導(dǎo)語(yǔ)：如何才能寫好一篇社會(huì)保險(xiǎn)法實(shí)施細(xì)則，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

20xx年最新社會(huì)保險(xiǎn)法實(shí)施細(xì)則全文第一章 關(guān)于基本養(yǎng)老保險(xiǎn)

第一條　社會(huì)保險(xiǎn)法第十五條規(guī)定的統(tǒng)籌養(yǎng)老金，按照國(guó)務(wù)院規(guī)定的基礎(chǔ)養(yǎng)老金計(jì)發(fā)辦法計(jì)發(fā)。

第二條　參加職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的個(gè)人達(dá)到法定退休年齡時(shí)，累計(jì)繳費(fèi)不足十五年的，可以延長(zhǎng)繳費(fèi)至滿十五年。社會(huì)保險(xiǎn)法實(shí)施前參保、延長(zhǎng)繳費(fèi)五年后仍不足十五年的，可以一次性繳費(fèi)至滿十五年。

第三條　參加職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的個(gè)人達(dá)到法定退休年齡后，累計(jì)繳費(fèi)不足十五年(含依照第二條規(guī)定延長(zhǎng)繳費(fèi))的，可以申請(qǐng)轉(zhuǎn)入戶籍所在地新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)或者城鎮(zhèn)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)，享受相應(yīng)的養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇。

參加職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的個(gè)人達(dá)到法定退休年齡后，累計(jì)繳費(fèi)不足十五年(含依照第二條規(guī)定延長(zhǎng)繳費(fèi))，且未轉(zhuǎn)入新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)或者城鎮(zhèn)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的，個(gè)人可以書面申請(qǐng)終止職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系。社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)收到申請(qǐng)后，應(yīng)當(dāng)書面告知其轉(zhuǎn)入新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)或者城鎮(zhèn)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的權(quán)利以及終止職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系的后果，經(jīng)本人書面確認(rèn)后，終止其職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系，并將個(gè)人賬戶儲(chǔ)存額一次性支付給本人。

第四條　參加職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的個(gè)人跨省流動(dòng)就業(yè)，達(dá)到法定退休年齡時(shí)累計(jì)繳費(fèi)不足十五年的，按照《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)人力資源社會(huì)保障部財(cái)政部城鎮(zhèn)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系轉(zhuǎn)移接續(xù)暫行辦法的通知》(〔20xx〕66號(hào))有關(guān)待遇領(lǐng)取地的規(guī)定確定繼續(xù)繳費(fèi)地后，按照本規(guī)定第二條辦理。

第五條　參加職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的個(gè)人跨省流動(dòng)就業(yè)，符合按月領(lǐng)取基本養(yǎng)老金條件時(shí)，基本養(yǎng)老金分段計(jì)算、統(tǒng)一支付的具體辦法，按照《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)人力資源社會(huì)保障部財(cái)政部城鎮(zhèn)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系轉(zhuǎn)移接續(xù)暫行辦法的通知》(〔20xx〕66號(hào))執(zhí)行。

第六條　職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶不得提前支取。個(gè)人在達(dá)到法定的領(lǐng)取基本養(yǎng)老金條件前離境定居的，其個(gè)人賬戶予以保留，達(dá)到法定領(lǐng)取條件時(shí)，按照國(guó)家規(guī)定享受相應(yīng)的養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇。其中，喪失中華人民共和國(guó)國(guó)籍的，可以在其離境時(shí)或者離境后書面申請(qǐng)終止職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系。社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)收到申請(qǐng)后，應(yīng)當(dāng)書面告知其保留個(gè)人賬戶的權(quán)利以及終止職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系的后果，經(jīng)本人書面確認(rèn)后，終止其職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系，并將個(gè)人賬戶儲(chǔ)存額一次性支付給本人。

參加職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的個(gè)人死亡后，其個(gè)人賬戶中的余額可以全部依法繼承。

第二章 關(guān)于基本醫(yī)療保險(xiǎn)

第七條　社會(huì)保險(xiǎn)法第二十七條規(guī)定的退休人員享受基本醫(yī)療保險(xiǎn)待遇的繳費(fèi)年限按照各地規(guī)定執(zhí)行。

參加職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)的個(gè)人，基本醫(yī)療保險(xiǎn)關(guān)系轉(zhuǎn)移接續(xù)時(shí)，基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)年限累計(jì)計(jì)算。

第八條　參保人員在協(xié)議醫(yī)療機(jī)構(gòu)發(fā)生的醫(yī)療費(fèi)用，符合基本醫(yī)療保險(xiǎn)藥品目錄、診療項(xiàng)目、醫(yī)療服務(wù)設(shè)施標(biāo)準(zhǔn)的，按照國(guó)家規(guī)定從基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金中支付。

參保人員確需急診、搶救的，可以在非協(xié)議醫(yī)療機(jī)構(gòu)就醫(yī);因搶救必須使用的藥品可以適當(dāng)放寬范圍。參保人員急診、搶救的醫(yī)療服務(wù)具體管理辦法由統(tǒng)籌地區(qū)根據(jù)當(dāng)?shù)貙?shí)際情況制定。

第三章 關(guān)于工傷保險(xiǎn)

第九條　職工(包括非全日制從業(yè)人員)在兩個(gè)或者兩個(gè)以上用人單位同時(shí)就業(yè)的，各用人單位應(yīng)當(dāng)分別為職工繳納工傷保險(xiǎn)費(fèi)。職工發(fā)生工傷，由職工受到傷害時(shí)工作的單位依法承擔(dān)工傷保險(xiǎn)責(zé)任。

第十條　社會(huì)保險(xiǎn)法第三十七條第二項(xiàng)中的醉酒標(biāo)準(zhǔn)，按照《車輛駕駛?cè)藛T血液、呼氣酒精含量閾值與檢驗(yàn)》(GB19522-20xx)執(zhí)行。公安機(jī)關(guān)交通管理部門、醫(yī)療機(jī)構(gòu)等有關(guān)單位依法出具的檢測(cè)結(jié)論、診斷證明等材料，可以作為認(rèn)定醉酒的依據(jù)。

第十一條　社會(huì)保險(xiǎn)法第三十八條第八項(xiàng)中的因工死亡補(bǔ)助金是指《工傷保險(xiǎn)條例》第三十九條的一次性工亡補(bǔ)助金，標(biāo)準(zhǔn)為工傷發(fā)生時(shí)上一年度全國(guó)城鎮(zhèn)居民人均可支配收入的20倍。

上一年度全國(guó)城鎮(zhèn)居民人均可支配收入以國(guó)家統(tǒng)計(jì)局公布的數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。

第十二條　社會(huì)保險(xiǎn)法第三十九條第一項(xiàng)治療工傷期間的工資福利，按照《工傷保險(xiǎn)條例》第三十三條有關(guān)職工在停工留薪期內(nèi)應(yīng)當(dāng)享受的工資福利和護(hù)理等待遇的規(guī)定執(zhí)行。

第四章 關(guān)于失業(yè)保險(xiǎn)

第十三條　失業(yè)人員符合社會(huì)保險(xiǎn)法第四十五條規(guī)定條件的，可以申請(qǐng)領(lǐng)取失業(yè)保險(xiǎn)金并享受其他失業(yè)保險(xiǎn)待遇。其中，非因本人意愿中斷就業(yè)包括下列情形：

(一)依照勞動(dòng)合同法第四十四條第一項(xiàng)、第四項(xiàng)、第五項(xiàng)規(guī)定終止勞動(dòng)合同的;

(二)由用人單位依照勞動(dòng)合同法第三十九條、第四十條、第四十一條規(guī)定解除勞動(dòng)合同的;

(三)用人單位依照勞動(dòng)合同法第三十六條規(guī)定向勞動(dòng)者提出解除勞動(dòng)合同并與勞動(dòng)者協(xié)商一致解除勞動(dòng)合同的;

(四)由用人單位提出解除聘用合同或者被用人單位辭退、除名、開除的;

(五)勞動(dòng)者本人依照勞動(dòng)合同法第三十八條規(guī)定解除勞動(dòng)合同的;

(六)法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定的其他情形。

第十四條　失業(yè)人員領(lǐng)取失業(yè)保險(xiǎn)金后重新就業(yè)的，再次失業(yè)時(shí)，繳費(fèi)時(shí)間重新計(jì)算。失業(yè)人員因當(dāng)期不符合失業(yè)保險(xiǎn)金領(lǐng)取條件的，原有繳費(fèi)時(shí)間予以保留，重新就業(yè)并參保的，繳費(fèi)時(shí)間累計(jì)計(jì)算。

第十五條　失業(yè)人員在領(lǐng)取失業(yè)保險(xiǎn)金期間，應(yīng)當(dāng)積極求職，接受職業(yè)介紹和職業(yè)培訓(xùn)。失業(yè)人員接受職業(yè)介紹、職業(yè)培訓(xùn)的補(bǔ)貼由失業(yè)保險(xiǎn)基金按照規(guī)定支付。

第五章 關(guān)于基金管理和經(jīng)辦服務(wù)

第十六條　社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算、決算草案的編制、審核和批準(zhǔn)，依照《國(guó)務(wù)院關(guān)于試行社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算的意見》(國(guó)發(fā)〔20xx〕2號(hào))的規(guī)定執(zhí)行。

第十七條　社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)每年至少一次將參保人員個(gè)人權(quán)益記錄單通過(guò)郵寄方式寄送本人。同時(shí)，社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)可以通過(guò)手機(jī)短信或者電子郵件等方式向參保人員發(fā)送個(gè)人權(quán)益記錄。

第十八條　社會(huì)保險(xiǎn)行政部門、社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)及其工作人員應(yīng)當(dāng)依法為用人單位和個(gè)人的信息保密，不得違法向他人泄露下列信息：

(一)涉及用人單位商業(yè)秘密或者公開后可能損害用人單位合法利益的信息;

(二)涉及個(gè)人權(quán)益的信息。

第六章 關(guān)于法律責(zé)任

第十九條　用人單位在終止或者解除勞動(dòng)合同時(shí)拒不向職工出具終止或者解除勞動(dòng)關(guān)系證明，導(dǎo)致職工無(wú)法享受社會(huì)保險(xiǎn)待遇的，用人單位應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任。

第二十條　職工應(yīng)當(dāng)繳納的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)由用人單位代扣代繳。用人單位未依法代扣代繳的，由社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)征收機(jī)構(gòu)責(zé)令用人單位限期代繳，并自欠繳之日起向用人單位按日加收萬(wàn)分之五的滯納金。用人單位不得要求職工承擔(dān)滯納金。

第二十一條　用人單位因不可抗力造成生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)嚴(yán)重困難的，經(jīng)省級(jí)人民政府社會(huì)保險(xiǎn)行政部門批準(zhǔn)后，可以暫緩繳納一定期限的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)，期限一般不超過(guò)一年。暫緩繳費(fèi)期間，免收滯納金。到期后，用人單位應(yīng)當(dāng)繳納相應(yīng)的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)。

第二十二條　用人單位按照社會(huì)保險(xiǎn)法第六十三條的規(guī)定，提供擔(dān)保并與社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)征收機(jī)構(gòu)簽訂緩繳協(xié)議的，免收緩繳期間的滯納金。

第二十三條　用人單位按照本規(guī)定第二十一條、第二十二條緩繳社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)期間，不影響其職工依法享受社會(huì)保險(xiǎn)待遇。

第二十四條　用人單位未按月將繳納社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)的明細(xì)情況告知職工本人的，由社會(huì)保險(xiǎn)行政部門責(zé)令改正;逾期不改的，按照《勞動(dòng)保障監(jiān)察條例》第三十條的規(guī)定處理。

第二十五條　醫(yī)療機(jī)構(gòu)、藥品經(jīng)營(yíng)單位等社會(huì)保險(xiǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)以欺詐、偽造證明材料或者其他手段騙取社會(huì)保險(xiǎn)基金支出的，由社會(huì)保險(xiǎn)行政部門責(zé)令退回騙取的社會(huì)保險(xiǎn)金，處騙取金額二倍以上五倍以下的罰款。對(duì)與社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)簽訂服務(wù)協(xié)議的醫(yī)療機(jī)構(gòu)、藥品經(jīng)營(yíng)單位，由社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)按照協(xié)議追究責(zé)任，情節(jié)嚴(yán)重的，可以解除與其簽訂的服務(wù)協(xié)議。對(duì)有執(zhí)業(yè)資格的直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，由社會(huì)保險(xiǎn)行政部門建議授予其執(zhí)業(yè)資格的有關(guān)主管部門依法吊銷其執(zhí)業(yè)資格。

第二十六條　社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)征收機(jī)構(gòu)、社會(huì)保險(xiǎn)基金投資運(yùn)營(yíng)機(jī)構(gòu)、開設(shè)社會(huì)保險(xiǎn)基金專戶的機(jī)構(gòu)和專戶管理銀行及其工作人員有下列違法情形的，由社會(huì)保險(xiǎn)行政部門按照社會(huì)保險(xiǎn)法第九十一條的規(guī)定查處：

(一)將應(yīng)征和已征的社會(huì)保險(xiǎn)基金，采取隱藏、非法放置等手段，未按規(guī)定征繳、入賬的;

(二)違規(guī)將社會(huì)保險(xiǎn)基金轉(zhuǎn)入社會(huì)保險(xiǎn)基金專戶以外的賬戶的;

(三)侵吞社會(huì)保險(xiǎn)基金的;

(四)將各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金互相擠占或者其他社會(huì)保障基金擠占社會(huì)保險(xiǎn)基金的;

(五)將社會(huì)保險(xiǎn)基金用于平衡財(cái)政預(yù)算，興建、改建辦公場(chǎng)所和支付人員經(jīng)費(fèi)、運(yùn)行費(fèi)用、管理費(fèi)用的;

(六)違反國(guó)家規(guī)定的投資運(yùn)營(yíng)政策的。

第七章 其他

第二十七條　職工與所在用人單位發(fā)生社會(huì)保險(xiǎn)爭(zhēng)議的，可以依照《中華人民共和國(guó)勞動(dòng)爭(zhēng)議調(diào)解仲裁法》、《勞動(dòng)人事爭(zhēng)議仲裁辦案規(guī)則》的規(guī)定，申請(qǐng)調(diào)解、仲裁，提起訴訟。

職工認(rèn)為用人單位有未按時(shí)足額為其繳納社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)等侵害其社會(huì)保險(xiǎn)權(quán)益行為的，也可以要求社會(huì)保險(xiǎn)行政部門或者社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)征收機(jī)構(gòu)依法處理。社會(huì)保險(xiǎn)行政部門或者社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)征收機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照社會(huì)保險(xiǎn)法和《勞動(dòng)保障監(jiān)察條例》等相關(guān)規(guī)定處理。在處理過(guò)程中，用人單位對(duì)雙方的勞動(dòng)關(guān)系提出異議的，社會(huì)保險(xiǎn)行政部門應(yīng)當(dāng)依法查明相關(guān)事實(shí)后繼續(xù)處理。

第二十八條　在社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)征收社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)的地區(qū)，社會(huì)保險(xiǎn)行政部門應(yīng)當(dāng)依法履行社會(huì)保險(xiǎn)法第六十三條所規(guī)定的有關(guān)行政部門的職責(zé)。

篇2

1、個(gè)人賬戶養(yǎng)老金

個(gè)人賬戶養(yǎng)老金=個(gè)人賬戶儲(chǔ)存額÷計(jì)發(fā)月數(shù)(50歲為195、55歲為170、60歲為139)

2、基礎(chǔ)養(yǎng)老金

基礎(chǔ)養(yǎng)老金=(全省上年度在崗職工月平均工資本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資)÷2×繳費(fèi)年限×1%

法律依據(jù):

《中華人民共和國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)法》第十六條

《勞動(dòng)保險(xiǎn)條例實(shí)施細(xì)則修正草案》第三十九條#

《社會(huì)保險(xiǎn)法》

第十三條 國(guó)有企業(yè)、事業(yè)單位職工參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)前，視同繳費(fèi)年限期間應(yīng)當(dāng)繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)由政府承擔(dān)。基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金出現(xiàn)支付不足時(shí)，政府給予補(bǔ)貼。

篇3

摘 要 《社會(huì)保險(xiǎn)法》的頒布實(shí)施，是我國(guó)人民政治、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)生活中的一件大事，在民生事業(yè)發(fā)展和促進(jìn)社會(huì)保障公共服務(wù)方面具有重大意義?！渡鐣?huì)保險(xiǎn)法》是促進(jìn)社會(huì)和諧的重要保障，醫(yī)療保險(xiǎn)基金征繳有法可依、有法必依、依法執(zhí)行，充分發(fā)揮社會(huì)保險(xiǎn)制度這個(gè)“安全網(wǎng)”和“減震器”的作用。

關(guān)鍵詞 保險(xiǎn)法 民生事業(yè) 基金征繳 有法可依

一、唐山市基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金征繳概況

醫(yī)療保險(xiǎn)改革的基本思路是：“低水平、廣覆蓋、雙方負(fù)擔(dān)、統(tǒng)帳結(jié)合”。由此，歷年來(lái)社會(huì)保險(xiǎn)制度的制定，關(guān)于基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)的征繳范圍，基本涵蓋了國(guó)有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營(yíng)企業(yè)和其他城鎮(zhèn)企業(yè)及其職工，國(guó)家機(jī)關(guān)及其工作人員，事業(yè)單位及其職工，民辦非企業(yè)單位及其職工，逐步擴(kuò)面至靈活就業(yè)人員、城鎮(zhèn)居民、農(nóng)民。

醫(yī)療保險(xiǎn)基金收支平衡,是醫(yī)療保險(xiǎn)制度得以順利實(shí)施的根本保證?！渡鐣?huì)保險(xiǎn)法》充分考慮到了中國(guó)的國(guó)情，建立了多層次的醫(yī)療保障體系，并分別作出了不同的基金征繳規(guī)定。

（一）企業(yè)職工

《唐山市企業(yè)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)管理暫行辦法》明確規(guī)定，“第七條基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)由參保單位和職工個(gè)人共同繳納。參保單位按本單位上年度職工工資總額與退休費(fèi)用之和的6.5%繳納；職工按本人上年度工資收入的2%繳納，由參保單位從其工資中代扣代繳；退休人員個(gè)人不繳納基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)。繳費(fèi)工資總額按統(tǒng)計(jì)局統(tǒng)計(jì)口徑確定。”；“第八條職工個(gè)人年工資收入超過(guò)統(tǒng)籌地區(qū)上年度職工平均工資300%以上的，以300%作為繳費(fèi)基數(shù)；低于60%的，以60%作為繳費(fèi)基數(shù)。新建單位職工的基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)，以統(tǒng)籌地區(qū)上年度職工平均工資為繳費(fèi)基數(shù)?！?/p>

（二）城鎮(zhèn)居民

《唐山市城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)暫行辦法》“第二條城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)，是指政府主導(dǎo)，財(cái)政資助和居民繳費(fèi)相結(jié)合，以大病統(tǒng)籌為主的城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度?！?；“第三條城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)實(shí)行屬地管理，由市、縣（區(qū)）分別統(tǒng)籌。路南區(qū)、路北區(qū)、開平區(qū)、古冶區(qū)、高新技術(shù)開發(fā)區(qū)參加市本級(jí)統(tǒng)籌，執(zhí)行本辦法繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和醫(yī)療保險(xiǎn)待遇。其他縣區(qū)根據(jù)各自實(shí)際，可調(diào)整繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)（不得高于市本級(jí)。未成年人不得低于70元，成年人不得低于150元）和醫(yī)療保險(xiǎn)待遇，并制定實(shí)施細(xì)則?！?/p>

（三）靈活就業(yè)（含外來(lái)務(wù)工人員）

《關(guān)于城鎮(zhèn)靈活就業(yè)人員參加基本醫(yī)療保險(xiǎn)有關(guān)問(wèn)題的通知》“靈活就業(yè)人員可根據(jù)自身實(shí)際，從下列兩檔繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和待遇中任選其一。

A檔：建立個(gè)人賬戶。以上年度統(tǒng)籌地區(qū)社會(huì)平均工資為繳費(fèi)基數(shù)，繳費(fèi)比例為8.5%，個(gè)人帳戶劃撥比例及待遇與機(jī)關(guān)企事業(yè)單位參保人員相同。

B檔：不建個(gè)人賬戶。以上年度統(tǒng)籌地區(qū)社會(huì)平均工資為繳費(fèi)基數(shù)，繳費(fèi)比例為4.5%，享受與機(jī)關(guān)企事業(yè)單位參保人員相同的門診特殊疾病和住院待遇?！?/p>

二、惠民政策

《社會(huì)保險(xiǎn)法》保障的是勞動(dòng)者的福利權(quán)利，維護(hù)的是社會(huì)穩(wěn)定與社會(huì)和諧，它構(gòu)成了整個(gè)社會(huì)保障制度的核心。

1．《唐山市企業(yè)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)管理暫行辦法》“第九條進(jìn)入企業(yè)再就業(yè)服務(wù)中心的國(guó)有企業(yè)下崗職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)，包括單位繳費(fèi)和個(gè)人繳費(fèi)，均由企業(yè)再就業(yè)服務(wù)中心按照統(tǒng)籌地區(qū)上年度職工平均工資的60%為基數(shù)繳納?！?/p>

2．《關(guān)于城鎮(zhèn)靈活就業(yè)人員參加基本醫(yī)療保險(xiǎn)有關(guān)問(wèn)題的通知》“第十一條享受失業(yè)保險(xiǎn)待遇的失業(yè)人員在領(lǐng)取失業(yè)保險(xiǎn)金期間，可由失業(yè)保險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)為其辦理醫(yī)療保險(xiǎn)，享受失業(yè)保險(xiǎn)期限記入繳費(fèi)年限?！?/p>

3．“新農(nóng)合”給了農(nóng)民最實(shí)在的幸福，市衛(wèi)生局按照《唐山市2010年新型農(nóng)村合作醫(yī)療統(tǒng)籌補(bǔ)償方案基本框架》，作為又一項(xiàng)惠民政策補(bǔ)充出臺(tái)，全市新農(nóng)合籌資標(biāo)準(zhǔn)從2009年的每人每年100元提高到140元，農(nóng)民個(gè)人繳費(fèi)仍為20元，各級(jí)財(cái)政補(bǔ)助由80元增至120元。

4．《社會(huì)保險(xiǎn)法》第二十五條國(guó)家建立和完善城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度。城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)實(shí)行個(gè)人繳費(fèi)和政府補(bǔ)貼相結(jié)合。

享受最低生活保障的人、喪失勞動(dòng)能力的殘疾人、低收入家庭六十周歲以上的老年人和未成年人等所需個(gè)人繳費(fèi)部分，由政府給予補(bǔ)貼。

5．《社會(huì)保險(xiǎn)法》第六章生育保險(xiǎn)，第五十三條職工應(yīng)當(dāng)參加生育保險(xiǎn)，由用人單位按照國(guó)家規(guī)定繳納生育保險(xiǎn)費(fèi)，職工不繳納生育保險(xiǎn)費(fèi)。第五十四條用人單位已經(jīng)繳納生育保險(xiǎn)費(fèi)的，其職工享受生育保險(xiǎn)待遇；職工未就業(yè)配偶按照國(guó)家規(guī)定享受生育醫(yī)療費(fèi)用待遇。所需資金從生育保險(xiǎn)基金中支付。

6．減免滯納金，《社會(huì)保險(xiǎn)法》第八十六條用人單位未按時(shí)足額繳納社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)的，由社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)征收機(jī)構(gòu)責(zé)令限期繳納或者補(bǔ)足，并自欠繳之日起，按日加收萬(wàn)分之五的滯納金。與之前管理辦法加收比例“千分之二”比較相應(yīng)減少用人單位負(fù)擔(dān)。

三、以法律、法規(guī)保障政策實(shí)施，促進(jìn)民生事業(yè)發(fā)展

《社會(huì)保險(xiǎn)法》第十一章法律責(zé)任，明確規(guī)定“用人單位、社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)、醫(yī)療機(jī)構(gòu)、藥品經(jīng)營(yíng)單位等社會(huì)保險(xiǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)，違反本法規(guī)定，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任?！?/p>

由于我國(guó)的社會(huì)保險(xiǎn)改革還在進(jìn)行之中，各地區(qū)發(fā)展的不平衡與社會(huì)保險(xiǎn)制度建設(shè)的步伐不一，亦決定了我國(guó)的社會(huì)保險(xiǎn)立法還不可能一步到位地走向完善。對(duì)一些現(xiàn)行法律中還沒有規(guī)范清晰或者明確授權(quán)中央政府制定相應(yīng)法規(guī)進(jìn)行調(diào)控的事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)抓緊制定，以確保醫(yī)保事業(yè)健康發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

[1]鄭功成.社會(huì)保障學(xué)――理念、制度、實(shí)踐與思辯.北京:中國(guó)勞動(dòng)社會(huì)保障出版社.2005.

[2]鄭功成.醫(yī)療保障卷――中國(guó)社會(huì)保障改革與發(fā)展戰(zhàn)略.北京:人民出版社.2011.

篇4

關(guān)鍵詞：工傷保險(xiǎn)基金；先行支付；應(yīng)對(duì)措施

工傷保險(xiǎn)基金先行支付制度是社會(huì)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、勞資力量對(duì)比的必然要求，其設(shè)計(jì)理念是傾斜保護(hù)處于弱勢(shì)地位的勞動(dòng)者。《社會(huì)保險(xiǎn)法》第四十一條規(guī)定：“職工所在用人單位未依法繳納工傷保險(xiǎn)費(fèi)，發(fā)生工傷事故的，由用人單位支付工傷保險(xiǎn)待遇。用人單位不支付的，從工傷保險(xiǎn)基金中行支付”。但該法關(guān)于先行支付制度的規(guī)定顯然還停留在簡(jiǎn)短的法律條文中，沒有具體的執(zhí)行規(guī)定，《工傷保險(xiǎn)條例》對(duì)該制度亦未置一詞?，F(xiàn)實(shí)的需求和立法的不足使得具體的補(bǔ)充細(xì)則呼之欲出。2011年6月29日人力資源和社會(huì)保障部頒布的《社會(huì)保險(xiǎn)基金先行支付暫行辦法》該法對(duì)先行支付的具體實(shí)施提供了重要的法律依據(jù)。

一、對(duì)《社會(huì)保險(xiǎn)法》的補(bǔ)充與完善

（一）相關(guān)概念的厘定

《暫行辦法》中明確規(guī)定了社會(huì)保險(xiǎn)基金先行支付分為基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金和工傷保險(xiǎn)基金先行支付兩種，并進(jìn)一步闡述了在兩種制度下不同的適用主體及條件；其次，《社會(huì)保險(xiǎn)法》第四十一條僅規(guī)定“用人單位不支付的，從工傷保險(xiǎn)基金中行支付”但并未規(guī)定具體的“用人單位不支付”的相關(guān)情形，而《暫行辦法》第六條明確規(guī)定了四種用人單位不支付的情形，使相關(guān)責(zé)任的認(rèn)定更為準(zhǔn)確，為先行支付制度的實(shí)行奠定了基礎(chǔ)。

（二）確定相關(guān)時(shí)限

《暫行辦法》第七條規(guī)定“社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)收到職工或者其近親屬根據(jù)第六條規(guī)定提出的申請(qǐng)后，應(yīng)當(dāng)在3個(gè)工作日內(nèi)向用人單位發(fā)出書面催告通知，要求其在5個(gè)工作日內(nèi)予以核實(shí)并依法支付工傷保險(xiǎn)待遇，告知其如在規(guī)定期限內(nèi)不按時(shí)足額支付的，工傷保險(xiǎn)基金在按照規(guī)定先行支付后，取得要求其償還的權(quán)利?！痹擁?xiàng)規(guī)定對(duì)“審核”提出了明確的時(shí)間限制，利于提高社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的工作效率，從而保障勞動(dòng)者的權(quán)益，充分體現(xiàn)了對(duì)勞動(dòng)者的傾斜保護(hù)。

（三）明確救濟(jì)途徑

《暫行辦法》第十五條、第十七條規(guī)定了職工、用人單位可依法申請(qǐng)仲裁、、申請(qǐng)行政復(fù)議或提起行政訴訟。多元化的權(quán)利救濟(jì)渠道為相關(guān)主體提供了全面的權(quán)利保障。對(duì)《社會(huì)保險(xiǎn)法》的相關(guān)補(bǔ)充和完善，從價(jià)值理念到制度保障，無(wú)不體現(xiàn)了“以勞動(dòng)者為本”的思想。

二、《暫行辦法》面臨的考驗(yàn)

（一）基金安全面臨挑戰(zhàn)

我國(guó)工傷保險(xiǎn)基金先行支付資金主要來(lái)源是工傷保險(xiǎn)基金，保險(xiǎn)基金的主要來(lái)源是用人單位繳納的工傷保險(xiǎn)費(fèi)。秉持著“未參保勞動(dòng)者也應(yīng)該享有與參保勞動(dòng)者同等的工傷保險(xiǎn)待遇?！钡乃枷耄罁?jù)《支付暫行辦法》，工傷保險(xiǎn)基金除了支付正常的工傷醫(yī)療費(fèi)用和待遇外，還需承擔(dān)沒有繳納工傷保險(xiǎn)費(fèi)的用人單位職工的工傷醫(yī)療費(fèi)和相關(guān)待遇?；鹬Ц斗秶臄U(kuò)大雖然在一定程度上成就了未參保人的相關(guān)利益訴求，但同時(shí)又考驗(yàn)著工傷保險(xiǎn)基金的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力。鑒于此，是否考慮在每年財(cái)政預(yù)算中為工傷保險(xiǎn)基金先行支付提供部分資金支持，以財(cái)政措施保障工傷保險(xiǎn)基金的充裕性不失為有力的輔助手段。

（二）基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金先行支付介入不足

基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金先行支付引入工傷保險(xiǎn)基金先行支付的重要意義在于，凸顯社會(huì)保險(xiǎn)基金先行支付的救濟(jì)性。工傷保險(xiǎn)基金先行支付的前提是職工需經(jīng)過(guò)工傷認(rèn)定，這就意味著此前，其遭受事故傷害的醫(yī)療費(fèi)用無(wú)法通過(guò)工傷保險(xiǎn)基金先行支付，而此時(shí)恰是工傷職工最需要基金支持的時(shí)候。通過(guò)先行支付能在一定程度上克服工傷保險(xiǎn)基金先行支付的遲緩性。但《社會(huì)保險(xiǎn)法》和暫行辦法對(duì)于基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金先行支付的規(guī)定都僅限定在第三人侵權(quán)造成事故的情形中，如果是因?yàn)榈谌饲謾?quán)以外原因造成的工傷事故，職工必須首先經(jīng)過(guò)工傷認(rèn)定，此后基金才能先行支付。在整個(gè)過(guò)程中，基本醫(yī)療保險(xiǎn)沒有介入的余地，因?yàn)榛踞t(yī)療保險(xiǎn)基金先行支付的介入不足會(huì)影響社會(huì)保險(xiǎn)基金先行支付的救濟(jì)功能。

（三）誘發(fā)用人單位故意違法心理

先行給付的理論核心在代位求償制度，其價(jià)值是避免因受害而得益。而墊付性先行支付制度的核心價(jià)值是彌補(bǔ)用人單位未參保情況下工傷職工無(wú)所救濟(jì)的缺陷。依《暫行辦法》規(guī)定，墊付之條件僅為“用人單位不支付”即可，由于工傷保險(xiǎn)基金實(shí)施追償需要巨大的成本，先行支付幫助用人單位平息了本來(lái)極易激化的矛盾，這樣一來(lái)，用人單位可以既不繳費(fèi)，又不負(fù)責(zé)，從而助長(zhǎng)了用人單位拒不支付工傷保險(xiǎn)待遇之心理。甚至可能出現(xiàn)以下情形：根據(jù)《暫行辦法》，先行支付的僅為工傷保險(xiǎn)待遇項(xiàng)目中應(yīng)當(dāng)由工傷保險(xiǎn)基金支付的項(xiàng)目，一次性傷殘就業(yè)補(bǔ)助金、停工留薪期工資、停工留薪期護(hù)理費(fèi)等項(xiàng)目不在先行支付范圍。工傷職工若通過(guò)法定程序要求用人單位支付工傷保險(xiǎn)待遇，不僅期限長(zhǎng)，而且成本高，用人單位很有可能利用工傷職工的思想顧慮，與其事前串通，在承諾支付超出基金支付范圍工傷待遇的前提下，要求工傷職工直接申請(qǐng)先行支付，從而極大增加工傷保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)追償工作壓力。

三、應(yīng)對(duì)措施

（一）深入開展法律法規(guī)宣傳工作

要提高思想認(rèn)識(shí)，充分認(rèn)識(shí)做好《社會(huì)保險(xiǎn)法》、《工傷保險(xiǎn)條例》及一系列配套法律法規(guī)宣傳工作的重要性和緊迫性。要在《社會(huì)保險(xiǎn)法》宣傳月活動(dòng)取得階段性成效基礎(chǔ)上，進(jìn)一步加大工作力度，通過(guò)強(qiáng)化學(xué)習(xí)培訓(xùn)和宣傳引導(dǎo)，切實(shí)增強(qiáng)用人單位履行法定參保義務(wù)的自覺性，提高勞動(dòng)者維護(hù)自身合法權(quán)益的意識(shí)，營(yíng)造全社會(huì)關(guān)注、支持社會(huì)保險(xiǎn)工作開展的良好氛圍。

（二）把握好費(fèi)率調(diào)控和工傷預(yù)防

要按照關(guān)于實(shí)行社會(huì)險(xiǎn)費(fèi)統(tǒng)一征繳管理工作的規(guī)定，核實(shí)繳費(fèi)基數(shù)，嚴(yán)格執(zhí)行繳費(fèi)比例，夯實(shí)醫(yī)療、工傷保險(xiǎn)基金。充分發(fā)揮工傷保險(xiǎn)基金征收的調(diào)控作用，促進(jìn)工傷預(yù)防，建立工傷保險(xiǎn)費(fèi)率調(diào)控機(jī)制，進(jìn)一步完善企業(yè)繳費(fèi)與工傷事故發(fā)生頻率、基金使用情況直接掛鉤的行業(yè)差別費(fèi)率和浮動(dòng)費(fèi)率機(jī)制。

（三）建立健全社保基金追償工作機(jī)制

根據(jù)《先行支付暫行辦法》有關(guān)規(guī)定，追償工作主體為社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)。筆者認(rèn)為，僅僅依靠經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的力量去追償，未必能達(dá)到很好的效果。因?yàn)閺姆梢?guī)定的追償方式上看，涉及行政、司法、金融等多個(gè)部門，如果在追償上不建立有效的協(xié)調(diào)機(jī)制，將很難取得實(shí)質(zhì)效果，從而令追償之目的落空。因此建議上級(jí)相關(guān)部門盡快制定出臺(tái)《先行支付暫行辦法》相關(guān)實(shí)施細(xì)則，建立健全工作機(jī)制，并就追償工作流程予以明確。

參考文獻(xiàn)

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關(guān)鍵詞：奧肯漏桶；基金違規(guī)使用原因；政策建議

中圖分類號(hào)：F 840.61 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號(hào)：1673-291X（2014）23-0157-02

引言

奧肯漏桶是通過(guò)社會(huì)保障制度稅收和轉(zhuǎn)移支付過(guò)程中所引起的效率損失。美國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家阿瑟?奧肯認(rèn)為，通過(guò)高稅收和轉(zhuǎn)移支付來(lái)縮小貧富差別，可能作用沒有那么大，從窮人那里收稅100元，窮人能得到的會(huì)少于100元，就好比從富人那里打了一桶粥給窮人，窮人得不到一桶粥，原因是桶上有一個(gè)漏洞，一部分粥漏掉了。

具體到社會(huì)保險(xiǎn)基金管理方面，奧肯漏桶可能發(fā)生在四個(gè)環(huán)節(jié)：第一，基金的收入環(huán)節(jié)，主要是由于收繳的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)不及時(shí)上繳財(cái)政專戶以及財(cái)政撥款給付的不及時(shí)。第二，基金的管理環(huán)節(jié)，主要是基金的違規(guī)投資和失職瀆職造成的基金損失。第三，基金的存儲(chǔ)運(yùn)營(yíng)環(huán)節(jié)，主要是使用社保基金建設(shè)辦公用房和彌補(bǔ)行政經(jīng)費(fèi)。第四，基金的支付環(huán)節(jié)，主要是違規(guī)出借社保基金，虛列、擴(kuò)大支出，擠占挪移、貪污浪費(fèi)，套取、冒領(lǐng)社保基金等。

一、我國(guó)社保基金管理中存在的問(wèn)題

我國(guó)在社?；鸸芾碇写嬖诤芏噙`規(guī)操作，表1為審計(jì)署的《2011年全國(guó)社會(huì)保障資金審計(jì)結(jié)果》中的社?；疬`規(guī)使用狀況。

表1 2011年我國(guó)社?；疬`規(guī)使用狀況

資料來(lái)源：2011年度全國(guó)社會(huì)保障資金審計(jì)結(jié)果。

從表1中可以看到，社保基金違規(guī)使用主要原因是沒有使用財(cái)政專戶管理和在會(huì)計(jì)記賬、核算中存在錯(cuò)誤；其余為調(diào)劑金管理、行政經(jīng)費(fèi)及彌補(bǔ)支付缺口，雖然它們所占比重較小，但是從數(shù)額看仍然龐大。究其原因，是我國(guó)社保基金管理體制及相關(guān)制度中存在缺陷和管理隊(duì)伍專業(yè)化素質(zhì)不高造成的。

二、我國(guó)社?；疬`規(guī)使用的原因分析

1.立法滯后和制度的不健全

在2011年的審計(jì)結(jié)果中可以看到：第一，有約1.14億元用于彌補(bǔ)支付缺口，這是政府主管部門對(duì)于社?；鹦再|(zhì)存在誤區(qū)和執(zhí)法不嚴(yán)的結(jié)果。我國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)大都實(shí)行地方統(tǒng)籌，在地方當(dāng)政者的眼中社?；鹬皇且还P低息貸款甚至是一筆不需要?dú)w還的款項(xiàng)。第二，有10.81億元用于經(jīng)辦機(jī)構(gòu)辦公設(shè)施和行政經(jīng)費(fèi)開支，這是預(yù)算制度不健全的表現(xiàn)。加強(qiáng)社會(huì)保險(xiǎn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，有助于我國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)制度的可持續(xù)發(fā)展，但是這筆費(fèi)用從社?；鹬信惨骑@然是不正確的。第三，經(jīng)辦人員專業(yè)素質(zhì)水平有待提升。在基金的違規(guī)操作中有394.05億元是由于會(huì)計(jì)記賬和核算錯(cuò)誤造成的，占到41.84%。由于我國(guó)社保制度建設(shè)時(shí)間短，人才匱乏，員工隊(duì)伍專業(yè)化水平較低，在具體的業(yè)務(wù)操作中存在大量的不規(guī)范行為。

2.統(tǒng)籌層次低

目前，我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度實(shí)現(xiàn)了省級(jí)統(tǒng)籌，而其他的保險(xiǎn)制度基本上是地市級(jí)統(tǒng)籌或縣市級(jí)統(tǒng)籌。

中國(guó)有兩千多個(gè)縣級(jí)行政單位，意味著有兩千多個(gè)社保基金管理機(jī)構(gòu)，也就意味著有兩千多個(gè)風(fēng)險(xiǎn)隱患。統(tǒng)籌層次低，使得地方經(jīng)辦機(jī)構(gòu)有了更大的基金支配權(quán)：不嚴(yán)格按照“實(shí)行財(cái)政專戶，實(shí)行收支兩條線”執(zhí)行，各經(jīng)辦機(jī)構(gòu)畫地為牢，為基金的違規(guī)操作提供了可乘之機(jī)；在地方政府的慫恿、命令下，將基金用于平衡財(cái)政赤字或者地方建設(shè)支出；出于本部門的考慮，違規(guī)建設(shè)辦公樓、職工用房、各類場(chǎng)館，采購(gòu)辦公設(shè)施、汽車，增發(fā)工資、福利等。統(tǒng)籌層次低，一方面風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)較多，另一方面由于層級(jí)多，中央一級(jí)對(duì)于基層的監(jiān)管就顯得力不從心，監(jiān)管力度減小。

3.投資渠道單一

在制度建設(shè)之初，出于我國(guó)法制建設(shè)落后和金融市場(chǎng)不完善，為保障基金安全性，基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金只允許用于銀行存款和購(gòu)買國(guó)債。

一些經(jīng)辦機(jī)構(gòu)管理人員為了避免基金的貶值，違規(guī)將基金投向于制度規(guī)定之外的投資渠道，由于是違規(guī)投資，其投資行為必然受到種種約束與限制，基金獲得收益皆大歡喜，基金投資失敗既使得基金受到損失，被保險(xiǎn)人的權(quán)益受到損害，而且有關(guān)主管人員也會(huì)因違規(guī)操作而受到處罰。此外，基層主管部門也會(huì)由于當(dāng)?shù)卣男姓顚⒒鹩糜谄胶庳?cái)政赤字或投資于當(dāng)?shù)亟ㄔO(shè)。

4.經(jīng)辦機(jī)構(gòu)人員專業(yè)能力和素質(zhì)亟待提高

社?；鸸芾砉倘恍枰珊椭贫鹊募s束，但作為一項(xiàng)管理活動(dòng)，它更需要相關(guān)人員的自律意識(shí)、專業(yè)能力和積極的態(tài)度。根據(jù)審計(jì)署2012年的審計(jì)報(bào)告顯示，2011年度，部分經(jīng)辦機(jī)構(gòu)審核不嚴(yán)格，向不符合條件的人員發(fā)放待遇或報(bào)銷費(fèi)用18.52億元；由于會(huì)計(jì)記賬和核算錯(cuò)誤所造成的違規(guī)資金達(dá)到394.05億元；此外，還有大量的違規(guī)開戶、政府補(bǔ)助資金未及時(shí)足額撥付到位、擅自減免社會(huì)保障費(fèi)等現(xiàn)象，這對(duì)于社會(huì)保險(xiǎn)制度的可持續(xù)發(fā)展、資金的良性運(yùn)行以及社會(huì)保障制度的信譽(yù)都造成不良影響。而這都與社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)人員的專業(yè)素質(zhì)不無(wú)聯(lián)系。

三、對(duì)我國(guó)社保基金管理的政策建議

1.加快社保立法進(jìn)程，加強(qiáng)社保行政執(zhí)法能力建設(shè)

應(yīng)配合《社會(huì)保險(xiǎn)法》的頒布實(shí)施，相應(yīng)制定和完善《社會(huì)保險(xiǎn)法實(shí)施細(xì)則》、《社會(huì)保險(xiǎn)預(yù)算法》、《社會(huì)保險(xiǎn)基金財(cái)務(wù)制度》、《社會(huì)保險(xiǎn)基金會(huì)計(jì)制度》、《社會(huì)保險(xiǎn)監(jiān)管法》等相關(guān)法律、制度，使社會(huì)保險(xiǎn)基金運(yùn)行的各個(gè)環(huán)節(jié)都處在規(guī)章制度的約束之下，使社保機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)管理有法可依、有理可據(jù)。要明確各級(jí)社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的責(zé)任和義務(wù)，規(guī)范社?；鹫骼U、管理、投資運(yùn)營(yíng)、支付的全過(guò)程，詳細(xì)制定社保各項(xiàng)目籌集辦法、支付標(biāo)準(zhǔn)，制定詳細(xì)的獎(jiǎng)懲細(xì)則；要嚴(yán)格執(zhí)行“實(shí)行財(cái)政專戶管理，收支兩條線”的原則，嚴(yán)禁違規(guī)開戶；實(shí)行社會(huì)保險(xiǎn)預(yù)算制度，將社?；鹗杖?、支出、行政經(jīng)費(fèi)列入預(yù)算，增加透明度；加強(qiáng)有關(guān)嚴(yán)格遵守社保法律制度的宣傳教育，引導(dǎo)經(jīng)辦人員遵守規(guī)章制度，形成遵守制度、執(zhí)行制度的良好氛圍。

2.完善配套措施，提高統(tǒng)籌層次

要積極創(chuàng)造機(jī)會(huì)，完善相關(guān)配套措施，提高社?；鸬慕y(tǒng)籌層次，削弱基層單位對(duì)于基金的支配權(quán)，加強(qiáng)中央一級(jí)對(duì)于基金的監(jiān)管力度。提高統(tǒng)籌層次，在發(fā)揮減少資金違規(guī)使用機(jī)會(huì)的同時(shí)，也可以促進(jìn)勞動(dòng)力在更大的范圍內(nèi)流動(dòng)，有利于統(tǒng)一完善的勞動(dòng)力市場(chǎng)的形成；有利于改變各地區(qū)之間社會(huì)保險(xiǎn)負(fù)擔(dān)畸輕畸重的不平等局面，減少各地區(qū)之間的矛盾；有助于減輕國(guó)有企業(yè)的社會(huì)保險(xiǎn)負(fù)擔(dān)，增強(qiáng)國(guó)有企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)能力。

3.放寬投資范圍，優(yōu)化投資組合

基金投資不能局限于存款和國(guó)債還要加快進(jìn)入金融市場(chǎng)，投資于企業(yè)債券、股票、期權(quán)、期貨，在基金保值增值的同時(shí)促進(jìn)資本市場(chǎng)的完善；還要根據(jù)我國(guó)國(guó)情投向基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)，促進(jìn)我國(guó)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和有關(guān)民生工程的建設(shè)；借助發(fā)達(dá)國(guó)家經(jīng)驗(yàn)，將基金投資于海外市場(chǎng)，利用國(guó)外市場(chǎng)分散風(fēng)險(xiǎn)，避免一國(guó)經(jīng)濟(jì)波動(dòng)對(duì)基金造成影響。與此同時(shí)，要優(yōu)化投資組合，針對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)基金的性質(zhì)，創(chuàng)新金融產(chǎn)品，改進(jìn)投資工具。國(guó)家財(cái)政部門可以針對(duì)社?；鹜瞥鲩L(zhǎng)期指數(shù)化特種債券。要利用缺口管理和免疫策略等風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避手段，增強(qiáng)社?；饘?duì)于風(fēng)險(xiǎn)的抵御能力，分散基金投資風(fēng)險(xiǎn)。

4.加強(qiáng)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)建設(shè)，提高經(jīng)辦人員素質(zhì)

要適應(yīng)全球化、信息化的浪潮，加強(qiáng)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)完善相關(guān)配套設(shè)施，加緊全國(guó)統(tǒng)一的社保信息平臺(tái)建設(shè)，從技術(shù)上減少資金違規(guī)使用的機(jī)會(huì)。此外，要舉辦有關(guān)的教育培訓(xùn)，提高經(jīng)辦人員的專業(yè)素質(zhì)；加強(qiáng)宣傳教育，提高經(jīng)辦人員的職業(yè)操守；加強(qiáng)制度學(xué)習(xí)，使經(jīng)辦人員熟悉具體的業(yè)務(wù)操作規(guī)程，嚴(yán)格按照制度辦事，也要使經(jīng)辦人員憚?dòng)谥贫鹊膽土P，使違規(guī)操作得到根治。

5.加快推進(jìn)立體化、多層次的監(jiān)管體系的建設(shè)

加強(qiáng)社會(huì)保險(xiǎn)行政監(jiān)管，各級(jí)財(cái)務(wù)部門要做好自己的社會(huì)保險(xiǎn)財(cái)務(wù)管理工作；審計(jì)部門要負(fù)責(zé)全國(guó)社?；鸬膶徲?jì)監(jiān)管，稽查各單位財(cái)政收支、經(jīng)濟(jì)效益狀況，提交審計(jì)報(bào)告；證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)、銀監(jiān)會(huì)要發(fā)揮各自的作用，依法對(duì)社保基金的運(yùn)營(yíng)機(jī)構(gòu)實(shí)施監(jiān)督。加強(qiáng)社會(huì)保險(xiǎn)法律監(jiān)督，不僅要用相關(guān)法律、制度管權(quán)、管人、管事，約束相關(guān)責(zé)任主體行為，司法機(jī)關(guān)要加強(qiáng)執(zhí)法能力建設(shè)，嚴(yán)厲懲處違法行為。加強(qiáng)社保機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制，增強(qiáng)組織機(jī)構(gòu)控制、業(yè)務(wù)運(yùn)行控制、基金財(cái)務(wù)控制和信息系統(tǒng)控制，防范運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)，提高管理水平和質(zhì)量。加強(qiáng)社會(huì)保險(xiǎn)的社會(huì)監(jiān)督，發(fā)揮人民群眾主體精神，通過(guò)申訴制度、制度建設(shè)、輿論曝光等渠道發(fā)揮對(duì)社?；鸨O(jiān)督的補(bǔ)充作用。

篇6

摘要：隨著中國(guó)社會(huì)的不斷進(jìn)步與發(fā)展，我國(guó)已經(jīng)進(jìn)入了“未老先富”的狀態(tài)。以當(dāng)代的國(guó)情來(lái)說(shuō)每個(gè)家庭需要承擔(dān)對(duì)雙方父母的責(zé)任與義務(wù)而我們這代人多數(shù)位獨(dú)生子女，因此養(yǎng)老問(wèn)題成為亟待解決的重大民生問(wèn)題。中國(guó)是一個(gè)農(nóng)業(yè)大國(guó)，農(nóng)村的人口老齡化問(wèn)題相比于城鎮(zhèn)老說(shuō)更為突出，而且廣大農(nóng)民的收入還處于一個(gè)較低的水平。因此，2009年國(guó)務(wù)院決定在全國(guó)10%的縣（市、區(qū)）開展新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)。會(huì)議明確了新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的基本原則，即“?；?、廣覆蓋、有彈性、可持續(xù)”。2011年7月1日我國(guó)第一部社會(huì)保險(xiǎn)法的頒布也為我國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)的實(shí)施提供了法律依據(jù)，其中關(guān)于新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的實(shí)施細(xì)則做出了明確的規(guī)定。小額人壽保險(xiǎn)是相對(duì)于城鎮(zhèn)高收入群體由國(guó)家倡導(dǎo)的在廣大農(nóng)村地區(qū)開展的保險(xiǎn)保障手段，補(bǔ)充了農(nóng)村地區(qū)人壽保險(xiǎn)的空白，滿足了農(nóng)民在低收入的情況下獲得有效的保障。

關(guān)鍵詞：新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn);小額農(nóng)村人壽保險(xiǎn)

關(guān)鍵詞：新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn);小額農(nóng)村人壽保險(xiǎn)

從有關(guān)學(xué)者研究國(guó)外農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度中得到的結(jié)論可以指出，社會(huì)保障制度發(fā)展的路徑都是從城市到農(nóng)村，而且是先覆蓋農(nóng)業(yè)工人而后擴(kuò)展到純農(nóng)民的，因?yàn)橥獬龃蚬さ霓r(nóng)民相對(duì)于純農(nóng)民而言對(duì)于自己的養(yǎng)老問(wèn)題意識(shí)更強(qiáng)但是我國(guó)的新農(nóng)保所覆蓋的農(nóng)村人口并非是這個(gè)順序而是同時(shí)覆蓋包括外出務(wù)工的農(nóng)民在內(nèi)的全體農(nóng)村人口；農(nóng)村社會(huì)保障制度建立的時(shí)機(jī)選擇一般是在農(nóng)業(yè)的人口相對(duì)于人口總數(shù)而言已經(jīng)不占絕對(duì)多數(shù)例如德國(guó)的農(nóng)業(yè)勞動(dòng)力約占總勞動(dòng)力的2%，法國(guó)是4%，日本為4.75%而相比于他們而言我國(guó)的農(nóng)業(yè)人口至今仍占大部分。因此我國(guó)的農(nóng)村保障制度即使建立起來(lái)相比于發(fā)達(dá)國(guó)家來(lái)說(shuō)也是低水平的，因而我國(guó)新農(nóng)保保障的程度也只是滿足農(nóng)民的基本生活。與商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)不同，各國(guó)的農(nóng)村的養(yǎng)老保險(xiǎn)它是國(guó)家強(qiáng)制實(shí)施的，屬于農(nóng)民勞動(dòng)者的基本權(quán)利之一，其實(shí)施的目的是保障農(nóng)村老年人口的基本生活維護(hù)社會(huì)安定，這也就決定了新型的農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的繳費(fèi)是由國(guó)家和個(gè)人共同負(fù)擔(dān)。正如我國(guó)剛剛頒布的社會(huì)保險(xiǎn)法第二十條所規(guī)定：新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)行個(gè)人繳費(fèi)、集體補(bǔ)助和政府補(bǔ)貼相結(jié)合。二十一條規(guī)定：新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇由基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個(gè)人賬戶養(yǎng)老金組成。新農(nóng)保相對(duì)于舊農(nóng)保而言有了很大的進(jìn)步，它也是現(xiàn)階段廣大農(nóng)民主要的養(yǎng)老方式。立法先行是新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)施的有力支柱，通過(guò)法律的規(guī)定來(lái)促進(jìn)引導(dǎo)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)事業(yè)的發(fā)展。

從有關(guān)學(xué)者研究國(guó)外農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度中得到的結(jié)論可以指出，社會(huì)保障制度發(fā)展的路徑都是從城市到農(nóng)村，而且是先覆蓋農(nóng)業(yè)工人而后擴(kuò)展到純農(nóng)民的，因?yàn)橥獬龃蚬さ霓r(nóng)民相對(duì)于純農(nóng)民而言對(duì)于自己的養(yǎng)老問(wèn)題意識(shí)更強(qiáng)但是我國(guó)的新農(nóng)保所覆蓋的農(nóng)村人口并非是這個(gè)順序而是同時(shí)覆蓋包括外出務(wù)工的農(nóng)民在內(nèi)的全體農(nóng)村人口；農(nóng)村社會(huì)保障制度建立的時(shí)機(jī)選擇一般是在農(nóng)業(yè)的人口相對(duì)于人口總數(shù)而言已經(jīng)不占絕對(duì)多數(shù)例如德國(guó)的農(nóng)業(yè)勞動(dòng)力約占總勞動(dòng)力的2%，法國(guó)是4%，日本為4.75%而相比于他們而言我國(guó)的農(nóng)業(yè)人口至今仍占大部分。因此我國(guó)的農(nóng)村保障制度即使建立起來(lái)相比于發(fā)達(dá)國(guó)家來(lái)說(shuō)也是低水平的，因而我國(guó)新農(nóng)保保障的程度也只是滿足農(nóng)民的基本生活。與商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)不同，各國(guó)的農(nóng)村的養(yǎng)老保險(xiǎn)它是國(guó)家強(qiáng)制實(shí)施的，屬于農(nóng)民勞動(dòng)者的基本權(quán)利之一，其實(shí)施的目的是保障農(nóng)村老年人口的基本生活維護(hù)社會(huì)安定，這也就決定了新型的農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的繳費(fèi)是由國(guó)家和個(gè)人共同負(fù)擔(dān)。正如我國(guó)剛剛頒布的社會(huì)保險(xiǎn)法第二十條所規(guī)定：新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)行個(gè)人繳費(fèi)、集體補(bǔ)助和政府補(bǔ)貼相結(jié)合。二十一條規(guī)定：新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇由基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個(gè)人賬戶養(yǎng)老金組成。新農(nóng)保相對(duì)于舊農(nóng)保而言有了很大的進(jìn)步，它也是現(xiàn)階段廣大農(nóng)民主要的養(yǎng)老方式。立法先行是新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)施的有力支柱，通過(guò)法律的規(guī)定來(lái)促進(jìn)引導(dǎo)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)事業(yè)的發(fā)展。

對(duì)應(yīng)于國(guó)家強(qiáng)制的新農(nóng)保而言，商業(yè)性的壽險(xiǎn)在農(nóng)村地區(qū)的發(fā)展仍然受到限制，尤其是農(nóng)村低收入人群的保險(xiǎn)需求難以得到滿足。在我國(guó)農(nóng)村人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)主要有兩類：一類是保險(xiǎn)公司受政府委托，經(jīng)辦新型農(nóng)村合作醫(yī)療、被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)等社會(huì)基本保障的業(yè)務(wù)；另一類是保險(xiǎn)公司開展各類商業(yè)人壽保險(xiǎn)、養(yǎng)老保險(xiǎn)、健康保險(xiǎn)、意外保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。而目前，我國(guó)的農(nóng)村的人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)種類少，農(nóng)村對(duì)于各大保險(xiǎn)公司來(lái)說(shuō)是一片有待于開發(fā)的我市場(chǎng)。而農(nóng)村小額人身保險(xiǎn)是我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)服務(wù)“三農(nóng)”的一個(gè)重要試點(diǎn)項(xiàng)目，要使小額人壽保險(xiǎn)像柴米油鹽一樣買得起而且在保險(xiǎn)事故發(fā)生后又能得到相應(yīng)數(shù)量的補(bǔ)償，它主要的受眾群體是基數(shù)龐大的縣域、農(nóng)村人口。農(nóng)村小額人壽保險(xiǎn)是一種依據(jù)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)原理為低收入人群提供保險(xiǎn)保障的機(jī)制，具有以下幾個(gè)特點(diǎn)：小額保險(xiǎn)金額較少，保費(fèi)較低這是它的突出特點(diǎn)，這個(gè)特點(diǎn)使得它可以深入到的低收入群體；小額保險(xiǎn)針對(duì)的是特定的風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)期限較短，而且更偏向于保障型的業(yè)務(wù)；其保險(xiǎn)條款簡(jiǎn)單易懂這主要是因?yàn)樗哪繕?biāo)人群偏向于受教育程度不高的人群；保險(xiǎn)流程及投保和理賠手段比較簡(jiǎn)便，這是由它的產(chǎn)品對(duì)象以及盡可能地降低成本決定的；最大限度的覆蓋，因?yàn)樾☆~保險(xiǎn)日益作為國(guó)家扶貧的手段之一目的之一就是要減小貧富差距，減小低收入群體的負(fù)擔(dān)；小額保險(xiǎn)兼顧社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益其實(shí)早期的小額保險(xiǎn)都是非盈利性的但是隨著它的發(fā)展日漸引起保險(xiǎn)公司的注意，有些保險(xiǎn)公司開始嘗試農(nóng)村小額保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。國(guó)際上農(nóng)村小額保險(xiǎn)的銷售模式主要有三種：第一種是合作模式，其主要特點(diǎn)是保險(xiǎn)公司通過(guò)商將小額保險(xiǎn)提供給需求者而且商通常是農(nóng)村的小額金融機(jī)構(gòu)這些金融通常與低收入家庭有著密切的聯(lián)系，其主要的好處是保險(xiǎn)公司可以利用金融機(jī)構(gòu)的信譽(yù)等優(yōu)勢(shì)銷售保險(xiǎn)產(chǎn)品從而以最簡(jiǎn)單方便的方式進(jìn)入農(nóng)村保險(xiǎn)市場(chǎng)但是金融機(jī)構(gòu)作為人的專業(yè)知識(shí)不夠充足他們的營(yíng)銷能力比較弱，而且如果轉(zhuǎn)入另外一家保險(xiǎn)公司的話或者不再關(guān)心保險(xiǎn)則可能失去大量保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；第二種是保險(xiǎn)公司自營(yíng)模式，其中影響較大的是美國(guó)國(guó)際保險(xiǎn)集團(tuán)與印度塔塔集團(tuán)合資公司，塔塔友邦是在公司內(nèi)部設(shè)立一個(gè)小額保險(xiǎn)部門主要研究農(nóng)村小額保險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，并且與一些非政府組織建立合作關(guān)系。該模式的優(yōu)點(diǎn)是避免競(jìng)爭(zhēng)激烈的小額金融機(jī)構(gòu)渠道，可以利用非政府資源進(jìn)而降低保險(xiǎn)公司的成本它的不不足之處是公司的財(cái)務(wù)投入和人力投入都相對(duì)較高；第三種模式是基于社區(qū)模式，它的保險(xiǎn)產(chǎn)品提供者并非保險(xiǎn)公司而是為了開展小額保險(xiǎn)二專門成立的互助組織，他就是為了提供相應(yīng)的保險(xiǎn)產(chǎn)品而出現(xiàn)的正如我們國(guó)家的陽(yáng)光相互保險(xiǎn)公司的成立時(shí)為了提供農(nóng)業(yè)方面相關(guān)的保險(xiǎn)。這是國(guó)際上主要采用的三種模式其中印度的國(guó)情和我國(guó)的較為相似，我們可以借鑒創(chuàng)新來(lái)發(fā)展我們的小額保險(xiǎn)。

對(duì)應(yīng)于國(guó)家強(qiáng)制的新農(nóng)保而言，商業(yè)性的壽險(xiǎn)在農(nóng)村地區(qū)的發(fā)展仍然受到限制，尤其是農(nóng)村低收入人群的保險(xiǎn)需求難以得到滿足。在我國(guó)農(nóng)村人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)主要有兩類：一類是保險(xiǎn)公司受政府委托，經(jīng)辦新型農(nóng)村合作醫(yī)療、被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)等社會(huì)基本保障的業(yè)務(wù)；另一類是保險(xiǎn)公司開展各類商業(yè)人壽保險(xiǎn)、養(yǎng)老保險(xiǎn)、健康保險(xiǎn)、意外保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。而目前，我國(guó)的農(nóng)村的人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)種類少，農(nóng)村對(duì)于各大保險(xiǎn)公司來(lái)說(shuō)是一片有待于開發(fā)的我市場(chǎng)。而農(nóng)村小額人身保險(xiǎn)是我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)服務(wù)“三農(nóng)”的一個(gè)重要試點(diǎn)項(xiàng)目，要使小額人壽保險(xiǎn)像柴米油鹽一樣買得起而且在保險(xiǎn)事故發(fā)生后又能得到相應(yīng)數(shù)量的補(bǔ)償，它主要的受眾群體是基數(shù)龐大的縣域、農(nóng)村人口。農(nóng)村小額人壽保險(xiǎn)是一種依據(jù)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)原理為低收入人群提供保險(xiǎn)保障的機(jī)制，具有以下幾個(gè)特點(diǎn)：小額保險(xiǎn)金額較少，保費(fèi)較低這是它的突出特點(diǎn)，這個(gè)特點(diǎn)使得它可以深入到的低收入群體；小額保險(xiǎn)針對(duì)的是特定的風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)期限較短，而且更偏向于保障型的業(yè)務(wù)；其保險(xiǎn)條款簡(jiǎn)單易懂這主要是因?yàn)樗哪繕?biāo)人群偏向于受教育程度不高的人群；保險(xiǎn)流程及投保和理賠手段比較簡(jiǎn)便，這是由它的產(chǎn)品對(duì)象以及盡可能地降低成本決定的；最大限度的覆蓋，因?yàn)樾☆~保險(xiǎn)日益作為國(guó)家扶貧的手段之一目的之一就是要減小貧富差距，減小低收入群體的負(fù)擔(dān)；小額保險(xiǎn)兼顧社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益其實(shí)早期的小額保險(xiǎn)都是非盈利性的但是隨著它的發(fā)展日漸引起保險(xiǎn)公司的注意，有些保險(xiǎn)公司開始嘗試農(nóng)村小額保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。國(guó)際上農(nóng)村小額保險(xiǎn)的銷售模式主要有三種：第一種是合作模式，其主要特點(diǎn)是保險(xiǎn)公司通過(guò)商將小額保險(xiǎn)提供給需求者而且商通常是農(nóng)村的小額金融機(jī)構(gòu)這些金融通常與低收入家庭有著密切的聯(lián)系，其主要的好處是保險(xiǎn)公司可以利用金融機(jī)構(gòu)的信譽(yù)等優(yōu)勢(shì)銷售保險(xiǎn)產(chǎn)品從而以最簡(jiǎn)單方便的方式進(jìn)入農(nóng)村保險(xiǎn)市場(chǎng)但是金融機(jī)構(gòu)作為人的專業(yè)知識(shí)不夠充足他們的營(yíng)銷能力比較弱，而且如果轉(zhuǎn)入另外一家保險(xiǎn)公司的話或者不再關(guān)心保險(xiǎn)則可能失去大量保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；第二種是保險(xiǎn)公司自營(yíng)模式，其中影響較大的是美國(guó)國(guó)際保險(xiǎn)集團(tuán)與印度塔塔集團(tuán)合資公司，塔塔友邦是在公司內(nèi)部設(shè)立一個(gè)小額保險(xiǎn)部門主要研究農(nóng)村小額保險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，并且與一些非政府組織建立合作關(guān)系。該模式的優(yōu)點(diǎn)是避免競(jìng)爭(zhēng)激烈的小額金融機(jī)構(gòu)渠道，可以利用非政府資源進(jìn)而降低保險(xiǎn)公司的成本它的不不足之處是公司的財(cái)務(wù)投入和人力投入都相對(duì)較高；第三種模式是基于社區(qū)模式，它的保險(xiǎn)產(chǎn)品提供者并非保險(xiǎn)公司而是為了開展小額保險(xiǎn)二專門成立的互助組織，他就是為了提供相應(yīng)的保險(xiǎn)產(chǎn)品而出現(xiàn)的正如我們國(guó)家的陽(yáng)光相互保險(xiǎn)公司的成立時(shí)為了提供農(nóng)業(yè)方面相關(guān)的保險(xiǎn)。這是國(guó)際上主要采用的三種模式其中印度的國(guó)情和我國(guó)的較為相似，我們可以借鑒創(chuàng)新來(lái)發(fā)展我們的小額保險(xiǎn)。

對(duì)于我們這樣一個(gè)農(nóng)業(yè)大國(guó)而言，維護(hù)好農(nóng)民的利益對(duì)于社會(huì)穩(wěn)定，經(jīng)濟(jì)的整體發(fā)展起著至關(guān)重要的作用，我們要進(jìn)一步推廣普及新農(nóng)保和農(nóng)村小額保險(xiǎn)，使保險(xiǎn)業(yè)成為新農(nóng)村建設(shè)的重要組成部分進(jìn)而加快推進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)。

對(duì)于我們這樣一個(gè)農(nóng)業(yè)大國(guó)而言，維護(hù)好農(nóng)民的利益對(duì)于社會(huì)穩(wěn)定，經(jīng)濟(jì)的整體發(fā)展起著至關(guān)重要的作用，我們要進(jìn)一步推廣普及新農(nóng)保和農(nóng)村小額保險(xiǎn)，使保險(xiǎn)業(yè)成為新農(nóng)村建設(shè)的重要組成部分進(jìn)而加快推進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)。

參考文獻(xiàn)：

參考文獻(xiàn)：

[1]梁 濤 方 力:《農(nóng)村小額人身保險(xiǎn)》.

[1]梁 濤 方 力:《農(nóng)村小額人身保險(xiǎn)》.

[2]張?jiān)存隆掇r(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度分析》.

篇7

【關(guān)鍵詞】農(nóng)民工 社會(huì)保障制度 政府責(zé)任

社會(huì)保障制度的內(nèi)涵

作為社會(huì)發(fā)展到一定歷史階段的產(chǎn)物，社會(huì)保障是社會(huì)給予其共同成員人道主義關(guān)懷和援助，以幫助他們更好地融入社會(huì)并維護(hù)社會(huì)秩序的一種社會(huì)措施。它既是客觀社會(huì)物質(zhì)財(cái)富累積到一定程度的產(chǎn)物，也是人權(quán)理論發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物。目前，國(guó)內(nèi)外學(xué)術(shù)界對(duì)社會(huì)保障制度的內(nèi)涵尚無(wú)定論，從發(fā)生學(xué)的角度考察，社會(huì)保障（Social Security）一詞最早出自于美國(guó) 1935 年頒布的《社會(huì)保障法》，其中明確使用社會(huì)保障這一概念，并對(duì)其進(jìn)行初步的解釋和分類。①1942年，在國(guó)際社會(huì)的推動(dòng)下，國(guó)際勞工組織將社會(huì)保障定義為：“通過(guò)一定的組織對(duì)這個(gè)組織的成員所面臨的某種風(fēng)險(xiǎn)提供保障，為公民提供保險(xiǎn)金、預(yù)防或治療疾病，失業(yè)時(shí)資助并幫助他們重新找到工作?！?989年，國(guó)際勞工局編著《社會(huì)保障導(dǎo)論》一書，將“社會(huì)保障”界定為：“社會(huì)通過(guò)采取一系列的公共措施來(lái)向其成員提供保護(hù)，以便他們與因疾病、生育、工傷、失業(yè)、傷殘、年老和死亡等原因造成停薪或大幅度減少工資而引起的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)貧困進(jìn)行斗爭(zhēng)，并提供醫(yī)療和對(duì)有子女的家庭實(shí)行補(bǔ)貼法?！雹谖覈?guó)的《中國(guó)民政詞典》將“社會(huì)保障”解釋為“國(guó)家和社會(huì)依法對(duì)社會(huì)成員的基本生活予以保障的社會(huì)安全制度”③。從中不難看出，基于各國(guó)的政治經(jīng)濟(jì)制度、社會(huì)文化背景和意識(shí)形態(tài)等方面的差異，各國(guó)在界定社會(huì)保障概念時(shí)會(huì)出現(xiàn)覆蓋范圍以及部分內(nèi)容等方面的差異，但作為普遍的社會(huì)管理措施，其內(nèi)在的核心理念有基本的一致性，可歸納為：第一，責(zé)任主體是政府和國(guó)家；第二，受益人群主要是處于不利境地的社會(huì)成員；第三，以保障當(dāng)事人的基本生活為標(biāo)準(zhǔn)；第四，以保障社會(huì)的安全和穩(wěn)定為目的。

我國(guó)農(nóng)民工社會(huì)保障制度的發(fā)展現(xiàn)狀

理念層面。目前，針對(duì)我國(guó)社會(huì)保障制度發(fā)展理念的討論，比較有代表性的觀點(diǎn)有三種：一是效率論，認(rèn)為當(dāng)前中國(guó)處于一個(gè)地區(qū)發(fā)展不平衡、國(guó)家財(cái)力相對(duì)有限的歷史時(shí)期，如果在此時(shí)期建立統(tǒng)一的社會(huì)保障體制，必將影響到經(jīng)濟(jì)發(fā)展、政府財(cái)政和國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力。④二是公平論，認(rèn)為社會(huì)保障不能實(shí)行“義務(wù)—權(quán)利”對(duì)等的原則，而要實(shí)行“平等主義”原則，所有中國(guó)公民凡是生活處于困難時(shí)都應(yīng)該“一視同仁”地得到國(guó)家的幫助。⑤三是社會(huì)公正論，從羅爾斯教授提出的重疊共識(shí)（Overlapping Consensus）論出發(fā)，推進(jìn)6個(gè)基礎(chǔ)和6個(gè)整合，最終實(shí)現(xiàn)“守住底線，衛(wèi)生保健；強(qiáng)化服務(wù)，就業(yè)優(yōu)先；依托社區(qū)，城鄉(xiāng)統(tǒng)攬”。⑥

制度層面?？v觀我國(guó)各省、市推行的農(nóng)民工社會(huì)保障制度，在考慮地方經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展特點(diǎn)的基礎(chǔ)上，按照經(jīng)費(fèi)來(lái)源方式、覆蓋人員范圍和保障標(biāo)準(zhǔn)，可以分為以下三種制度設(shè)計(jì)。一是以廣東、河北、甘肅等省為代表的直接擴(kuò)面模式，通過(guò)推行農(nóng)民工與城鎮(zhèn)職工統(tǒng)一的社會(huì)保障政策，擴(kuò)大城鎮(zhèn)社會(huì)保險(xiǎn)制度的覆蓋范圍，將農(nóng)民工直接納入城鎮(zhèn)社會(huì)保障體系之中。以廣東省為例，省政府于1998～2002年間先后出臺(tái)《廣東省社會(huì)保險(xiǎn)管理?xiàng)l例》、《廣東省社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)條例》、《廣東省工傷保險(xiǎn)條例》、《廣東省失業(yè)保險(xiǎn)條例》和《廣東省職工生育保險(xiǎn)規(guī)定》等規(guī)范性文件，并在上述文件的適用對(duì)象條款界定中，將“所有企業(yè)、城鎮(zhèn)個(gè)體經(jīng)濟(jì)組織和與之形成勞動(dòng)關(guān)系的勞動(dòng)者”均納入社會(huì)保險(xiǎn)的視野。尤其是在2000年頒布實(shí)施的《廣東省社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)施細(xì)則》中，這一直接擴(kuò)面模式表現(xiàn)得更為明顯。以上法律文件的頒布實(shí)施，為形成無(wú)差別化和整齊統(tǒng)一化為特點(diǎn)的直接擴(kuò)面模式奠定了重要的法律基礎(chǔ)。二是以浙江、上海和成都等省市為代表的低標(biāo)準(zhǔn)或獨(dú)立保障模式，通過(guò)出臺(tái)針對(duì)本地農(nóng)民工群體的特殊政策，以降低標(biāo)準(zhǔn)或者完全獨(dú)立的方式，為農(nóng)民工構(gòu)筑一套相對(duì)獨(dú)立的社會(huì)保障體系。比如，2003年，浙江省勞動(dòng)和社會(huì)保障廳出臺(tái)《關(guān)于完善職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)“低門檻準(zhǔn)人，低標(biāo)準(zhǔn)享受”辦法的意見》，以降低農(nóng)民工參與社會(huì)保險(xiǎn)的門檻和受益水平，上海市在2002年出臺(tái)《上海市外來(lái)從業(yè)人員綜合保險(xiǎn)暫行辦法》，成都市在2003年出臺(tái)《成都市非城鎮(zhèn)戶籍從業(yè)人員綜合社會(huì)保險(xiǎn)暫行辦法》，這都是將農(nóng)民工從社會(huì)保障體系中剝離出來(lái)，實(shí)施相對(duì)獨(dú)立的一種保障制度設(shè)計(jì)。三是以部分建立鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的縣、鄉(xiāng)、鎮(zhèn)為代表的“返鄉(xiāng)模式”，以國(guó)家大力推進(jìn)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)為基礎(chǔ)，針對(duì)農(nóng)民工在戶籍所在地就近務(wù)工的特點(diǎn)，將鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)職工納入到農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系之中。

現(xiàn)實(shí)層面。在社會(huì)保障的三級(jí)體系中，社會(huì)福利和社會(huì)救濟(jì)作為非繳費(fèi)性質(zhì)社會(huì)保障措施，由于受到戶籍等身份制度的限制，農(nóng)民工并不能實(shí)際享有。1999年國(guó)務(wù)院頒布實(shí)施的《城市居民最低生活保障條例》第二條中明確規(guī)定，其享有對(duì)象是“持有非農(nóng)業(yè)戶口的城市居民”，明確將農(nóng)民工排除在外。在繳費(fèi)性的社會(huì)保險(xiǎn)領(lǐng)域，雖然我國(guó)各省市都相繼出臺(tái)了各種規(guī)范性文件，也取得了一些效果，但總體上仍難逃“兩低一高”（農(nóng)民工的參保率低，社會(huì)保障待遇低，農(nóng)民工退保率高）的命運(yùn)。

完善政府在農(nóng)民工社保制度中的主動(dòng)參與職能

強(qiáng)化政府在農(nóng)民工社會(huì)保障制度中的立法責(zé)任。我國(guó)亟需一部統(tǒng)一的《社會(huì)保障法》及其它配套法律。目前，中國(guó)針對(duì)農(nóng)民工社會(huì)保障的規(guī)范性文件都是以省、市為主，并帶有臨時(shí)性和地域性特點(diǎn)，這導(dǎo)致全國(guó)各地農(nóng)民工社會(huì)保障水平參差不齊，地域各自為政、互不相容，嚴(yán)重影響具有高流動(dòng)性的農(nóng)民工享受社會(huì)保障的延續(xù)性。因此，筆者建議國(guó)家建立以《社會(huì)保障法》為主體，以《失業(yè)保險(xiǎn)法》、《養(yǎng)老保險(xiǎn)法》、《工傷保險(xiǎn)法》、《醫(yī)療保險(xiǎn)法》等社保系統(tǒng)專門法為輔助的社會(huì)保障法律體系。貫徹落實(shí)《勞動(dòng)合同法》及相關(guān)法律法規(guī)，積極指導(dǎo)農(nóng)民工簽訂勞動(dòng)合同，深入貫徹落實(shí)《城鎮(zhèn)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系轉(zhuǎn)移接續(xù)暫行辦法》，提高農(nóng)民工進(jìn)入社會(huì)保障體系的積極性，建立農(nóng)民工社會(huì)保障制度的省際、區(qū)域間的接續(xù)機(jī)制，實(shí)現(xiàn)各省市、區(qū)域間社會(huì)保障制度的無(wú)縫對(duì)接。

強(qiáng)化政府在農(nóng)民工社會(huì)保障制度中的經(jīng)費(fèi)分擔(dān)責(zé)任。目前，我國(guó)政府用于社會(huì)保障支出的資金占財(cái)政支出的比重不足10%，遠(yuǎn)低于世界平均水平，資金總量不足嚴(yán)重制約了社會(huì)保障的發(fā)展。同時(shí)，在我國(guó)社會(huì)保障體系由“國(guó)家—單位”保障制向“國(guó)家—社會(huì)”保障制轉(zhuǎn)變的過(guò)程中，中央和地方兩級(jí)政府利益博弈存在相互轉(zhuǎn)嫁責(zé)任的情況，中央政府通過(guò)部分國(guó)有企業(yè)改制的方式，將企業(yè)中職工的社會(huì)保障責(zé)任轉(zhuǎn)嫁給地方政府；而地方政府通過(guò)中央財(cái)政轉(zhuǎn)移支付、索要撥款等方式獲取財(cái)政支持，導(dǎo)致事實(shí)上的財(cái)權(quán)、事權(quán)相互分離。一方面地方政府雖迫于現(xiàn)實(shí)壓力而逐步推行了農(nóng)民工社會(huì)保障制度，但由于各區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平差異，導(dǎo)致農(nóng)民工社會(huì)保障區(qū)域差別明顯，難以實(shí)現(xiàn)區(qū)域間的接續(xù)；另一方面，基于政府的自利性和非理性特點(diǎn)，在缺乏相應(yīng)規(guī)范性文件管理的情況下，兩級(jí)政府責(zé)任不清、相互推諉，導(dǎo)致有限的資金供給無(wú)法保證，農(nóng)民工社會(huì)保障建立面臨資金約束。因此，明確政府在社會(huì)保障中的資金投入責(zé)任，不僅需要明確資金投入所占財(cái)政支出比重的百分比，更需要明確中央和地方的分擔(dān)機(jī)制，逐步從地方統(tǒng)籌過(guò)渡到中央統(tǒng)籌，實(shí)現(xiàn)全社會(huì)社會(huì)保障的一體化。

強(qiáng)化政府在農(nóng)民工社會(huì)保障制度運(yùn)作中的參與性、補(bǔ)償性和干預(yù)性。參與性是指政府作為統(tǒng)治階級(jí)根本利益的代言人，有義務(wù)更有責(zé)任參與到農(nóng)民工社會(huì)保障體系的建設(shè)中，在社會(huì)保障制度的建立過(guò)程中實(shí)施管理和融入資金，為社會(huì)中的大多數(shù)人提供完善的社會(huì)保障體系和社會(huì)化的福利體系；補(bǔ)償性是指政府有義務(wù)對(duì)處于社會(huì)不利境地的農(nóng)民工提供特殊的政策和經(jīng)費(fèi)上的扶持，以實(shí)現(xiàn)社會(huì)公民所應(yīng)享有的最基本社會(huì)保障內(nèi)容；干預(yù)性責(zé)任是指政府保障合理的目標(biāo)和原則的責(zé)任，即在農(nóng)民工社會(huì)保障的建立過(guò)程中，政府通過(guò)制定目標(biāo)和宏觀調(diào)控的方式來(lái)對(duì)農(nóng)民工社會(huì)保障的目標(biāo)、公益性原則等給予導(dǎo)向。這三種責(zé)任共同構(gòu)成政府責(zé)任的主要內(nèi)容，參與性程度決定政府的重視程度，補(bǔ)償性程度決定社會(huì)公正的可能水平，干預(yù)性程度決定公共政策的目標(biāo)導(dǎo)向，三種責(zé)任共同促進(jìn)我國(guó)農(nóng)民工社會(huì)保障的順利發(fā)展。

（作者分別為四川外國(guó)語(yǔ)大學(xué)教育學(xué)院院長(zhǎng)助理、講師，四川外國(guó)語(yǔ)大學(xué)校長(zhǎng)辦公室主任、副教授）

【注釋】

①陳平：“美國(guó)社會(huì)保障法評(píng)析”，《青海師范大學(xué)學(xué)報(bào)》（哲學(xué)社會(huì)科學(xué)版），2001年第2期。

②國(guó)際勞工局社會(huì)保障司：《社會(huì)保障導(dǎo)論》，管靜和、張 魯譯，北京：勞動(dòng)人事出版社，1989年第35頁(yè)。

③崔乃夫：《中國(guó)民政詞典》，上海辭書出版社，1990年，第577頁(yè)。

④陳平：“建立統(tǒng)一的社會(huì)保障體系是短視國(guó)策”，《中國(guó)改革》，2002年第4期，第16～17頁(yè)。

⑤國(guó)家計(jì)委宏觀經(jīng)濟(jì)研究院課題組：《中國(guó)社會(huì)保障體制改革的方向》，北京：國(guó)家計(jì)委，2001年。

篇8

關(guān)鍵詞：工傷 保險(xiǎn)制度 問(wèn)題 對(duì)策

工傷保險(xiǎn)制度是國(guó)家為在生產(chǎn)、工作或在規(guī)定的某些特殊情況下遭受意外傷害、職業(yè)病傷害的勞動(dòng)者提供醫(yī)療服務(wù)、醫(yī)療和職業(yè)康復(fù)及經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，并為因這兩種情況造成死亡的勞動(dòng)者的供養(yǎng)親屬提供遺屬撫恤等物質(zhì)幫助的社會(huì)保險(xiǎn)制度。實(shí)質(zhì)上是一種進(jìn)行工傷事故風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的方式，通過(guò)事故發(fā)生前所做出的財(cái)務(wù)計(jì)劃，來(lái)消除事故發(fā)生后給人們?cè)斐傻慕?jīng)濟(jì)困難，并維持其正常生活。但是現(xiàn)行的工傷保險(xiǎn)制度在運(yùn)行中存在著諸多問(wèn)題，在很大程度上制約了工傷保險(xiǎn)制度的健康運(yùn)行，下面就制度運(yùn)行中存在問(wèn)題進(jìn)行可行性分析研究，并探討了解決問(wèn)題的途徑。

一、存在問(wèn)題

（一）工傷保險(xiǎn)的相關(guān)法規(guī)不健全的問(wèn)題

2004年起開始實(shí)施的《工傷保險(xiǎn)條例》對(duì)我國(guó)工傷保險(xiǎn)制度的適用范圍、工傷保險(xiǎn)基金的來(lái)源、工傷認(rèn)定的標(biāo)準(zhǔn)、工傷爭(zhēng)議的處理等作出了原則性規(guī)定，但在具體實(shí)施過(guò)程中，還缺少一些與之相配套的規(guī)范性文件。

（二）工傷保險(xiǎn)差別費(fèi)率制定得不夠科學(xué)，浮動(dòng)費(fèi)率機(jī)制仍欠成熟的問(wèn)題

從費(fèi)率機(jī)制上看，企業(yè)浮動(dòng)費(fèi)率機(jī)制不夠完善，使得工傷保險(xiǎn)對(duì)安全生產(chǎn)的促進(jìn)作用不明顯，微小企業(yè)工傷保險(xiǎn)繳費(fèi)金額相對(duì)較低，一旦發(fā)生工傷事故，必然引起M率浮動(dòng)，未能充分利用好工傷保險(xiǎn)差別費(fèi)率和浮動(dòng)費(fèi)率機(jī)制經(jīng)濟(jì)杠桿的調(diào)節(jié)作用。

（三）工傷保險(xiǎn)基金收支及管理方面問(wèn)題

在基金征收方面，有些企業(yè)上繳工傷保險(xiǎn)費(fèi)時(shí)，瞞報(bào)、少報(bào)職工人數(shù)，有些私營(yíng)、合資、鄉(xiāng)鎮(zhèn)小企業(yè)，平時(shí)不積極參保，一旦工傷事故發(fā)生，便主動(dòng)要求參加工傷保險(xiǎn)，使得工傷保險(xiǎn)基金的收入減少而支出增加；其次，由于國(guó)家對(duì)于工傷保險(xiǎn)基金財(cái)務(wù)處理辦法無(wú)統(tǒng)一規(guī)定，導(dǎo)致工傷保險(xiǎn)基金開支渠道混亂，企業(yè)繳納的工傷保險(xiǎn)費(fèi)，有的計(jì)入生產(chǎn)成本，有的在管理費(fèi)用中列支，開支項(xiàng)目混亂；三是個(gè)別醫(yī)院對(duì)工傷職工來(lái)院治療，小傷小病大用藥現(xiàn)象嚴(yán)重，造成基金支付增加。

（四）職工獲取工傷賠付存在難度

一是由于法律監(jiān)督及對(duì)于追償權(quán)的規(guī)定不足，我國(guó)正處于全面建設(shè)和規(guī)范法律框架，創(chuàng)造法制環(huán)境時(shí)期，自然不可避免地會(huì)出現(xiàn)一些法律真空和社會(huì)管理薄弱環(huán)節(jié)，并存在安全生產(chǎn)法制不健全、安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)滯后、執(zhí)法不嚴(yán)、監(jiān)督不力等現(xiàn)象；二是《社會(huì)保險(xiǎn)法（草案）》只規(guī)定了對(duì)醫(yī)療費(fèi)用的追償權(quán)，對(duì)于職業(yè)傷害是用人單位故意或者重大過(guò)失造成的，即使用人單位繳納了工傷保險(xiǎn)費(fèi)，工傷保險(xiǎn)基金仍應(yīng)享有追償權(quán)等都未做出規(guī)定；三是工傷認(rèn)定調(diào)查取證也非常困難，主要是由于部分沒有參加工傷保險(xiǎn)的企業(yè)，往往因?yàn)闆]有與用人單位簽訂勞動(dòng)合同或企業(yè)以職工違章操作為由，不為工傷職工申報(bào)工傷認(rèn)定，而職工個(gè)人在申報(bào)工傷時(shí)，又提供不出有效證據(jù)，就很難獲取賠付。

（五）工傷保險(xiǎn)的運(yùn)行機(jī)制不健全

主要體現(xiàn)一是在宣傳力度不夠、費(fèi)率機(jī)制不合理及基金管理不善。雖然工傷保險(xiǎn)已經(jīng)存續(xù)多年，但受工作量較大、人員配備不足等因素的影響，仍無(wú)力開展廣泛、大型的宣傳工作；二是雖然工傷保險(xiǎn)是社會(huì)保險(xiǎn)的一種，但是受長(zhǎng)期傳統(tǒng)觀念束縛，在部分企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的意識(shí)中認(rèn)同養(yǎng)老、失業(yè)、醫(yī)療保險(xiǎn)，而工傷保險(xiǎn)被認(rèn)作“小險(xiǎn)種”自然受到忽視；三是從費(fèi)率機(jī)制上看，我國(guó)在工傷保險(xiǎn)浮動(dòng)費(fèi)率上尚未能建立綜合量化指標(biāo)與費(fèi)率浮動(dòng)之間的科學(xué)系數(shù)關(guān)系，同時(shí)差別費(fèi)率制定不夠科學(xué)，沒有按事故發(fā)生概率及不同行業(yè)的特點(diǎn)確定費(fèi)率，從而不能起到經(jīng)濟(jì)杠桿的調(diào)節(jié)作用。

（六）從職業(yè)康復(fù)和工傷預(yù)防上看，存在工傷保險(xiǎn)制度重于待遇的處理（即工傷補(bǔ)償），輕預(yù)防和康復(fù)的問(wèn)題

對(duì)預(yù)防和康復(fù)沒有作出特別的要求，在工傷預(yù)防、職業(yè)康復(fù)上面投入很少?！豆ｋU(xiǎn)條例》雖然確定了“工傷保險(xiǎn)要與事故預(yù)防和職業(yè)病防治相結(jié)合”的原則，但沒有明確職業(yè)康復(fù)和工傷預(yù)防所需資金的比例，從而導(dǎo)致這兩項(xiàng)工作的開展缺乏資金的有力保障。

（七）統(tǒng)籌層次低，覆蓋范圍窄的問(wèn)題

《工傷保險(xiǎn)條例》明確規(guī)定，在設(shè)區(qū)的市實(shí)行市級(jí)統(tǒng)籌。雖然大多數(shù)的省、自治區(qū)都實(shí)行的市級(jí)統(tǒng)籌，但有不少大型國(guó)企以本企業(yè)為范圍進(jìn)行統(tǒng)籌統(tǒng)支，統(tǒng)籌層次低，化解風(fēng)險(xiǎn)能力差，保障能力弱，尤其高風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)參保難，已成為制約當(dāng)?shù)毓ｋU(xiǎn)事業(yè)健康發(fā)展的突出問(wèn)題。從覆蓋范圍上看，我國(guó)的工傷保險(xiǎn)覆蓋范圍仍然沒有做到全覆蓋，許多安全生產(chǎn)相對(duì)薄弱的中小型企業(yè)，特別是集體企業(yè)、民營(yíng)企業(yè)的覆蓋率均很低，“三資”企業(yè)、私營(yíng)企業(yè)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)與職工、雇工訂立“生死合同”的現(xiàn)象依然存在，這些企業(yè)發(fā)生事故后，往往是政府承擔(dān)無(wú)限責(zé)任，沒有充分發(fā)揮工傷保險(xiǎn)的社會(huì)保障作用。

二、完善工傷保險(xiǎn)管理的措施

（一）健全制度，完善工傷保險(xiǎn)的法律法規(guī)體系

自《社會(huì)保險(xiǎn)法》頒布實(shí)施以來(lái)，尤其是人社部【2014】103號(hào)文件下發(fā)后，煤炭、建筑業(yè)等高危行業(yè)從業(yè)人員納入工傷保險(xiǎn)范圍后，全國(guó)參加工傷保險(xiǎn)的職工占職工總數(shù)的比例逐年增加，但我們?nèi)匀磺逍颜J(rèn)識(shí)到，涉及到工傷申請(qǐng)、認(rèn)定和鑒定等制度文件需要進(jìn)一步完善，以《工傷保險(xiǎn)條例》為核心，制定相應(yīng)的規(guī)范性文件和實(shí)施細(xì)則，完善工傷保險(xiǎn)的法規(guī)及相應(yīng)配套保障執(zhí)行法律的文件勢(shì)在必行。

（二）建立和完善工傷保險(xiǎn)費(fèi)率機(jī)制

科學(xué)、規(guī)范、有效的費(fèi)率機(jī)制，有利于工傷保險(xiǎn)成本分配的公平性，也有利于促進(jìn)企業(yè)的安全生產(chǎn)。工傷保險(xiǎn)的差別費(fèi)率與浮動(dòng)費(fèi)率是根據(jù)企業(yè)的職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和工傷事故與職業(yè)病的發(fā)生率，確定和調(diào)整企業(yè)交納工傷保險(xiǎn)的費(fèi)率。通過(guò)費(fèi)率的確定和調(diào)整，促進(jìn)企業(yè)改善勞動(dòng)條件，減少或降低工傷事故與職業(yè)病的發(fā)生，保護(hù)職工身體安全、健康。這就需要研究和制定工傷保險(xiǎn)費(fèi)率模式，其中包括科學(xué)確定風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)率的檔次和浮動(dòng)的級(jí)次；制定全國(guó)的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)率，并根據(jù)各投保單位每年的職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)變化和保險(xiǎn)基金的支付率定期對(duì)費(fèi)率進(jìn)行調(diào)整。通過(guò)實(shí)施工傷保險(xiǎn)差別費(fèi)率和浮動(dòng)費(fèi)率，充分發(fā)揮經(jīng)濟(jì)杠桿作用，達(dá)到提高生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)者的安全健康意識(shí)，加強(qiáng)職業(yè)安全與健康工作的目的。

（三）加強(qiáng)工傷保險(xiǎn)基金管理

加強(qiáng)工傷保險(xiǎn)基金管理，努力做大工傷保險(xiǎn)基金規(guī)模，同時(shí)有效解決保險(xiǎn)金的來(lái)源和安全性等問(wèn)題。在這一方面的工作主要體現(xiàn)為兩點(diǎn)：一是“開源”，二是“節(jié)流”?！伴_源”主要是要加強(qiáng)工傷保險(xiǎn)費(fèi)的征繳力度，防止企業(yè)瞞報(bào)、少報(bào)現(xiàn)象的發(fā)生；當(dāng)然，提高工傷保險(xiǎn)基金投資運(yùn)營(yíng)的收益，也是其來(lái)源的重要措施?！肮?jié)流”主要體現(xiàn)為及時(shí)堵塞基金流失的。漏洞，可采取的措施一是建立參保職工信息數(shù)據(jù)庫(kù)，以防止冒領(lǐng)現(xiàn)象的發(fā)生；二是實(shí)行工傷定點(diǎn)醫(yī)院和定點(diǎn)藥店制度，并制定一套切實(shí)可行的工傷醫(yī)療費(fèi)用控制機(jī)制，真正做到病與傷區(qū)分、傷與藥相符、量與價(jià)一致。

（四）重視工傷預(yù)防和職業(yè)康復(fù)工作

工傷保險(xiǎn)基金要支持和配合安全健康監(jiān)察部門開展對(duì)高職業(yè)危害場(chǎng)所的O測(cè)和人員健康監(jiān)護(hù)，從早預(yù)防、早改造、早發(fā)現(xiàn)、早治療等有效控制，防止和降低事故與職業(yè)病發(fā)生率，降低從業(yè)人員的傷害程度，從而也降低工傷保險(xiǎn)基金的支出。同時(shí)要重視職業(yè)康復(fù)工作。有條件的地區(qū)應(yīng)當(dāng)通過(guò)工傷保險(xiǎn)基金提留，民間贊助等方式籌集資金，與相關(guān)醫(yī)院、療養(yǎng)院等合辦或興辦專門的職業(yè)康復(fù)中心來(lái)開展此項(xiàng)工作，對(duì)殘障人進(jìn)行治療、護(hù)理、訓(xùn)練等工作，幫助他們恢復(fù)或補(bǔ)償器官功能。

提升工傷保險(xiǎn)統(tǒng)籌層次，擴(kuò)大工傷保險(xiǎn)覆蓋面，切實(shí)提高工傷保險(xiǎn)基金的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，進(jìn)一步提高工傷保險(xiǎn)統(tǒng)籌層次，實(shí)現(xiàn)省級(jí)統(tǒng)籌，擴(kuò)大基金統(tǒng)籌規(guī)模，提高基金保障能力，不僅有利于工傷保險(xiǎn)待遇的正常支付，也有利于減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)和“老工傷”問(wèn)題的統(tǒng)籌解決，并對(duì)促進(jìn)工傷補(bǔ)償與工傷預(yù)防、工傷康復(fù)相結(jié)合的“三位一體”工傷保險(xiǎn)體系建設(shè)發(fā)揮積極作用。

（五）加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)，提高工傷保險(xiǎn)的組織管理水平

提高工傷保險(xiǎn)組織管理工作，加強(qiáng)工傷保險(xiǎn)隊(duì)伍建設(shè)，是全面推進(jìn)工傷保險(xiǎn)制度的基礎(chǔ)。一要加強(qiáng)工傷保險(xiǎn)行政機(jī)構(gòu)、工傷保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)、勞動(dòng)能力鑒定機(jī)構(gòu)的組織建設(shè)；二要建立一支工傷保險(xiǎn)法律、勞動(dòng)鑒定技術(shù)、信息化和計(jì)算機(jī)管理研究的專家隊(duì)伍，開展工傷保險(xiǎn)的科學(xué)研究工作，依靠科學(xué)研究推進(jìn)工傷保險(xiǎn)工作的開展；三要加強(qiáng)勞動(dòng)保障的執(zhí)法隊(duì)伍建設(shè)，逐步淡化其行政色彩，強(qiáng)化其法律特點(diǎn)，形成一支專業(yè)化的從事勞動(dòng)保障法律事務(wù)的經(jīng)辦隊(duì)伍。

三、結(jié)束語(yǔ)

工傷保險(xiǎn)是社會(huì)保險(xiǎn)體系的重要組成部分，是勞動(dòng)者的生命權(quán)和健康權(quán)的保障，關(guān)系到人民生活、經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)安定。因此，應(yīng)采取措施避免工傷保險(xiǎn)制度實(shí)施過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題，保障勞動(dòng)者工傷保險(xiǎn)權(quán)益。本文具體分析了我國(guó)工傷保險(xiǎn)制度運(yùn)行中比較常見的六個(gè)問(wèn)題，并在此基礎(chǔ)上提出了規(guī)范立法，創(chuàng)造良好的法制環(huán)境，增強(qiáng)宣傳力度，擴(kuò)大工傷保險(xiǎn)的覆蓋范圍，完善工傷保險(xiǎn)制度運(yùn)行機(jī)制的相關(guān)建議。

參考文獻(xiàn)：

[1]付德團(tuán).德國(guó)工商保險(xiǎn)制度[J].中國(guó)勞動(dòng)保障，2008（5）

篇9

【關(guān)鍵詞】勞資矛盾；和諧社會(huì)；法律對(duì)策

一、引言

勞資矛盾是指勞動(dòng)者與用人單位就工資、工作時(shí)間、工作環(huán)境等問(wèn)題存在分歧而產(chǎn)生的一系列的社會(huì)矛盾。我們要建設(shè)社會(huì)主義和諧社會(huì)，如果勞資矛盾處理不好，廣大勞動(dòng)者們?cè)孤曒d道，和諧社會(huì)何從談起。可以說(shuō)，勞動(dòng)關(guān)系和諧是企業(yè)健康發(fā)展的重要保證，是社會(huì)和諧的重要基礎(chǔ)和具體體現(xiàn)，構(gòu)建和諧社會(huì)必須先構(gòu)建和諧的勞動(dòng)關(guān)系。因此，化解企業(yè)勞資矛盾處理好勞資關(guān)系，必然需要使之法治化。

二、勞資矛盾對(duì)和諧社會(huì)的影響

（1）勞資矛盾對(duì)社會(huì)穩(wěn)定的影響。從社會(huì)角度來(lái)看，勞方與資方處于利益相對(duì)的兩方，勞資沖突在一定時(shí)期內(nèi)不可避免，這是由其經(jīng)濟(jì)本質(zhì)所決定的。但是勞資矛盾一旦激化，不僅會(huì)對(duì)生產(chǎn)力造成極大的破壞，而且會(huì)導(dǎo)致社會(huì)的動(dòng)蕩不安。正常的生產(chǎn)秩序和社會(huì)秩序需要穩(wěn)定的勞資關(guān)系，近年來(lái)，由于勞資矛盾而引發(fā)的群體性突發(fā)事件增多，勞動(dòng)爭(zhēng)議出現(xiàn)嚴(yán)重的訴訟化傾向等等。勞資矛盾若得不到及時(shí)解決，可能誘發(fā)一些極端的抗?fàn)幮袨?。然而，大多?shù)勞動(dòng)者缺乏應(yīng)有的文化和法律知識(shí)，不知道通過(guò)法律手段等有效渠道維護(hù)自己的合法權(quán)益，表達(dá)自己的合理訴求。如果處理不好勞資矛盾問(wèn)題，就會(huì)引發(fā)社會(huì)動(dòng)蕩，直接威脅社會(huì)的和諧穩(wěn)定。（2）勞資矛盾對(duì)法治建設(shè)的影響。企業(yè)勞資之間的矛盾其實(shí)是必然會(huì)發(fā)生的，資方需要追求投資利益的最大化，而處在天平另一端的勞動(dòng)者則要求更高的勞動(dòng)報(bào)酬、合理的工作時(shí)間和安全的工作環(huán)境，雙方的不同追求才會(huì)導(dǎo)致勞資矛盾的產(chǎn)生。在目前這種資方強(qiáng)勢(shì)勞動(dòng)者弱勢(shì)的局面下，法律首先應(yīng)當(dāng)保護(hù)弱者的利益，當(dāng)法律在強(qiáng)勢(shì)肆意掠奪弱者的冷酷現(xiàn)實(shí)中一言不發(fā)時(shí)，流血的悲劇發(fā)生則會(huì)成為一種必然?！秳趧?dòng)合同法》的頒布實(shí)施，說(shuō)明我國(guó)立法者也在有意的增強(qiáng)對(duì)勞動(dòng)者保護(hù)力度，但是這種力度還是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的。自《勞動(dòng)合同法》頒布以來(lái)勞動(dòng)糾紛案件有增無(wú)減，這說(shuō)明一方面勞動(dòng)者的維權(quán)意識(shí)增強(qiáng)；另一方面企業(yè)用工方對(duì)《勞動(dòng)合同法》的實(shí)施不到位，沒有真正遵循法律和有關(guān)政策；同時(shí)也說(shuō)明勞動(dòng)監(jiān)察部門的監(jiān)管不力。在勞資矛盾突顯的今天，健全我國(guó)的相關(guān)法治建設(shè)己經(jīng)相當(dāng)緊迫。

三、解決企業(yè)勞資矛盾的法律對(duì)策

（1）完善勞動(dòng)立法。構(gòu)建和諧的勞動(dòng)關(guān)系，應(yīng)首先從完善勞動(dòng)立法開始。盡管我國(guó)己相繼出臺(tái)了《勞動(dòng)法》、《勞動(dòng)合同法》等，對(duì)勞動(dòng)者的權(quán)益保護(hù)有所加強(qiáng)，但是距離成熟市場(chǎng)國(guó)家勞動(dòng)法制體系的標(biāo)準(zhǔn)尚有很大的差距。首先，全面加強(qiáng)勞動(dòng)合同管理，進(jìn)一步完善勞動(dòng)合同制度，從源頭上規(guī)范勞動(dòng)關(guān)系。為了避免立法過(guò)于簡(jiǎn)單和原則化，應(yīng)針對(duì)新出現(xiàn)的勞動(dòng)關(guān)系形式如勞務(wù)派遣、自由職業(yè)等應(yīng)該具有前瞻性判斷與規(guī)定，制定有關(guān)實(shí)施細(xì)則，將實(shí)施要求具體化，以保證《勞動(dòng)合同法》在執(zhí)行中更具操作性。其次，加快社會(huì)保險(xiǎn)法的立法。社會(huì)保險(xiǎn)是社會(huì)保障制度的核心，其對(duì)于保障勞動(dòng)者的基本生存權(quán)、實(shí)現(xiàn)社會(huì)穩(wěn)定起著重要的作用。再次，加快勞動(dòng)爭(zhēng)議處理法的立法。通過(guò)制定勞動(dòng)爭(zhēng)議處理法來(lái)重構(gòu)公正、高效的勞動(dòng)爭(zhēng)議處理機(jī)制。改革現(xiàn)行的“一裁二審”爭(zhēng)議處理制度，充分考慮勞動(dòng)爭(zhēng)議的特點(diǎn)，針對(duì)不同的利益訴求適用不同的程序?？梢愿嗟剡m用簡(jiǎn)易程序，以節(jié)省當(dāng)事人的訴訟時(shí)間和成本。（2）加強(qiáng)執(zhí)法監(jiān)督。大量的勞資沖突得不到有效解決，問(wèn)題主要不僅僅在于立法，執(zhí)法不嚴(yán)也是原因之一，政府不能有效地運(yùn)用現(xiàn)有的法律和制度來(lái)調(diào)整勞動(dòng)關(guān)系，控制和解決勞資矛盾。執(zhí)法司法的問(wèn)題不解決，勞動(dòng)法治就是永遠(yuǎn)都是一句空談，勞動(dòng)者的權(quán)益一樣得不得保護(hù)。所以政府應(yīng)建立強(qiáng)有力的行政監(jiān)察和剛性的懲處制度，對(duì)有法不依，執(zhí)法不嚴(yán)，執(zhí)法不公的現(xiàn)象應(yīng)嚴(yán)加懲治，對(duì)行政不作為，司法不作為行為，應(yīng)建立問(wèn)責(zé)和追究等監(jiān)督制度。加強(qiáng)執(zhí)法監(jiān)察力度，組織定期和不定期的勞動(dòng)保障年審、日常主動(dòng)巡查、專項(xiàng)整治綜合執(zhí)法檢查等，構(gòu)建勞動(dòng)保障誠(chéng)信示范企業(yè)的激勵(lì)機(jī)制以及重大違法行為社會(huì)公布制度等措施，提高企業(yè)自覺守法意識(shí)，降低勞動(dòng)爭(zhēng)議的發(fā)生率。

參 考 文 獻(xiàn)

[1]關(guān)懷主編．勞動(dòng)法與社會(huì)保障法[M]．北京：當(dāng)代世界出版社，2003

[2]常凱主編．勞動(dòng)關(guān)系學(xué)[M]．北京：中國(guó)勞動(dòng)社會(huì)保障出版社，2005

[3]李炳安，向淑青．勞動(dòng)關(guān)系和諧：構(gòu)建和諧社會(huì)的重要基礎(chǔ)（中)[J]．勞動(dòng)經(jīng)濟(jì)與勞動(dòng)關(guān)系．2007（6）

[4]宋晶，王曉飛，趙晶等．中小企業(yè)和諧勞動(dòng)關(guān)系構(gòu)建的制度分析[J]．經(jīng)濟(jì)要參．2010，3（13）

篇10

論文摘要：一個(gè)完整的保險(xiǎn)市場(chǎng)由保險(xiǎn)人、被保險(xiǎn)人、保險(xiǎn)中介(人、經(jīng)紀(jì)人、公估人)三部分構(gòu)成。現(xiàn)代保險(xiǎn)業(yè)越來(lái)越離不開保險(xiǎn)中介，而中介組織中保險(xiǎn)人是其最主要的組成部分，保險(xiǎn)人的不誠(chéng)信行為逐漸成為人們關(guān)注的焦點(diǎn)。文章從這一角度出發(fā)，探討在保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展中不容忽視的誠(chéng)信問(wèn)題。

保險(xiǎn)人是根據(jù)保險(xiǎn)人的委托，向保險(xiǎn)人收取手續(xù)費(fèi)，并在保險(xiǎn)人授權(quán)的范圍內(nèi)代為辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的單位或個(gè)人。保險(xiǎn)人是連接保險(xiǎn)人與被保險(xiǎn)人的橋梁，常見的保險(xiǎn)人包括專業(yè)人、兼業(yè)人、個(gè)人人。自1992年美國(guó)友邦保險(xiǎn)進(jìn)入中國(guó)以來(lái)，我國(guó)保險(xiǎn)人隊(duì)伍近年來(lái)發(fā)展迅速。截至2006年12月底，全國(guó)共有專業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)1563家，占中介機(jī)構(gòu)的74％；全國(guó)共有保險(xiǎn)營(yíng)銷員155.8089萬(wàn)人，同比增加9.0207萬(wàn)人，增長(zhǎng)6.15％。其中，壽險(xiǎn)營(yíng)銷員137.5956萬(wàn)人，增長(zhǎng)3.57％；產(chǎn)險(xiǎn)營(yíng)銷員18.2133萬(wàn)人，增長(zhǎng)30.74％。而目前，我國(guó)保險(xiǎn)人存在著大量不“誠(chéng)信”行為，致使保險(xiǎn)行業(yè)的社會(huì)認(rèn)同感大大降低，嚴(yán)重阻礙了我國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)的發(fā)展。

一、保險(xiǎn)人“誠(chéng)信”缺失的成因

(一)地位不明確

保險(xiǎn)人雖然是為保險(xiǎn)公司工作，與公司簽訂的是合同，明確的是雙方的權(quán)利和義務(wù)，而不是勞動(dòng)合同。保險(xiǎn)人擁有自己的客戶群，并不依附于保險(xiǎn)公司，自己也是老板，不算是公司的員工，也無(wú)法享受公司為職工提供的社會(huì)保險(xiǎn)和各種福利，從某種程度上講可以稱之為自由職業(yè)者。保險(xiǎn)人雖然接受保險(xiǎn)公司的培訓(xùn)，但是因其不是公司正式員工的編制，其合法權(quán)益不能完全得到保障，出現(xiàn)問(wèn)題責(zé)任難以落實(shí)。但他們卻是營(yíng)銷的主力，因而，在銷售保單的時(shí)候受到的約束力不強(qiáng)，個(gè)人短期行為明顯，也使得保險(xiǎn)人的社會(huì)認(rèn)同感在某種程度上大大降低。

(二)人員素質(zhì)低

我國(guó)對(duì)保險(xiǎn)人實(shí)行就業(yè)準(zhǔn)人制度，即每一保險(xiǎn)人員必須取得相應(yīng)的資格證書才能從事這一職業(yè)。然而現(xiàn)實(shí)是，保監(jiān)會(huì)曾于2003年降低從業(yè)門檻，只要初中學(xué)歷就可報(bào)考人員資格，從業(yè)考試合格率得到了大幅提高?！伴T檻”的降低使很多人可以進(jìn)入這個(gè)行業(yè)，于是大量的下崗工人，或是家庭婦女，或是沒有找到合適工作的人都可以去到保險(xiǎn)公司。這樣做的后果是，保費(fèi)收入得到了一定程度的提高，但就涉及到專業(yè)的保險(xiǎn)問(wèn)題時(shí)，因?yàn)閺臉I(yè)人員素質(zhì)有限，很難做到“最大誠(chéng)信”。

(三)激勵(lì)措施不當(dāng)

按照我國(guó)制度規(guī)定，保險(xiǎn)人傭金不得超過(guò)實(shí)際保費(fèi)收入的8％，這一制度對(duì)保險(xiǎn)人有著激勵(lì)和約束作用。而現(xiàn)在這種制度并不能激勵(lì)保險(xiǎn)人。從被保險(xiǎn)人的利益出發(fā)，只要能賣出一筆保單，人就有收人，因而保險(xiǎn)人流動(dòng)性很強(qiáng)。人在轉(zhuǎn)換保險(xiǎn)公司時(shí)，沒有對(duì)續(xù)期傭金的牽掛，而一份壽險(xiǎn)保險(xiǎn)期限往往長(zhǎng)達(dá)二三十年，人流動(dòng)頻繁，影響了客戶對(duì)保險(xiǎn)公司的印象。往往受利益驅(qū)使難免會(huì)出現(xiàn)人故意誘導(dǎo)、欺騙被保險(xiǎn)人的現(xiàn)象，使人的誠(chéng)信度大打折扣。

(四)對(duì)保險(xiǎn)人法律的監(jiān)管體系存在漏洞

目前，我國(guó)對(duì)保險(xiǎn)法人適用的法律法規(guī)主要有《民法通則》、《保險(xiǎn)法》等相關(guān)規(guī)定。實(shí)際上，保險(xiǎn)屬于商事，這與民事有明顯的區(qū)別，但是我國(guó)實(shí)行民商合一，沒有獨(dú)立的商法典，而民法通則中沒有專門關(guān)于商事的規(guī)定，這顯然不能適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要?！侗ｋU(xiǎn)法》雖然幾經(jīng)修改，但仍然不能適應(yīng)保險(xiǎn)業(yè)快速發(fā)展的狀況，在很多方面都缺乏法律依據(jù)或?qū)嵤┘?xì)則，如雖設(shè)專章規(guī)定保險(xiǎn)人制度，增加了關(guān)于對(duì)保險(xiǎn)人違法行為實(shí)施制約和處罰的條文，但內(nèi)容卻僅限于原則性規(guī)定，在實(shí)踐中也缺乏可操作性。對(duì)于保險(xiǎn)人的法律地位，保險(xiǎn)關(guān)系的建立，保險(xiǎn)的授權(quán)及其方式，保險(xiǎn)人的權(quán)利與義務(wù)，保險(xiǎn)人的基本行為規(guī)范等事項(xiàng)都未作具體的規(guī)定，更談不上對(duì)保險(xiǎn)人實(shí)行有效的制約與監(jiān)管。

二、解決保險(xiǎn)中不“誠(chéng)信”問(wèn)題的措施

(一)明確定位保險(xiǎn)人的地位

鑒于我國(guó)對(duì)保險(xiǎn)人的管理還未走上正軌，雖然保險(xiǎn)人屬于自由職業(yè)者，但是保險(xiǎn)人對(duì)保險(xiǎn)人的管理有其必要性，將保險(xiǎn)人定位于自由職業(yè)者有利于保證其獨(dú)立平等性。對(duì)保險(xiǎn)人可以設(shè)定人的福利，并對(duì)業(yè)績(jī)優(yōu)良的人實(shí)行獎(jiǎng)勵(lì)，開展各種競(jìng)賽，建立穩(wěn)定、持續(xù)的晉升和激勵(lì)機(jī)制，物質(zhì)的激勵(lì)會(huì)使得他們將個(gè)人利益與公司利益結(jié)合起來(lái)。

(二)改革傭金制度，減少道德風(fēng)險(xiǎn)

對(duì)現(xiàn)有的保險(xiǎn)人傭金制度進(jìn)行改革，嚴(yán)格各類保險(xiǎn)人的傭金制度。適當(dāng)降低首期傭金支付率，提高續(xù)保期傭金比率，促使人提高后續(xù)服務(wù)，增加投保人滿意度。對(duì)從事保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的新手和長(zhǎng)期從事業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)營(yíng)銷人員，提取不同比例的傭金。也可以考慮從傭金中提取部分作為每月固定的收入，或作為底薪以保持人隊(duì)伍的穩(wěn)定性，促使保險(xiǎn)營(yíng)銷人員向職業(yè)化方向發(fā)展。此外，保險(xiǎn)人大部分都是原失業(yè)或未就業(yè)人員，屬于社會(huì)的弱勢(shì)群體，國(guó)家應(yīng)從稅收制度上給予扶持。國(guó)內(nèi)一些省份的地方保監(jiān)局根據(jù)當(dāng)?shù)貙?shí)際情況分步驟地適當(dāng)上調(diào)營(yíng)業(yè)稅的起征點(diǎn)，在很大程度上解決了保險(xiǎn)人稅負(fù)過(guò)重的問(wèn)題，有利于促進(jìn)保險(xiǎn)市場(chǎng)的持續(xù)健康發(fā)展。同時(shí)，保險(xiǎn)人有必要根據(jù)觀測(cè)到的營(yíng)銷業(yè)績(jī)變量，設(shè)計(jì)一個(gè)激勵(lì)合同對(duì)人進(jìn)行獎(jiǎng)懲，以促使人選擇有利于保險(xiǎn)人的“誠(chéng)信”行為。

(三)提高人的整體素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平

適當(dāng)提高保險(xiǎn)人準(zhǔn)入門檻，運(yùn)用各種綜合的評(píng)價(jià)指標(biāo)考核、選聘人，把好營(yíng)銷員的“入門關(guān)”與“質(zhì)量關(guān)”。目前的人資格考試過(guò)于簡(jiǎn)單化，只注重人資格考試的成績(jī)，忽視對(duì)營(yíng)銷人員教育程度、實(shí)際經(jīng)驗(yàn)和職業(yè)道德等多方面的素質(zhì)要求。因此，應(yīng)該改革現(xiàn)有的資格考試制度，開展系列化的保險(xiǎn)營(yíng)銷執(zhí)業(yè)資格考試。首先有一個(gè)基本的資格考試，獲得資格的人可以銷售最基本的保險(xiǎn)產(chǎn)品。然后，針對(duì)不同的險(xiǎn)種、不同階段的營(yíng)銷人員，有不同的培訓(xùn)、考試，從業(yè)人員可結(jié)合自身的特點(diǎn)由低級(jí)到高級(jí)發(fā)展自己的職業(yè)生涯。此外，保險(xiǎn)人培訓(xùn)和繼續(xù)教育作用也不容忽視，加強(qiáng)師資力量建設(shè)，探索建設(shè)人繼續(xù)教育網(wǎng)絡(luò)，并將繼續(xù)教育試點(diǎn)逐步推廣；同時(shí)，建立保險(xiǎn)人退出機(jī)制，對(duì)于未達(dá)到培訓(xùn)目標(biāo)，且工作態(tài)度惡劣的人，取消與之簽訂的合同，另聘優(yōu)秀人。

(四)完善對(duì)保險(xiǎn)人員的制約體系

對(duì)人等級(jí)評(píng)定制度建設(shè)，監(jiān)管部門應(yīng)利用現(xiàn)代信息化技術(shù)，盡快建立人的信息和查詢系統(tǒng)。同時(shí)，行業(yè)自律組織也要發(fā)揮相應(yīng)的作用，行業(yè)內(nèi)部要通過(guò)自律組織加強(qiáng)協(xié)作力度，充分實(shí)現(xiàn)信息共享，完善行業(yè)，對(duì)違規(guī)違紀(jì)人員公示，改善保險(xiǎn)業(yè)展業(yè)過(guò)程中的信息不對(duì)稱，而且嚴(yán)重的還要將其驅(qū)逐出保險(xiǎn)業(yè)，并追究相應(yīng)的法律責(zé)任。此外，需要建立行業(yè)統(tǒng)一的信用評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)優(yōu)秀的人進(jìn)行宣傳和表?yè)P(yáng)，從正面引導(dǎo)人樹立誠(chéng)信意識(shí)、規(guī)范行業(yè)行為。