導(dǎo)語(yǔ)：如何才能寫好一篇金融服務(wù)優(yōu)化，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

我國(guó)各?。ㄊ?、區(qū)）提供科技金融服務(wù)的典型平臺(tái)主要有江蘇省科技金融服務(wù)平臺(tái)、中國(guó)科技金融網(wǎng)、北京中關(guān)村科技創(chuàng)業(yè)金融服務(wù)集團(tuán)有限公司、上海研發(fā)公共服務(wù)平臺(tái)等。其他諸如團(tuán)貸網(wǎng)、眾貸網(wǎng)、紅嶺創(chuàng)投、合力投資等只提供科技金融某一細(xì)分產(chǎn)品服務(wù)或是只提供信息服務(wù)而沒(méi)有相應(yīng)在線申報(bào)平臺(tái)的不納入典型科技金融服務(wù)平臺(tái)的范疇。分析這些典型的科技金融服務(wù)平臺(tái)，可以發(fā)現(xiàn)存在以下主要共性問(wèn)題：①提供的金融產(chǎn)品的品種不全。如上海研發(fā)公共服務(wù)平臺(tái)只提供創(chuàng)業(yè)孵化服務(wù)，而忽略了科技金融領(lǐng)域中其他組成部分，如“風(fēng)險(xiǎn)投資”、“私募”“、債權(quán)投資”等。②在各平臺(tái)現(xiàn)有的金融產(chǎn)品中資源的覆蓋面很小，只依靠于自身積累的資源，而沒(méi)有積極向外擴(kuò)展，且地域性很強(qiáng)。如江蘇省科技金融服務(wù)平臺(tái)中的科技項(xiàng)目只包括“省成果轉(zhuǎn)化資金項(xiàng)目”“、省科技支撐計(jì)劃項(xiàng)目”“、省創(chuàng)新資金項(xiàng)目”和“國(guó)家創(chuàng)新基金項(xiàng)目”，局限于江蘇省內(nèi)和國(guó)家級(jí)的項(xiàng)目，而并未兼顧到其他省市的項(xiàng)目；而且不提供科技項(xiàng)目的主動(dòng)申報(bào)，不能滿足更多中小企業(yè)的項(xiàng)目申報(bào)需求。③大部分平臺(tái)只提供供需信息，流程覆蓋面比較窄，很少有從信息、供求雙方接洽、調(diào)查、合約簽訂的全流程服務(wù)，尤其在合約簽訂后的后續(xù)服務(wù)、多方協(xié)調(diào)等方面更是缺乏。如江蘇省科技金融服務(wù)平臺(tái)只了相關(guān)供求信息，而沒(méi)有提供后續(xù)的服務(wù)，平臺(tái)的功能只限于信息和查找，缺乏一站式的管理。④大部分科技金融服務(wù)平臺(tái)都沒(méi)有考慮到處于生命周期不同階段的科技型中小企業(yè)，其資金需求結(jié)構(gòu)有著很大區(qū)別，如風(fēng)險(xiǎn)投資比較適用于企業(yè)的種子期和初創(chuàng)期，而在企業(yè)的成熟期比較適用主板市場(chǎng)或二板市場(chǎng)融資。現(xiàn)有科技金融平臺(tái)并未對(duì)融資產(chǎn)品進(jìn)行細(xì)致劃分，導(dǎo)致不同生命周期階段的中小企業(yè)難以找到適合的融資產(chǎn)品。如中國(guó)科技金融網(wǎng)在項(xiàng)目倉(cāng)庫(kù)中按照“投資期限”、“投資金額”“、投資收益”對(duì)投資產(chǎn)品進(jìn)行了分類，而未區(qū)分資金來(lái)源，導(dǎo)致融資企業(yè)需花費(fèi)較多的洽談成本才能找到合適的融資產(chǎn)品。⑤幾乎所有科技金融服務(wù)平臺(tái)都未設(shè)計(jì)出清晰的商業(yè)模式，運(yùn)營(yíng)成本主要來(lái)自政府補(bǔ)貼，不具有自我生存能力。

2、完善科技金融服務(wù)平臺(tái)功能的思路

綜合科技金融服務(wù)平臺(tái)的發(fā)展現(xiàn)狀和存在問(wèn)題，本文提出可從以下方面進(jìn)行提升：①結(jié)合科技金融理論，考慮多種融資方式，對(duì)融資產(chǎn)品進(jìn)行細(xì)分，其中內(nèi)源融資屬于企業(yè)自有資金融資，不在科技金融服務(wù)平臺(tái)的考慮范疇；外源融資又分為直接融資和間接融資，直接融資中的多層級(jí)資本市場(chǎng)融資國(guó)家已經(jīng)有相應(yīng)比較成熟的規(guī)章制度，因此科技金融服務(wù)平臺(tái)只提供相關(guān)知識(shí)，而并不作為中介平臺(tái)參與。因此，平臺(tái)應(yīng)主要服務(wù)于直接融資中的風(fēng)險(xiǎn)投資和包括政策性融資、商業(yè)性融資、融資租賃和民間融資在內(nèi)的間接融資。②確保平臺(tái)的開(kāi)放性與易用性，獲取更多資源，提高科技項(xiàng)目與融資產(chǎn)品的匹配率?，F(xiàn)有科技金融服務(wù)平臺(tái)基本都是封閉式的，只能提供平臺(tái)自有信息，而不能搜索到其他平臺(tái)的信息。到目前為止全國(guó)已建成近百個(gè)帶有科技金融服務(wù)功能的平臺(tái)，均為獨(dú)立運(yùn)作，每一家的信息量都不大，但平臺(tái)布局和結(jié)構(gòu)不一，用戶很難一一注冊(cè)并適應(yīng)每一家平臺(tái)，因此現(xiàn)有科技金融服務(wù)平臺(tái)的使用率不高，很多平臺(tái)的信息更新還停留在幾個(gè)月之前。通過(guò)確保平臺(tái)的開(kāi)放性和易用性，一方面可以豐富平臺(tái)的自有資源，另一方面可以運(yùn)用垂直搜索技術(shù)集成其他省（市、區(qū)）的科技金融服務(wù)平臺(tái)信息，增強(qiáng)用戶體驗(yàn)，提高平臺(tái)使用率，實(shí)現(xiàn)良性循環(huán)。③提供全流程、一站式服務(wù)。實(shí)現(xiàn)從項(xiàng)目申請(qǐng)直至最后簽約、簽約后跟蹤的全流程服務(wù)，增強(qiáng)科技金融服務(wù)平臺(tái)作為第三方中介在項(xiàng)目接洽和開(kāi)展過(guò)程中協(xié)調(diào)作用，實(shí)現(xiàn)服務(wù)平臺(tái)的增值作用。④改進(jìn)平臺(tái)的信息搜索功能，按照科技型中小企業(yè)所處生命周期的不同階段進(jìn)行融資產(chǎn)品的推薦與匹配，防止雙方的盲目尋找，減少接洽成本。⑤考慮集成的概念。科技型中小企業(yè)在對(duì)科技金融方面有所需求的同時(shí)可能還有技術(shù)轉(zhuǎn)移或技術(shù)交易等方面的需求，因此，需要集成多種服務(wù)，為企業(yè)提供“一攬子”中介服務(wù)；即便企業(yè)只對(duì)科技金融有所需求，在項(xiàng)目申報(bào)和后期審核過(guò)程中也需要集成其他系統(tǒng)的信息，避免重復(fù)驗(yàn)證，增加時(shí)間成本。

3、我國(guó)科技金融服務(wù)平臺(tái)功能優(yōu)化

根據(jù)科技金融全生命周期流程，對(duì)服務(wù)平臺(tái)功能進(jìn)行設(shè)計(jì)，主要包括基本信息管理、對(duì)接服務(wù)、合同管理、項(xiàng)目執(zhí)行、后評(píng)估及其他服務(wù)六大功能模塊。

3.1基本信息管理

基本信息管理系統(tǒng)為會(huì)員提供注冊(cè)和需求服務(wù)。其中會(huì)員又可分為投資方、融資方和中介機(jī)構(gòu)。系統(tǒng)提供類別選擇，但不劃分獨(dú)立子系統(tǒng)分別管理。首先由會(huì)員提供營(yíng)業(yè)執(zhí)照等證明文件給平臺(tái)，通過(guò)平臺(tái)確認(rèn)無(wú)誤后進(jìn)行基本信息填寫完成注冊(cè)。經(jīng)過(guò)注冊(cè)的會(huì)員，可提交需求信息進(jìn)行需求，但為了確保信息的真實(shí)性，需在需求提交的同時(shí)提供項(xiàng)目可行性報(bào)告等證明文件。同時(shí)，考慮到科技型中小企業(yè)生命周期各階段的不同融資需求，我們將科技型中小企業(yè)按照所處階段的不同進(jìn)行細(xì)分；將投資方的投資資金按照風(fēng)險(xiǎn)投資、私募等來(lái)源不同進(jìn)行細(xì)分，爭(zhēng)取做到多維度的精確匹配，降低搜索成本。

3.2對(duì)接服務(wù)

對(duì)接服務(wù)是指由投資方、融資方或平臺(tái)三者任意一方發(fā)起的信息查找對(duì)接服務(wù)，一方在平臺(tái)數(shù)據(jù)庫(kù)中進(jìn)行檢索，若有符合條件的項(xiàng)目則通過(guò)平系另一方，并進(jìn)行雙方洽談，對(duì)接服務(wù)發(fā)起的業(yè)務(wù)流程以雙方或三方簽訂合同為終結(jié)。對(duì)接服務(wù)是整個(gè)科技金融服務(wù)平臺(tái)的核心板塊，是平臺(tái)使用者真正進(jìn)行溝通、實(shí)現(xiàn)交易的關(guān)鍵步驟。對(duì)接服務(wù)可細(xì)分為對(duì)接服務(wù)（一級(jí)交易）———投資方發(fā)起、對(duì)接服務(wù)（一級(jí)交易）———融資方發(fā)起、對(duì)接服務(wù)（一級(jí)交易）———平臺(tái)發(fā)起和對(duì)接服務(wù)（二級(jí)交易）———投資方發(fā)起四部分。一級(jí)交易是指項(xiàng)目的發(fā)行過(guò)程，涉及項(xiàng)目從發(fā)起到完結(jié)的全過(guò)程，起到的是科技項(xiàng)目與金融資產(chǎn)的對(duì)接作用；二級(jí)交易是指金融資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓，二級(jí)交易的實(shí)施能夠使資金真正融通起來(lái)。對(duì)接服務(wù)無(wú)論是哪一方發(fā)起都會(huì)涉及信息檢索過(guò)程，為了更好地實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目匹配，科技金融服務(wù)平臺(tái)將充分發(fā)揮開(kāi)放性和易用性特質(zhì)，在建立自有信息系統(tǒng)的同時(shí)提供垂直搜索功能。用戶的信息檢索首先將在平臺(tái)自有信息系統(tǒng)中完成，若不符合要求將通過(guò)垂直搜索集成其他平臺(tái)信息，提高用戶的檢索匹配度。

3.3合同管理

合同管理系統(tǒng)提供半自動(dòng)化服務(wù)，包括線下合同簽訂、線上合同更新和抵押質(zhì)押物管理三部分，需線上和線下配合完成。其中合同的洽談與簽約過(guò)程主要由平臺(tái)工作人員配合交易各方在線下完成；而線上合同更新則是對(duì)合同進(jìn)度的線上跟蹤服務(wù)，主要通過(guò)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)完成；抵押質(zhì)押物管理是指對(duì)交易過(guò)程涉及的抵押物與質(zhì)押物進(jìn)行查詢、跟蹤的過(guò)程。

3.4項(xiàng)目執(zhí)行管理

項(xiàng)目執(zhí)行管理系統(tǒng)包括常態(tài)化跟蹤和沖突解決兩部分，常態(tài)化跟蹤是指平臺(tái)對(duì)于合作項(xiàng)目的日常跟蹤調(diào)查，沖突解決是指平臺(tái)作為中介協(xié)助解決合作各方存在的沖突問(wèn)題。常態(tài)化跟蹤由平臺(tái)定期發(fā)起，需合作各方定期上報(bào)項(xiàng)目進(jìn)展與相關(guān)材料，平臺(tái)工作人員負(fù)責(zé)維護(hù)與審核。沖突解決由合作方不定期發(fā)起，主要發(fā)生在項(xiàng)目合作出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)，由合作各方溝通解決，平臺(tái)工作人員提供相應(yīng)協(xié)助。

3.5后評(píng)估流程

后評(píng)估發(fā)起于合作的結(jié)束階段，主要包括對(duì)項(xiàng)目的執(zhí)行情況評(píng)估；對(duì)投資方、融資方、中介機(jī)構(gòu)的評(píng)估；以及平臺(tái)的自評(píng)估。評(píng)估結(jié)果以評(píng)估報(bào)告的形式給出。對(duì)合作各方的評(píng)估主要包括對(duì)各方的誠(chéng)信度、配合度等方面進(jìn)行評(píng)估，為后續(xù)合作提供依據(jù)。平臺(tái)的自評(píng)估能夠分析整個(gè)項(xiàng)目過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，為平臺(tái)的后續(xù)運(yùn)營(yíng)提供支持。評(píng)估結(jié)果將存入平臺(tái)數(shù)據(jù)庫(kù)，供后期項(xiàng)目開(kāi)展參考。

3.6其他服務(wù)

除了針對(duì)科技金融全生命周期的跟蹤管理外，科技金融服務(wù)平臺(tái)還將提供其他相關(guān)服務(wù)，具體包括會(huì)員服務(wù)、信息資訊、成功案例和內(nèi)參報(bào)告等。會(huì)員服務(wù)板塊將為平臺(tái)用戶提供入會(huì)指引和平臺(tái)介紹等幫助信息；信息資訊則主要有關(guān)科技金融的媒體報(bào)道、政策法規(guī)等資訊信息；成功案例提供平臺(tái)過(guò)去的項(xiàng)目對(duì)接成功案例；內(nèi)參報(bào)告是對(duì)平臺(tái)累積的信息與數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析后得出的研究報(bào)告，能夠?yàn)槠脚_(tái)用戶提供投資方向、行業(yè)現(xiàn)狀等指導(dǎo)意見(jiàn)。

4、結(jié)論

篇2

關(guān)鍵詞：農(nóng)村信用體系；公共金融服務(wù)；壽光模式

中圖分類號(hào)：F830.34 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：B 文章編號(hào)：1674-2265（2012）04-0039-04

一、引言

公共金融服務(wù)的內(nèi)涵在于提供公共金融產(chǎn)品和促進(jìn)公平。公共金融產(chǎn)品具有公共產(chǎn)品所具備的非競(jìng)爭(zhēng)性和非排他性，這種性質(zhì)決定了市場(chǎng)提供公共金融產(chǎn)品的低效率，這時(shí)由政府提供公共金融產(chǎn)品成為必然的選擇。目前公共金融服務(wù)還存在許多欠缺，特別是縣域范圍內(nèi)，農(nóng)村信用體系不完善，信用利用程度低，支付結(jié)算體系相對(duì)落后。人民銀行作為政府的代表應(yīng)承擔(dān)起提供公共金融產(chǎn)品的職責(zé)，應(yīng)更加注重公眾享有公共金融產(chǎn)品的公平性，將公共金融產(chǎn)品向農(nóng)村、農(nóng)民、涉農(nóng)中小企業(yè)等公共金融服務(wù)的薄弱環(huán)節(jié)傾斜。人民銀行壽光市支行（以下簡(jiǎn)稱“壽光支行”）扎實(shí)推進(jìn)公共金融產(chǎn)品創(chuàng)新，農(nóng)村信用體系建設(shè)成效顯著，實(shí)現(xiàn)信用村、信用戶評(píng)定全覆蓋，構(gòu)建了涉農(nóng)中小企業(yè)信用體系，開(kāi)展了文明信用聯(lián)動(dòng)聯(lián)評(píng)活動(dòng)，培育了農(nóng)村信用體系建設(shè)的“壽光模式”，提升了金融服務(wù)水平，優(yōu)化了金融生態(tài)環(huán)境。

二、農(nóng)村信用體系與公共金融服務(wù)

農(nóng)村信用體系是在農(nóng)村經(jīng)濟(jì)、農(nóng)村信用的環(huán)境下，在法律允許的范圍內(nèi)收集、整理、分析與農(nóng)村、農(nóng)民相關(guān)的信用資料，為客戶提供當(dāng)事人信用狀況的證明材料的信用體系。農(nóng)村信用體系是社會(huì)信用體系的重要組成部分，對(duì)提升公共金融服務(wù)水平、改善農(nóng)村信用環(huán)境和融資環(huán)境、促進(jìn)城鄉(xiāng)居民平等享有信用體系建設(shè)帶來(lái)的好處有重要的意義。

（一）農(nóng)村信用自身特點(diǎn)

1. 以農(nóng)戶作為信用主體，而非單個(gè)的個(gè)人。這里所說(shuō)的信用主要是指信用主體在參與現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中產(chǎn)生的借貸行為。在家族特征尚占據(jù)主要地位的農(nóng)村，發(fā)生借貸行為往往是一個(gè)家庭共同做出的決策，而非單個(gè)的個(gè)人。這種農(nóng)戶作為信用主體的性質(zhì)決定了，建立農(nóng)村信用體系時(shí)要以農(nóng)戶作為信用基本單位。

2. 農(nóng)村信用有無(wú)形的約束。企業(yè)是以其資產(chǎn)來(lái)承擔(dān)債務(wù)，企業(yè)債務(wù)對(duì)管理者和所有者自身沒(méi)有影響，而農(nóng)戶作為信用主體，在需要償還債務(wù)時(shí)，會(huì)以自身的財(cái)力甚至家庭的全部財(cái)力進(jìn)行償還；農(nóng)戶祖祖輩輩生活在同一塊土地上，安土重遷，逃債成本巨大。這種無(wú)形的償債約束機(jī)制為農(nóng)村信用奠定了良好基礎(chǔ)。

3. 農(nóng)村信用重人情輕程序。目前農(nóng)村信用社是活躍在農(nóng)村金融市場(chǎng)的主干力量，而農(nóng)戶聯(lián)絡(luò)員長(zhǎng)期為農(nóng)信社業(yè)務(wù)開(kāi)展發(fā)揮了主力軍的作用。農(nóng)戶聯(lián)絡(luò)員實(shí)質(zhì)上是農(nóng)村信用社在村莊的業(yè)務(wù)員，他們熟稔本村風(fēng)土人情，串家走戶聯(lián)絡(luò)存貸款業(yè)務(wù)。受農(nóng)村家族觀念、人情觀念和知識(shí)能力的限制，農(nóng)戶聯(lián)絡(luò)員開(kāi)展金融服務(wù)必然會(huì)依賴熟人網(wǎng)絡(luò)，而輕視程序規(guī)范，這不利于農(nóng)村公共金融服務(wù)范圍的擴(kuò)大和信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范。

4. 農(nóng)村信用規(guī)模小而零散。在農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的長(zhǎng)期落后和農(nóng)村人口分布分散的現(xiàn)實(shí)條件下，農(nóng)戶和村鎮(zhèn)企業(yè)所需的信用額度小并且分布不集中，同時(shí)農(nóng)戶和村鎮(zhèn)企業(yè)的信用資料缺失現(xiàn)象普遍存在。每一筆小額度的放貸，銀行都要付出對(duì)應(yīng)的調(diào)研、分析、審查成本，積小成多，交易成本巨大。銀行考慮到自身利益更愿意放貸給城市居民和大中型企業(yè)，這嚴(yán)重制約了銀行向“三農(nóng)”提供金融產(chǎn)品的積極性，也導(dǎo)致農(nóng)村金融產(chǎn)品的供給不足。

（二）公共金融服務(wù)發(fā)展需要農(nóng)村信用體系建設(shè)強(qiáng)有力的支持

1. 農(nóng)村信用體系建設(shè)將公共金融服務(wù)的范圍擴(kuò)大到農(nóng)村。信用體系在城市中已取得了長(zhǎng)足發(fā)展，形成企業(yè)征信和個(gè)人征信兩大系統(tǒng)，供企業(yè)和個(gè)人來(lái)使用，為城市居民和企業(yè)提供公共金融服務(wù)。而在廣大的農(nóng)村，信用體系還處于起步探索階段，這里是信用體系、也是公共金融服務(wù)的薄弱環(huán)節(jié)。因此要充分考慮到農(nóng)村信用的自身特點(diǎn)，逐步完善農(nóng)村信用體系，讓廣大農(nóng)民享有更多的公共金融服務(wù)。

2. 農(nóng)村信用體系建設(shè)為農(nóng)民提供新型公共金融產(chǎn)品奠定基礎(chǔ)。農(nóng)村信用體系建設(shè)使農(nóng)村脫離了以人情網(wǎng)絡(luò)為基礎(chǔ)的農(nóng)村信用，建立起農(nóng)戶信息征集、農(nóng)戶信用評(píng)價(jià)、農(nóng)戶信用檔案管理為一體的農(nóng)村信用體系，從而改善農(nóng)村信用環(huán)境，促進(jìn)農(nóng)村公共金融服務(wù)，有效降低金融機(jī)構(gòu)與農(nóng)戶的信息不對(duì)稱，擴(kuò)大對(duì)“三農(nóng)”的信貸投入。

三、壽光農(nóng)村信用體系建設(shè)的實(shí)踐

（一）壽光的經(jīng)濟(jì)社會(huì)環(huán)境提供了發(fā)展農(nóng)村信用體系的土壤

壽光市農(nóng)村經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展對(duì)建設(shè)農(nóng)村信用體系提出了客觀要求。農(nóng)戶開(kāi)展多種形式的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，如蔬菜的種植、銷售，土地流轉(zhuǎn)，林業(yè)生產(chǎn)，漁業(yè)養(yǎng)殖等，并立足蔬菜種植成立了幾百家農(nóng)民專業(yè)合作社。在蔬菜產(chǎn)業(yè)鏈條上形成了儲(chǔ)藏、加工、包裝、運(yùn)輸、物流、會(huì)展、科研、旅游等一大批行業(yè)，也孕育了一大批涉農(nóng)中小企業(yè)。壽光農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的繁榮發(fā)展要求信用環(huán)境的不斷提升。這引起當(dāng)?shù)攸h委政府高度重視，并大力推動(dòng)信用村鎮(zhèn)、信用戶的評(píng)定活動(dòng)。2006年壽光市就成立了“優(yōu)化金融生態(tài)環(huán)境”領(lǐng)導(dǎo)小組，提出了建設(shè)“信用菜鄉(xiāng)，誠(chéng)信壽光”的目標(biāo)，并出臺(tái)了一系列政策和措施來(lái)推動(dòng)壽光農(nóng)村信用體系建設(shè)。壽光支行堅(jiān)持“小而有為”，追求創(chuàng)新，在社會(huì)有地位、在銀行有權(quán)威，能夠協(xié)調(diào)黨委政府和商業(yè)銀行共同推進(jìn)農(nóng)村信用體系建設(shè)。

（二）建設(shè)農(nóng)村信用體系“壽光模式”

壽光立足“菜鄉(xiāng)”實(shí)際，對(duì)農(nóng)村信用體系建設(shè)不斷探索、先試先行，構(gòu)建了以農(nóng)戶信用創(chuàng)評(píng)為基礎(chǔ)、以農(nóng)民專業(yè)合作社“三項(xiàng)建設(shè)”為平臺(tái)、以涉農(nóng)中小企業(yè)評(píng)級(jí)為引領(lǐng)、以信用示范工程為推進(jìn)的農(nóng)村信用體系“壽光模式”。

1. 打牢基礎(chǔ)：持續(xù)開(kāi)展農(nóng)戶信用創(chuàng)評(píng)。壽光農(nóng)戶信用創(chuàng)評(píng)經(jīng)歷了由起步到成熟的歷程，2000年壽光開(kāi)始進(jìn)行試點(diǎn)農(nóng)村信用戶創(chuàng)評(píng)，并在此基礎(chǔ)上構(gòu)建了“支農(nóng)協(xié)理員、客戶經(jīng)理、農(nóng)村信用社、農(nóng)信聯(lián)社‘四位一體’”的農(nóng)村信用網(wǎng)絡(luò)。2003年進(jìn)行整村整鎮(zhèn)大范圍信用創(chuàng)評(píng)，并以此為依托推進(jìn)“五戶聯(lián)?！保繎羰谛蓬~5萬(wàn)，截至目前已組建五戶聯(lián)保小組3.6萬(wàn)個(gè)，參加農(nóng)戶16萬(wàn)戶，貸款余額31億元。2007年組建由農(nóng)村商業(yè)銀行、村委和農(nóng)戶一體的“大聯(lián)?！保r(nóng)戶授信額由5萬(wàn)提升到10萬(wàn)，累計(jì)對(duì)44個(gè)村為759戶農(nóng)戶發(fā)放大聯(lián)?！?+1”貸款1.4億元。2008年后，壽光支行組織轄內(nèi)農(nóng)商行進(jìn)行信用流程再造，將戶主年齡在18至65周歲的農(nóng)戶全部納入評(píng)定范圍，發(fā)放信易通卡，目前已對(duì)975個(gè)行政村20.7萬(wàn)戶農(nóng)民進(jìn)行了信用評(píng)定，授信額度182.7億元，信用村、信用戶評(píng)定覆蓋面全部達(dá)到了100%。

2. 創(chuàng)建平臺(tái)：大力推動(dòng)農(nóng)民專業(yè)合作社“三項(xiàng)建設(shè)”。壽光市在實(shí)現(xiàn)信用評(píng)定的基礎(chǔ)上進(jìn)一步開(kāi)展農(nóng)民專業(yè)合作社“三項(xiàng)建設(shè)”，即由農(nóng)村經(jīng)濟(jì)主管部門負(fù)責(zé)農(nóng)民專業(yè)合作社規(guī)范化建設(shè)、人民銀行負(fù)責(zé)對(duì)農(nóng)民專業(yè)合作社進(jìn)行信用橋梁建設(shè)、金融機(jī)構(gòu)跟進(jìn)信貸服務(wù)建設(shè)。通過(guò)三項(xiàng)建設(shè)，壽光市燎原菜果、東方譽(yù)源等62家專業(yè)合作社被列為信用示范社，348家專業(yè)合作社被列為信用培植單位，并確定了10-15萬(wàn)的授信額度，現(xiàn)累計(jì)發(fā)放“農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)、擔(dān)保公司、農(nóng)民專業(yè)合作社、農(nóng)商行+農(nóng)戶”的“4+1”模式貸款8220萬(wàn)元，直接帶動(dòng)農(nóng)戶4.3萬(wàn)戶。

3. 引領(lǐng)方向：發(fā)展涉農(nóng)中小企業(yè)信用評(píng)級(jí)。到2008年，壽光市為1610家涉農(nóng)中小企業(yè)建立了信用檔案，以此為延伸，壽光支行積極組織金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展涉農(nóng)中小企業(yè)貸后評(píng)級(jí)和商業(yè)承兌匯票評(píng)級(jí)。2009年農(nóng)商行與評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)簽署對(duì)15家企業(yè)進(jìn)行貸后評(píng)級(jí)的協(xié)議，并達(dá)成長(zhǎng)期合作意向，2010年壽光貸后評(píng)級(jí)模式在濰坊農(nóng)信社系統(tǒng)得到推廣，目前參與貸后評(píng)級(jí)的涉農(nóng)中小企業(yè)上百家。通過(guò)開(kāi)展涉農(nóng)中小企業(yè)商業(yè)承兌匯票評(píng)級(jí)，目前15家企業(yè)簽發(fā)了商業(yè)承兌匯票并得到了貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)。涉農(nóng)中小企業(yè)信用評(píng)級(jí)有效促進(jìn)和規(guī)范了中小企業(yè)的財(cái)務(wù)行為和經(jīng)營(yíng)行為，進(jìn)而使涉農(nóng)中小企業(yè)獲得了更多的信貸支持。

4. 信用再造：聯(lián)合推進(jìn)信用示范工程。2011年4月，壽光支行協(xié)同市委宣傳部、農(nóng)村商業(yè)銀行開(kāi)展了“文明信用聯(lián)動(dòng)聯(lián)評(píng)”活動(dòng)，此次活動(dòng)從全市22萬(wàn)戶中評(píng)選出了50000戶“文明信用戶”，1000戶“文明信用個(gè)體工商戶”，200戶“文明信用小微企業(yè)”，100個(gè)“文明信用村”，10個(gè)“文明信用農(nóng)民專業(yè)合作社”。被評(píng)選出的各類文明信用戶貸款利率享有較一般農(nóng)戶少上浮10個(gè)百分點(diǎn)的優(yōu)惠，文明信用農(nóng)民專業(yè)合作社及其社員貸款利率享有較一般農(nóng)戶少上浮30個(gè)百分點(diǎn)的優(yōu)惠。文明信用單位和農(nóng)戶可獲得銀行優(yōu)先安排發(fā)放信貸資金，享有貸款“綠色通道”，獲得更高效的金融服務(wù)。在此基礎(chǔ)上農(nóng)村商業(yè)銀行逐步推進(jìn)“富民理財(cái)”計(jì)劃，為每個(gè)村的“文明信用戶”逐一建立金融服務(wù)檔案。2011年6月，壽光支行、市團(tuán)委及金融機(jī)構(gòu)聯(lián)合組織了農(nóng)村青年信用示范戶創(chuàng)建及融資扶持試點(diǎn)工作，每村10個(gè)青年，全市1萬(wàn)個(gè)青年參加了活動(dòng)，壽光農(nóng)村商業(yè)銀行在全市選定2018名青年創(chuàng)業(yè)者作為扶持對(duì)象，目前已有393個(gè)青年創(chuàng)業(yè)信用示范戶獲得貸款授信5756萬(wàn)元。

（三）壽光農(nóng)村信用體系建設(shè)各方參與的動(dòng)機(jī)

金融機(jī)構(gòu)積極參與信用宣傳，具體組織開(kāi)展信用評(píng)定，收集、整理信用資料，建立信用檔案，擔(dān)當(dāng)了農(nóng)村信用體系建設(shè)的主力軍。同時(shí)，參與信用體系建設(shè)的金融機(jī)構(gòu)也掌握了農(nóng)戶和涉農(nóng)中小企業(yè)的信用狀況，降低了搜集信用信息的成本，拓展了放貸空間。農(nóng)戶通過(guò)參加信用評(píng)定、信用聯(lián)保能夠提升信用等級(jí)、獲得金融機(jī)構(gòu)更多的授信額度，并且信用等級(jí)越高所享有的貸款利率越優(yōu)惠。農(nóng)民專業(yè)合作社通過(guò)列入信用示范社可以獲得一定的貸款授信或者為合作社的社員進(jìn)行擔(dān)保。涉農(nóng)中小企業(yè)通過(guò)開(kāi)展信用評(píng)級(jí)，有助于規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為和財(cái)務(wù)行為、簽發(fā)商業(yè)承兌匯票及進(jìn)行集合票據(jù)融資。公共金融產(chǎn)品和服務(wù)的滿足水平是政府社會(huì)業(yè)績(jī)指標(biāo)之一，政府執(zhí)政為民、提升政績(jī)，有動(dòng)力推動(dòng)農(nóng)村信用體系建設(shè)，改善壽光金融生態(tài)環(huán)境，進(jìn)而促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展給政府帶來(lái)經(jīng)濟(jì)業(yè)績(jī)。

四、完善農(nóng)村信用體系取得的成效

（一）擴(kuò)展了社會(huì)信用體系覆蓋范圍，進(jìn)一步完善了公共金融服務(wù)體系

目前在社會(huì)信用體系中發(fā)展比較成熟、實(shí)施全國(guó)聯(lián)網(wǎng)的有個(gè)人征信系統(tǒng)和企業(yè)征信系統(tǒng)，這兩大系統(tǒng)在城市中已被廣泛認(rèn)知。農(nóng)村信用體系是社會(huì)信用體系的一部分，但也有著自身特點(diǎn)，它是基于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)特征而建立的信用體系，具有明顯的區(qū)域差別，多以縣為單位進(jìn)行推進(jìn)。農(nóng)村信用體系建設(shè)的廣泛開(kāi)展填補(bǔ)了社會(huì)信用體系在農(nóng)村的空白，促使社會(huì)信用體系形成城鄉(xiāng)均衡發(fā)展的態(tài)勢(shì)，社會(huì)信用體系的覆蓋范圍得到擴(kuò)展，公共金融服務(wù)體系得到進(jìn)一步完善。

（二）降低交易費(fèi)用，節(jié)約公共金融服務(wù)成本

由于不確定性、信息不對(duì)稱和道德風(fēng)險(xiǎn)等原因，銀行和農(nóng)戶、中小企業(yè)達(dá)成貸款協(xié)議需要耗費(fèi)大量的交易費(fèi)用。對(duì)于銀行來(lái)說(shuō)，其交易成本主要包括貸前調(diào)查成本，貸中監(jiān)督成本和客戶違約損失，無(wú)論客戶貸款額度大小，銀行對(duì)每一筆交易都要付出對(duì)應(yīng)的費(fèi)用，由于農(nóng)戶、中小企業(yè)貸款筆數(shù)零散、違約風(fēng)險(xiǎn)較高，銀行需付出大量交易費(fèi)用。農(nóng)戶和中小企業(yè)在爭(zhēng)取貸款的過(guò)程中處于弱勢(shì)地位，需要花費(fèi)大量的時(shí)間和精力，甚至可能會(huì)面臨尋租。農(nóng)村信用體系為交易費(fèi)用的降低發(fā)揮了巨大的作用。一是農(nóng)村信用體系為銀行、農(nóng)戶和中小企業(yè)搭建了信用資料的共享平臺(tái)，有效化解了交易時(shí)的信息不對(duì)稱問(wèn)題。銀行可以全面快速掌握農(nóng)戶和中小企業(yè)的信用資料，辨別企業(yè)狀況和優(yōu)劣。這有助于減少銀行的貸前調(diào)查成本和監(jiān)督成本。農(nóng)戶和中小企業(yè)可以利用信用體系憑自身的信用優(yōu)勢(shì)獲取資金支持。二是農(nóng)村信用體系能夠防范違約風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而降低交易成本。通過(guò)失信懲戒機(jī)制，失信者的行為被廣泛傳播，并在相當(dāng)長(zhǎng)的時(shí)間內(nèi)為其行為付出代價(jià)，進(jìn)而違約現(xiàn)象大大減少。

（三）擴(kuò)大三農(nóng)公共金融服務(wù)范圍，增加農(nóng)民、涉農(nóng)中小企業(yè)融資機(jī)會(huì)

長(zhǎng)期以來(lái)農(nóng)民和中小企業(yè)的融資機(jī)會(huì)遠(yuǎn)遠(yuǎn)少于城市居民和大企業(yè)的融資機(jī)會(huì)，出現(xiàn)這種狀況很重要的原因在于農(nóng)村公共金融服務(wù)滯后。對(duì)于農(nóng)戶來(lái)說(shuō)，農(nóng)村信用體系建設(shè)為其打開(kāi)了一扇融資的窗戶，發(fā)展農(nóng)村信用體系建設(shè)之前，只有少數(shù)農(nóng)戶能夠獲取貸款，而開(kāi)展農(nóng)村信用體系建設(shè)之后，金融機(jī)構(gòu)能夠掌握大量農(nóng)戶信用狀況，同時(shí)給予這些農(nóng)戶相應(yīng)的信用額度，從而使農(nóng)民的融資機(jī)會(huì)大大提升。對(duì)于涉農(nóng)中小企業(yè)來(lái)說(shuō)，農(nóng)村信用體系為涉農(nóng)中小企業(yè)建立了信用檔案，在此基礎(chǔ)上開(kāi)展涉農(nóng)中小企業(yè)信用評(píng)級(jí)等，這樣有助于企業(yè)規(guī)范自身經(jīng)營(yíng)行為和財(cái)務(wù)行為，向金融機(jī)構(gòu)傳遞真實(shí)的信息，進(jìn)而有助于企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)形成穩(wěn)定的合作關(guān)系，增加涉農(nóng)中小企業(yè)融資機(jī)會(huì)。

五、政策建議

（一）樹(shù)立合理科學(xué)的農(nóng)村信用體系發(fā)展思路

首先，應(yīng)該結(jié)合農(nóng)村信用自身特點(diǎn)，開(kāi)發(fā)信息結(jié)構(gòu)合理、適合農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的農(nóng)村信用信息系統(tǒng)；其次，通過(guò)農(nóng)戶信用全覆蓋、三信評(píng)定、文明信用聯(lián)動(dòng)聯(lián)評(píng)、農(nóng)村青年信用示范戶等一系列活動(dòng)持續(xù)深入開(kāi)展農(nóng)戶信用創(chuàng)評(píng)工作；最后，通過(guò)開(kāi)展涉農(nóng)中小企業(yè)信用檔案建設(shè)、涉農(nóng)中小企業(yè)信用評(píng)級(jí)等活動(dòng)，促進(jìn)涉農(nóng)中小企業(yè)信用建設(shè)。

（二）各銀行間信息共享

參與建設(shè)農(nóng)村信用體系的往往是少數(shù)金融機(jī)構(gòu)，如農(nóng)村信用社、農(nóng)行，而獲得的農(nóng)村信用信息尚未納入統(tǒng)一的征信系統(tǒng)，這顯然不利于信息最優(yōu)化利用。從長(zhǎng)期看農(nóng)村信用信息會(huì)逐步納入到統(tǒng)一的管理系統(tǒng)中，從而被更廣泛的金融機(jī)構(gòu)和農(nóng)戶所共享。目前可以嘗試建立信息交易機(jī)制來(lái)促進(jìn)農(nóng)村信用信息在商業(yè)銀行間共享，開(kāi)拓涉農(nóng)市場(chǎng)。

（三）加強(qiáng)對(duì)農(nóng)村信用體系的利用

多數(shù)農(nóng)戶和涉農(nóng)中小企業(yè)申請(qǐng)銀行貸款時(shí)缺乏有效的抵押和擔(dān)保，這決定了針對(duì)農(nóng)戶和涉農(nóng)中小企業(yè)開(kāi)發(fā)多種形式的信用貸款方式是客觀選擇。商業(yè)銀行要利用農(nóng)村信用體系的基礎(chǔ)信用信息數(shù)據(jù)庫(kù)，開(kāi)發(fā)適應(yīng)市場(chǎng)主體特點(diǎn)的信貸產(chǎn)品，以此擴(kuò)大信貸量，為廣大農(nóng)村提供金融服務(wù)。

（四）健全相關(guān)法律法規(guī)

信用的擴(kuò)展要求更大程度的信息開(kāi)放，這必然涉及到商業(yè)秘密、個(gè)人隱私問(wèn)題，因此以法律形式將合理的信用數(shù)據(jù)與商業(yè)秘密、個(gè)人隱私加以區(qū)分是十分有必要的。我國(guó)各級(jí)行政管理部門掌握著大部分的信用信息，這些信息缺乏統(tǒng)一的管理，征信管理部門也很難獲取這些信息，因此應(yīng)制定相關(guān)法規(guī)將其逐步納入信用體系中來(lái)。

參考文獻(xiàn)：

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[3]中國(guó)人民銀行濟(jì)南分行課題組.二元結(jié)構(gòu)下的農(nóng)村信用體系建設(shè)模式研究[J].金融發(fā)展研究，2011.2.

篇3

關(guān)鍵詞：金融服務(wù)貿(mào)易自由化；金融管制；經(jīng)濟(jì)政策

中圖分類號(hào)：F83

文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：16723198（2014）02012201

1金融服務(wù)貿(mào)易自由化下的金融管制

在金融服務(wù)貿(mào)易自由化的背景下，金融市場(chǎng)和金融風(fēng)險(xiǎn)都呈現(xiàn)出了新的特點(diǎn)。制定金融管制措施，是為了確保金融體系的穩(wěn)定，維護(hù)消費(fèi)者的利益。金融管制有其必須要性和重要性，對(duì)發(fā)展中國(guó)家而言，采取金融管制的措施，能夠更好的保障自身金融安全，促進(jìn)國(guó)家經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

1.1以金融健康發(fā)展為市場(chǎng)開(kāi)發(fā)的基礎(chǔ)

金融市場(chǎng)開(kāi)放的前提是確保金融業(yè)的健康發(fā)展。我們應(yīng)該明確，開(kāi)放金融市場(chǎng)是為了更好的引入先進(jìn)管理經(jīng)驗(yàn)和技術(shù)，完善我國(guó)的市場(chǎng)機(jī)制。盲目開(kāi)放金融市場(chǎng)只會(huì)影響本國(guó)金融體系的穩(wěn)定，阻礙本國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。部分西方經(jīng)濟(jì)學(xué)家認(rèn)為本國(guó)金融效益的提高是金融體系開(kāi)放的結(jié)果，這種理論雖然在一定程度上得到了證實(shí)。但事實(shí)上，如果一個(gè)國(guó)家的金融業(yè)較為脆弱，就有可能無(wú)法應(yīng)對(duì)金融體系開(kāi)放后的巨大壓力，導(dǎo)致國(guó)內(nèi)的經(jīng)濟(jì)動(dòng)蕩，消費(fèi)者利益受損。因此，金融市場(chǎng)的開(kāi)發(fā)必須要有策略性，循序漸進(jìn)的開(kāi)發(fā)金融市場(chǎng)。

1.2建立市場(chǎng)約束導(dǎo)向金融管理模式

在金融服務(wù)貿(mào)易自由化的背景下，傳統(tǒng)的金融管制模式必須要改革，使之更好地適應(yīng)現(xiàn)代社會(huì)發(fā)展的需求。實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)約束導(dǎo)向金融管理模式是對(duì)金融管制模式的一種創(chuàng)新，它要求實(shí)現(xiàn)金融產(chǎn)品價(jià)格機(jī)制、金融資源配置、金融機(jī)構(gòu)經(jīng)濟(jì)的市場(chǎng)化發(fā)展，構(gòu)建一個(gè)更加公平、公正、理性、公開(kāi)的金融市場(chǎng)機(jī)制。其中公開(kāi)指的就是要實(shí)現(xiàn)金融市場(chǎng)信息的透明化，這是公平競(jìng)爭(zhēng)的前提。公正就是要杜絕黑幕交易。公平指的就是要公平的對(duì)待國(guó)內(nèi)和國(guó)外金融服務(wù)提供者。

1.3充分運(yùn)用金融服務(wù)相關(guān)協(xié)議

這里主要指的是對(duì)《金融服務(wù)協(xié)議》中的審慎例外條款的運(yùn)用。國(guó)際金融體系相對(duì)復(fù)雜，《金融服務(wù)協(xié)議》不可能面面俱到，因此在其附錄規(guī)定了成員方可以基于審慎原因而采取相應(yīng)措施。但是在《金融服務(wù)協(xié)議》的附錄中，并沒(méi)有對(duì)審慎性措施作出具體的規(guī)范。實(shí)施審慎金融管制措施具有很強(qiáng)的目的性和自主性，也就是說(shuō)如果有充足的理由，就可以不接受世界貿(mào)易組織的約束。由于各個(gè)國(guó)家的社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r不同，因此，每個(gè)國(guó)家的審慎措施會(huì)有所不同，也就是說(shuō)同一個(gè)事件，對(duì)一個(gè)國(guó)家來(lái)說(shuō)是審慎，但對(duì)另一個(gè)國(guó)家來(lái)說(shuō)就有可能成為貿(mào)易保護(hù)的工具。世界貿(mào)易組織為了更好的促進(jìn)世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展，維護(hù)發(fā)展中國(guó)家的利益，促進(jìn)世界貿(mào)易公平，給予發(fā)展中國(guó)家一定的特殊性權(quán)利，這種權(quán)利的特殊性主要表現(xiàn)在靈活度上。我國(guó)作為發(fā)展中國(guó)家，應(yīng)該充分利用審慎條款，最大限度的確保自身金融體系的穩(wěn)定。

1.4加強(qiáng)各部門的金融監(jiān)管合作

金融服務(wù)貿(mào)易自由化往往會(huì)給國(guó)家的金融安全帶來(lái)一定的威脅，造成一定的風(fēng)險(xiǎn)，比如國(guó)際交付自由化所帶來(lái)的資本流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)等，這些風(fēng)險(xiǎn)有可能會(huì)給本國(guó)經(jīng)濟(jì)帶來(lái)一定的影響，嚴(yán)重的有可能會(huì)威脅國(guó)家經(jīng)濟(jì)安全。金融服務(wù)貿(mào)易自由化要求資本必須實(shí)現(xiàn)自由化的國(guó)際流通，很多金融危機(jī)事件都證明，脆弱的金融體系加上資本國(guó)際流通，就容易導(dǎo)金融危機(jī)。因此，必須要采取必要的金融管制措施，提高金融系統(tǒng)的穩(wěn)定性。

要加強(qiáng)金融監(jiān)管的國(guó)際合作必須要在充分考慮不同國(guó)家經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展程度和國(guó)家發(fā)展水平的同時(shí)，建立一個(gè)統(tǒng)一的金融監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。各國(guó)之間加強(qiáng)對(duì)聯(lián)合資本的流動(dòng)的控制，對(duì)流動(dòng)資本的控制是國(guó)際間金融監(jiān)管合作的重點(diǎn)。加強(qiáng)各個(gè)國(guó)家之間中央銀行的信息交流，能夠有效提高整個(gè)金融體系應(yīng)對(duì)金融危機(jī)的能力。在建立雙邊合作關(guān)系的基礎(chǔ)上，建立區(qū)域合作經(jīng)濟(jì)體系，加強(qiáng)和周邊國(guó)家的合作，實(shí)現(xiàn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定發(fā)展，確保區(qū)域內(nèi)的金融安全。另外，國(guó)際金融協(xié)調(diào)組織的建立，提高防范全球性金融危機(jī)的能力。比如，國(guó)際貨幣組織和國(guó)際銀行等國(guó)際機(jī)構(gòu)的建立就有效加強(qiáng)了世界各國(guó)的合作，提高了國(guó)際援助的靈活性和能動(dòng)性。

2結(jié)語(yǔ)

隨著經(jīng)濟(jì)全球化的不斷發(fā)展，發(fā)展中國(guó)家的往往處于弱勢(shì)地位，在金融服務(wù)貿(mào)貿(mào)易的背景下，必要的金融管制措施，是為了確保發(fā)展中國(guó)家的正當(dāng)利益。發(fā)展國(guó)家的金融體系相對(duì)而言更為脆弱，如果沒(méi)有相應(yīng)的管制措施，將有可能出現(xiàn)金融系統(tǒng)混亂的危險(xiǎn)，因此，必要的金融管制措施和金融服務(wù)貿(mào)易自由化并不存在矛盾，相反，必要的金融管制措施不僅能夠確保國(guó)家金融體系的安全，對(duì)確保全球金融系統(tǒng)的穩(wěn)定也具有重要意義。

參考文獻(xiàn)

[1]曾樂(lè)天.我國(guó)金融服務(wù)貿(mào)易自由化的現(xiàn)狀和經(jīng)濟(jì)效應(yīng)分析[D].浙江工業(yè)大學(xué)，2010.

[2]王永玲.金融服務(wù)貿(mào)易自由化與中國(guó)金融業(yè)的發(fā)展[D].云南財(cái)經(jīng)大學(xué)，2008.

篇4

金融服務(wù)貿(mào)易與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)之間的關(guān)系研究在理論上和實(shí)證上都有一定的進(jìn)展,但大多數(shù)研究和文獻(xiàn)都集中于金融服務(wù)貿(mào)易對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的單向影響的分析,忽略了經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)對(duì)于金融服務(wù)貿(mào)易的反向作用。然而,經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)與金融服務(wù)貿(mào)易之間可能存在雙向因果的影響機(jī)制。針對(duì)這一問(wèn)題,本文主要采用基于 VAR 模型的分析方法,利用 1997-2012年期間我國(guó)金融服務(wù)貿(mào)易出口額、金融服務(wù)貿(mào)易進(jìn)口額和我國(guó)國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值等統(tǒng)計(jì)指標(biāo)來(lái)考察我國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)與金融服務(wù)貿(mào)易自由化在之間的雙向動(dòng)態(tài)關(guān)系。

一、文獻(xiàn)綜述

國(guó)外較早開(kāi)始研究貿(mào)易自由化對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)影響問(wèn)題。Francois與Schuknecht(1999)等人評(píng)估了各國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)與服務(wù)部門自由化間的聯(lián)系,證實(shí)了金融服務(wù)貿(mào)易自由化對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的促進(jìn)作用。Mattoo、Rathindran與Subramanian(2001)的研究顯示服務(wù)部門開(kāi)放影響長(zhǎng)期增長(zhǎng)績(jī)效,并且金融服務(wù)部門要強(qiáng)于基礎(chǔ)電信部門。Eschenbach與Hoekman(2005)發(fā)現(xiàn)金融服務(wù)等部門的改革與服務(wù)業(yè)FDI流入呈顯著正相關(guān)。Khoury與Savvides(2006)的研究表明金融服務(wù)部門的開(kāi)放度上升對(duì)高收入國(guó)家的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)具有顯著的促進(jìn)作用,但對(duì)低收入國(guó)家沒(méi)有明顯作用。該研究意味著服務(wù)部門開(kāi)放對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的影響依賴于經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平。

最近幾年關(guān)于金融服務(wù)貿(mào)易促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的問(wèn)題逐漸受到國(guó)內(nèi)學(xué)者的關(guān)注。劉輝煌(2001)分析了金融服務(wù)貿(mào)易自由化對(duì)整個(gè)世界經(jīng)濟(jì)和各國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展產(chǎn)生的雙面影響。詹藝丹(2007)認(rèn)為金融服務(wù)貿(mào)易自由化是通過(guò)提高金融體系效率來(lái)推動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng),發(fā)展中國(guó)家要抱著謹(jǐn)慎態(tài)度選擇恰當(dāng)模式、步驟與時(shí)機(jī)來(lái)實(shí)行金融服務(wù)貿(mào)易自由化。阮明烽、沈穎(2011)發(fā)現(xiàn)金融服務(wù)貿(mào)易自由化和金融發(fā)展以及經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)之間均呈顯著的正相關(guān)關(guān)系。崔艷娟、趙琛、徐曉飛(2013)主要研究跨境交付和商業(yè)存在模式的金融服務(wù)貿(mào)易,發(fā)現(xiàn)跨境交付和商業(yè)存在模式的金融服務(wù)貿(mào)易與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)之間存在長(zhǎng)期均衡關(guān)系,對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)具有正相關(guān)效應(yīng)。

二、實(shí)證分析

1.數(shù)據(jù)選取與變量定義

本文在相關(guān)文獻(xiàn)的基礎(chǔ)上進(jìn)行創(chuàng)新,參照同類文獻(xiàn)模型的可行性,并考慮數(shù)據(jù)的可獲得性和經(jīng)濟(jì)意義,以金融服務(wù)貿(mào)易進(jìn)口額、金融服務(wù)貿(mào)易出口額來(lái)度量金融服務(wù)貿(mào)易自由化程度,以國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值來(lái)度量經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng),直接建立金融服務(wù)貿(mào)易與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)關(guān)系的模型。令 GDP、EXPORT、IMPORT分別代表我國(guó)國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值、我國(guó)金融服務(wù)貿(mào)易出口額和我國(guó)金融服務(wù)貿(mào)易進(jìn)口額,選取1997-2012年的數(shù)據(jù)作為樣本數(shù)據(jù)。數(shù)據(jù)來(lái)源于聯(lián)合國(guó)服務(wù)貿(mào)易數(shù)據(jù)庫(kù)、國(guó)家外匯管理局《中國(guó)國(guó)際收支平衡表》和世界銀行WDI數(shù)據(jù)庫(kù)。為消除匯率和通脹因素的影響,以上數(shù)據(jù)均折算成美元。筆者在分析時(shí)均采用各變量的對(duì)數(shù)值,記為[lngdp]、[lnexport]、[lnimport],上述變量的一階差分用[dlngdp]、[dlnexport]、[dlnimport]來(lái)表示。

2.單位根檢驗(yàn)

由于大多數(shù)時(shí)間序列都是非平穩(wěn)的,此時(shí)對(duì)這些數(shù)據(jù)進(jìn)行回歸,盡管有較高的回歸系數(shù),其結(jié)果卻沒(méi)有任何實(shí)際意義,被稱為虛假回歸或者偽回歸。針對(duì)這一問(wèn)題,本文采用單位根檢驗(yàn)來(lái)說(shuō)明數(shù)據(jù)的平穩(wěn)性,采用ADF檢驗(yàn)法,模型的所有變量都通過(guò)了單位根檢驗(yàn),結(jié)果見(jiàn)表1。

由表1可以看出,在選擇了最佳的檢驗(yàn)形式和滯后期進(jìn)行檢驗(yàn)后,結(jié)果顯示[lngdp]、[lnexport]、[lnimport]在0.01的顯著水平下是非平穩(wěn)的,而[dlngdp]、[dlnexport]、[dlnimport]在0.01的顯著水平下是平穩(wěn)的。故該時(shí)間序列在1%的顯著水平下均為一階單整過(guò)程,并可以在此基礎(chǔ)上進(jìn)行協(xié)整檢驗(yàn)。

3.協(xié)整檢驗(yàn)

一些時(shí)間序列雖然自身非平穩(wěn),但是其某種線性組合是平穩(wěn)的,這個(gè)線性組合反映了變量之間長(zhǎng)期穩(wěn)定的比例關(guān)系,稱為協(xié)整關(guān)系。協(xié)整檢驗(yàn)就是用來(lái)說(shuō)明變量之間是否在一種長(zhǎng)期的均衡關(guān)系。各變量雖然具有各自的長(zhǎng)期波動(dòng)規(guī)律,但如果它們是協(xié)整的,則它們之間存在一種長(zhǎng)期穩(wěn)定的比例關(guān)系。通過(guò)Johansen協(xié)整檢驗(yàn)法對(duì)各變量之間進(jìn)行協(xié)整回歸可知,GDP與金融服務(wù)貿(mào)易出口、金融服務(wù)貿(mào)易進(jìn)口之間存在著長(zhǎng)期的均衡關(guān)系。方程的殘差序列存在一階自相關(guān),需對(duì)殘差進(jìn)行序列平穩(wěn)性檢驗(yàn)。協(xié)整方程殘差的ADF結(jié)果顯示,殘差為平穩(wěn)序列,證明經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)與金融服務(wù)貿(mào)易進(jìn)、出口之間存在穩(wěn)定的均衡關(guān)系。

4.VAR模型及方差分解

為了反映各個(gè)變量的單位變化通過(guò)其內(nèi)在聯(lián)系對(duì)整個(gè)系統(tǒng)產(chǎn)生的擾動(dòng)以及各變量對(duì)這些擾動(dòng)的綜合反映,需要構(gòu)建向量自回歸VAR模型,把系統(tǒng)中每一個(gè)內(nèi)生變量作為系統(tǒng)中所有內(nèi)生變量的滯后值的函數(shù)來(lái)構(gòu)造模型,對(duì)[lngdp]、[lnexport]、[lnimport]之間的系統(tǒng)關(guān)系作進(jìn)一步分析,找出金融服務(wù)貿(mào)易出口、金融服務(wù)貿(mào)易進(jìn)口與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)之間的長(zhǎng)期動(dòng)態(tài)關(guān)系。

⑴模型的構(gòu)建。向量自回歸[VARp]的一般表達(dá)式為: [yt=A1yt-1+...+Apyt-p+Bxt+εt t=1,2,...,T] (1)

式(1)中[yt]是[k]維內(nèi)生變量向量;[xt]是[d]維外生變量向量;[A1...Ap]和[B]是待估計(jì)的系數(shù)矩陣;[εt]是隨機(jī)擾動(dòng)項(xiàng),同期之間可以相關(guān),但不能有自相關(guān),也不能與模型右邊的變量相關(guān)。

⑵確定滯后階數(shù)。本文根據(jù)LR檢驗(yàn)統(tǒng)計(jì)量、最終預(yù)測(cè)誤差(FPE)、AIC信息準(zhǔn)則、SC信息準(zhǔn)則和HQ信息準(zhǔn)則的結(jié)果確定模型的階數(shù),有超過(guò)一半的準(zhǔn)則選出來(lái)的滯后階數(shù)為3階,因此可以將模型設(shè)定為[VAR3]。對(duì)模型進(jìn)行穩(wěn)定性檢驗(yàn)可知各特征方程無(wú)特征根在單位圓外,模型較穩(wěn)定,整體擬合度較高,各擾動(dòng)項(xiàng)也不與自己的滯后值相關(guān)。

⑶方差分解。利用VAR模型進(jìn)行方差分解,將系統(tǒng)中每個(gè)內(nèi)生變量的波動(dòng)按其成因分解為與各方程新息相關(guān)聯(lián)的m個(gè)組成部分,從而了解新息對(duì)模型內(nèi)生變量的相對(duì)重要性,即考察變量間相互影響的重要程度。結(jié)果顯示:

①我國(guó) GDP 在第1期只受其自身波動(dòng)的影響,金融服務(wù)貿(mào)易進(jìn)出口對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的影響(即對(duì)預(yù)測(cè)誤差的貢獻(xiàn)度)在第2期才顯現(xiàn)出來(lái),并且沖擊影響的強(qiáng)度很小,進(jìn)口和出口分別為2.191%和0.756%,累計(jì)僅為2.947%。隨后,金融服務(wù)貿(mào)易進(jìn)出口對(duì)GDP 的影響逐漸增強(qiáng),在第10期達(dá)到最大,其中金融服務(wù)貿(mào)易進(jìn)口的預(yù)測(cè)方差分解值為 46.517%,金融服務(wù)貿(mào)易出口的預(yù)測(cè)方差分解值為26.635% , 二者之和為73.152%。從第4期開(kāi)始直至末期,這種貢獻(xiàn)趨于穩(wěn)定并一直維持在一個(gè)較高水平。由此可知,金融服務(wù)貿(mào)易自由化對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)有很大程度的促進(jìn)作用,金融服務(wù)貿(mào)易進(jìn)

口對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的促進(jìn)作用要大于出口的促進(jìn)作用。 ②金融服務(wù)貿(mào)易出口的預(yù)測(cè)方差受其自身的影響最大,其中第1期95.697%的沖擊由其自身引起,直到第10期預(yù)測(cè)方差分解值也達(dá)到了50%以上。金融服務(wù)貿(mào)易進(jìn)口對(duì)出口的預(yù)測(cè)方差影響相對(duì)比較小,而國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值對(duì)金融服務(wù)貿(mào)易出口的影響在第6期之前一直維持比較低的水平,從第 6 期之后其影響逐漸上升,到第10期達(dá)到33.258%,可見(jiàn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)對(duì)金融服務(wù)貿(mào)易出口的促進(jìn)作用具有一定的滯后期。

③金融服務(wù)貿(mào)易進(jìn)口起初受到其自身和金融服務(wù)貿(mào)易出口的影響最大,分別為58.467%和 38.812%。隨后兩者的影響都有所衰減,其中金融服務(wù)貿(mào)易進(jìn)口對(duì)其自身的影響從期初的 58.467%減至期末的39.603%,金融服務(wù)貿(mào)易出口對(duì)進(jìn)口的影響也從期初的38.812%減至期末的24.784%。國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值對(duì)金融服務(wù)貿(mào)易進(jìn)口的影響在初始階段很小,只有2.721%,,此后呈現(xiàn)逐漸上升的態(tài)勢(shì),到期末時(shí)增加為35.613%。與金融服務(wù)貿(mào)易進(jìn)口相似,說(shuō)明經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)對(duì)金融服務(wù)貿(mào)易進(jìn)口的促進(jìn)作用也有一定的滯后期。

三、結(jié)論

篇5

【關(guān)鍵詞】金融服務(wù)業(yè) 稅務(wù)制度 增值稅改革 必要性 分析

隨著全球經(jīng)濟(jì)一體化進(jìn)程和國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展，我國(guó)金融服務(wù)行業(yè)逐漸形成為一個(gè)較為成熟的服務(wù)體系，相關(guān)金融法律法規(guī)和稅務(wù)制度也在不斷改革適應(yīng)金融服務(wù)行業(yè)的快速發(fā)展。與此同時(shí)，我國(guó)金融服務(wù)行業(yè)為我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的高速增長(zhǎng)也做出了突出的貢獻(xiàn)，各個(gè)省市地區(qū)都先后建立了不同區(qū)域類型的金融服務(wù)中心，并跟國(guó)際接軌。然而由于現(xiàn)行的稅務(wù)負(fù)擔(dān)過(guò)于繁重，尤其是金融服務(wù)行業(yè)營(yíng)業(yè)稅全額征收使得部分金融個(gè)體為逃避稅負(fù)，進(jìn)行無(wú)效益型的經(jīng)營(yíng)和擴(kuò)張，這使得金融服務(wù)業(yè)無(wú)法完全發(fā)揮其促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的作用。

一、我國(guó)金融服務(wù)業(yè)稅務(wù)現(xiàn)狀

金融服務(wù)業(yè)，顧名思義就是指提供金融服務(wù)活動(dòng)的行業(yè)。目前金融服務(wù)業(yè)主要包括銀行服務(wù)、信托服務(wù)、證券服務(wù)以及保險(xiǎn)服務(wù)等。按照我國(guó)金融服務(wù)業(yè)營(yíng)業(yè)稅的征收規(guī)定，通過(guò)提供應(yīng)稅勞務(wù)服務(wù)并獲得一定的盈利的業(yè)務(wù)活動(dòng)需要征收營(yíng)業(yè)稅，因此銀行貸款、結(jié)算、信托服務(wù)、融資租賃以及金融商品轉(zhuǎn)讓等業(yè)務(wù)活動(dòng)都要征收營(yíng)業(yè)稅。目前，我國(guó)金融服務(wù)業(yè)計(jì)征的營(yíng)業(yè)稅的平均稅率高達(dá)5%，這比我國(guó)其他服務(wù)行業(yè)，如交通服務(wù)、郵電通訊服務(wù)等都要高出2%，也比服務(wù)行業(yè)的營(yíng)業(yè)稅的平均稅率要高出1%以上。另外，由于金融服務(wù)業(yè)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算標(biāo)準(zhǔn)和方法的不同，使得金融服務(wù)業(yè)的應(yīng)繳稅費(fèi)的收入比實(shí)際收入的金額要高，尤其是銀行業(yè)是按照權(quán)責(zé)發(fā)生制規(guī)定來(lái)繳納營(yíng)業(yè)稅，這在無(wú)形中擴(kuò)大了金融應(yīng)稅服務(wù)行業(yè)的應(yīng)繳納稅額。按照現(xiàn)行的金融服務(wù)行業(yè)稅收制度，造成了金融服務(wù)業(yè)營(yíng)業(yè)稅全額征收、金融服務(wù)業(yè)稅負(fù)過(guò)高的現(xiàn)狀。從長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的角度來(lái)看，我國(guó)金融服務(wù)行業(yè)也會(huì)因?yàn)槎悇?wù)問(wèn)題逐漸偏向消極化方向發(fā)展，這對(duì)金融服務(wù)行業(yè)的茁壯成長(zhǎng)極為不利。

二、我國(guó)金融服務(wù)業(yè)稅務(wù)制度存在的問(wèn)題

我國(guó)金融服務(wù)業(yè)現(xiàn)行的稅務(wù)制度對(duì)國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)發(fā)展和金融服務(wù)體系都造成了很大的阻礙，也嚴(yán)重影響了我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的快速增長(zhǎng)，具體有以下幾個(gè)方面：

第一，目前金融服務(wù)業(yè)的增值稅改革，只是對(duì)部分子行業(yè)進(jìn)行改革，這不僅違背了增值稅征收立法的普遍性和系統(tǒng)性，也在一定程度上扭曲了市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制，從而給增值稅抵扣的實(shí)施過(guò)程造成了中斷和阻礙，使得稅務(wù)部門對(duì)經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)實(shí)施全面增值稅改革的目標(biāo)無(wú)法實(shí)現(xiàn)，不利于我國(guó)金融體系的健全和完善。

第二，金融服務(wù)業(yè)實(shí)施的營(yíng)業(yè)稅全額征收按照我國(guó)稅收范圍及內(nèi)容，就會(huì)出現(xiàn)營(yíng)業(yè)稅重復(fù)課稅的現(xiàn)象，同時(shí)由于我國(guó)金融服務(wù)業(yè)無(wú)法利用增值稅稅務(wù)制度中的抵扣原則，也使得部分增值稅稅額重復(fù)征收。金融服務(wù)業(yè)采購(gòu)產(chǎn)品的進(jìn)項(xiàng)稅和產(chǎn)品增值稅的無(wú)法抵扣，銷售產(chǎn)品到其他行業(yè)的營(yíng)業(yè)稅無(wú)法扣除的現(xiàn)象直接導(dǎo)致我國(guó)金融服務(wù)業(yè)外部的不同經(jīng)濟(jì)主體的稅負(fù)出現(xiàn)差異，導(dǎo)致稅負(fù)不公。此外，由于金融服務(wù)行業(yè)一直以來(lái)遵循利潤(rùn)高、稅務(wù)高的原則來(lái)征收課稅，這使得金融服務(wù)行業(yè)主體之間承擔(dān)的稅務(wù)差異化嚴(yán)重，從而導(dǎo)致金融服務(wù)內(nèi)部稅負(fù)不公現(xiàn)象。金融服務(wù)業(yè)內(nèi)、外部稅負(fù)不公直接影響了金融服務(wù)體系發(fā)展的失衡，不利于金融產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化和協(xié)調(diào)。

第三，金融服務(wù)業(yè)無(wú)法利用營(yíng)業(yè)稅的退稅制度和增值稅的抵扣制度，給其造成了雙層重復(fù)稅務(wù)負(fù)擔(dān)，對(duì)金融服務(wù)業(yè)的出口造成了極大的障礙，無(wú)法實(shí)現(xiàn)其出口零稅率的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)，也不利于金融服務(wù)業(yè)的進(jìn)一步國(guó)際化發(fā)展。與此同時(shí)，由于我國(guó)目前增值稅還只是在生產(chǎn)制造流程征收，沒(méi)有全面覆蓋金融服務(wù)、旅游、電子等行業(yè)，這就使得國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)的累退性較為嚴(yán)重。

三、金融服務(wù)業(yè)增值稅改革的作用及影響

通過(guò)對(duì)我國(guó)金融服務(wù)業(yè)現(xiàn)行稅務(wù)制度的分析，按照我國(guó)金融服務(wù)業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算的方法，對(duì)金融服務(wù)業(yè)征收營(yíng)業(yè)稅存在著不利于其發(fā)展的因素，因此，對(duì)金融服務(wù)業(yè)進(jìn)行增值稅改革是大勢(shì)所趨、勢(shì)在必行的，而這對(duì)我國(guó)整體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展來(lái)說(shuō)也是必要的。

（一）金融服務(wù)業(yè)增值稅改革有利于認(rèn)清增值稅本質(zhì)

增值稅就是對(duì)商品在流動(dòng)過(guò)程中的銷售和服務(wù)活動(dòng)環(huán)節(jié)的征稅，同時(shí)也要扣除經(jīng)營(yíng)者的生產(chǎn)進(jìn)項(xiàng)稅，簡(jiǎn)單來(lái)說(shuō)就是產(chǎn)品在市場(chǎng)流通銷售過(guò)程中不斷增值，而增值稅就是對(duì)銷售的每個(gè)增值階段其產(chǎn)品增值金額征稅。由此可見(jiàn)，增值稅就是消費(fèi)者在交易過(guò)程中產(chǎn)生的稅務(wù)，其最終稅負(fù)是由消費(fèi)者來(lái)承擔(dān)的。而金融服務(wù)業(yè)提供的貨幣結(jié)算、轉(zhuǎn)賬、貸款、保險(xiǎn)等等金融服務(wù)本質(zhì)上也是一種生產(chǎn)銷售行為，因此按照增值稅標(biāo)準(zhǔn)，也要征收增值稅。但是目前普遍認(rèn)為金融服務(wù)業(yè)中產(chǎn)品流轉(zhuǎn)的增值幅度無(wú)法衡量，尤其是一些具體的金融服務(wù)交易業(yè)務(wù)的增值難以量化。這種增值稅額無(wú)法明確的狀況，使得部分人認(rèn)為金融服務(wù)行業(yè)因此無(wú)法計(jì)征增值稅，這種想法無(wú)疑違背了增值稅的本質(zhì)。金融服務(wù)業(yè)增值稅的改革則明確了其征收增值稅的必要性。因此可見(jiàn)金融服務(wù)行業(yè)增值稅改制不僅能夠改善金融服務(wù)行業(yè)發(fā)展的瓶頸狀況，還有利于加強(qiáng)市場(chǎng)對(duì)增值稅本質(zhì)的認(rèn)識(shí)，從而便于增值稅在金融服務(wù)行業(yè)的全面覆蓋和實(shí)施。

（二）金融服務(wù)業(yè)增值稅改革有利于減少其重復(fù)征稅現(xiàn)象

如果按照目前金融服務(wù)業(yè)的稅收制度，營(yíng)業(yè)稅無(wú)法進(jìn)行抵扣，而對(duì)金融服務(wù)業(yè)計(jì)征增值稅，則有利于改善金融服務(wù)業(yè)的流轉(zhuǎn)額的重復(fù)征收現(xiàn)象，也使得金融服務(wù)業(yè)形成規(guī)范、完整的市場(chǎng)增值稅體系。對(duì)于目前金融服務(wù)業(yè)中存在的重復(fù)征稅的情況來(lái)看，金融服務(wù)企業(yè)為了減少或避免這一現(xiàn)象會(huì)盡量減少產(chǎn)品的流通，使得營(yíng)業(yè)稅額降低，但這種方法只能治標(biāo)無(wú)法治本，長(zhǎng)久堅(jiān)持下去一定會(huì)對(duì)金融服務(wù)行業(yè)造成嚴(yán)重的損害。而對(duì)金融服務(wù)業(yè)征收增值稅則能有效解決這一問(wèn)題，無(wú)論產(chǎn)品流通環(huán)節(jié)的多少，增值稅稅額都是一定的，只要服務(wù)商品流通并發(fā)生交易性質(zhì)，就能夠按照增值稅征收規(guī)定對(duì)產(chǎn)品增值額度進(jìn)行征收，這完善了整個(gè)市場(chǎng)增值稅的系統(tǒng)化覆蓋和擴(kuò)圍，有利于我國(guó)市場(chǎng)稅務(wù)體系的早日健全。因此金融服務(wù)業(yè)增值稅改革能夠減少金融個(gè)體低效率的擴(kuò)張行為，也有利于金融行業(yè)的高效發(fā)展。

（三）金融服務(wù)業(yè)增值稅改革有利于規(guī)范市場(chǎng)服務(wù)體系

對(duì)于現(xiàn)在服務(wù)范圍和服務(wù)體系日益多樣化的金融服務(wù)體系來(lái)說(shuō)，實(shí)施營(yíng)業(yè)稅已經(jīng)無(wú)法滿足金融產(chǎn)品的細(xì)致化、專業(yè)化的服務(wù)需求，而采用增值稅就可以把金融產(chǎn)品進(jìn)行銷售和服務(wù)的細(xì)致化拆分，這不僅有利于經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)發(fā)揮宏觀調(diào)控作用，有利于優(yōu)化金融產(chǎn)品資源的配置、使得金融服務(wù)業(yè)能夠?qū)崿F(xiàn)稅務(wù)和利潤(rùn)的平衡，也有利于市場(chǎng)服務(wù)活動(dòng)和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的規(guī)范化、科學(xué)化。同時(shí)金融服務(wù)業(yè)采用增值稅的稅務(wù)制度，能夠消除金融服務(wù)行業(yè)的內(nèi)、外部的稅負(fù)不公現(xiàn)象，能夠消減國(guó)內(nèi)市場(chǎng)不同產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域之間的矛盾，也有利于市場(chǎng)行業(yè)體系各個(gè)產(chǎn)業(yè)要素組合的和諧優(yōu)化，從而使得國(guó)內(nèi)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的高質(zhì)轉(zhuǎn)型，并使得我國(guó)實(shí)力得到大幅提升。同時(shí)市場(chǎng)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整也會(huì)進(jìn)一步提高我國(guó)市場(chǎng)人才資源的優(yōu)化配置，有助于緩解我國(guó)人才供需矛盾。

（四）金融服務(wù)業(yè)增值稅改革是我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必然措施

我國(guó)金融市場(chǎng)保留營(yíng)業(yè)稅不僅使得增值稅征收制度的全面化進(jìn)程受損，還給金融服務(wù)業(yè)造成了過(guò)高的稅務(wù)負(fù)擔(dān)，使得部分金融個(gè)體為了規(guī)避營(yíng)業(yè)稅額進(jìn)行無(wú)效擴(kuò)張和經(jīng)營(yíng)，這不利于金融服務(wù)業(yè)的積極進(jìn)取。我國(guó)增值稅改革的最終目標(biāo)就是要利用其優(yōu)越性來(lái)調(diào)節(jié)市場(chǎng)稅務(wù)平衡，現(xiàn)在我國(guó)增值稅的覆蓋范圍隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)事業(yè)的興盛而不斷擴(kuò)大，有力的推動(dòng)了我國(guó)經(jīng)濟(jì)事業(yè)的發(fā)展，因此，可以說(shuō)作為信息高度化的金融服務(wù)業(yè)而言，對(duì)其進(jìn)行增值稅改革是順應(yīng)我國(guó)金融服務(wù)業(yè)和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必要手段。通過(guò)對(duì)我國(guó)金融服務(wù)行業(yè)的稅務(wù)制度的分析，按照我國(guó)金融服務(wù)行業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算的方法，我國(guó)金融服務(wù)行業(yè)的營(yíng)業(yè)稅征收必定給金融行業(yè)帶來(lái)不利，因此，對(duì)金融服務(wù)業(yè)的增值稅改革對(duì)我國(guó)金融服務(wù)業(yè)乃至整體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展是必要的。

四、結(jié)束語(yǔ)

由于金融服務(wù)業(yè)現(xiàn)行的稅務(wù)制度使得金融服務(wù)業(yè)的稅務(wù)負(fù)擔(dān)過(guò)重，有著阻礙我國(guó)金融服務(wù)業(yè)健康發(fā)展的不利因素。因此為了改善這種狀況，政府部門和相關(guān)稅務(wù)機(jī)關(guān)針對(duì)金融服務(wù)業(yè)的稅務(wù)制度進(jìn)行改革，使得我國(guó)金融服務(wù)業(yè)稅務(wù)制度革新、促進(jìn)我國(guó)金融服務(wù)業(yè)積極健康地成長(zhǎng)，有利于促進(jìn)我國(guó)稅務(wù)體系的良性發(fā)展，也有利于增值稅改革在經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)中全面實(shí)施的目標(biāo)早日實(shí)現(xiàn)。

參考文獻(xiàn)：

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篇6

一、港口金融發(fā)展的現(xiàn)狀

（一）港口金融發(fā)展薄弱，結(jié)構(gòu)單一

總體看來(lái)，目前我國(guó)港口金融發(fā)展仍顯薄弱，金融總量較小，金融業(yè)為港口提供的資金遠(yuǎn)遠(yuǎn)滿足不了港口發(fā)展所需，同時(shí)，目前港口金融服務(wù)結(jié)構(gòu)單一，服務(wù)于港口經(jīng)濟(jì)的仍然是傳統(tǒng)的銀行信貸和保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，基金、信托及其他新型金融機(jī)構(gòu)相對(duì)缺乏，尚未在港口經(jīng)濟(jì)發(fā)展中起到應(yīng)有的作用。從銀行和保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)角度來(lái)看，尚未設(shè)立專業(yè)性海洋特色的分支機(jī)構(gòu)，或者是航運(yùn)金融部等專業(yè)部門，處理和經(jīng)營(yíng)港口相關(guān)業(yè)務(wù)能力有待發(fā)展和提高，無(wú)法滿足港口上下游產(chǎn)業(yè)鏈條的多元化金融需求，沒(méi)有形成港口金融和港口經(jīng)濟(jì)發(fā)展相互促進(jìn)的良好局面。

（二）港口金融呈現(xiàn)同質(zhì)化、創(chuàng)新不足

目前，為港口經(jīng)濟(jì)服務(wù)的銀行業(yè)務(wù)仍以存、貸、匯為主，保險(xiǎn)也主要是人身保險(xiǎn)和財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，金融機(jī)構(gòu)之間的同質(zhì)化現(xiàn)象非常嚴(yán)重，港口經(jīng)濟(jì)上下游和相關(guān)產(chǎn)業(yè)鏈上的金融需求得不到滿足，嚴(yán)重滯后了港口經(jīng)濟(jì)的正常發(fā)展。此外，由于金融機(jī)構(gòu)對(duì)港口經(jīng)濟(jì)并不十分熟悉，專業(yè)性較差，為港口提供的金融服務(wù)缺乏創(chuàng)新，不能對(duì)港口上下游及相關(guān)鏈條中的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面覆蓋，難以防范船舶融資、航運(yùn)保險(xiǎn)、航運(yùn)租賃、物流金融等項(xiàng)目中的技術(shù)、市場(chǎng)和財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)?，F(xiàn)有的少數(shù)創(chuàng)新型產(chǎn)品也僅僅是針對(duì)于港口經(jīng)濟(jì)的某一個(gè)點(diǎn)，未能以點(diǎn)帶面，融合上下游產(chǎn)業(yè)鏈，缺乏綜合金融解決方法。

（三）港口金融專業(yè)人才稀缺

港口金融作為為港口經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)的衍生金融服務(wù)體系，缺少大量的復(fù)合型人才。首先最好是港口管理、海商法、船舶制造等專業(yè)出身，并需要具有金融工作經(jīng)驗(yàn)，對(duì)港口經(jīng)濟(jì)有著充分的認(rèn)識(shí)和了解，充分把握各方面的技能，具備良好的溝通能力和外語(yǔ)能力。這一系列高標(biāo)準(zhǔn)對(duì)人才的要求非?？量蹋瞬诺亩倘币彩沟酶劭诮鹑诜?wù)落實(shí)困難，制約著港口經(jīng)濟(jì)和港口金融的快速發(fā)展。

二、港口金融發(fā)展的對(duì)策

（一）國(guó)家政策支持

目前我國(guó)港口金融尚處于起步階段，受益于國(guó)家“一帶一路”戰(zhàn)略規(guī)劃，港口經(jīng)濟(jì)在未來(lái)將會(huì)有大幅增長(zhǎng)，港口金融服務(wù)水平的提高可以有效支持港口經(jīng)濟(jì)的發(fā)展壯大，因此政府應(yīng)加大港口金融支持力度，制定相關(guān)優(yōu)惠政策，鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)入港口金融服務(wù)領(lǐng)域，使得港口企業(yè)可以獲得充分金融支持。

（二）優(yōu)化金融服務(wù)體系

建立專業(yè)化金融、商業(yè)化金融、合作性金融和新型金融服務(wù)協(xié)同發(fā)展的多元化金融服務(wù)體系，增強(qiáng)金融服務(wù)的廣度和深度，為港口經(jīng)濟(jì)發(fā)展增添助力。支持港口區(qū)域內(nèi)銀行向總行爭(zhēng)取政策扶持，設(shè)立傳播金融部、航運(yùn)金融部等專業(yè)部門，提升與港口發(fā)展的適配度，成為涉海金融領(lǐng)域的專業(yè)化機(jī)構(gòu)；支持保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)創(chuàng)新與海洋經(jīng)濟(jì)、港口物流相關(guān)的保險(xiǎn)產(chǎn)品；支持引進(jìn)擁有國(guó)際船舶金融、港口物流產(chǎn)業(yè)先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)的外資機(jī)構(gòu)。

（三）創(chuàng)新金融服務(wù)業(yè)務(wù)

鼓勵(lì)海洋經(jīng)濟(jì)金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新，探索銀行業(yè)務(wù)與創(chuàng)業(yè)投資的多種結(jié)合形式，大力發(fā)展涉海金融服務(wù)；支持港口區(qū)域內(nèi)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)創(chuàng)新航運(yùn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，大力引進(jìn)進(jìn)出口信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，完善金融服務(wù)體系；推進(jìn)匯率避險(xiǎn)市場(chǎng)和避險(xiǎn)產(chǎn)品的發(fā)展和創(chuàng)新，加大外匯遠(yuǎn)期、掉期、期權(quán)等避險(xiǎn)工具創(chuàng)新和推廣力度，設(shè)計(jì)適合海洋產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)和匯率變化趨勢(shì)的避險(xiǎn)產(chǎn)品。在港口物流金融業(yè)務(wù)方面，適時(shí)開(kāi)辦訂單融資、應(yīng)收賬款融資、倉(cāng)單質(zhì)押、保兌倉(cāng)、融通倉(cāng)等業(yè)務(wù)，不斷探索風(fēng)險(xiǎn)緩釋手段創(chuàng)新。

（四）優(yōu)化金融市場(chǎng)環(huán)境

良好的金融市場(chǎng)環(huán)境有利于降低港口潛在風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)加強(qiáng)港口金融市場(chǎng)管理，規(guī)范市場(chǎng)主體行為，對(duì)各種違法違規(guī)行為進(jìn)行嚴(yán)厲查處；加強(qiáng)信用環(huán)境建設(shè)，引入擔(dān)保評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)，搭建港口金融征信平臺(tái)，推進(jìn)港口經(jīng)濟(jì)和港口金融的協(xié)同發(fā)展。

（五）儲(chǔ)備專業(yè)金融人才

篇7

關(guān)鍵詞：汽車金融；創(chuàng)新；綜述

中圖分類號(hào)：F830.5文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

1、引言

2009年3月，國(guó)務(wù)院辦公廳了汽車產(chǎn)業(yè)調(diào)整和振興規(guī)劃，提出“支持骨干汽車生產(chǎn)企業(yè)加快建立汽車金融公司，開(kāi)展汽車消費(fèi)信貸等業(yè)務(wù)” [1]。汽車金融是國(guó)家汽車產(chǎn)業(yè)的重要組成部分，隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，其對(duì)汽車產(chǎn)業(yè)發(fā)展的貢獻(xiàn)越來(lái)越突出，并發(fā)展成為汽車產(chǎn)業(yè)價(jià)值鏈上最具有利潤(rùn)增長(zhǎng)潛力的環(huán)節(jié)。

汽車金融服務(wù)，是指在汽車銷售、使用過(guò)程中，由汽車金融服務(wù)機(jī)構(gòu)向消費(fèi)者或經(jīng)銷商提供的融資及其他金融服務(wù)，包括對(duì)經(jīng)銷商的庫(kù)存融資和對(duì)用戶的消費(fèi)信貸或融資租賃等[2]。汽車金融服務(wù)主要包括汽車信貸、汽車保險(xiǎn)、汽車租賃等幾大業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。汽車金融不只是局限于某一個(gè)孤立的汽車金融業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，而是通過(guò)汽車金融流滲透到汽車產(chǎn)業(yè)價(jià)值鏈多個(gè)環(huán)節(jié)之中。《國(guó)家汽車產(chǎn)業(yè)調(diào)整和振興規(guī)劃》、《汽車金融公司管理辦法》等政策法規(guī)將汽車金融提到了重要的地位。汽車金融專業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)的健康發(fā)展，可以豐富自主品牌汽車制造集團(tuán)的汽車金融服務(wù)業(yè)務(wù)種類，提高其汽車金融服務(wù)業(yè)務(wù)效率，使資金流在各個(gè)汽車產(chǎn)業(yè)價(jià)值環(huán)節(jié)流動(dòng)更為通暢，使汽車營(yíng)銷手段更為靈活，為顧客創(chuàng)造價(jià)值。

汽車金融是我國(guó)融入國(guó)際市場(chǎng)、規(guī)范汽車消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)管理的重要舉措。進(jìn)行汽車金融研究將對(duì)培育和促進(jìn)我國(guó)汽車融資業(yè)務(wù)主體多元化、汽車消費(fèi)信貸市場(chǎng)專業(yè)化產(chǎn)生積極而深遠(yuǎn)的影響，并將在促進(jìn)我國(guó)汽車產(chǎn)業(yè)發(fā)展、推動(dòng)國(guó)民經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展等方面發(fā)揮積極作用。國(guó)內(nèi)外專家學(xué)者已經(jīng)認(rèn)識(shí)到了汽車金融的重要性，從不同角度對(duì)汽車金融進(jìn)行了研究。本文圍繞汽車金融作用機(jī)理，服務(wù)模式創(chuàng)新、建立和優(yōu)化以及自主品牌汽車金融等內(nèi)容進(jìn)行文獻(xiàn)分析，歸納出汽車金融已取得的研究進(jìn)展和未來(lái)的研究方向。

2、汽車金融對(duì)汽車產(chǎn)業(yè)作用機(jī)理的研究進(jìn)展

汽車金融的作用機(jī)理分為兩個(gè)部分，第一是汽車產(chǎn)業(yè)價(jià)值鏈的構(gòu)成，第二是汽車金融業(yè)務(wù)滲透到汽車產(chǎn)業(yè)價(jià)值鏈的整合作用。牛大勇[2]指出汽車金融公司與汽車財(cái)務(wù)公司的業(yè)務(wù)在汽車產(chǎn)業(yè)價(jià)值鏈上分布的不同，汽車財(cái)務(wù)公司有很大一部分金融業(yè)務(wù)集中在汽車生產(chǎn)制造環(huán)節(jié)，這將阻礙汽車財(cái)務(wù)公司在汽車金融服務(wù)領(lǐng)域的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。牛大勇，李柏洲[3]從汽車產(chǎn)業(yè)價(jià)值鏈的構(gòu)成角度，揭示了汽車金融公司業(yè)務(wù)滲透到汽車產(chǎn)業(yè)價(jià)值鏈的整合作用，通過(guò)建立與發(fā)展汽車金融專業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)，漸進(jìn)式地發(fā)展其汽車信貸服務(wù)，提高汽車制造集團(tuán)的競(jìng)爭(zhēng)力，將汽車金融業(yè)務(wù)打造成自主品牌汽車集團(tuán)未來(lái)利潤(rùn)的重要來(lái)源之一。

當(dāng)然，汽車金融對(duì)汽車產(chǎn)業(yè)的發(fā)展也存在約束性，Orazio Attanasio[4]，通過(guò)汽車信貸數(shù)據(jù)分析了影響汽車金融服務(wù)體系的信貸約束行為，認(rèn)為信貸約束是Consumer Durables的重要影響因素?；趦r(jià)值鏈視角，中國(guó)汽車工業(yè)在汽車金融上也面臨著同樣的困難（Matthias Holweg, Jianxi Luo, Nick Oliver，2009），主要體現(xiàn)在機(jī)構(gòu)、融資、消費(fèi)需求、市場(chǎng)價(jià)格、經(jīng)驗(yàn)、政策法規(guī)和服務(wù)等方面[5]。

汽車金融服務(wù)不僅可以促進(jìn)汽車銷售，還能成為汽車產(chǎn)業(yè)的重要利潤(rùn)來(lái)源[1]。汽車產(chǎn)業(yè)價(jià)值鏈的構(gòu)成有汽車制造環(huán)節(jié)產(chǎn)業(yè)價(jià)值鏈細(xì)分、汽車后服務(wù)市場(chǎng)價(jià)值鏈環(huán)節(jié)等；汽車金融業(yè)務(wù)滲透到汽車產(chǎn)業(yè)價(jià)值鏈有汽車信貸、汽車租賃、目標(biāo)融合、專業(yè)化和資金流通暢等。因此，汽車金融公司通過(guò)提供金融服務(wù)，將汽車產(chǎn)業(yè)價(jià)值鏈中產(chǎn)品運(yùn)動(dòng)與資金運(yùn)動(dòng)緊密地結(jié)合在一起，從而使資金流在各個(gè)環(huán)節(jié)的運(yùn)行緊密地結(jié)合在一起，使資金流在各個(gè)環(huán)節(jié)的運(yùn)行更為通暢，提高汽車制造集團(tuán)的資金運(yùn)用效率。

3、汽車金融服務(wù)創(chuàng)新模式的研究進(jìn)展

從國(guó)外的發(fā)展模式看，汽車金融服務(wù)業(yè)主要的產(chǎn)業(yè)發(fā)展動(dòng)力在于汽車制造公司的銷售意向。吳正光[6]考察了一些有代表性國(guó)家的汽車金融服務(wù)模式，分別從汽車融資機(jī)構(gòu)主體和汽車消費(fèi)信貸金融服務(wù)體系兩個(gè)方面進(jìn)行比較分析，并針對(duì)我國(guó)汽車金融服務(wù)的具體情況，提出通過(guò)優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)、信貸聯(lián)盟、融資租賃、債權(quán)轉(zhuǎn)讓來(lái)發(fā)展我國(guó)的汽車金融業(yè)。王愛(ài)晶[7]認(rèn)為國(guó)外汽車金融的業(yè)務(wù)、融資機(jī)構(gòu)、汽車金融信用制度體系及風(fēng)險(xiǎn)管理都與我國(guó)有較大差異，與國(guó)外相比，我國(guó)車貸市場(chǎng)面臨的最大問(wèn)題是社會(huì)信用體系缺失。我國(guó)汽車金融應(yīng)提高專業(yè)管理能力和預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)能力；充分發(fā)揮汽車保險(xiǎn)的保障功能。

從國(guó)外汽車金融經(jīng)驗(yàn)比對(duì)來(lái)看，汽車金融模式構(gòu)建主要包括根據(jù)汽車產(chǎn)業(yè)價(jià)值鏈的特點(diǎn)，建立起汽車金融專門機(jī)構(gòu)并培育汽車金融專業(yè)化團(tuán)隊(duì)，引導(dǎo)汽車金融的消費(fèi)需求?，F(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)中，我國(guó)汽車制造企業(yè)還是以價(jià)格戰(zhàn)的方式促進(jìn)銷售額的增長(zhǎng)，借助金融手段促進(jìn)銷售額增長(zhǎng)的營(yíng)銷方式不是汽車制造企業(yè)的主要營(yíng)銷方式。利用汽車金融在價(jià)值鏈中的比較優(yōu)勢(shì)，建立中國(guó)自己的汽車金融服務(wù)機(jī)構(gòu)是促進(jìn)中國(guó)汽車產(chǎn)業(yè)發(fā)展的現(xiàn)實(shí)需要。

促進(jìn)汽車產(chǎn)業(yè)發(fā)展的戰(zhàn)略框架要求探索適合中國(guó)實(shí)際情況的汽車金融服務(wù)體系，討論汽車金融服務(wù)對(duì)汽車消費(fèi)結(jié)構(gòu)的影響，為政策與措施提供理論基礎(chǔ)?，F(xiàn)階段可以實(shí)現(xiàn)現(xiàn)有汽車財(cái)務(wù)公司的汽車金融服務(wù)部分相對(duì)獨(dú)立發(fā)展，適時(shí)推出汽車金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新產(chǎn)品，力爭(zhēng)與保險(xiǎn)公司建立戰(zhàn)略聯(lián)盟，積極與世界品牌的汽車金融公司建立緊密的合作關(guān)系[1]。

4、汽車金融服務(wù)體系建立與優(yōu)化的研究進(jìn)展

汽車金融的興起是汽車業(yè)與金融業(yè)互動(dòng)的結(jié)果。在汽車金融服務(wù)體系的構(gòu)建與完善方面，唐群杰，羅凱波[8]通過(guò)演化博弈相關(guān)理論，分析了在重復(fù)博弈的情況下，能夠降低道德風(fēng)險(xiǎn)，使信貸者與金融機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)“合作和雙贏”，從而論證了在我國(guó)發(fā)展汽車金融機(jī)構(gòu)的可行性。呂偉昌[9]針對(duì)汽車金融公司的融資問(wèn)題，借鑒國(guó)外的運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)與教訓(xùn)，建議從業(yè)務(wù)創(chuàng)新、豐富參與主體、加強(qiáng)證券資產(chǎn)流動(dòng)性等途徑來(lái)降低融資成本、實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)。

在汽車金融服務(wù)國(guó)家政策支持和政府介入方面，張君毅、周宏亮、張先鋒、單培、尹紅坡等對(duì)美國(guó)、德國(guó)和日本等國(guó)外政策對(duì)進(jìn)行了研究；中國(guó)人民銀行上海分行課題組、劉菲菲等也對(duì)國(guó)內(nèi)政策進(jìn)行了分析。這些工作對(duì)建設(shè)有中國(guó)特色的汽車金融服務(wù)體系有著重要的借鑒意義，有助于建立和優(yōu)化汽車金融服務(wù)體系，發(fā)揮其對(duì)汽車產(chǎn)業(yè)的促進(jìn)作用，實(shí)現(xiàn)汽車集團(tuán)主導(dǎo)的汽車金融服務(wù)專業(yè)機(jī)構(gòu)協(xié)調(diào)發(fā)展。

從宏觀經(jīng)濟(jì)的指標(biāo)看，汽車工業(yè)已成為我國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的支柱產(chǎn)業(yè)之一，支持汽車工業(yè)的發(fā)展是金融業(yè)義不容辭的責(zé)任，而汽車工業(yè)的發(fā)展也對(duì)金融業(yè)提出了新的課題[1]。汽車消費(fèi)市場(chǎng)中，金融機(jī)構(gòu)與信貸消費(fèi)者之間的行為可以看成是一種博弈。我國(guó)汽車金融服務(wù)需要建立專業(yè)的汽車公司，增加市場(chǎng)上貸款發(fā)放者的數(shù)目和金融機(jī)構(gòu)與信貸消費(fèi)者的博弈次數(shù)，能夠有效避免道德風(fēng)險(xiǎn)，以更有效地促進(jìn)我國(guó)汽車消費(fèi)，拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，提高人們的生活水平，從而達(dá)到全社會(huì)的“帕累托最優(yōu)”。

5、自主品牌汽車金融的研究進(jìn)展

在國(guó)家宏觀層面上，王傳寶[10]從利益訴求的局限性、專業(yè)性不足、融資渠道狹窄和缺乏信用懲罰機(jī)制等方面分析了我國(guó)汽車金融中存在的問(wèn)題，我國(guó)汽車金融服務(wù)水平還很低，對(duì)此應(yīng)當(dāng)以專業(yè)汽車金融公司為市場(chǎng)主體，拓寬汽車金融公司的融資渠道，完善征信機(jī)構(gòu)建設(shè)來(lái)穩(wěn)定地為汽車業(yè)提供連續(xù)的金融支持。常青、答朝暉、王靜、李冰岫、蓋國(guó)鳳、李艷玲等分析了中國(guó)汽車金融服務(wù)體系的現(xiàn)狀與問(wèn)題并提出了對(duì)策，認(rèn)為組建專業(yè)化汽車金融公司是其發(fā)展趨勢(shì)之一，應(yīng)構(gòu)建適合中國(guó)國(guó)情的汽車金融服務(wù)體系。

從汽車制造集團(tuán)的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)出發(fā)， 針對(duì)當(dāng)前我國(guó)汽車金融服務(wù)業(yè)存在的諸多問(wèn)題，陶冶[11]認(rèn)為應(yīng)根據(jù)我國(guó)的特殊國(guó)情，從國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)和對(duì)金融業(yè)的監(jiān)管要求出發(fā)，積極借鑒國(guó)外汽車金融公司經(jīng)驗(yàn)，做好基礎(chǔ)建設(shè)，實(shí)現(xiàn)銀企合作，健全社會(huì)和個(gè)人信用保障體系，精心培育市場(chǎng)，創(chuàng)新汽車金融服務(wù)，形成多種組織機(jī)構(gòu)共同參與、公平競(jìng)爭(zhēng)、相互補(bǔ)充的汽車金融服務(wù)發(fā)展思路。薛茹[12]重點(diǎn)分析了外方獨(dú)資或中外合資的汽車金融公司落戶中國(guó)后成功運(yùn)作的主要經(jīng)驗(yàn)、遇到的障礙，提出了目前中資汽車廠商設(shè)立自主品牌汽車金融公司所面臨的機(jī)遇和挑戰(zhàn)。

汽車金融公司應(yīng)向汽車產(chǎn)業(yè)價(jià)值鏈多個(gè)環(huán)節(jié)提供專業(yè)化的金融服務(wù)，使汽車制造集團(tuán)的營(yíng)銷手段更為豐富，提高汽車制造集團(tuán)對(duì)汽車產(chǎn)業(yè)價(jià)值鏈的整合能力，進(jìn)一步加強(qiáng)汽車制造集團(tuán)的綜合競(jìng)爭(zhēng)力[7]。國(guó)外汽車金融公司在汽車產(chǎn)業(yè)價(jià)值鏈中所體現(xiàn)出的整合作用，對(duì)我國(guó)自主品牌汽車制造集團(tuán)汽車金融服務(wù)的發(fā)展具有很好的啟示。

6、結(jié)論和研究新動(dòng)向

通過(guò)對(duì)現(xiàn)有文獻(xiàn)的梳理，關(guān)于汽車金融可以概括出如下結(jié)論和未來(lái)研究方向：

6.1研究結(jié)論

在現(xiàn)有的研究中，主要集中在對(duì)汽車消費(fèi)信貸進(jìn)行現(xiàn)狀分析及存在問(wèn)題的思考，沒(méi)有詳細(xì)刻畫出汽車金融資金流的產(chǎn)業(yè)滲透力，沒(méi)有討論其產(chǎn)業(yè)作用機(jī)理，更沒(méi)有給出自主品牌汽車金融服務(wù)模式的發(fā)展研究。根據(jù)對(duì)已有文獻(xiàn)的回顧和分析，可以歸納出五點(diǎn)結(jié)論：

第一，汽車金融服務(wù)體系是一個(gè)復(fù)雜系統(tǒng)，完整的汽車金融服務(wù)體系具備三項(xiàng)主要職能：為廠商維護(hù)銷售體系，整合銷售渠道，提供市場(chǎng)信息；為經(jīng)銷商提供存貸融資、營(yíng)運(yùn)融資、設(shè)備融資；為直接用戶提供消費(fèi)信貸、租賃融資、維修融資、保險(xiǎn)等業(yè)務(wù)。融資機(jī)構(gòu)主體和服務(wù)模式之間錯(cuò)綜復(fù)雜而又縱橫交叉的關(guān)聯(lián)，形成了復(fù)雜化的汽車金融運(yùn)作形式。第二，汽車金融服務(wù)是以支撐和促進(jìn)汽車企業(yè)銷售活動(dòng)、提高利潤(rùn)率為目的，為汽車產(chǎn)業(yè)提供社會(huì)化、專業(yè)化的服務(wù)，并由融資、保險(xiǎn)、租賃等環(huán)節(jié)組成的多功能、多層次的創(chuàng)新服務(wù)體系。第三，汽車金融服務(wù)體系的建構(gòu)受到融資約束、信貸信用風(fēng)險(xiǎn)、保險(xiǎn)市場(chǎng)和再融資債權(quán)等眾多因素的影響，這些影響因素相互作用，增大了汽車金融市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)波動(dòng)。第四，汽車衍生消費(fèi)的多樣化，有利于汽車金融機(jī)構(gòu)分散風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)盈利性，促進(jìn)汽車金融業(yè)的穩(wěn)步增長(zhǎng)。國(guó)外汽車金融的穩(wěn)步發(fā)展依賴于其完善的個(gè)人征信系統(tǒng)，這也是我國(guó)自主品牌汽車金融發(fā)展亟待解決的關(guān)鍵點(diǎn)。

6.2研究新動(dòng)向

汽車金融在汽車產(chǎn)業(yè)發(fā)展中的重要作用得到了廣泛關(guān)注，而且根據(jù)文獻(xiàn)分析的結(jié)論可以明確其發(fā)展的重要趨勢(shì)是汽車金融服務(wù)機(jī)構(gòu)專業(yè)化，即形成價(jià)值鏈整合、資源共享、優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)的，以服務(wù)創(chuàng)新為主導(dǎo)的汽車金融市場(chǎng)。就我國(guó)的汽車金融而言，自主品牌汽車金融的發(fā)展模式是未來(lái)研究的重點(diǎn)，也是政策與措施的理論基礎(chǔ)。其中，汽車金融服務(wù)模式構(gòu)建和信貸信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控是研究的難點(diǎn)，也是汽車金融功能發(fā)揮與產(chǎn)業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展的關(guān)鍵所在。

以下三個(gè)方面是未來(lái)汽車金融研究的方向：第一，依托汽車金融業(yè)的現(xiàn)狀調(diào)研數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，進(jìn)一步挖掘汽車金融服務(wù)對(duì)汽車產(chǎn)業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵作用機(jī)理；第二，對(duì)汽車金融信貸信用風(fēng)險(xiǎn)演化博弈進(jìn)行分析并建立信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，在此基礎(chǔ)上就自主品牌汽車金融服務(wù)創(chuàng)新體系展開(kāi)構(gòu)建與設(shè)計(jì)；第三，以我國(guó)汽車產(chǎn)業(yè)發(fā)展為目標(biāo)，按照國(guó)家十二五規(guī)劃的要求，提出對(duì)策和措施來(lái)指導(dǎo)汽車金融服務(wù)模式的優(yōu)化與協(xié)調(diào)發(fā)展。

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篇8

關(guān)鍵詞：小微企業(yè) 金融服務(wù) 改革

一、小微企業(yè)金融服務(wù)所面臨的挑戰(zhàn)

我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)經(jīng)過(guò)多年來(lái)的高速發(fā)展，現(xiàn)今也已進(jìn)入到平穩(wěn)發(fā)展的“新常態(tài)”。再加之近年來(lái)全球經(jīng)濟(jì)一體化程度的顯著提升，我國(guó)金融環(huán)境也隨之產(chǎn)生了諸多的變化。這些都對(duì)小微企業(yè)金融服務(wù)改革的深化帶來(lái)了不同層面的影響與挑戰(zhàn)。

（一）小微企業(yè)自身層面

首先，我國(guó)為了優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，激活民間資本推動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，對(duì)企業(yè)注冊(cè)成立的條件逐漸放寬。因此，符合條件的社會(huì)群體范疇越來(lái)越廣泛，結(jié)構(gòu)也越來(lái)越復(fù)雜。特別是在小微企業(yè)范圍內(nèi)，許多小微企業(yè)的投資人存在學(xué)歷低、從業(yè)經(jīng)驗(yàn)低、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)低甚至對(duì)所投資的行業(yè)基本情況的了解都十分有限的情況，再加之小微企業(yè)注冊(cè)組建時(shí)其企業(yè)性質(zhì)的約束也進(jìn)一步被放寬，這些在一定程度上都增加了小微企業(yè)自身在經(jīng)營(yíng)層面的不穩(wěn)定性與風(fēng)險(xiǎn)。

其次，小微企業(yè)的組織架構(gòu)簡(jiǎn)單，制度不健全，管理渙散。規(guī)模小、架構(gòu)簡(jiǎn)單是小微企業(yè)最重要的特點(diǎn)。這種模式既有管理經(jīng)營(yíng)決策制定執(zhí)行迅速，生產(chǎn)與銷售機(jī)制靈活，銷售渠道多樣化且推廣迅速等優(yōu)點(diǎn)，也有管理制度不健全，組織架構(gòu)不完善，企業(yè)經(jīng)營(yíng)者及所有者風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄，經(jīng)營(yíng)管理渙散，企業(yè)運(yùn)營(yíng)狀況不穩(wěn)定等多方面的額題，這在很大程度上增大了小微企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)金融企業(yè)而言也會(huì)增大其形成不良貸款的概率。

（二）銀行及其他金融企業(yè)方面

首先、銀行多年延續(xù)下來(lái)的經(jīng)營(yíng)管理模式造成了其對(duì)貸款客戶管理分析能力及效率上的不足。金融市場(chǎng)的不斷發(fā)展以及步入“新常態(tài)”的中國(guó)經(jīng)濟(jì)態(tài)勢(shì)，使得相當(dāng)一部分小微企業(yè)面臨生存困難甚至是被淘汰出局的命運(yùn)，但一些新興產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域內(nèi)的小微企業(yè)仍然以較好的市場(chǎng)前景而備受矚目。因此，作為銀行如果在各類行業(yè)領(lǐng)域內(nèi)的諸多小微企業(yè)中判斷符合其貸款標(biāo)準(zhǔn)的企業(yè)，并作出恰當(dāng)?shù)慕?jīng)營(yíng)管理水平及融資能力與風(fēng)險(xiǎn)，已然成為銀行亟待解決的重要課題。

其次，銀行舊有的高利率兼壟斷式的經(jīng)營(yíng)模式，已經(jīng)難以適應(yīng)現(xiàn)今的金融市場(chǎng)環(huán)境。尤其是在我國(guó)目前逐步推行利率市場(chǎng)化，存款利率與貸款利率利差逐漸變小等等金融領(lǐng)域市場(chǎng)化改革機(jī)制大力推行的背景下，就必須要進(jìn)一步優(yōu)化自身的金融產(chǎn)品結(jié)構(gòu)。小微企業(yè)自身的特點(diǎn)使得其在傳統(tǒng)金融市場(chǎng)環(huán)境下面臨的融資成本較高，獲取資金困難。因此，為了能夠更好、更有效的將信貸資金投放到小微企業(yè)中，就需要銀行運(yùn)用更加市場(chǎng)化的利率定價(jià)方式來(lái)運(yùn)作自身的金融產(chǎn)品。精細(xì)化、市場(chǎng)化、個(gè)性化已經(jīng)成為推動(dòng)小微企業(yè)金融服務(wù)的重要手段。

最后，提升綜合能力以及風(fēng)險(xiǎn)管理能力已經(jīng)成為整個(gè)金融行業(yè)的首要課題。對(duì)于小微企業(yè)而言其自身的經(jīng)營(yíng)管理能力相對(duì)有限，而銀行僅僅以提供貸款資金的單一服務(wù)形式已經(jīng)無(wú)法滿足其面對(duì)小微企業(yè)市場(chǎng)環(huán)境的要求。能夠進(jìn)一步的整合融資、理財(cái)、結(jié)算、財(cái)務(wù)籌劃、金融投資指導(dǎo)等層面并形成綜合性的金融服務(wù)樣式，這將進(jìn)一步幫助提升銀行針對(duì)小微企業(yè)金融服務(wù)質(zhì)量。同時(shí)，由于小微企業(yè)自身具有較高的經(jīng)營(yíng)不確定性，其所面臨的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)也相對(duì)較高，近年來(lái)的大量數(shù)據(jù)也表明小微企業(yè)的不良貸款率呈上升趨勢(shì)。因此，這就要求銀行必須具備完善的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估管理機(jī)制，積極的運(yùn)用科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理手段，做好風(fēng)險(xiǎn)的事前、事中及事后的綜合管理分析評(píng)估工作，只有這樣才能保障小微企業(yè)金融服務(wù)發(fā)展的可持續(xù)性。

二、關(guān)于深化小微企業(yè)金融服務(wù)改革的幾點(diǎn)思考

（一）小微企業(yè)層面

首先，小微企業(yè)應(yīng)該對(duì)自身的資本結(jié)構(gòu)有充分的了解。雖然國(guó)家放低了小微企業(yè)創(chuàng)建的門檻，但是小微企業(yè)自身應(yīng)該對(duì)其有足夠的認(rèn)識(shí)去規(guī)避不良資產(chǎn)的介入，避免在投資環(huán)節(jié)埋下經(jīng)營(yíng)安全的隱患。

其次，小微企業(yè)應(yīng)該加強(qiáng)在自身經(jīng)營(yíng)管理方面的制度體系建設(shè)。同時(shí)，國(guó)家也應(yīng)該出臺(tái)相應(yīng)的政策來(lái)規(guī)范小微企業(yè)的發(fā)展。通過(guò)提升小微企業(yè)自身的管理水平，完善小微企業(yè)的制度建設(shè)，可以有效的降低其在享受金融服務(wù)時(shí)所面臨的負(fù)面影響與評(píng)價(jià)，打通小微企業(yè)的融資渠道。

（二）金融行業(yè)層面

首先，要提高金融行業(yè)對(duì)于此問(wèn)題的認(rèn)識(shí)。只有銀行等金融類企業(yè)對(duì)于小微企業(yè)由足夠充分的認(rèn)識(shí)，才能在一定程度上降低銀行在貸款等環(huán)節(jié)所涉及到的風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，加深對(duì)小微企業(yè)的認(rèn)知，還可以在客觀上保障銀行等金融企業(yè)的安全運(yùn)營(yíng)與健康發(fā)展。

其次，要對(duì)自身的金融產(chǎn)品進(jìn)行升級(jí)，使其可以更好的適應(yīng)不斷發(fā)展的金融市場(chǎng)環(huán)境。小微企業(yè)對(duì)于金融產(chǎn)品的需求是存在的，并且市場(chǎng)基礎(chǔ)廣泛，只是苦于沒(méi)有針對(duì)小微企業(yè)特點(diǎn)的金融產(chǎn)品種類。因此銀行必須要結(jié)合小微企業(yè)的實(shí)際情況制定有針對(duì)性的、個(gè)性化的金融服務(wù)產(chǎn)品，完善自身的金融產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，拓展小微企業(yè)市場(chǎng)。

最后，服務(wù)升級(jí)，嚴(yán)控風(fēng)險(xiǎn)。銀行應(yīng)將金融領(lǐng)域及其相關(guān)的諸多事項(xiàng)都納入到其提供的金融服務(wù)范疇之內(nèi)，增大其產(chǎn)品的覆蓋范圍。同時(shí)，金融行業(yè)還要針對(duì)不斷發(fā)展的金融市場(chǎng)健全自身的風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制，規(guī)避金融風(fēng)險(xiǎn)，健康有序發(fā)展。

篇9

一、包容性金融分析

中國(guó)金融發(fā)展的包容性應(yīng)該包含“金融發(fā)展的普惠性”、“經(jīng)濟(jì)與金融的耦合性”、“金融發(fā)展的創(chuàng)新性”三個(gè)維度。

（一）金融發(fā)展的普惠性。金融發(fā)展的普惠性包括金融服務(wù)的可得性提高、使用效用性增強(qiáng)與可持續(xù)性提升等。也就是說(shuō)，金融的普惠性發(fā)展強(qiáng)化了金融服務(wù)于弱勢(shì)群體的能力，對(duì)于減弱金融發(fā)展的排斥效應(yīng)至關(guān)重要。一方面，金融普惠性增強(qiáng)能夠降低企業(yè)獲取金融服務(wù)的成本，從而弱化實(shí)體產(chǎn)業(yè)的金融約束；另一方面，金融發(fā)展的普惠性通過(guò)提高金融服務(wù)的覆蓋面強(qiáng)化資本資源的配置功能，從而優(yōu)化信貸資金在產(chǎn)業(yè)間的再配置。

（二）經(jīng)濟(jì)與金融的耦合性。金融發(fā)展必須與實(shí)體產(chǎn)業(yè)形成良好的耦合機(jī)制。金融發(fā)展被抑制或者金融的過(guò)度繁榮都會(huì)給實(shí)體產(chǎn)業(yè)的發(fā)展增加額外的成本。一個(gè)與實(shí)體產(chǎn)業(yè)發(fā)展相背離的金融體系越來(lái)越呈現(xiàn)出顯著的“攫取性”特征，加劇了資源配置“脫實(shí)向虛”的矛盾，進(jìn)而削弱了實(shí)體產(chǎn)業(yè)發(fā)展的基礎(chǔ)。此外，金融發(fā)展與實(shí)體產(chǎn)業(yè)運(yùn)行的結(jié)構(gòu)性矛盾日益凸顯，金融服務(wù)的所有制歧視、規(guī)模歧視、地區(qū)歧視與行業(yè)歧視等現(xiàn)象屢見(jiàn)不鮮。

（三）金融發(fā)展的創(chuàng)新性。包容性金融發(fā)展無(wú)法排斥金融創(chuàng)新。事實(shí)上，金融服務(wù)的創(chuàng)新是金融包容性發(fā)展的重要實(shí)現(xiàn)機(jī)制，保證了金融促進(jìn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展功能的有效發(fā)揮。首先，融資渠道的創(chuàng)新通過(guò)提供更為有效的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制弱化了信貸市場(chǎng)的信息不對(duì)稱等問(wèn)題，從而優(yōu)化了企業(yè)的融資結(jié)構(gòu)；其次，金融機(jī)構(gòu)的多樣化有助于擴(kuò)展金融發(fā)展的受益邊界，降低了產(chǎn)業(yè)發(fā)展中的信貸歧視程度；最后，金融人才的集聚是實(shí)現(xiàn)金融服務(wù)創(chuàng)新的主體與保障，金融的創(chuàng)新發(fā)展離不開(kāi)專業(yè)金融人才的智力支持。

二、包容性金融發(fā)展的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)效應(yīng)

“產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)”是經(jīng)濟(jì)學(xué)發(fā)展史上的新概念，它可以被解釋為某個(gè)產(chǎn)業(yè)內(nèi)部的部門或企業(yè)之間的聯(lián)系，也可以被用來(lái)解釋各個(gè)產(chǎn)業(yè)之問(wèn)的比例關(guān)系結(jié)構(gòu)。產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級(jí)的本質(zhì)是資金部門流向轉(zhuǎn)變，無(wú)論是改善產(chǎn)業(yè)間的比例，還是提高產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的質(zhì)量，都離不開(kāi)資金。包容性金融發(fā)展的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)效應(yīng)體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

（一）優(yōu)化資源配置?，F(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)認(rèn)為，在完全競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)環(huán)境下，社會(huì)經(jīng)濟(jì)主體在追求利益最大化的過(guò)程中，可以使社會(huì)資源配置達(dá)到帕累托最優(yōu)，即市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)越充分，資源配置效率越高。當(dāng)前，中國(guó)金融市場(chǎng)還不完善，金融包容性發(fā)展意味著打破傳統(tǒng)藩籬，注入市場(chǎng)邏輯，踐行開(kāi)放思路，允許小微金融與傳統(tǒng)金融共存，非正規(guī)金融與正規(guī)金融共生使不同金融市場(chǎng)、不同金融業(yè)態(tài)、不同所有制在法制框架下并存發(fā)展，實(shí)現(xiàn)金融市場(chǎng)準(zhǔn)入自由，使金融市場(chǎng)真正基于市場(chǎng)機(jī)制配置資源，進(jìn)而促進(jìn)金融市場(chǎng)分工專業(yè)化。

（二）創(chuàng)新企業(yè)技術(shù)。在傳統(tǒng)金融發(fā)展模式下，以銀行為主的間接融資模式注重財(cái)務(wù)可行性評(píng)估，以土地和固定資產(chǎn)抵押作為放貸準(zhǔn)繩，以控制風(fēng)險(xiǎn)。而技術(shù)創(chuàng)新型企業(yè)往往無(wú)法滿足相關(guān)的融資條件，項(xiàng)目審批者對(duì)具體的技術(shù)細(xì)節(jié)很難充分了解，因而不容易給予這些項(xiàng)目和企業(yè)充分的融資支持。包容性金融發(fā)展鼓勵(lì)金融創(chuàng)新，允許多種形態(tài)金融資本共同發(fā)展，發(fā)揮大金融機(jī)構(gòu)的規(guī)模化與信息集中優(yōu)勢(shì)、中小金融機(jī)構(gòu)的軟信息優(yōu)勢(shì)以及互聯(lián)網(wǎng)金融的大數(shù)據(jù)優(yōu)勢(shì)，從而大大降低技術(shù)創(chuàng)新投資的信息不完全程度。

三、包容性金融的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)效應(yīng)發(fā)揮策略

一方面，應(yīng)積極構(gòu)建包容性金融發(fā)展的體制機(jī)制，重點(diǎn)加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)與金融的耦合性、提升金融服務(wù)創(chuàng)新能力，有效滿足實(shí)體經(jīng)濟(jì)金融需求的包容性金融建設(shè)才是實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整的重要途徑，包容性金融體系建設(shè)不能忽視實(shí)體經(jīng)濟(jì)對(duì)金融服務(wù)與金融創(chuàng)新的需求，重心應(yīng)著力于提高金融服務(wù)和創(chuàng)新與實(shí)體經(jīng)濟(jì)的匹配度；另一方面，加快中西部地區(qū)的市場(chǎng)化建設(shè)，探索“政府誘導(dǎo)、市場(chǎng)廣泛參與”的包容性金融發(fā)展模式，單純的政府主導(dǎo)的產(chǎn)業(yè)發(fā)展模式的作用空間越來(lái)越受到限制，市?齷?程度偏低成為制約中西部地區(qū)包容性金融發(fā)展產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)效應(yīng)發(fā)揮的重要變量。

篇10

1．碳金融服務(wù)體系的主體選擇。碳金融是政府政策扶持、市場(chǎng)機(jī)制與金融工具三結(jié)合的完整體系，包括政府、金融機(jī)構(gòu)、法律機(jī)構(gòu)、咨詢機(jī)構(gòu)、信息機(jī)構(gòu)等多個(gè)主體的參與及其共生關(guān)系的形成，如下圖1所示。(1)政府是碳金融服務(wù)體系的政策主體和公共服務(wù)供給主體，政府承擔(dān)節(jié)能減排及其治理的公共責(zé)任，需要為企業(yè)、銀行、中介組織、社會(huì)公民的碳金融活動(dòng)提供政策調(diào)控、社會(huì)管理、公共服務(wù)、市場(chǎng)監(jiān)管等職能，沒(méi)有政府的參與，碳金融活動(dòng)將無(wú)法有序運(yùn)行，碳金融服務(wù)體系共生網(wǎng)絡(luò)也難以構(gòu)成良好的生態(tài)關(guān)系。當(dāng)然政府在網(wǎng)絡(luò)中不能過(guò)多干預(yù)，有所為有所不為，有自己特殊的活動(dòng)邊界。(2)企業(yè)是碳金融服務(wù)體系的重要實(shí)施主體，企業(yè)通過(guò)獲得CDM項(xiàng)目提升其社會(huì)形象．并能帶來(lái)較高的經(jīng)濟(jì)收益和市場(chǎng)動(dòng)力。地方環(huán)保部門在企業(yè)碳排放審核等方面具有重要作用。(3)銀行為企業(yè)CDM項(xiàng)目提供信貸支持。銀行可以幫助碳交易的企業(yè)解決政策風(fēng)險(xiǎn)大、技術(shù)要求高、項(xiàng)目周期長(zhǎng)、資金缺乏等問(wèn)題。(4)中介服務(wù)機(jī)構(gòu)為企業(yè)和銀行的各種碳金融活動(dòng)提供專業(yè)技術(shù)指導(dǎo)、信息咨詢、法律服務(wù)等，幫助企業(yè)了解項(xiàng)目的操作模式和交易規(guī)則，將項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)降到最低。環(huán)境交易所等中介服務(wù)機(jī)構(gòu)利用CDM項(xiàng)目信息與銀行獲得的企業(yè)碳排放信息對(duì)接，引導(dǎo)企業(yè)參與碳交易，搭建溝通和議價(jià)平臺(tái)。環(huán)境評(píng)估機(jī)構(gòu)在碳金融項(xiàng)目可行性認(rèn)定、項(xiàng)目運(yùn)行監(jiān)測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及其規(guī)避等方面具有突出作用。

2．碳金融服務(wù)體系共生網(wǎng)絡(luò)的關(guān)鍵種。關(guān)鍵種理論認(rèn)為生物群落內(nèi)不僅存在著多樣的相互作用關(guān)系，而且還存在著起一些珍稀的、特有的物種，在維護(hù)生物多樣性和生態(tài)系統(tǒng)穩(wěn)定性方面起著關(guān)鍵作用，決定著群落的穩(wěn)定性、物種多樣性和許多生態(tài)過(guò)程的持續(xù)或改變。關(guān)鍵種主導(dǎo)共生網(wǎng)絡(luò)運(yùn)行、引導(dǎo)、調(diào)節(jié)其他關(guān)聯(lián)物種，關(guān)鍵種的微小變化可能形成連鎖效應(yīng)引發(fā)整個(gè)系統(tǒng)的劇烈變化，研究關(guān)鍵種對(duì)于分析共生網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)及其運(yùn)行機(jī)理非常重要。商業(yè)銀行在碳金融服務(wù)體系中發(fā)揮著關(guān)鍵種的作用，對(duì)于控制資金流向、優(yōu)化資源配置、檢測(cè)碳減排項(xiàng)目等發(fā)揮關(guān)鍵作用，其強(qiáng)大的資金來(lái)源和資金流動(dòng)、信息集中等所形成的資源優(yōu)勢(shì)決定其在碳金融服務(wù)體系共生網(wǎng)絡(luò)中的核心地位。商業(yè)銀行與政府、環(huán)境交易所、中介服務(wù)機(jī)構(gòu)、企業(yè)等進(jìn)行碳金融合作，作為企業(yè)CDM項(xiàng)目的牽頭顧問(wèn)，協(xié)調(diào)項(xiàng)目發(fā)起人、政府、中介機(jī)構(gòu)、投資者等碳金融業(yè)務(wù)聯(lián)系，促進(jìn)投融資機(jī)構(gòu)、中介服務(wù)機(jī)構(gòu)、碳認(rèn)證、環(huán)評(píng)機(jī)構(gòu)等在碳金融領(lǐng)域的合作與發(fā)展，構(gòu)建以銀行為中心的碳金融服務(wù)體系的關(guān)鍵網(wǎng)絡(luò)。

碳金融服務(wù)體系共生網(wǎng)絡(luò)的構(gòu)建對(duì)策

1．突出商業(yè)銀行的關(guān)鍵種作用，構(gòu)建低碳信貸評(píng)價(jià)體系和金融服務(wù)機(jī)構(gòu)共生耦合關(guān)系。目前我國(guó)碳金融服務(wù)市場(chǎng)還不夠發(fā)達(dá)。面向碳金融的服務(wù)機(jī)構(gòu)發(fā)展緩慢，企業(yè)參與碳交易、碳金融的積極性和主動(dòng)性不夠。因此一方面需要加快構(gòu)建低碳信貸評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，引入企業(yè)碳排放、低碳技術(shù)創(chuàng)新能力、低碳產(chǎn)品、碳減排、低碳能源利用效率等多個(gè)指標(biāo)，系統(tǒng)考核企業(yè)在碳減排能力及其低碳信貸市場(chǎng)前景和社會(huì)責(zé)任，重視對(duì)企業(yè)低碳生態(tài)效益指標(biāo)的考核與評(píng)價(jià)，促進(jìn)企業(yè)和其他社會(huì)組織、中介服務(wù)機(jī)構(gòu)參與碳交易，形成鼓勵(lì)企業(yè)和社會(huì)加大低碳技術(shù)創(chuàng)新，提高低碳能源利用效率．達(dá)到降低碳排放和節(jié)能的目的。發(fā)揮商業(yè)銀行的關(guān)鍵種與低碳信貸評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)的引導(dǎo)作用，與環(huán)境評(píng)估機(jī)構(gòu)、政府環(huán)保監(jiān)管部門進(jìn)行碳信息共享與合作，綜合評(píng)價(jià)企業(yè)碳減排參與狀況、CDM項(xiàng)目能力、碳技術(shù)創(chuàng)新能力、低碳產(chǎn)品與低碳營(yíng)銷等多方面的發(fā)展?fàn)顩r與水平，科學(xué)評(píng)價(jià)企業(yè)碳信用狀況，嚴(yán)格篩選低碳綠色信貸項(xiàng)目，防范碳金融風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)共生網(wǎng)絡(luò)的創(chuàng)新集群和能量生成與分配特性，應(yīng)在低碳信貸評(píng)價(jià)指標(biāo)體系構(gòu)建的基礎(chǔ)上，形成銀行、碳交易所、保險(xiǎn)公司、碳基金的緊密合作與共生耦合關(guān)系。如下圖2所示．依靠金融機(jī)構(gòu)原有的專業(yè)知識(shí)和客戶資源，研究開(kāi)發(fā)與碳金融相匹配的服務(wù)產(chǎn)品，提供相應(yīng)的碳金融服務(wù)。保險(xiǎn)公司為碳金融經(jīng)濟(jì)主體規(guī)避氣候風(fēng)險(xiǎn)提供保險(xiǎn)和擔(dān)保等風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)，為碳項(xiàng)目和碳交易活動(dòng)提供保險(xiǎn)服務(wù)，發(fā)揮管理投資組合的獨(dú)特優(yōu)勢(shì)和強(qiáng)大的風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)能力，集聚資金，開(kāi)發(fā)和促進(jìn)碳市場(chǎng)的發(fā)展。碳基金設(shè)立的方式靈活多樣。包括國(guó)際多邊援助碳基金、政府雙邊合作碳基金、投資收益型碳基金、私募碳基金等，融通資金，分享收益。碳交易所為碳金融參與者提供交易平臺(tái)，提供碳排放權(quán)及其衍生品交易的清算、結(jié)算服務(wù)、信息披露和投資者保護(hù)服務(wù)等。碳金融服務(wù)機(jī)構(gòu)共同為碳金融參與者提供服務(wù)，相互配合和服務(wù)，形成錯(cuò)綜復(fù)雜的共生耦合聯(lián)系。

2．創(chuàng)新碳金融衍生品工具與服務(wù)模式，優(yōu)化碳金融共生網(wǎng)絡(luò)市場(chǎng)化機(jī)制。學(xué)習(xí)借鑒發(fā)達(dá)國(guó)家在碳金融服務(wù)的制度設(shè)計(jì)、區(qū)域規(guī)劃、平臺(tái)建設(shè)等經(jīng)驗(yàn)?zāi)Ｊ剑侠聿季种袊?guó)碳排放交易所，構(gòu)建區(qū)域特色的地域性碳金融服務(wù)市場(chǎng)。在全國(guó)特大城市、省會(huì)城市等通過(guò)碳交易所、環(huán)境交易所、產(chǎn)權(quán)交易所、能源交易所或者其他形式開(kāi)展碳排放項(xiàng)目交易和綠色金融項(xiàng)目服務(wù)．鼓勵(lì)銀行參與碳金融衍生市場(chǎng)交易。碳金融產(chǎn)品和服務(wù)主要包括碳信貸、碳基金、碳排放權(quán)衍生產(chǎn)品(碳排放權(quán)的遠(yuǎn)期、互換、期貨、期權(quán)、抵押貸款等產(chǎn)品)、碳保險(xiǎn)等。優(yōu)化碳金融服務(wù)共生網(wǎng)絡(luò)的市場(chǎng)化機(jī)制與模式重點(diǎn)建立高端金融市場(chǎng)交易與服務(wù)體系．提升金融工具技術(shù)能級(jí)與風(fēng)險(xiǎn)管理水平。主要包括建立以碳貨幣為代表的新金融管理模式與交易制度、基于碳排放指標(biāo)與環(huán)境變化指標(biāo)的碳交易產(chǎn)品、碳期權(quán)期貨等交易工具、碳債券與碳股票的投融資工具、低碳信貸與碳保險(xiǎn)的金融服務(wù)渠道等。構(gòu)建市場(chǎng)化機(jī)制與模式應(yīng)依托各地環(huán)境交易所開(kāi)展自愿碳減排試點(diǎn)，根據(jù)買家要求購(gòu)買甚至定制適用于不同標(biāo)準(zhǔn)的自愿減排額度，發(fā)展自愿碳減排的典型示范，構(gòu)建和優(yōu)化碳金融市場(chǎng)化機(jī)制和運(yùn)行模式。