī)模泄露事件時(shí)常發(fā)生，尤其是身份證號(hào)等重要信息的泄露為個(gè)人的安全帶來(lái)了不小的威脅，十分值得人們關(guān)注。

3 電子技術(shù)對(duì)于財(cái)產(chǎn)安全的風(fēng)險(xiǎn)

銀行系統(tǒng)作為現(xiàn)代商業(yè)和工業(yè)的資金來(lái)源和儲(chǔ)備的地方，對(duì)于電子系統(tǒng)的依賴越來(lái)越強(qiáng)，的確為人們的生活帶來(lái)了很大的方便。就如同個(gè)人信息泄露的情況類(lèi)似，背靠電子系統(tǒng)的銀行系統(tǒng)的漏洞一旦被攻破，信息化越是發(fā)達(dá)，造成的損失就會(huì)越大。近些年來(lái)，電子商務(wù)的高速發(fā)展使得這一問(wèn)題變得更加地嚴(yán)峻。由于各種的原因電子商務(wù)參與者面臨財(cái)產(chǎn)等經(jīng)濟(jì)利益的風(fēng)險(xiǎn)，前者包括客戶的銀行資金被盜、交易者被冒名或者財(cái)產(chǎn)別竊取等，后者比如信息的泄露、丟失、使企業(yè)的信譽(yù)受損等，都對(duì)當(dāng)事人造成不可挽回的損失。造成財(cái)產(chǎn)安全的問(wèn)題有多個(gè)來(lái)源。首先是硬件層面的問(wèn)題，包括硬件和軟件未及時(shí)升級(jí)以及各種系統(tǒng)在設(shè)計(jì)的時(shí)候不可避免的漏洞，第二個(gè)原因是應(yīng)用層面，包括相關(guān)管理人員的素質(zhì)、消費(fèi)者對(duì)于電子商務(wù)知識(shí)的貧乏以及網(wǎng)絡(luò)攻擊和商業(yè)欺詐等違法犯罪的行為。根據(jù)國(guó)家計(jì)算機(jī)病毒應(yīng)急處理中心的統(tǒng)計(jì)，去年我國(guó)發(fā)現(xiàn)的計(jì)算機(jī)病毒有80%以上是以竊取信息等經(jīng)濟(jì)利益為目的的，這些網(wǎng)絡(luò)攻擊行為可能導(dǎo)致企業(yè)和個(gè)人的信息被盜，資金被竊取，也可能導(dǎo)致企業(yè)電子商務(wù)系統(tǒng)效率下降甚至崩潰。

歸根結(jié)底，造成電子信息技術(shù)發(fā)展過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題在很大程度上是人們對(duì)于電子信息時(shí)代下對(duì)于生活方式轉(zhuǎn)變太快帶來(lái)的不適應(yīng)和管理制度不完善造成的?？茖W(xué)的發(fā)展是不可阻擋的，我們只有轉(zhuǎn)變自己的觀念，同時(shí)著力建設(shè)更加有效嚴(yán)格的管理體制，才能從根本上對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)控和制止。

4 總結(jié)

電子信息技術(shù)在發(fā)展的過(guò)程中，由于各種原因?yàn)槲覀兊纳顜?lái)了一些不便，包括個(gè)人的隱私的泄露、個(gè)人信息的泄露以及個(gè)人財(cái)產(chǎn)受到的威脅等?？茖W(xué)的問(wèn)題應(yīng)該用科學(xué)的方法來(lái)解決，同時(shí)也要求我們?nèi)w公民對(duì)電子技術(shù)進(jìn)行積極地了解，從心態(tài)的轉(zhuǎn)變和管理的層面對(duì)電子信息技術(shù)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行客觀地認(rèn)識(shí)和有效地遏制。

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篇7

論文摘要：文章首先闡述了商業(yè)銀行的內(nèi)部控制缺陷，從內(nèi)控環(huán)境、制度建設(shè)、制度執(zhí)行、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、會(huì)計(jì)監(jiān)督等幾個(gè)角度進(jìn)行闡述，針對(duì)出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，從人員培訓(xùn)、制度改進(jìn)、信息強(qiáng)化、監(jiān)督整改機(jī)制建設(shè)等方面，提出了風(fēng)險(xiǎn)防范的對(duì)策。

一、商業(yè)銀行會(huì)計(jì)內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)

（1）良好的會(huì)計(jì)內(nèi)部控制環(huán)境尚未形成。企業(yè)的會(huì)計(jì)內(nèi)部控制文化尚未真正形成，部分銀行管理人員還未充分認(rèn)識(shí)會(huì)計(jì)內(nèi)部控制及操作風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性,對(duì)會(huì)計(jì)內(nèi)部控制的參與和重視不夠,在日常管理中，重業(yè)務(wù)發(fā)展、輕風(fēng)險(xiǎn)防范造成管理風(fēng)險(xiǎn)；員工業(yè)務(wù)知識(shí)掌握不夠，對(duì)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)了解不透，規(guī)范操作意識(shí)沒(méi)有得到強(qiáng)化，由于制度傳達(dá)不到位和理解不透徹，容易造成操作不規(guī)范，潛伏著操作風(fēng)險(xiǎn)；員工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)，對(duì)崗位之間的相互制約重視程度不夠，甚至認(rèn)為相關(guān)風(fēng)控措施手續(xù)太繁瑣，沒(méi)必要，從而以相互信任代替制度制約，導(dǎo)致逆程序操作、重要物品管理不嚴(yán)、授權(quán)流于形式等違規(guī)操作現(xiàn)象的產(chǎn)生,出現(xiàn)意識(shí)風(fēng)險(xiǎn)；受不良社會(huì)風(fēng)氣影響，個(gè)別員工的世界觀、人生觀和價(jià)值觀嚴(yán)重扭曲，滋生拜金享樂(lè)思想，為達(dá)到個(gè)人目的鋌而走險(xiǎn)而出現(xiàn)的員工職業(yè)道德上的故意風(fēng)險(xiǎn)。

（2）會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度建設(shè)不夠完善。會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度缺乏總體規(guī)劃,表現(xiàn)為部分會(huì)計(jì)制度辦法未能隨著業(yè)務(wù)的發(fā)展和客觀環(huán)境的變化及時(shí)修訂和完善,造成了制度滯后于業(yè)務(wù)發(fā)展,或會(huì)計(jì)制度整合程度差,數(shù)量多但不夠系統(tǒng)完整；會(huì)計(jì)內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)仍不完善，主要表現(xiàn)為會(huì)計(jì)內(nèi)部控制覆蓋不全面,只停留在主要業(yè)務(wù)層面和一些業(yè)務(wù)產(chǎn)品上,而未延伸到銀行會(huì)計(jì)活動(dòng)的所有層面和業(yè)務(wù)流程上；有的制度規(guī)定太過(guò)于原則化，不切合基層行實(shí)際情況，實(shí)際執(zhí)行中往往缺乏可操作性而流于形式。

（3）會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度執(zhí)行力不夠。思想上不夠重視，未能正確處理業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)防范的關(guān)系，對(duì)制度的執(zhí)行只做表面功夫以應(yīng)付有關(guān)部門(mén)的檢查、審計(jì)，而不管內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況如何，遇到具體問(wèn)題強(qiáng)調(diào)靈活性，使內(nèi)部控制制度流于形式；因業(yè)務(wù)水平欠缺、對(duì)制度理解不準(zhǔn)確，法律意識(shí)淡薄，風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)差，自我約束能力不夠，造成的制度執(zhí)行不到位、有章不循、違章操作的現(xiàn)象。

（4）會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與控制的方法落后。會(huì)計(jì)控制方式未標(biāo)準(zhǔn)化,制度文件不夠系統(tǒng),缺乏對(duì)主要會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的全面分析,這樣就難以真實(shí)、客觀地反映銀行的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；會(huì)計(jì)內(nèi)部控制方式較為單一。對(duì)會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與控制手段的研究處于被動(dòng)局面,常常要等到案件發(fā)生后才總結(jié)經(jīng)驗(yàn),難以提前和充分識(shí)別新業(yè)務(wù)開(kāi)辦中存在的會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。

（5）會(huì)計(jì)監(jiān)督檢查的有效性不足。缺乏健全的會(huì)計(jì)監(jiān)督評(píng)價(jià)體系,多層級(jí)多部門(mén)對(duì)同一業(yè)務(wù)內(nèi)容重復(fù)檢查,影響了會(huì)計(jì)內(nèi)部控制效率；會(huì)計(jì)檢查的覆蓋面不能涵蓋全部會(huì)計(jì)業(yè)務(wù),在會(huì)計(jì)管理人員偏少、檢查人員素質(zhì)參差不齊的情況下，檢查頻率和深度難以達(dá)到規(guī)定要求，不能與銀行風(fēng)險(xiǎn)程度相適應(yīng)；缺乏對(duì)會(huì)計(jì)檢查人員的再監(jiān)督，會(huì)計(jì)檢查流于形式，“查而不報(bào)、查而不糾”的現(xiàn)象仍然不同程度地存在；問(wèn)責(zé)機(jī)制不夠健全,缺乏必要的程序控制和違規(guī)處罰措施。

二、商業(yè)銀行會(huì)計(jì)內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)防范

（1）從加強(qiáng)教育培訓(xùn)入手,提高員工素質(zhì)，促進(jìn)合規(guī)文化的形成。有針對(duì)性地、分層次地開(kāi)展對(duì)會(huì)計(jì)人員的培訓(xùn),將會(huì)計(jì)人員培訓(xùn)學(xué)習(xí)制度化、常態(tài)化、系統(tǒng)化，通過(guò)開(kāi)展會(huì)計(jì)內(nèi)部控制知識(shí)競(jìng)賽、會(huì)計(jì)技能比武、參觀交流等多種形式,努力提高會(huì)計(jì)人員的職業(yè)判斷能力、查防案件能力和綜合履崗能力，以防范操作風(fēng)險(xiǎn)；大力加強(qiáng)會(huì)計(jì)人員法制觀念和職業(yè)道德教育，把思想教育和案件警示教育納入培訓(xùn)計(jì)劃，使思想教育經(jīng)?；?、規(guī)范化，通過(guò)培訓(xùn)使每一個(gè)會(huì)計(jì)人員都做到知法、懂法、守法，牢固樹(shù)立合規(guī)經(jīng)營(yíng)、合法操作的理念，逐步建立先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)控制文化和合規(guī)文化，培養(yǎng)員工自覺(jué)遵章守制的習(xí)慣。

（2）改進(jìn)商業(yè)銀行會(huì)計(jì)系統(tǒng)內(nèi)部控制制度。在原有的內(nèi)控制度基礎(chǔ)上推陳出新，尤其是針對(duì)新推出的業(yè)務(wù)，要制定相應(yīng)的操作流程及實(shí)施細(xì)則，作到內(nèi)部控制有章可循；加強(qiáng)現(xiàn)行制度的評(píng)估分析工作，總結(jié)新經(jīng)驗(yàn)，提出新措施，不斷優(yōu)化業(yè)務(wù)流程和完善制度，促進(jìn)會(huì)計(jì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理水平的全面提高。

（3）建立有效的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。風(fēng)險(xiǎn)如果不能被識(shí)別，它就不能被控制、轉(zhuǎn)移或者管理。商業(yè)銀行應(yīng)通過(guò)狠抓會(huì)計(jì)基礎(chǔ)管理、改進(jìn)業(yè)務(wù)流程、提升系統(tǒng)功能，提高對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警和控制能力；充分發(fā)揮金融會(huì)計(jì)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的反映、監(jiān)督、預(yù)測(cè)、分析等作用。

（4）從強(qiáng)化信息技術(shù)入手,提高會(huì)計(jì)內(nèi)部控制水平和質(zhì)量。

商業(yè)銀行應(yīng)廣泛使用電子計(jì)算機(jī)技術(shù)和信息處理技術(shù)，對(duì)銀行全部信息進(jìn)行處理、分析、預(yù)測(cè)，推進(jìn)銀行業(yè)務(wù)處理自動(dòng)化，逐步減少人工控制，建立完善的管理信息系統(tǒng)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制以減少故意風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能，增強(qiáng)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制的剛性約束，不斷提高控制效果；積極探索利用信息技術(shù)對(duì)業(yè)務(wù)操作流程進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，加強(qiáng)柜面業(yè)務(wù)實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)的建設(shè)，使銀行后臺(tái)可以及時(shí)梳理出可疑交易、違規(guī)交易信息，進(jìn)行實(shí)時(shí)預(yù)警和處理，有效地從技術(shù)手段上解決前后臺(tái)之間、上下級(jí)行之間交易信息共享的及時(shí)性問(wèn)題，充分發(fā)揮數(shù)據(jù)集中和后臺(tái)集中控制的優(yōu)勢(shì)，提升對(duì)交易的監(jiān)督控制和風(fēng)險(xiǎn)管理能力。

（5）建立高效的商業(yè)銀行會(huì)計(jì)監(jiān)督檢查機(jī)制。商業(yè)銀行內(nèi)部會(huì)計(jì)控制作為一個(gè)完整的系統(tǒng),不論是制度的制定、執(zhí)行,還是最終的評(píng)判,都需要恰當(dāng)且必不可少的監(jiān)督,以使內(nèi)部會(huì)計(jì)控制系統(tǒng)更加完善,更加有效。商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)會(huì)計(jì)內(nèi)控隊(duì)伍的建設(shè)，培養(yǎng)以會(huì)計(jì)主管、會(huì)計(jì)檢查輔導(dǎo)員、結(jié)算專管員、電算化專管員和出納專管員為主要內(nèi)控監(jiān)督力量的會(huì)計(jì)內(nèi)控隊(duì)伍，加強(qiáng)檢查人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高檢查人員的業(yè)務(wù)水平，改革檢查人員管理體制，提高檢查人員的獨(dú)立性和權(quán)威性；

篇8

關(guān)鍵詞：小企業(yè)融資，國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，民營(yíng)銀行，信貸擔(dān)保體系

 

一、我國(guó)目前小企業(yè)銀行信貸的現(xiàn)狀

通過(guò)考察國(guó)際上有關(guān)方面在小企業(yè)貸款方面的良好做法和先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合我國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及小企業(yè)客戶雙方普遍存在的問(wèn)題，銀監(jiān)會(huì)、人民銀行陸續(xù)出臺(tái)了《銀行業(yè)開(kāi)展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)指導(dǎo)意見(jiàn)》等政策文件，著力解決小企業(yè)融資問(wèn)題。

截至2009年末，全國(guó)小企業(yè)貸款余額達(dá)5.8萬(wàn)億元，占企業(yè)貸款余額的比例為22.2%，較上年增加1個(gè)百分點(diǎn)，同時(shí)小企業(yè)貸款（不含票據(jù)融資）增速比企業(yè)貸款平均增速高5.5個(gè)百分點(diǎn)，比各項(xiàng)貸款增速高0.61個(gè)百分點(diǎn)。[1]

2010年2月23日，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)表示，今年要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加大對(duì)小企業(yè)的投入力度，對(duì)小企業(yè)貸款明確提出兩項(xiàng)“不低于”的監(jiān)管硬指標(biāo)：即小企業(yè)貸款余額的增量不低于2009年，增速不低于全部貸款的平均增速。

二、各國(guó)小企業(yè)貸款現(xiàn)金銀行的具體實(shí)踐

1. 德國(guó)

德國(guó)政府通過(guò)資金支持來(lái)激勵(lì)小企業(yè)的創(chuàng)立，成為小企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資基金的主要來(lái)源。德國(guó)政府對(duì)中小企業(yè)的融資支持，是通過(guò)直屬于聯(lián)邦經(jīng)濟(jì)部的德國(guó)復(fù)興信貸銀行（KFW）和直屬于財(cái)政部的德國(guó)平衡銀行(DTA)實(shí)現(xiàn)的。

除了直接向小企業(yè)提供各種貸款之外，這兩家銀行還免費(fèi)向企業(yè)提供融資咨詢服務(wù)；對(duì)小企業(yè)，聯(lián)邦政府設(shè)立創(chuàng)新基金 (ERP)，規(guī)定凡新成立的企業(yè)存在自有資金不足的情況，可以得到'ERP'計(jì)劃的自有資金證明，憑證明到銀行貸款，進(jìn)行創(chuàng)業(yè)實(shí)踐。

此外，成立擔(dān)保銀行也是德國(guó)政府扶持小企業(yè)發(fā)展的有效手段。德國(guó)在各州設(shè)有私法性質(zhì)的量保銀行，在政府設(shè)有公法性質(zhì)的再擔(dān)保機(jī)構(gòu)，為小企業(yè)在成立和發(fā)展階段向商業(yè)銀行、儲(chǔ)蓄銀行貸款提供擔(dān)保。畢業(yè)論文，國(guó)際經(jīng)驗(yàn)。。

2. 美國(guó)

美國(guó)發(fā)展起來(lái)了小客戶信用評(píng)分方法來(lái)管理小企業(yè)貸款，借鑒了信用卡貸款的經(jīng)驗(yàn)，主要依賴企業(yè)的歷史信用來(lái)做出貸款決策，減少了人為因素對(duì)貸款的影響。這是一項(xiàng)運(yùn)用現(xiàn)代數(shù)理統(tǒng)計(jì)模型和信息技術(shù)對(duì)客戶信用記錄進(jìn)行定量分析從而做出決策的新技術(shù)，成本低而效率高，最大限度利用了大銀行集中決策和處理標(biāo)準(zhǔn)信息的優(yōu)勢(shì)。這種方法擴(kuò)大了小企業(yè)貸款的客戶范圍，加強(qiáng)了小企業(yè)信貸市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，提高了小企業(yè)信貸市場(chǎng)的效率。

3. 韓國(guó)

韓國(guó)中央銀行（韓國(guó)銀行）通過(guò)相應(yīng)措施，鼓勵(lì)商業(yè)銀行、金融機(jī)構(gòu)為小企業(yè)貸款：一是規(guī)定性指導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)對(duì)小企業(yè)貸款的最低比例，全國(guó)性商業(yè)銀行為45%，地方性商業(yè)銀行為60%，外國(guó)銀行分行為35%（約有25%的外國(guó)銀行分行在韓國(guó)不受這一比例限制）。二是實(shí)施優(yōu)惠貸款利率。韓國(guó)銀行將各商業(yè)銀行、非銀行類(lèi)金融機(jī)構(gòu)對(duì)小企業(yè)貸款的支持力度作為再貸款優(yōu)惠利率的參考因素之一。此外，韓國(guó)各商業(yè)銀行業(yè)通過(guò)常規(guī)貸款業(yè)務(wù)和商業(yè)票據(jù)貼現(xiàn)方式為小企業(yè)提供各種融資業(yè)務(wù)。

4. 日本

建立專門(mén)為小企業(yè)服務(wù)的中小金融機(jī)構(gòu)，包括民間中小金融機(jī)構(gòu)和政府金融機(jī)構(gòu)兩大類(lèi)。實(shí)施利率優(yōu)惠政策，支持在市場(chǎng)中處于競(jìng)爭(zhēng)劣勢(shì)的小企業(yè)發(fā)展。畢業(yè)論文，國(guó)際經(jīng)驗(yàn)。。小企業(yè)可以按照最低利率在國(guó)家專業(yè)銀行獲得貸款，可以延長(zhǎng)還款期限，對(duì)小企業(yè)還實(shí)行無(wú)抵押貸款。

5. 歐盟

歐盟設(shè)立了專為小企業(yè)提供融資服務(wù)的政策性銀行——歐洲投資銀行（EIB），其資金的90%用于歐盟不發(fā)達(dá)地區(qū)的投資項(xiàng)目，10%用于東歐國(guó)家和與歐盟有聯(lián)系的發(fā)展中國(guó)家。主要通過(guò)三種方式對(duì)小企業(yè)進(jìn)行融資：一是全球貸款，用于支持小企業(yè)在工業(yè)、服務(wù)業(yè)、農(nóng)業(yè)領(lǐng)域的投資和與歐盟發(fā)展規(guī)劃、能源及運(yùn)輸有關(guān)的小規(guī)?；A(chǔ)設(shè)施投資。二是貼息貸款，為雇員人數(shù)不超過(guò)250人、固定資產(chǎn)少不超過(guò)7500萬(wàn)歐元的企業(yè)提供貼息貸款，利息補(bǔ)貼由歐盟財(cái)政預(yù)算支持。三是阿姆斯特丹特別行動(dòng)計(jì)劃（ASAP），是用EIB的經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)所設(shè)立的總額為10億歐元的三年期計(jì)劃，旨在對(duì)高度勞動(dòng)密集型和新技術(shù)領(lǐng)域的小企業(yè)進(jìn)行投資和資金支持。[1]

三、對(duì)我國(guó)的經(jīng)驗(yàn)啟示

1.銀行要加強(qiáng)針對(duì)小企業(yè)融資的信貸產(chǎn)品開(kāi)發(fā)

銀行要努力開(kāi)展信貸創(chuàng)新,通過(guò)對(duì)信貸品種、信貸期限、信貸流程、信貸方式、信貸制度的創(chuàng)新增強(qiáng)對(duì)有市場(chǎng)、有效益、有信用的小企業(yè)融資的支持力度，建立和完善適合小企業(yè)特點(diǎn)的評(píng)級(jí)制度,適當(dāng)下放小企業(yè)流動(dòng)資金貸款審批權(quán)限。大力開(kāi)發(fā)如產(chǎn)業(yè)鏈放貸、供應(yīng)鏈融資、流動(dòng)資產(chǎn)質(zhì)押、機(jī)器設(shè)備按揭貸款等產(chǎn)品。進(jìn)一步開(kāi)發(fā)貸款類(lèi)金融工具，例如出口退稅賬戶托管貸款。將授信、貿(mào)易融資和理財(cái)產(chǎn)品進(jìn)行組合設(shè)計(jì)，推出“訂單質(zhì)押”、“發(fā)票質(zhì)押”、“存貨質(zhì)押”、“收費(fèi)權(quán)質(zhì)押”、“知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押”、國(guó)內(nèi)保理等擔(dān)保方式，滿足了不同中小企業(yè)的融資需求。畢業(yè)論文，國(guó)際經(jīng)驗(yàn)。?？梢詫⑿刨J利率與抵押擔(dān)保設(shè)計(jì)成負(fù)相關(guān)的關(guān)系，由此達(dá)到分類(lèi)式信貸契約的均衡。依托交易鏈延伸，積極發(fā)展有真實(shí)物流和現(xiàn)金流的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，推進(jìn)小企業(yè)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)發(fā)展。探索小企業(yè)資產(chǎn)證券化、小企業(yè)集合債券等新業(yè)務(wù)，多渠道支持小企業(yè)資金需要。

通過(guò)對(duì)小企業(yè)信貸的客戶信用評(píng)分方法，為信用狀況良好的企業(yè)提供綠色貸款通道。針對(duì)困難企業(yè)專門(mén)出臺(tái)授信指引，實(shí)行“一戶一策”，逐個(gè)落實(shí)差異化授信政策，支持基本面良好、暫時(shí)出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)困難的企業(yè)渡過(guò)難關(guān)。建立新型小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系,包括情景分析和行業(yè)動(dòng)態(tài)追蹤機(jī)制、標(biāo)準(zhǔn)化授信提案和授信審批機(jī)制、多維度的早期預(yù)警機(jī)制、防范道德風(fēng)險(xiǎn)的反欺詐機(jī)制、資產(chǎn)組合管理機(jī)制等，簡(jiǎn)化業(yè)務(wù)流程，加強(qiáng)標(biāo)準(zhǔn)化管理，開(kāi)發(fā)了中小企業(yè)客戶定性信用評(píng)估系統(tǒng)。

在此過(guò)程中，應(yīng)滿足本銀行風(fēng)險(xiǎn)控制的要求，加強(qiáng)對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi)的動(dòng)態(tài)監(jiān)管。

2.發(fā)展地方性中小銀行，組建為小企業(yè)服務(wù)的民營(yíng)銀行

建立主要服務(wù)地方中小企業(yè)和個(gè)人的地方商業(yè)銀行，在《商業(yè)銀行法》的框架下發(fā)展規(guī)模適度的民營(yíng)銀行。

相對(duì)于大銀行而言，中小銀行在對(duì)小企業(yè)貸款方面有明顯的信息優(yōu)勢(shì)，在收集信息的激勵(lì)方面，中小銀行扁平化的組織結(jié)構(gòu)使得信息易于在基層經(jīng)理和上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)之間傳遞，信息損耗較少，基層經(jīng)理的激勵(lì)較強(qiáng)。因此，發(fā)展以中小銀行為代表的新型銀行，可以滿足小企業(yè)信貸的現(xiàn)實(shí)需要，使關(guān)系型信貸成為小企業(yè)融資的中堅(jiān)力量。

從我國(guó)中小企業(yè)的實(shí)際情況看，最有效的直接融資渠道就是組建民營(yíng)銀行。民營(yíng)銀行能夠解決中小企業(yè)急需風(fēng)險(xiǎn)資金的要求，為高新科技企業(yè)尤其是民營(yíng)高新科技企業(yè)融資創(chuàng)造條件。有利于降低不良貸款，有效控制風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)我國(guó)良好金融秩序的建立，在控制風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，積極增加贏利，為中小企業(yè)特別是民營(yíng)企業(yè)提供很好的服務(wù)。畢業(yè)論文，國(guó)際經(jīng)驗(yàn)。。

3.減少現(xiàn)存銀行體系的金融抑制，放松利率管制

減少信貸資源的行政性分配，減少信貸資源配置上的國(guó)家管制。我國(guó)對(duì)于貸款利率的上限限制，使得銀行不能把風(fēng)險(xiǎn)與收益配比，不符合市場(chǎng)運(yùn)行規(guī)律?？梢詮闹行°y行、民營(yíng)銀行開(kāi)始逐步放寬到所有銀行對(duì)小企業(yè)信貸的利率限制，通過(guò)放寬利率浮動(dòng)幅度、浮動(dòng)利率制度、全面放開(kāi)貸款利率等不同程度的手段，將銀行業(yè)產(chǎn)權(quán)的漸進(jìn)改革與利率的漸進(jìn)市場(chǎng)化改革結(jié)合起來(lái)，避免對(duì)資金的過(guò)度需求和資金使用的無(wú)用損耗。

4.對(duì)國(guó)有控股銀行和股份制銀行加大商業(yè)化的改革力度

雖然要大力發(fā)展中小銀行和民營(yíng)銀行，但大銀行對(duì)小企業(yè)融資仍有一些比較優(yōu)勢(shì)，例如有較高的金融分析技術(shù)和信息處理技術(shù)，專業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)模型和風(fēng)險(xiǎn)分析人員，管理成本相對(duì)較低，風(fēng)險(xiǎn)態(tài)度更接近中性，降低對(duì)小企業(yè)貸款的抵押要求。

國(guó)有控股銀行和股份制銀行應(yīng)創(chuàng)新服務(wù)模式，提升服務(wù)質(zhì)量，提高小企業(yè)客戶的滿意程度。將小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)納入中長(zhǎng)期的發(fā)展策略，強(qiáng)化小企業(yè)信貸主體部門(mén)建設(shè)，與各級(jí)政府部門(mén)建立良好的合作關(guān)系，簽訂小企業(yè)金融服務(wù)協(xié)議，加入各地小企業(yè)金融服務(wù)支持平臺(tái)，尋求政府部門(mén)的專業(yè)指導(dǎo)。可以嘗試建立流水線式或一站式服務(wù)模式，建立批量承做、組團(tuán)放款方式，縮短信貸審批周期。

與國(guó)外小企業(yè)信貸經(jīng)驗(yàn)豐富的金融機(jī)構(gòu)結(jié)成戰(zhàn)略伙伴關(guān)系，推動(dòng)產(chǎn)品創(chuàng)新、模式創(chuàng)新、管理創(chuàng)新。

5.完善小企業(yè)信貸支持體系

小企業(yè)的信用條件一般都比較差，信用記錄不完善，缺少充足的抵押品。直接導(dǎo)致了貸款困難，進(jìn)而嚴(yán)重影響小企業(yè)的成長(zhǎng)。小企業(yè)貸款需要外部擔(dān)保來(lái)提升小企業(yè)的信用等級(jí)，幫助小企業(yè)取得貸款。通過(guò)擔(dān)保機(jī)構(gòu)介入,能有效解決小企業(yè)抵押品不足和難以找到保證人的問(wèn)題。

在當(dāng)前我國(guó)小企業(yè)信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)監(jiān)督能力和篩選能力較為低下的背景下，應(yīng)該以銀行為主來(lái)選擇擔(dān)保對(duì)象，而不是以擔(dān)保機(jī)構(gòu)為主。畢業(yè)論文，國(guó)際經(jīng)驗(yàn)。。擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)行部分擔(dān)保，通過(guò)讓銀行承擔(dān)部分風(fēng)險(xiǎn)的做法激勵(lì)銀行履行對(duì)企業(yè)的監(jiān)督責(zé)任，發(fā)揮銀行對(duì)貸款對(duì)象事前篩選和事后監(jiān)督的主導(dǎo)作用。擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行在“共享利益、共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)”的原則下實(shí)行比例擔(dān)保,建立起與銀行風(fēng)險(xiǎn)聯(lián)動(dòng)機(jī)制,有效分散和化解風(fēng)險(xiǎn),促進(jìn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)與金融機(jī)構(gòu)的共同發(fā)展。畢業(yè)論文，國(guó)際經(jīng)驗(yàn)。。以“流程管理”為核心，從嚴(yán)格的信貸準(zhǔn)則、明確的客戶標(biāo)準(zhǔn)、精準(zhǔn)的授信額度核定、健全的授后跟蹤四方面著手，完善信貸支持體系。

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篇9

關(guān)鍵詞： 企業(yè)信息化； 系統(tǒng)集成； 接口； 供應(yīng)商入圍； 數(shù)據(jù)共享池ERP

中圖分類(lèi)號(hào)：TP311.1 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號(hào)：1006-8228（2015）09-82-03

System integration scheme for supplier shortlisting management based on ERP

Xia Ying

（WISDRI （Wuhan） IT Engineering Co.， Ltd， Wuhan， Hubei 430223， China）

Abstract： With the rapid development of information technology， more and more specialized information system is used online， integration of various specialized systems is the precondition for enterprise informatization. This paper， based on the application of integrated ERP and OA system in WISDRI's supplier shortlist mechanism， discusses the system integration scheme in demand driven with the data sharing pool. Practice has shown that it can not only realize stable operation of integration subsystem but also insures coordination and effective operation of ERP system and OA system， which has a certain application value.

Key words： enterprise informatization； system integration； interface； supplier shortlisting； data sharing pool and ERP

0 引言

在信息技術(shù)越來(lái)越發(fā)達(dá)的今天，利用信息技術(shù)來(lái)管理企業(yè)資源已經(jīng)不是一個(gè)新鮮事，有越來(lái)越多的專業(yè)化信息系統(tǒng)投入使用。尺有所短寸有所長(zhǎng)，這些專業(yè)系統(tǒng)不可能用一個(gè)系統(tǒng)來(lái)代替。那么，如何讓這些專業(yè)系統(tǒng)揚(yáng)長(zhǎng)避短，并且能夠同其他系統(tǒng)相互配合，從而形成一個(gè)有機(jī)整體以支持企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力，已經(jīng)成為企業(yè)信息化進(jìn)程中不可逾越的問(wèn)題。

在企業(yè)信息化中，最常見(jiàn)就是OA系統(tǒng)和ERP系統(tǒng)。OA即辦公自動(dòng)化，強(qiáng)調(diào)管理流程化，是企業(yè)內(nèi)控的有效工具，從技術(shù)上看，它能夠在不用開(kāi)發(fā)的情況下適應(yīng)不同管理流程及其變化；而一般意義上的ERP是指，建立在信息技術(shù)的基礎(chǔ)上，以系統(tǒng)化的管理思想為企業(yè)決策層及員工提供決策運(yùn)行手段的管理平臺(tái)[1]。ERP系統(tǒng)體現(xiàn)了現(xiàn)代企業(yè)管理思想，尤其注重企業(yè)業(yè)務(wù)流程的規(guī)范管控，但是對(duì)于部分重要信息例如供應(yīng)商，大多數(shù)ERP系統(tǒng)僅僅把供應(yīng)商作為基礎(chǔ)元素來(lái)使用，缺少對(duì)供應(yīng)商的管理手段。本文就以中冶南方（武漢）工程技術(shù)有限公司（下文簡(jiǎn)稱“中冶南方”）為例對(duì)供應(yīng)商入圍的管理機(jī)制在OA系統(tǒng)中實(shí)現(xiàn)，并通過(guò)架構(gòu)的共享池在ERP系統(tǒng)需求驅(qū)動(dòng)下建立供應(yīng)商共享實(shí)體的集成方案做詳細(xì)說(shuō)明。

目前，系統(tǒng)間集成多是通過(guò)封裝成WebService方式[2-3]、JCA和Web服務(wù)相結(jié)合的方式[4]、XML文件的方式[5]、SOI方式[6]等。本文在基于企業(yè)自身特點(diǎn)和應(yīng)用環(huán)境的前提下，采用共享池進(jìn)行數(shù)據(jù)的通訊，配合需求驅(qū)動(dòng)下進(jìn)行數(shù)據(jù)的獲取，最終實(shí)現(xiàn)供應(yīng)商入圍管理機(jī)制在ERP與OA系統(tǒng)的集成。

1 應(yīng)用背景

1.1 企業(yè)信息化背景

中冶南方是一個(gè)有冶金行業(yè)背景、由設(shè)計(jì)院轉(zhuǎn)型的工程總承包企業(yè)。經(jīng)過(guò)多年的發(fā)展，在許多細(xì)分業(yè)務(wù)領(lǐng)域已經(jīng)上線使用了相應(yīng)軟件，實(shí)現(xiàn)了本領(lǐng)域的信息化，如用友NC財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)、海外物流管理系統(tǒng)、辦公用品及低值易耗品管理系統(tǒng)、采購(gòu)策劃及采購(gòu)管理系統(tǒng)、文檔及圖檔管理系統(tǒng)、信息系統(tǒng)、教育培訓(xùn)管理系統(tǒng)、資產(chǎn)管理系統(tǒng)、設(shè)計(jì)過(guò)程管理系統(tǒng)等等。

在2011年，中冶南方上線Oracle ERP（E-Business Suit，簡(jiǎn)稱EBS）產(chǎn)品，使用ERP產(chǎn)品將運(yùn)作的工程項(xiàng)目整體上線管理，以項(xiàng)目為載體貫通了線上收和支的兩條業(yè)務(wù)流程。全付款流程包括從產(chǎn)品設(shè)計(jì)到物料請(qǐng)購(gòu)、從物料請(qǐng)購(gòu)到采購(gòu)詢報(bào)價(jià)再到采購(gòu)訂單、從采購(gòu)訂單到付款；全收款流程從營(yíng)銷(xiāo)到項(xiàng)目、從項(xiàng)目開(kāi)單到收款結(jié)算；與此同時(shí)還現(xiàn)實(shí)了集團(tuán)化的人力資源管理和采購(gòu)管理。上線模塊包括人力資源、進(jìn)銷(xiāo)存、項(xiàng)目、應(yīng)收、應(yīng)付、總賬、資產(chǎn)等。

在上線ERP系統(tǒng)的同時(shí)，中冶南方同步上線了OA系統(tǒng)。OA系統(tǒng)以流程為載體，實(shí)現(xiàn)管理過(guò)程的信息化，如供應(yīng)商入圍評(píng)審流程、合同評(píng)審及印章使用流程、工程項(xiàng)目立項(xiàng)過(guò)程申請(qǐng)流程、項(xiàng)目暫停/終止審批流程、特殊付款審批流、與業(yè)主項(xiàng)目結(jié)算文件申請(qǐng)審批流程等等。通過(guò)這些管理流程，能夠有效的進(jìn)行企業(yè)內(nèi)控，降低運(yùn)行成本。

1.2 供應(yīng)商入圍管理需求

對(duì)于EPC工程項(xiàng)目而言，采購(gòu)是項(xiàng)目實(shí)施期間的一個(gè)核心環(huán)節(jié)，采購(gòu)費(fèi)用占整個(gè)合同費(fèi)用的比例高達(dá)40～60%，甚至更高。采購(gòu)工作的失誤不但會(huì)影響工程質(zhì)量和進(jìn)度，更會(huì)造成承包商嚴(yán)重虧損。采購(gòu)設(shè)備的好壞取決于設(shè)備的供貨商，因此嚴(yán)格合理的選擇供應(yīng)商是把控采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)的必須手段。對(duì)于企業(yè)管理而言，對(duì)供應(yīng)商的把控也是企業(yè)內(nèi)控和質(zhì)量管理的重要控制點(diǎn)。

目前，中冶南方所有項(xiàng)目都已經(jīng)實(shí)現(xiàn)設(shè)備集中采購(gòu)，由中冶南方采購(gòu)部集中管理，實(shí)行專業(yè)化采購(gòu)，這為供應(yīng)商集中管理和過(guò)程規(guī)范化提供了有利的條件。中冶南方的供應(yīng)商分成兩部分：供應(yīng)商長(zhǎng)名單和項(xiàng)目供應(yīng)商。長(zhǎng)名單中的供應(yīng)商為長(zhǎng)期合作的供應(yīng)商，供應(yīng)商進(jìn)入長(zhǎng)名單需要通過(guò)正式的入圍管理流程；項(xiàng)目供應(yīng)商則是業(yè)主指定或者一次性供應(yīng)商，它經(jīng)資質(zhì)預(yù)審后為項(xiàng)目備案即成為項(xiàng)目供應(yīng)商。

供應(yīng)商常規(guī)入圍辦法需要資質(zhì)預(yù)審、實(shí)地考察并出具考察意見(jiàn)，再根據(jù)考察結(jié)果來(lái)確定相應(yīng)的入圍方法，由相關(guān)專業(yè)科室和管理部門(mén)組成的資質(zhì)評(píng)審小組審核流程?？疾靸?nèi)容除常規(guī)的法人信息及相應(yīng)的掃描件，還包括：企業(yè)資本性質(zhì)、與同業(yè)其他企業(yè)的關(guān)系、對(duì)中冶南方的承諾等。

供應(yīng)商入圍管理評(píng)審方為各個(gè)管理部門(mén)，如各專業(yè)科室、審計(jì)部等；供應(yīng)商信息的主要使用方為詢報(bào)價(jià)和采購(gòu)合同及最終的付款。

2 系統(tǒng)集成方案設(shè)計(jì)

2.1 集成的總體方案

采用的解決方案是將ERP系統(tǒng)和OA系統(tǒng)結(jié)合到一起：由采購(gòu)員在OA中發(fā)起供應(yīng)商選擇和入圍流程，根據(jù)自身采購(gòu)策略選擇適當(dāng)?shù)墓?yīng)商選擇方法，若成功入圍則通過(guò)系統(tǒng)間的接口子系統(tǒng)將供應(yīng)商信息傳輸?shù)絆racle ERP中建立供應(yīng)商共享實(shí)體以供日常業(yè)務(wù)使用。

供應(yīng)商入圍流程在OA系統(tǒng)、接口子系統(tǒng)、ERP程序整體流程如圖1所示。

2.2 供應(yīng)商信息的邏輯結(jié)構(gòu)

Oracle ERP系統(tǒng)對(duì)供應(yīng)商的信息管理包括以下方面。

⑴ 供應(yīng)商法人實(shí)體信息。包括注冊(cè)登記號(hào)、法人代表、營(yíng)業(yè)執(zhí)照注冊(cè)號(hào)、國(guó)稅登記號(hào)、地稅登記號(hào)、注冊(cè)資金等。

⑵ 供應(yīng)商沒(méi)有法人資格的分公司及辦事處信息管理。在Oracle ERP系統(tǒng)中供應(yīng)商和供應(yīng)商地點(diǎn)是配合使用的，可以用來(lái)明確表示某一個(gè)供應(yīng)商某一分公司，它們?cè)贓RP系統(tǒng)中許多業(yè)務(wù)中都會(huì)使用到，如采購(gòu)訂單、應(yīng)付發(fā)票、付款等。

⑶ 供應(yīng)商的聯(lián)系人信息管理。不同的分公司或者辦事處，可能會(huì)有不同的聯(lián)系人，所以ERP系統(tǒng)中聯(lián)系人關(guān)聯(lián)到供應(yīng)商地點(diǎn)上。

⑷ 供應(yīng)商的銀行賬戶信息管理。不同的分公司或者辦事處接收款項(xiàng)用的銀行賬戶必定不同，所以ERP系統(tǒng)中供應(yīng)商銀行賬戶關(guān)聯(lián)到供應(yīng)商地點(diǎn)上。

⑸ 供應(yīng)商能夠提供的物料信息的管理。供應(yīng)商可以將不同的物料分配給不同的分公司來(lái)生產(chǎn)和銷(xiāo)售，反之即不同的分公司能夠提供的物料不同，所以某一具體物料的合格供應(yīng)商列表關(guān)聯(lián)到供應(yīng)商地點(diǎn)上。

綜上所述，供應(yīng)商信息的邏輯結(jié)構(gòu)如圖2所示。

2.3 集成接口程序規(guī)則

根據(jù)供應(yīng)商信息的邏輯結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)對(duì)應(yīng)的數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)，當(dāng)在OA系統(tǒng)中完成了供應(yīng)商入圍流程，程序自動(dòng)將該供應(yīng)商信息按照指定的數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)放入共享池內(nèi)并存檔。為了標(biāo)識(shí)共享池中供應(yīng)商是否是需要導(dǎo)入到ERP中的供應(yīng)商，在共享池中每一個(gè)供應(yīng)商數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)中都加入狀態(tài)碼表示本記錄的狀態(tài)。狀態(tài)碼及其含義如表1。

3 系統(tǒng)集成效果

從中冶南方使用情況看，效果主要體現(xiàn)在以下三個(gè)方面。

⑴ 公司管理和業(yè)務(wù)操作合理的分開(kāi)：管理人員關(guān)注把控供應(yīng)商資質(zhì)和能力方面的管理事項(xiàng)；開(kāi)啟了供應(yīng)商入圍手續(xù)了以后，業(yè)務(wù)人員關(guān)注在ERP中使用此供應(yīng)商信息。

⑵ 保證了供應(yīng)商信息的準(zhǔn)確與完整：入圍流程中如果供應(yīng)商缺少資料或資料失信，可能導(dǎo)致入圍不能通過(guò)，這就促使供應(yīng)商提供更加全面和可信的資料，從而保證了供應(yīng)商在ERP中資料的準(zhǔn)確度和完整性。

⑶ 接口子系統(tǒng)運(yùn)行平穩(wěn)：已經(jīng)通過(guò)此集成程序成功入圍170余家供應(yīng)商，程序有效性目前保證在100%。

4 結(jié)果討論

對(duì)比WebService封裝和XML文件的方式，共享池的方式具有以下的特點(diǎn)。

⑴ 數(shù)據(jù)可靠性更高：數(shù)據(jù)共享池中的數(shù)據(jù)是系統(tǒng)間共享的，避免文件傳輸過(guò)程中丟失的現(xiàn)象，能夠保證數(shù)據(jù)更加可靠。

⑵ 效率更高：XML文件必須得通過(guò)IO接口進(jìn)行數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換，而數(shù)據(jù)共享池中數(shù)據(jù)是共享的，運(yùn)轉(zhuǎn)效率更高。

但是數(shù)據(jù)共享池的方式也有不足之處。

一是對(duì)軟硬件環(huán)境要求高：此種方式要求數(shù)據(jù)庫(kù)能夠兼容并且能夠安全互信互訪，對(duì)環(huán)境要求較高。

二是可復(fù)用性較差：若要使用此種方式來(lái)完成另外一系列數(shù)據(jù)的傳輸，則要完全新建另一套接口子系統(tǒng)，程序可復(fù)用性較差。

5 結(jié)束語(yǔ)

本文以中冶南方供應(yīng)商管理中供應(yīng)商入圍機(jī)制在ERP、OA系統(tǒng)及兩者之間集成實(shí)現(xiàn)為例，說(shuō)明了以需求驅(qū)動(dòng)下共享池的方式實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)集成的方案。結(jié)果表明，集成子系統(tǒng)運(yùn)行平穩(wěn)，能夠保證ERP系統(tǒng)和OA系統(tǒng)協(xié)同且有效運(yùn)行。

實(shí)踐顯示，需求驅(qū)動(dòng)下共享池的系統(tǒng)集成方式能夠很好的完成從一個(gè)系統(tǒng)到另一個(gè)系統(tǒng)的信息通訊。但是隨著越來(lái)越多的專業(yè)化信息系統(tǒng)上線使用，應(yīng)用場(chǎng)合越來(lái)越復(fù)雜，通訊不僅僅局限于單方向，還要求信息系統(tǒng)之間能夠進(jìn)行雙向交互。那么，如何實(shí)現(xiàn)兩個(gè)系統(tǒng)雙向高效交互則是下一步研究的方向。

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論文摘要：提高銀行綜合競(jìng)爭(zhēng)力是我國(guó)金融業(yè)走向混業(yè)經(jīng)營(yíng)的必然要求。銀行再造是對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)一種更為縱深的變革，它包括業(yè)務(wù)流程再造、組織結(jié)構(gòu)再造和經(jīng)營(yíng)范圍再造。文章從我國(guó)商業(yè)銀行自身的實(shí)際情況出發(fā)，對(duì)怎樣進(jìn)行銀行再造提出相應(yīng)的建議。

一、銀行再造的內(nèi)涵

所謂銀行再造，根據(jù)再造思想大師邁可爾·哈默和錢(qián)皮的論述，銀行再造的規(guī)范化定義是:銀行為了獲取成本、質(zhì)量和速度等績(jī)效方面戲劇性的改變，以業(yè)務(wù)流程為核心，進(jìn)行的根本性的再思考和徹底性的再設(shè)計(jì)。銀行再造不是銀行重組或銀行購(gòu)并，因?yàn)殂y行重組或銀行購(gòu)并只體現(xiàn)資產(chǎn)重組，沒(méi)有觸及業(yè)務(wù)流程。銀行重組或購(gòu)并后能否真正體現(xiàn)效益，在于重組并購(gòu)后的內(nèi)部結(jié)構(gòu)調(diào)整。因此，也可以說(shuō)，銀行再造是更為縱深的銀行經(jīng)營(yíng)變革。它力求打破銀行長(zhǎng)期以來(lái)以傳統(tǒng)業(yè)務(wù)流程為基礎(chǔ)的、呆板的組織體系，通過(guò)銀行與信息企業(yè)的戰(zhàn)略聯(lián)盟，建立一個(gè)以核心資源為基礎(chǔ)的虛擬化組織.取得新的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。

二、銀行再造的必要性

1、經(jīng)濟(jì)一體化、信息化的趨勢(shì)。網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)是建立在計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)，特別是Internet基礎(chǔ)上，并依存于網(wǎng)絡(luò)的一種經(jīng)濟(jì)形態(tài)。由于Internet沒(méi)有時(shí)空、地域的限制，全球經(jīng)濟(jì)真正實(shí)現(xiàn)一體化，任何經(jīng)濟(jì)主體的交易都可以在全球范圍內(nèi)進(jìn)行，生產(chǎn)和消費(fèi)過(guò)程在網(wǎng)絡(luò)貿(mào)易條件下得到統(tǒng)一。銀行作為經(jīng)濟(jì)中資金融通的中樞環(huán)節(jié)，同樣要適應(yīng)網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)對(duì)其在技術(shù)和制度上改變的要求，從而成為銀行再造的外在動(dòng)因之一。

2、技術(shù)創(chuàng)新的變化。網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)時(shí)代的技術(shù)創(chuàng)新有三個(gè)特色:一是創(chuàng)新的速度快;二是技術(shù)創(chuàng)新由一次性創(chuàng)新轉(zhuǎn)變到系列創(chuàng)新，相互之間共同推動(dòng);三是技術(shù)創(chuàng)新由個(gè)別專家創(chuàng)新轉(zhuǎn)變到集體創(chuàng)新。在網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)條件下的技術(shù)創(chuàng)新所體現(xiàn)的新制度變遷的推動(dòng)力，促進(jìn)了社會(huì)經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)制度框架的演進(jìn)。處在這樣一種技術(shù)環(huán)境下，銀行再造成為技術(shù)創(chuàng)新推動(dòng)的必然。

3.銀行竟?fàn)幗Y(jié)構(gòu)和方式的變化。網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的發(fā)展、在線交易的標(biāo)準(zhǔn)化以及安全性基礎(chǔ)設(shè)施的引人，使得傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)領(lǐng)域已無(wú)進(jìn)人壁壘可言，銀行業(yè)與其他行業(yè)間的界限已日漸模糊，銀行業(yè)除了面對(duì)來(lái)自同業(yè)間的競(jìng)爭(zhēng)外，還可能面對(duì)來(lái)自一些小型的技術(shù)供應(yīng)商或通信巨人的競(jìng)爭(zhēng)。另方面，銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)方式將發(fā)生重大變化，原有競(jìng)爭(zhēng)方式主要是大魚(yú)吃小魚(yú)，而在網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)條件下，銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)方式將是“以快贏慢，以動(dòng)制靜”。

4.銀行客戶需求的變化。長(zhǎng)期以來(lái)，銀行業(yè)一直具有典型的寡頭壟斷特點(diǎn):風(fēng)險(xiǎn)回避，產(chǎn)品單一，標(biāo)準(zhǔn)化的利率與價(jià)格，有限的成本控制和產(chǎn)品創(chuàng)新，以及無(wú)差別的客戶服務(wù)。在Internet的背景下，客戶的市場(chǎng)力量隨著信息膨脹和獲取信息J決捷性的提高而不斷增強(qiáng)，客戶需求的內(nèi)容多樣化、服務(wù)方式個(gè)性化，對(duì)銀行服務(wù)的需求越來(lái)越高。銀行采取以產(chǎn)品為主導(dǎo)的經(jīng)營(yíng)策略和原有運(yùn)作模式已不可行，銀行業(yè)必須適應(yīng)客戶服務(wù)模式的變化。

三、銀行再造的內(nèi)容

銀行再造的主要內(nèi)容包括業(yè)務(wù)流程再造、組織結(jié)構(gòu)再造和經(jīng)營(yíng)范圍再造。其中業(yè)務(wù)流程再造是核心和基礎(chǔ)，組織結(jié)構(gòu)再造是關(guān)鍵，經(jīng)營(yíng)范圍再造是業(yè)務(wù)流程再造和組織結(jié)構(gòu)再造完成后的必然趨勢(shì)，這三個(gè)層次是遞進(jìn)的。

1、業(yè)務(wù)流程再造。所謂業(yè)務(wù)流程就是“工作的流動(dòng)(Work Ilow)，是業(yè)務(wù)與業(yè)務(wù)之間的傳遞或轉(zhuǎn)移的動(dòng)態(tài)過(guò)程。而業(yè)務(wù)流程再造是對(duì)這個(gè)動(dòng)態(tài)過(guò)程的優(yōu)化，是銀行再造的核心環(huán)節(jié)。由于銀行經(jīng)營(yíng)產(chǎn)品的同質(zhì)性，銀行與銀行的差別實(shí)際上源于各自的業(yè)務(wù)流程，這使得業(yè)務(wù)流程成為影響銀行競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的主要因素。

在傳統(tǒng)的職能型分工中，完整的業(yè)務(wù)流程常被分割得支離破碎，既導(dǎo)致了銀行職員技能成為一個(gè)片面發(fā)展的機(jī)器的附屬，也使得各個(gè)業(yè)務(wù)部門(mén)之間的交易費(fèi)用增加。而銀行業(yè)務(wù)流程再造則直接針對(duì)的就是被分割得支離破碎的業(yè)務(wù)流程，它按照客戶類(lèi)別，將本來(lái)分散在各職能部門(mén)的工作，按最有利于顧客價(jià)值創(chuàng)造的營(yíng)運(yùn)流程重新組裝，使銀行能有效適應(yīng)市場(chǎng)的要求。其目的就是重建完整和高效率的新流程，具體包含以下幾方面:

(1)以客戶為中心，建立“一站式”的全方位服務(wù)和“個(gè)性化”服務(wù)。這是業(yè)務(wù)流程再造的核心要求。商業(yè)銀行必須摒棄過(guò)去‘.以自我管理為中心”的封閉式的靜態(tài)管理模式，將管理重心調(diào)整到“以方便客戶為中心”，即按照客戶的要求和為客戶提供最方便和最優(yōu)質(zhì)服務(wù)的思路重新設(shè)計(jì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程。前臺(tái)的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)，切實(shí)讓“一站式服務(wù)”造福銀行客戶二另外，銀行在業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)上應(yīng)體現(xiàn)其靈活性，必須區(qū)分不同的客戶群，因時(shí)、因地設(shè)計(jì)不同的流程版本，只有能提供個(gè)性化服務(wù)和廣泛個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品組合的銀行才會(huì)受到客戶的青睞。

(2)創(chuàng)造性地應(yīng)用信息技術(shù)，實(shí)現(xiàn)銀行管理的智能化、數(shù)字化。在銀行業(yè)務(wù)流程再造中，創(chuàng)造性運(yùn)用信息技術(shù)對(duì)傳統(tǒng)工作進(jìn)行最大限度的集成，這是銀行再造中最具挑戰(zhàn)性的內(nèi)容。不管是“一站式”服務(wù)還是“個(gè)性化”服務(wù)，創(chuàng)造性地應(yīng)用信息技術(shù)是關(guān)鍵。業(yè)務(wù)流程再造要求銀行利用現(xiàn)代化信息技術(shù)徹底翻新業(yè)務(wù)流程，超越目前我國(guó)銀行對(duì)信息技術(shù)主要限于初步的文字、數(shù)據(jù)圖表處理的階段，實(shí)現(xiàn)銀行管理的智能化、數(shù)字化。農(nóng)行95599在線銀行就是廣泛運(yùn)用各種前沿信息技術(shù)開(kāi)發(fā)出來(lái)的綜合性、多媒體化的客戶服務(wù)解決方案。為真正實(shí)現(xiàn)“以客戶為中心、以市場(chǎng)為導(dǎo)向、以科技為支撐”的目標(biāo)開(kāi)拓了一條新途徑。

(3)實(shí)現(xiàn)突破性再造與連續(xù)性改進(jìn)相結(jié)合的業(yè)務(wù)流程。由于中國(guó)商業(yè)銀行目前所面臨的外部宏觀經(jīng)濟(jì)政策和經(jīng)濟(jì)環(huán)境短時(shí)間內(nèi)不會(huì)有大的變化，內(nèi)部管理的改善也非一日之功，所以要采取整體設(shè)計(jì)，分步推進(jìn)的方法，通過(guò)不斷的連續(xù)性的改進(jìn)，優(yōu)化各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程，改善與客戶的關(guān)系，提高運(yùn)營(yíng)績(jī)效，打造銀行的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，實(shí)現(xiàn)平穩(wěn)發(fā)展。

(4)銀行業(yè)務(wù)流程再造除突出核心業(yè)務(wù)流程外，還應(yīng)逐步引人“外包”理念。銀行業(yè)務(wù)外包是要求商業(yè)銀行有效運(yùn)用自身的核心能力，關(guān)注戰(zhàn)略環(huán)節(jié)，而把一般性的業(yè)務(wù)交給外部服務(wù)公司去做。銀行的核心能力主要是銀行的融資能力、產(chǎn)品創(chuàng)新能力、銷(xiāo)售能力以及一些獨(dú)樹(shù)一幟的服務(wù)手段等等。而一些低附加值的，不再能體現(xiàn)領(lǐng)先優(yōu)勢(shì)的業(yè)務(wù)流程，如非金融業(yè)務(wù)、后勤、員工培訓(xùn)、科技開(kāi)發(fā)等業(yè)務(wù)流程可進(jìn)行外包。

銀行業(yè)務(wù)流程再造是按照科學(xué)的方法分解銀行原有業(yè)務(wù)的鏈條，但就我國(guó)目前經(jīng)濟(jì)狀況來(lái)講，業(yè)務(wù)流程再造應(yīng)遵循漸進(jìn)式的思路。由于我國(guó)地區(qū)差異，不同經(jīng)濟(jì)主體差異較大，二元經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)嚴(yán)重，造成銀行體制變革也不可能迅速完全地實(shí)現(xiàn)一元化。隨著網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展，銀行會(huì)呈現(xiàn)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)與網(wǎng)絡(luò)業(yè)務(wù)并存的局面，業(yè)務(wù)流程的再造在一段時(shí)間內(nèi)會(huì)體現(xiàn)出兩種業(yè)務(wù)流程共存于同一銀行內(nèi)部的現(xiàn)象。所以，現(xiàn)有銀行在進(jìn)行業(yè)務(wù)流程再造的過(guò)程中，應(yīng)處理好與原有傳統(tǒng)業(yè)務(wù)之間的銜接問(wèn)題，既要適應(yīng)網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，建立相應(yīng)的業(yè)務(wù)流程，也要保留與傳統(tǒng)業(yè)務(wù)相配套的業(yè)務(wù)流程，在提高效益的前提下穩(wěn)中求進(jìn)。

2.組織結(jié)構(gòu)再造。從組織結(jié)構(gòu)再造來(lái)說(shuō)，業(yè)務(wù)流程再造離不開(kāi)組織模式的再造，因?yàn)闃I(yè)務(wù)流程再造追求的是一種動(dòng)態(tài)的“最佳企業(yè)實(shí)踐”的狀態(tài)，實(shí)施業(yè)務(wù)流程再造的企業(yè)必須是一個(gè)不斷引進(jìn)和吸收不同的管理思想和方法并做相應(yīng)改變的學(xué)習(xí)型組織。因此，可以說(shuō)，組織模式的再造是業(yè)務(wù)流程再造的必然趨勢(shì)。組織結(jié)構(gòu)再造包含內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)再造與外部組織結(jié)構(gòu)再造。

(1)內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)—扁平化的管理。目前國(guó)際商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)基本上都采用分支行制。從內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)上看，這種分支行制是相對(duì)應(yīng)于傳統(tǒng)業(yè)務(wù)流程的組織結(jié)構(gòu)，是一種典型的科層結(jié)構(gòu)，即由若干層次結(jié)構(gòu)相互關(guān)聯(lián)而成為一個(gè)整體。分層的目的是為了縮小控制幅度，提高管理工作的效率。但不合理的層次結(jié)構(gòu)或?qū)哟芜^(guò)多，同樣也會(huì)直接影響管理工作的效率。特別是當(dāng)規(guī)模擴(kuò)大，管理層次的增多，指揮路線的延長(zhǎng)，信息傳導(dǎo)與溝通的成本會(huì)急劇上升，這就可能造成信息在傳遞過(guò)程中的失真，從而導(dǎo)致管理上存在層次重疊，冗員多、成本高、浪費(fèi)大、對(duì)市場(chǎng)反應(yīng)遲緩等缺陷。發(fā)達(dá)國(guó)家的商業(yè)銀行，為某些客戶在特定的信貸期限內(nèi)提供全天候的服務(wù)，顧客在24小時(shí)內(nèi)就可以獲得信貸，中外銀行的運(yùn)作效率差距可見(jiàn)一斑。

隨著網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)的出現(xiàn)，商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)再造的目標(biāo)應(yīng)該是網(wǎng)絡(luò)型組織。即以專業(yè)化聯(lián)合的資產(chǎn)、共享的過(guò)程控制和共同的集體目標(biāo)為基本特征的組織管理方式，其基本要求就是實(shí)現(xiàn)扁平化的管理。如下圖:

注:①內(nèi)圓周表示銀行一線服務(wù)部門(mén)，外圓周表示銀行二線服務(wù)部門(mén)②圓心代表客戶

圖示扁平化組織模式理念示意圖

這種扁平化組織模式具備有別于傳統(tǒng)組織模式的明顯優(yōu)勢(shì):一是市場(chǎng)化工作重心突出—就是客戶和效益。二是產(chǎn)品流和信息流對(duì)稱，交流效率高。三是滿足客戶全面需求，對(duì)客戶及市場(chǎng)反應(yīng)快。新經(jīng)濟(jì)的象征—美國(guó)微軟公司在有重大的策略調(diào)整和重要事件發(fā)生時(shí)，比爾·蓋茨等除了征求高級(jí)經(jīng)理意見(jiàn)外，還會(huì)通過(guò)電子郵件來(lái)和全體員工溝通，不同級(jí)別的人可以自由地不受高級(jí)職員影響發(fā)表意見(jiàn)。這種“微軟模式”就是一種典型的扁平化的組織結(jié)構(gòu)，它突破了層級(jí)式結(jié)構(gòu)的層層傳遞管理信息、的效率瓶頸。中國(guó)建設(shè)銀行于2001年9月推出“一級(jí)審批制”，原則上使各級(jí)審批在5天內(nèi)完成審批，提高效率。

(2)外部組織結(jié)構(gòu)—中心分行制。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)流程再造雖然更直接地反映為與銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)的聯(lián)系，但同時(shí)也與外部組織結(jié)構(gòu)緊密相關(guān)。并且，銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)的再造如果沒(méi)有外部組織結(jié)構(gòu)調(diào)整的配合，其再造后作用的發(fā)揮也會(huì)大打折扣。

所謂商業(yè)銀行外部組織結(jié)構(gòu)主要是指商業(yè)銀行的組織體系構(gòu)成。由于受歷史因素的影響和當(dāng)前體制制約，我國(guó)商業(yè)銀行更多地體現(xiàn)了計(jì)劃色彩。機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)完全按行政區(qū)劃設(shè)置，銀行機(jī)構(gòu)體系龐大，管理鏈條多而長(zhǎng)，成本高，而且長(zhǎng)期以來(lái)對(duì)市場(chǎng)定位不明晰。針對(duì)這種現(xiàn)狀，為適應(yīng)全球網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的新要求和全球經(jīng)濟(jì)、金融一體化的潮流，中國(guó)商業(yè)銀行在外部組織結(jié)構(gòu)形式上，應(yīng)伴隨國(guó)家行政管理體制改革的推進(jìn)，嘗試推行中心分行制。在全國(guó)選擇一些具有較強(qiáng)經(jīng)濟(jì)輻射功能的中心城市作為管理行，管理行下面按業(yè)務(wù)發(fā)展需要設(shè)營(yíng)業(yè)性分行，不一定每個(gè)分行都做完全的業(yè)務(wù)，可根據(jù)分行所處的地理位置及行業(yè)、客戶特點(diǎn)界定其業(yè)務(wù)范圍。在這種組織模式中，分支行通常是獨(dú)立自主的利潤(rùn)中心，按專業(yè)或按地區(qū)來(lái)設(shè)立。而在分支行機(jī)構(gòu)的設(shè)置上應(yīng)打破按行政區(qū)劃設(shè)機(jī)構(gòu)的做法，轉(zhuǎn)變?yōu)榘唇?jīng)濟(jì)區(qū)域設(shè)立機(jī)構(gòu)，讓其遵循成本效益原則，實(shí)實(shí)在在地按照現(xiàn)代企業(yè)制度去經(jīng)營(yíng)和管理。

3經(jīng)營(yíng)范圍再造。當(dāng)銀行業(yè)務(wù)流程再造和組織結(jié)構(gòu)再造達(dá)到一定程度后，隨著利潤(rùn)的提高和競(jìng)爭(zhēng)力的增強(qiáng)，經(jīng)營(yíng)范圍的擴(kuò)大成為必然。

(1)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍—混業(yè)經(jīng)營(yíng)。在網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)時(shí)代，由于信息流的完善和迅捷，銀行經(jīng)營(yíng)范圍會(huì)呈現(xiàn)混業(yè)化、功能化和服務(wù)化的趨勢(shì)，在金融電子化和金融產(chǎn)品創(chuàng)新的推動(dòng)下，傳統(tǒng)商業(yè)銀行正迅速向綜合服務(wù)機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)變，業(yè)務(wù)范圍擴(kuò)展到社會(huì)生活各個(gè)角落。如財(cái)務(wù)咨詢、委托理財(cái)、外匯買(mǎi)賣(mài)、保險(xiǎn)箱、信用卡、稅務(wù)、工資、代收代付費(fèi)用等，特別是通過(guò)電子網(wǎng)絡(luò)，進(jìn)一步提供如旅游、資訊、交通和娛樂(lè)等全方位的公共服務(wù)并充當(dāng)電子商務(wù)的媒介角色，銀行網(wǎng)點(diǎn)也由原來(lái)單一的存貸機(jī)構(gòu)發(fā)展成為集存款、貸款、咨詢、委托等多種功能于一身的“金融百貨公司”或“金融超級(jí)市場(chǎng)”。這就是目前金融業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)—混業(yè)經(jīng)營(yíng)。

混業(yè)經(jīng)營(yíng)拆開(kāi)了貨幣市場(chǎng)與資本市場(chǎng)之間的“籬笆”，可以有效的、多角度、多方位地利用信息資源，避免信息不對(duì)稱所帶來(lái)的不確定性，使得金融體系的整體效率得以提高。但是，業(yè)務(wù)范圍上的混業(yè)經(jīng)營(yíng)雖然提高了金融體系的整體效率，同時(shí)也使銀行面臨更大的風(fēng)險(xiǎn)。因此，加強(qiáng)銀行風(fēng)險(xiǎn)的防范也就成為銀行經(jīng)營(yíng)范圍擴(kuò)大以后面臨的一個(gè)主要任務(wù)。

(2)金融監(jiān)管模式—功能性監(jiān)管。隨著現(xiàn)代金融業(yè)以及現(xiàn)代信息技術(shù)的發(fā)展，銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的高低，已經(jīng)不主要取決于經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目的內(nèi)容，而在于金融管理水平和風(fēng)險(xiǎn)控制技術(shù)的運(yùn)用，混業(yè)經(jīng)營(yíng)的缺陷和不足在金融監(jiān)管能力提升到一定程度后是可以避免的。因此，經(jīng)營(yíng)范圍再造的一個(gè)關(guān)鍵就是如何提高中央銀行間接調(diào)控金融的能力，使之既要有靈敏度又要具有彈性，為逐步實(shí)現(xiàn)金融自由化創(chuàng)造條件。

所謂功能性金融監(jiān)管是指依據(jù)金融體系基本功能而設(shè)計(jì)的監(jiān)管。它是在一個(gè)統(tǒng)一的監(jiān)管機(jī)構(gòu)內(nèi)，有專業(yè)分工的管理專家和相應(yīng)的管理程序?qū)鹑跈C(jī)構(gòu)的不同業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)管。較之傳統(tǒng)金融監(jiān)管，它能實(shí)現(xiàn)跨產(chǎn)品、跨機(jī)構(gòu)、跨市場(chǎng)的協(xié)調(diào)，且更具連續(xù)性和一致性，主要表現(xiàn)為:

第一，它能根據(jù)金融產(chǎn)品所實(shí)現(xiàn)的特定金融功能來(lái)確定該產(chǎn)品的監(jiān)管機(jī)構(gòu)，適時(shí)解決該金融產(chǎn)品的監(jiān)管歸屬問(wèn)題，更能適應(yīng)混業(yè)經(jīng)營(yíng)對(duì)監(jiān)管體制的要求。

第二，它要求管理層必須設(shè)立專門(mén)機(jī)構(gòu)對(duì)金融業(yè)實(shí)行整體監(jiān)管，因此能從維護(hù)整個(gè)金融業(yè)安全的角度來(lái)關(guān)注市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，更有利于維護(hù)金融業(yè)的安全。

第三，該體制能夠較好的解決各種金融創(chuàng)新產(chǎn)品的監(jiān)管問(wèn)題，管理層不必再通過(guò)限制金融創(chuàng)新產(chǎn)品的發(fā)展來(lái)維護(hù)金融業(yè)的安全，可將精力放在如何完善功能監(jiān)管體制以實(shí)現(xiàn)對(duì)金融創(chuàng)新產(chǎn)品的有效監(jiān)管上，將為我國(guó)金融創(chuàng)新產(chǎn)品的大發(fā)展創(chuàng)造一個(gè)寬松的環(huán)境。