導(dǎo)語：如何才能寫好一篇商務(wù)信用調(diào)查，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

國內(nèi)騙子下黑手

雖然政府嚴(yán)厲打擊，但隱藏于都市豪華寫字樓里的“外貿(mào)騙局”依然屢禁不絕。2006年1月4日，深圳羅湖區(qū)檢察院依法對(duì)偵破的特大合同詐騙團(tuán)伙黃某等21名涉案犯罪嫌疑人批捕。

經(jīng)審查，犯罪嫌疑人黃某糾集幾名犯罪嫌疑人，虛假出資成立了東駿匯泰咨詢（深圳）有限公司和深圳市東駿匯泰進(jìn)出口貿(mào)易有限公司。商量以為國內(nèi)生產(chǎn)廠家提供外商訂單為名與客戶簽訂合同，從中每家收取3.6萬元的“海外運(yùn)作費(fèi)”，以達(dá)到騙取客戶財(cái)物的目的。從2004年7月到偵破時(shí)止,該團(tuán)伙騙取全國各地200余家公司的“海外運(yùn)作費(fèi)”共達(dá)數(shù)百萬元。

謹(jǐn)防自身過錯(cuò)重演

針對(duì)上面的案例，中國政法大學(xué)教授許蘭亭認(rèn)為，這類案件的特點(diǎn)第一是隱蔽性比較強(qiáng)，是有合法包裝的，所以它的犯罪目的隱藏很深，不容易被發(fā)現(xiàn)；第二，它計(jì)劃性很強(qiáng)，事先經(jīng)過周密的策劃，為了騙錢先自己投入幾百萬，成立了一個(gè)公司；第三個(gè)特點(diǎn)，它是利用經(jīng)貿(mào)活動(dòng)來詐騙，有的時(shí)候定罪很難，容易和普通的經(jīng)濟(jì)糾紛、民事糾紛相混淆。

談及在日后的商業(yè)活動(dòng)當(dāng)中，對(duì)此類詐騙的預(yù)防，許教授說：“其實(shí)所有的被害人不管是作為公司企業(yè)的被害人，還是作為普通老百姓的被害人，都有一個(gè)共同的特點(diǎn)，受害者都是有一定過錯(cuò)的。他們有時(shí)候貪小便宜，就放松了警惕，放松了對(duì)對(duì)方誠信的調(diào)查。一個(gè)好項(xiàng)目誘惑越大越應(yīng)該謹(jǐn)慎，不要盲目地掏錢，當(dāng)需要你掏錢的時(shí)候，你一定要了解對(duì)方成立的時(shí)間長短，有沒有什么業(yè)績，它的客戶群體是怎么樣的?！?/p>

同時(shí)，也有人認(rèn)為，像這樣的犯罪行為光靠普通的商家來防范恐怕還不夠。政府部門也要切實(shí)履行起自己的職責(zé)，比如，公安、工商、稅務(wù)、銀行等等都要履行自己的職責(zé)，建立一個(gè)聯(lián)網(wǎng)的監(jiān)控體系。針對(duì)一些企業(yè)，如果成立時(shí)間很短，但是很快就要求注銷，或者成立時(shí)間很短就有大量的現(xiàn)金往來，出現(xiàn)這種不正常情況要及時(shí)地調(diào)查核實(shí)。如果是確定構(gòu)成犯罪的就要及時(shí)地查處，堅(jiān)決打擊。

國外騙子心更黑

近日，某媒體揭示了中國企業(yè)被騙的另一個(gè)案例。2005年初，浙江一家服裝廠收到了一份來自巴基斯坦進(jìn)口商的傳真，聲稱要購買價(jià)值4萬美元的各式服裝。不久，雙方就簽訂了出口合同，巴基斯坦廠商痛快地支付了10%的定金。

5月份，中方的貨物順利抵達(dá)巴基斯坦卡拉奇港口，卻遲遲不見對(duì)方來提貨。長期等待后，巴進(jìn)口商聲稱暫時(shí)資金短缺，沒錢贖單提貨，繼而又以產(chǎn)品質(zhì)量不好為由要求浙江方面以1萬美元的價(jià)格把貨物賣給他們。在此期間，浙江的這家服裝廠曾想把貨物退運(yùn)回國，但由于巴基斯坦退運(yùn)手續(xù)非常復(fù)雜，再加上滯港費(fèi)用昂貴，最后還是不得不以低價(jià)賣給巴方進(jìn)口商。這筆生意讓這家小服裝廠血本無歸，很久不能恢復(fù)元?dú)狻?/p>

據(jù)中國商務(wù)部的官員介紹，不少國外騙子公司與我國企業(yè)建立貿(mào)易關(guān)系后，頭幾筆生意信用都很好，貨款很痛快地就按時(shí)付了。直到我國出口企業(yè)對(duì)其放松警惕之后再行騙術(shù)，往往讓我國出口企業(yè)措手不及，難以應(yīng)對(duì)。還有的國外騙子擺出一副大買家的樣子，派專人到中國監(jiān)督發(fā)貨，可一旦貨物到了進(jìn)口國港口，騙子嘴臉就馬上暴露出來了。

當(dāng)心“地雷”?摸清底細(xì)

對(duì)于上面所發(fā)生的情況，商務(wù)部梅新育博士認(rèn)為，一般來講，信用證的付款方式比較保險(xiǎn)，可是手續(xù)費(fèi)較高。我國很多企業(yè)出口的產(chǎn)品沒有核心技術(shù)，競爭力不強(qiáng)，一些企業(yè)為了盡可能地保住自己的價(jià)格優(yōu)勢，并獲得更多的利潤，常常選擇費(fèi)用較低的付款方式。而這種付款方式也意味著高風(fēng)險(xiǎn)，一旦遭遇貿(mào)易詐騙，就啥也沒有了。

篇2

電子商務(wù)是我國通過信息化改造和提升傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)的有效途徑，它的發(fā)展離不開信用制度的保障。然而，相對(duì)于傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的信用缺失，基于互聯(lián)網(wǎng)虛擬技術(shù)的電子商務(wù)信用問題顯得尤為嚴(yán)重。由于互聯(lián)網(wǎng)信息不對(duì)稱，網(wǎng)絡(luò)交易的虛擬平臺(tái)使交易雙方無法直接見面，這種空間上的分離使得虛假身份難以辨別，由此滋生出網(wǎng)絡(luò)欺詐等違法行為。因此，信用危機(jī)已經(jīng)成為電子商務(wù)發(fā)展中最大的問題，要使我國電子商務(wù)健康有序的發(fā)展，必須加快誠信方面的建設(shè)，健全電子商務(wù)信用體系，為交易雙方營造一個(gè)良好的信用環(huán)境。

2我國電子商務(wù)信用體系存在的問題

2.1社會(huì)普遍缺乏信用意識(shí)和信用道德規(guī)范

由于我國的社會(huì)信用經(jīng)濟(jì)發(fā)育較晚，信用保障體系還未完全建立，與市場經(jīng)濟(jì)息息相關(guān)的信用規(guī)則還不成熟，我國的電子商務(wù)法律法規(guī)還不完善，社會(huì)普遍缺乏信用意識(shí)和信用道德規(guī)范，這一系列的現(xiàn)實(shí)問題在很大程度上阻礙了電子商務(wù)信用體系的健全與完善。

2.2社會(huì)信用中介機(jī)構(gòu)服務(wù)滯后

目前我國雖然存在著一些中介機(jī)構(gòu)為從事電子商務(wù)行業(yè)的企業(yè)提供信用服務(wù)和信用產(chǎn)品，但它們往往規(guī)模較小，經(jīng)營分散，自身還沒有建立起一套完整且合理的信用調(diào)查及評(píng)價(jià)體系，行業(yè)整體水平不高。同時(shí)，在我國信用數(shù)據(jù)市場開放度低的情況下，缺乏對(duì)企業(yè)和個(gè)人信息的獲取，導(dǎo)致企業(yè)的信用狀況得不到合理的評(píng)估，從而使得企業(yè)缺乏加強(qiáng)信用管理的動(dòng)力。

2.3企業(yè)內(nèi)部信用管理制度不健全

我國企業(yè)內(nèi)部普遍缺乏基本的信用管理制度，有的企業(yè)甚至未建立起企業(yè)信用管理部門，因此，企業(yè)在客戶信用狀況的調(diào)查、征信和管理方面不能及時(shí)的進(jìn)行分析，在雙方交易之前沒有及時(shí)的了解客戶的信用狀況，從而在電子商務(wù)交易中選擇了錯(cuò)誤的交易對(duì)象，最終導(dǎo)致失信違約行為的發(fā)生，損害企業(yè)自身的利益。

2.4社會(huì)缺乏有效的失信懲罰機(jī)制

鑒于電子商務(wù)是基于互聯(lián)網(wǎng)的虛擬交易，消費(fèi)者在決定購買商品時(shí)，只能通過網(wǎng)上的文字描述和圖片來獲取商品信息，而無法親身體驗(yàn)商品的質(zhì)量與使用效果，從而對(duì)電子商務(wù)交易產(chǎn)生不信任的心理。此外，由于網(wǎng)上交易的時(shí)間差問題，貨到付款與預(yù)付貨款等交易方式的差異，買方與賣方之間的誠信問題，極易出現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)欺騙，失信于人等行為。因此，我國應(yīng)當(dāng)建立有效的失信懲罰機(jī)制來保障交易雙方的合法權(quán)益。

2.5國家缺乏有效的法律保障措施

電子商務(wù)是一種市場經(jīng)濟(jì)，市場經(jīng)濟(jì)有效配置資源的優(yōu)勢主要通過競爭機(jī)制來實(shí)現(xiàn)，市場競爭機(jī)制需要完善的法律法規(guī)來保障。然而，我國的法律建設(shè)尤其是電子商務(wù)法律法規(guī)還不完善，缺乏明確的法律法規(guī)在電子商務(wù)進(jìn)行規(guī)范時(shí)加大了電子商務(wù)活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)?！吨腥A人民共和國電子簽名法》的頒布，標(biāo)志著我國電子商務(wù)法律建設(shè)發(fā)展進(jìn)入到一個(gè)新的階段。但是它在技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和認(rèn)證機(jī)構(gòu)等方面還存在著一系列的問題，需要我們進(jìn)一步的去完善。

3健全電子商務(wù)信用體系的合理性措施

3.1建立完善的社會(huì)信用體系

首先，我們應(yīng)當(dāng)營造社會(huì)信用文化環(huán)境，通過環(huán)境的熏陶和潛移默化的影響，引導(dǎo)社會(huì)每個(gè)成員形成篤誠守信的觀念，將社會(huì)信用文化建設(shè)與核心價(jià)值觀建設(shè)緊密結(jié)合，使誠信價(jià)值觀深入人心，激發(fā)人們的信用意識(shí)。其次，搭建社會(huì)信用信息平臺(tái)，由于信息不對(duì)稱出現(xiàn)了嚴(yán)重的社會(huì)信用缺失現(xiàn)象，通過信用信息平臺(tái)來縮小社會(huì)成員間的信息差距，通過信用信息的公開透明與信息共享，讓人們更好的了解交易對(duì)象的資信情況，從而及時(shí)的防范信用風(fēng)險(xiǎn)。

3.2建立健全網(wǎng)絡(luò)銷售商的認(rèn)證力度

通過認(rèn)證中心的認(rèn)證，可以在某種程度上確保電子商務(wù)交易活動(dòng)的安全性，以及網(wǎng)絡(luò)銷售商身份的合法性。從而讓那些無銷售資格的經(jīng)銷商不能進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)銷售，保證消費(fèi)者的合法權(quán)益不受侵害。此外，銷售商在網(wǎng)上銷售商品時(shí)，應(yīng)從消費(fèi)者的角度思考問題，盡量提高所售商品的透明度以及自身的介紹等。同時(shí)應(yīng)當(dāng)把企業(yè)的經(jīng)營范圍等信息披露給顧客，給顧客以信任感。銷售商應(yīng)始終本著對(duì)消費(fèi)者負(fù)責(zé)的原則，努力提高自身的誠信指數(shù)。

3.3健全企業(yè)內(nèi)部的電子商務(wù)信用管理機(jī)制

企業(yè)在進(jìn)行電子商務(wù)交易的過程中，建立一套完善的信用管理機(jī)制是必不可少的，企業(yè)可以通過構(gòu)建網(wǎng)上信用銷售評(píng)估模型開發(fā)出適合本企業(yè)特征的信用評(píng)估系統(tǒng)。同時(shí)，企業(yè)還可以建立完善的網(wǎng)上客戶檔案，并定期進(jìn)行跟蹤調(diào)查，在雙方交易的過程中，及時(shí)的根據(jù)用戶信息的變化調(diào)整信用度，對(duì)于信用狀況良好的客戶，企業(yè)可以相應(yīng)的給予優(yōu)惠政策等，而對(duì)于信用狀況較差的客戶，企業(yè)可以及時(shí)的防范信用風(fēng)險(xiǎn)，從而更好的維護(hù)自身利益。

3.4建立信用評(píng)估機(jī)制與失信懲罰機(jī)制

通過建立科學(xué)合理的信用評(píng)估機(jī)制，明確不同的交易主體所應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的信用責(zé)任以及其在社會(huì)信用體系中的地位與作用。由于不同的主體所評(píng)估的標(biāo)準(zhǔn)有很大的差異，我們應(yīng)該根據(jù)不同的指標(biāo)去合理的進(jìn)行評(píng)估，將評(píng)估結(jié)果與社會(huì)生活相聯(lián)系，使它成為交易對(duì)象獲取社會(huì)資源，企業(yè)信用信息的主要依據(jù)。

此外，在維護(hù)社會(huì)信用的同時(shí)，我們還需建立失信懲罰機(jī)制，對(duì)電子商務(wù)交易中的失信行為給以懲戒。提高違約成本，強(qiáng)化違約懲罰，依托信息平臺(tái)失信者的失信記錄，給其造成社會(huì)輿論壓力使其受到經(jīng)濟(jì)懲罰等。嚴(yán)厲打擊網(wǎng)絡(luò)詐騙等違法犯罪行為，使其在市場競爭中由于違法行為而處于不利地位甚至被迫退出市場。

篇3

關(guān)鍵詞：電子商務(wù)；工業(yè)園區(qū)；交易模式；增值服務(wù)

我國的電子商務(wù)正處于快速發(fā)展階段，其密集型的創(chuàng)新模式滿足了我國消費(fèi)者的需求和工業(yè)發(fā)展的要求。電子商務(wù)的快速增長模式潛力巨大，特別是在網(wǎng)絡(luò)零售市場中具有非常大的經(jīng)濟(jì)潛力。電子商務(wù)的發(fā)展使企業(yè)在發(fā)展中逐漸形成了獨(dú)特的發(fā)展體系，在各個(gè)網(wǎng)絡(luò)交易平臺(tái)中實(shí)現(xiàn)了更好的收益。

1電子商務(wù)在工業(yè)園區(qū)中的應(yīng)用

1.1非交易式平臺(tái)

非交易式平臺(tái)是基于工業(yè)園區(qū)在各個(gè)行業(yè)中對(duì)信息和服務(wù)的巨大需求，利用網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)中政府的政策、相關(guān)行業(yè)的新聞、市場的發(fā)展?fàn)顟B(tài)和國內(nèi)外的發(fā)展需求等分析和提高信息服務(wù)的平臺(tái)。非交易式平臺(tái)與傳統(tǒng)媒體相比，具有較高的互動(dòng)性。在信息開發(fā)的過程中，非交易式平臺(tái)只針對(duì)物流和資金流信息運(yùn)行。對(duì)于物流信息而言，它是在網(wǎng)絡(luò)上傳輸?shù)?，具有完善的?shù)字化模式和較大的儲(chǔ)存空間。因此，為了企業(yè)的發(fā)展和為媒體提供有價(jià)值的信息，在非交易式平臺(tái)上必須利用網(wǎng)絡(luò)技術(shù)中的特點(diǎn)創(chuàng)新。

1.2交易式平臺(tái)

交易式平臺(tái)在工業(yè)園區(qū)，特別是起亞汽車的制造環(huán)節(jié)中，可提供生產(chǎn)設(shè)備、商品運(yùn)輸服務(wù)等。利用網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)，可實(shí)現(xiàn)網(wǎng)上訂貨、網(wǎng)上支付等功能，形成“一對(duì)一、多對(duì)多”的銷售渠道。近年來，起亞汽車?yán)秒娮由虅?wù)制造新的配件時(shí)，雖然在網(wǎng)絡(luò)支付方面受到了一定程度的阻礙，但交易平臺(tái)的設(shè)立為工業(yè)園區(qū)在采購原材料、選擇交易模式、信用調(diào)查和采集運(yùn)輸信息等方面提供了巨大的便利。

1.3綜合式平臺(tái)

綜合式平臺(tái)是基于信息功能、交易功能建設(shè)的，也是工業(yè)園區(qū)實(shí)現(xiàn)電子商務(wù)的主要形式。起亞汽車園區(qū)除了進(jìn)行汽車及其配件的制造外，還需要進(jìn)行企業(yè)間的交易。因此，這種電子商務(wù)模式是在企業(yè)之間建立的市場活動(dòng)，這是電子商務(wù)市場應(yīng)用中的重要因素。為了實(shí)現(xiàn)綜合式平臺(tái)在企業(yè)市場中的應(yīng)用，就要收集符合需求的電子商務(wù)信息。比如，為了實(shí)現(xiàn)起亞汽車園區(qū)的健康發(fā)展，應(yīng)在了解市場模式的前提下，明確電子商務(wù)的發(fā)展任務(wù)，建立交易平臺(tái)和服務(wù)平臺(tái)，從而使我國的工業(yè)園區(qū)實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。

2起亞汽車園區(qū)發(fā)展電子商務(wù)的策略

2.1加快服務(wù)功能的建設(shè)

服務(wù)功能建設(shè)主要包括應(yīng)用模式、專業(yè)情報(bào)和信息采集的建設(shè)，還包括對(duì)企業(yè)的整體解決措施和增值服務(wù)的建設(shè)。對(duì)于工業(yè)園區(qū)的商機(jī)聯(lián)動(dòng)服務(wù)而言，主要以起亞汽車的綜合電子商務(wù)物流平臺(tái)作為基礎(chǔ)不斷擴(kuò)展，從而形成更多的工業(yè)園區(qū)平臺(tái)，構(gòu)建完善的商務(wù)交易平臺(tái)。比如，在工業(yè)園區(qū)的發(fā)展建設(shè)中，需要了解、采集該行業(yè)的發(fā)展形勢以及其他相關(guān)信息，建立多元化的數(shù)據(jù)分布模式，從而使企業(yè)在市場建設(shè)中可運(yùn)用到高效、安全的商機(jī)模式。對(duì)于工業(yè)園區(qū)的決策支持服務(wù)建設(shè)而言，應(yīng)為工業(yè)園區(qū)提供有力的戰(zhàn)略決策，根據(jù)網(wǎng)絡(luò)提供的各行業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r、市場價(jià)格、供求變化分析，并結(jié)合客戶的需求和消費(fèi)者的思想，為企業(yè)的發(fā)展提供有力的戰(zhàn)略依據(jù)，這種決策的支持服務(wù)功能不僅可為企業(yè)提供良好的發(fā)展策略，還可提供有力的技術(shù)支持；對(duì)于工業(yè)園區(qū)的應(yīng)用服務(wù)而言，應(yīng)為信息建設(shè)不成熟的小企業(yè)提供管理服務(wù)；對(duì)于企業(yè)的流程服務(wù)而言，應(yīng)幫助企業(yè)實(shí)行標(biāo)準(zhǔn)化管理；對(duì)于物流管理服務(wù)而言，應(yīng)建立項(xiàng)目發(fā)展體系，從而保障物流服務(wù)系統(tǒng)的有效建立。

2.2加快交易功能的建設(shè)

交易功能的建設(shè)是工業(yè)園區(qū)發(fā)展的基礎(chǔ)。交易功能主要分為直接交易和委托交易兩種類型。對(duì)于直接交易類型而言，主要表現(xiàn)為供求雙方之間的交易；對(duì)于委托交易而言，是供求雙方在交易平臺(tái)上采用的交易模式。無論是直接交易，還是委托交易，其交易方式都是以信息交流作為基礎(chǔ)的。在應(yīng)用電子商務(wù)信息的前提下，建立信用保障體系和銀行支付體系可解決交易雙方在交易過程中的信用問題和支付問題。交易系統(tǒng)是在Internet系統(tǒng)上建立的，它不僅滿足了客戶在交易系統(tǒng)和信息系統(tǒng)上的需求，還為企業(yè)的發(fā)展提供了保障。

3結(jié)束語

電子商務(wù)的不斷成熟加快了工業(yè)園區(qū)的信息化建設(shè)進(jìn)程。為了提高企業(yè)的生產(chǎn)效率、經(jīng)營效率、設(shè)計(jì)水平、管理水平，應(yīng)利用電子商務(wù)信息平臺(tái)，從而提高企業(yè)在發(fā)展中的知名度，使企業(yè)真正實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。

參考文獻(xiàn)

［1］陳俊.中關(guān)村科技園區(qū)授權(quán)立法問題研究［J］.中國法學(xué)，2000（06）.

［2］鄂立彬，黃永穩(wěn).國際貿(mào)易新方式：跨境電子商務(wù)的最新研究［J］.東北財(cái)經(jīng)大學(xué)學(xué)報(bào)，2014（02）.

篇4

從FACT Act 前身談起

為了更深入地了解公平準(zhǔn)確信用交易法，要先回顧一下它的前身――“公平信用報(bào)告法”。

公平信用報(bào)告法于1971年4月開始實(shí)施。FCRA所規(guī)范的對(duì)象主體是消費(fèi)者信用報(bào)告機(jī)構(gòu)和信用報(bào)告的使用者（銀行、貸款商）。消費(fèi)者信用報(bào)告指的是書面、口頭或其它資料形式的報(bào)告，其內(nèi)容含有關(guān)于消費(fèi)者信用評(píng)價(jià)、信用狀況、信用能力以及個(gè)人消費(fèi)特點(diǎn)、生活方式等。

對(duì)消費(fèi)者而言，F(xiàn)CRA保證了他們有權(quán)了解任何一家信用局對(duì)自己信用狀況的評(píng)價(jià)及依據(jù)，并具有對(duì)不實(shí)負(fù)面信息的申訴權(quán)利。比如，對(duì)于消費(fèi)者報(bào)告中的負(fù)面信息，在指定的年限后，可以在調(diào)查報(bào)告上刪除。例如：破產(chǎn)記錄保存年限為10年，偷漏稅和刑事訴訟記錄保存7年。

對(duì)于消費(fèi)者資信調(diào)查機(jī)構(gòu)而言，F(xiàn)CRA規(guī)范了消費(fèi)者信用報(bào)告使用和傳播的范圍，明確了資信調(diào)查機(jī)構(gòu)的經(jīng)營方式。比如合法使用消費(fèi)者資信調(diào)查報(bào)告的機(jī)構(gòu)或人必須符合下列條件，否則即使當(dāng)事人同意也屬違法行為：1.與信用交易有關(guān); 2.為雇傭目的; 3.保險(xiǎn)業(yè); 4.與合法業(yè)務(wù)需要有關(guān); 5.奉法院的命令或有聯(lián)邦陪審團(tuán)的傳票。FCRA還規(guī)定，凡以欺騙手段取得他人個(gè)人資信調(diào)查報(bào)告的，將被處以一年以下徒刑，同時(shí)處以5000美元的罰款。

1996年，國會(huì)又有兩個(gè)法案出臺(tái)，分別修改和補(bǔ)充了FCRA。它們是“情報(bào)授權(quán)法”（Intelligence AuthorizationAct）和“債務(wù)催收改進(jìn)法”（Debt Collection Improvement Act）。前者在原法律規(guī)定的合法取得消費(fèi)者信用報(bào)告的5種情況中，授權(quán)聯(lián)邦調(diào)查局（FBI）可以偵察目的為理由，取得所需的消費(fèi)者個(gè)人信用調(diào)查。后者修改了FCRA的第4款，新修正案授權(quán)聯(lián)邦政府機(jī)構(gòu)可以在債務(wù)催收活動(dòng)中，根據(jù)需要取得消費(fèi)者信用調(diào)查報(bào)告。

由此可見，F(xiàn)CRA及其修正案是確立貸方、信用報(bào)告公司和消費(fèi)者三方之間關(guān)系的基本法則。

FACT Act中的重要條款

FACT Act將在FCRA的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步幫助所有的美國大眾建立良好的信用，有效地對(duì)抗身份盜竊的問題。以下是FACT Act條款所涉及到的與消費(fèi)者有關(guān)的一些關(guān)鍵方面。

要求借貸機(jī)構(gòu)或銀行基于消費(fèi)者完整和全面的信用歷史，而不是含歧視的舊觀念來決定是否貸款。自1996年全國的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)清晰地規(guī)定了什么樣的信用報(bào)告公司有權(quán)收集消費(fèi)者個(gè)人信用之后，超過100萬的美國人獲得了信用貸款。FACT Act繼而使得全國的一致性標(biāo)準(zhǔn)永久化。

改善消費(fèi)者信用報(bào)告的質(zhì)量，保護(hù)個(gè)人身份不被盜竊。由于FACT Act規(guī)定消費(fèi)者每年能夠免費(fèi)從信用局獲取自己的基本數(shù)據(jù)報(bào)告，保證了消費(fèi)者可以監(jiān)察和及時(shí)發(fā)現(xiàn)盜用偽冒或任何不合法的活動(dòng)。如果消費(fèi)者懷疑身份被盜，可以免費(fèi)獲得多份報(bào)告。

FACT Act要求商家在客戶的購買收據(jù)上只列出信用卡的后5位數(shù)字，以防泄露身份賬號(hào)。

建立全國性偽冒檢測系統(tǒng)。過去，身份被盜的受害者必須要電話通知所有的信用卡公司以及全國三家主要的信用局。FACT Act實(shí)施之后，受害者只要通報(bào)一次，記錄就進(jìn)入全國性偽冒檢測系統(tǒng)，自動(dòng)保護(hù)受害者的信用評(píng)級(jí)，極大地簡化了消費(fèi)者報(bào)告?zhèn)蚊氨I竊的程序。

建立全國性的偽冒報(bào)警系統(tǒng)。如果消費(fèi)者報(bào)告機(jī)構(gòu)收到來自受害者的報(bào)警，對(duì)未來任何與這個(gè)消費(fèi)者有關(guān)的詢問申請(qǐng)，都有責(zé)任進(jìn)行身份確認(rèn)。FACT Act法律還使得在國外執(zhí)行任務(wù)的士兵能夠申請(qǐng)對(duì)他們的信用記錄加入特殊記號(hào)，以防偽冒。

FACT Act要求法規(guī)監(jiān)管機(jī)構(gòu)設(shè)計(jì)標(biāo)明身份盜竊的紅旗警告標(biāo)志。在監(jiān)管機(jī)構(gòu)定期監(jiān)察銀行和金融機(jī)構(gòu)的運(yùn)作時(shí)，如果金融機(jī)構(gòu)無視紅旗標(biāo)志的警告所做的決策導(dǎo)致消費(fèi)者的損失，將被罰款。

FACT Act要求借貸機(jī)構(gòu)和信用報(bào)告機(jī)構(gòu)在得知犯罪之前就要采取防范行動(dòng)，制定一些具有指導(dǎo)意義的政策條例，以協(xié)助識(shí)別身份盜竊的可疑模式，創(chuàng)建一些方法以在損失發(fā)生之前就制止偽冒。

催收機(jī)構(gòu)必須通知債權(quán)人關(guān)于偽冒的信息?？偠灾現(xiàn)ACT Act這項(xiàng)法律使得廣大消費(fèi)者能夠在動(dòng)態(tài)選擇信用產(chǎn)品的同時(shí)，具備前所未有的工具來防范身份盜竊的威脅，更好地保護(hù)他們自己與家庭。

影響銀行的主要部分

銀行是債權(quán)方，以下是FACT Act條款所涉及到的與銀行有關(guān)的關(guān)鍵方面。

FACT Act要求銀行專門建立在識(shí)別身份盜竊方面對(duì)消費(fèi)者保護(hù)的測量。銀行需要把這些新的保護(hù)措施，納入現(xiàn)存的信用政策與操作程序中。

FACT Act延長了現(xiàn)存的公平信用報(bào)告法對(duì)美國州法律的優(yōu)先權(quán)，并使之永久化。

如果銀行在審批某個(gè)貸款時(shí)，由于使用了消費(fèi)者信用報(bào)告，而這一報(bào)告與其他大多數(shù)人的報(bào)告相比處于不利地位而導(dǎo)致銀行的貸款決策不利于這個(gè)申請(qǐng)者的話，則銀行需要對(duì)這個(gè)申請(qǐng)者提供口頭、書面或電子郵件的通知。通知的內(nèi)容至少必須包括以下內(nèi)容：告知消費(fèi)者所得到的信用產(chǎn)品的條款是基于消費(fèi)者信用報(bào)告的信息的；標(biāo)明提供此信息的信用局的名稱；告知消費(fèi)者可以免費(fèi)從信用局獲取他(她)的信息報(bào)告的影印件；提供該信用局的聯(lián)系方式(如免費(fèi)電話等)。由于需要對(duì)這些收到與眾不同貸款的借款人采取新的處理方式，銀行增加了大量的文字措辭工作以及處理公共關(guān)系的問題。

FACT Act增加了銀行與其它合作方分享客戶個(gè)人信用信息的限制。

FAC TAct為那些對(duì)信用記錄報(bào)告局提供信息的銀行機(jī)構(gòu)建立了新的標(biāo)準(zhǔn)，包括防止提供已被身份盜用后的非屬實(shí)信息。

在向信用記錄報(bào)告局提供負(fù)面信息之前，要求通知消費(fèi)者(或報(bào)告之后的30天之內(nèi))。

限制對(duì)醫(yī)療信息的使用。

如果一個(gè)新卡戶在收到卡的30天之內(nèi)改地址，信用卡與借記卡的發(fā)卡行必須驗(yàn)證持卡人的地址。

借貸機(jī)構(gòu)在消費(fèi)者的報(bào)告上必須公開自己機(jī)構(gòu)的聯(lián)系信息。

商家與銀行不能在任何收據(jù)上打印出客戶的信用卡或借記卡的有效期，不能打印出信用卡的完整賬號(hào)(只能暴露卡賬號(hào)的最后5位數(shù)字)。對(duì)使用現(xiàn)存設(shè)備的商家與銀行，實(shí)效期為5年。若換新的設(shè)備，2005年1月1日開始生效。

如果消費(fèi)者的身份被盜，銀行不能把這些受害者的非屬實(shí)信用信息送到信用局，以防止進(jìn)而再被信用局錯(cuò)誤地傳遞給信用報(bào)告的使用者（銀行、貸款商）。嚴(yán)格改善信用報(bào)告的質(zhì)量，提高數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確度。

如果消費(fèi)者的身份被盜，金融機(jī)構(gòu)必須在受害者要求的30天之內(nèi)將偽冒的購買交易記錄提供給消費(fèi)者。

銀行必須調(diào)整政策和程序以納入處理那些含有偽冒報(bào)警標(biāo)志的信用記錄，防止向這些客戶提供更多的信用貸款，發(fā)放新的信用卡和增加信用額度，除非他們提供足夠的證明以示身份的真實(shí)性。

FACT Act實(shí)施的時(shí)間

篇5

【關(guān)鍵詞】應(yīng)收賬款；控制；管理

應(yīng)收賬款是指經(jīng)營者（債權(quán)人）在經(jīng)營活動(dòng)中依法有權(quán)向?qū)Ψ剑▊鶆?wù)人）收取的各種款項(xiàng)的總稱。在范圍上它囊括了會(huì)計(jì)科目應(yīng)收賬款和其他收款，以及應(yīng)收票據(jù)、預(yù)付賬款和其他預(yù)付款等科目所核算的相關(guān)業(yè)務(wù)內(nèi)容，是會(huì)計(jì)學(xué)上應(yīng)收賬款和同類科目的借方余額總和。

1.大連市交通銀行應(yīng)收賬款控制與管理中存在的問題

1.1沒有制定明確、科學(xué)的應(yīng)收賬款管理制度

大連市交通銀行沒有一套完善、合理的應(yīng)收賬款管理制度，推銷人員可以為了個(gè)人利益盲目賒銷，而其本身的應(yīng)收賬款管理就很薄弱，加上銀行常常重貸款而輕管理，導(dǎo)致本來就不科學(xué)的管理制度還不能夠很好的執(zhí)行，更談不上從根本上解決應(yīng)收賬款管理存在的問題。

1.2忽視信用調(diào)查，貿(mào)然與客戶簽約

近年來大連市交通銀行步入業(yè)務(wù)擴(kuò)展的快車道，但由于經(jīng)濟(jì)危機(jī)的影響，其最近兩年的營業(yè)額有所減少，銀行為了增加業(yè)績、搶用戶，提高市場占有率，公司對(duì)銷售人員提出更高的銷售任務(wù)，并以銷售額來評(píng)價(jià)業(yè)績。企業(yè)對(duì)客戶資信情況認(rèn)識(shí)不足，重視不夠，特別是在當(dāng)前買方市場形成的條件下，饑不擇食，產(chǎn)品銷售既不簽訂合同，也不簽訂分期還款協(xié)議，導(dǎo)致企業(yè)壞賬的增加。銷售人員為了完成任務(wù)，對(duì)客戶的信用情況沒有進(jìn)行調(diào)查了解，貿(mào)然與客戶簽約。許多業(yè)務(wù)員到商場門口或者在商店賣場為信用卡做登記，手里都拿著辦卡即贈(zèng)的豐厚禮品，這樣服務(wù)員們被禮品吸引都紛紛辦理信用卡，但是其實(shí)他們的信用度是多少都沒有合理的調(diào)查，有的甚至連信用卡是什么都不了解。就是因?yàn)楹鲆暳藨?yīng)收賬款不能及時(shí)收回所帶來的風(fēng)險(xiǎn)。每年新增客戶也不斷增多，總體上存在新客戶進(jìn)入門檻較低的現(xiàn)象。

1.3沒有獨(dú)立的信用管理人員

大連市交通銀行的應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)管理是由銷售部門商務(wù)人員負(fù)責(zé)，由于沒有獨(dú)立的客戶信用管理部門，對(duì)新增客戶的評(píng)審認(rèn)定工作是由銷售部門負(fù)責(zé)的，只要銷售部門決定與該客戶交易即可，造成交易的決策權(quán)和執(zhí)行權(quán)都集中在銷售部，不利于對(duì)交易決策進(jìn)行有效的監(jiān)督。加之銷售部門的業(yè)績主要是靠銷售額評(píng)定的，有時(shí)會(huì)出現(xiàn)片面注重銷售而忽視客戶本身存在的風(fēng)險(xiǎn)的情況。

1.4缺乏必要的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制

大連市交通銀行相關(guān)業(yè)務(wù)比較廣泛，客戶性質(zhì)和交易金額存在差異，其經(jīng)營特點(diǎn)和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)大小不同，加強(qiáng)全程管理的同時(shí)，沒有充分、有效地利用好應(yīng)收賬款，當(dāng)債權(quán)發(fā)生時(shí)只限于簡樸的管理，而沒有利用應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、解決應(yīng)收賬款未回收時(shí)資金短缺的問題，大連市交通銀行的每個(gè)客戶應(yīng)收賬款所面臨的風(fēng)險(xiǎn)也各不相同，針對(duì)單一客戶賬款風(fēng)險(xiǎn)，沒有明確的風(fēng)險(xiǎn)劃分標(biāo)準(zhǔn)，缺少一套有效的可適用于整個(gè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制，使得大連市交通銀行沒有明確的賬款風(fēng)險(xiǎn)管理制度可依，從而無法實(shí)施預(yù)防并降低應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)的措施。

2.加強(qiáng)大連市交通銀行應(yīng)收賬款管理的對(duì)策

2.1健全內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)，完善應(yīng)收賬款管理制度

要想解決大連市交通銀行信用風(fēng)險(xiǎn)問題就必須從銀行的經(jīng)營管理體制入手，體制就是銀行的組織結(jié)構(gòu)，是業(yè)務(wù)流程和方法得以順利完成的基本保證。應(yīng)收賬款的監(jiān)控體系應(yīng)包括賒銷的發(fā)生、收賬、逾期風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等各個(gè)環(huán)節(jié)。財(cái)務(wù)部門對(duì)應(yīng)收賬款的分析管理，計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金，計(jì)入當(dāng)期費(fèi)用。信用部門和銷售部門進(jìn)行應(yīng)收賬款跟蹤管理服務(wù)，在工作中信用部門和銷售部門要互相配合，分清各安閑跟蹤服務(wù)中的職責(zé)，達(dá)到相互監(jiān)督相互促進(jìn)，提高應(yīng)收賬款回收率，促進(jìn)企業(yè)銷售的目的。同時(shí)還需要銀行內(nèi)部多個(gè)部門的配合，信用管理部門的主要工作內(nèi)容之一就是為其他部門提供服務(wù)。

2.2建立完善的客戶信用管理體系，制定合理的信用政策

想要全面提升交通銀行的應(yīng)收賬款管理水平，必須建立完善的客戶信用管理體系，這樣才有助于對(duì)應(yīng)收賬款實(shí)施信用管理。信用標(biāo)準(zhǔn)，是企業(yè)同意向客戶提供商業(yè)信用而要求對(duì)方必須具備的最低條件，一般以壞賬損失率表示，企業(yè)信用標(biāo)準(zhǔn)越高，壞賬損失的可能性就越少。但是，過高的信用標(biāo)準(zhǔn)不利于企業(yè)擴(kuò)大銷售；相反，假如企業(yè)的信用標(biāo)準(zhǔn)過低，雖然有利于企業(yè)擴(kuò)大銷售，但會(huì)相應(yīng)增加壞賬損失和應(yīng)收賬款的機(jī)會(huì)成本與管理成本，因此，企業(yè)需要制定一個(gè)合乎企業(yè)自身情況的信用標(biāo)準(zhǔn)。企業(yè)在制定信用標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，應(yīng)著重考慮以下三個(gè)方面的因素：一是同行業(yè)競爭對(duì)手的情況，如果競爭對(duì)手實(shí)力很強(qiáng)，企業(yè)就應(yīng)考慮是否可以采取較低的信用標(biāo)準(zhǔn)，增強(qiáng)對(duì)客戶的吸引力；反之，則可以考慮制定嚴(yán)格的信用標(biāo)準(zhǔn)。二是企業(yè)承擔(dān)違約風(fēng)險(xiǎn)的能力，當(dāng)企業(yè)具有較強(qiáng)的違約風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力時(shí)，就可以考慮采用較低的信用標(biāo)準(zhǔn)，以提高企業(yè)產(chǎn)品的競爭能力；反之，如果企業(yè)承擔(dān)違約風(fēng)險(xiǎn)的能力較弱時(shí)，則應(yīng)制定嚴(yán)格的信用標(biāo)準(zhǔn)，謹(jǐn)防壞賬的發(fā)生。三是客戶的資信程度，企業(yè)應(yīng)在對(duì)客戶資信狀況進(jìn)行廣泛調(diào)查的基礎(chǔ)上，進(jìn)行分析判定，并決定是否給客戶提供商業(yè)信用。

2.3設(shè)立獨(dú)立的信用管理人員

按照大連市交通銀行的應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)管理模式，把原本隸屬于銷售部的信用風(fēng)險(xiǎn)管理人員從銷售部門中獨(dú)立出來，使其成為一個(gè)在組織結(jié)構(gòu)上獨(dú)立于銷售部和財(cái)務(wù)部的人員，設(shè)立信用部門主管，他可以依客觀獨(dú)立的立場來設(shè)定信用政策、信用期間、賒銷限額，因而，信用部門主管執(zhí)行其職務(wù)時(shí)有其客觀性和權(quán)威性，容易被接受。設(shè)立獨(dú)立的信用管理部門，直屬總經(jīng)理督導(dǎo)，專門執(zhí)行信用管理，對(duì)其有關(guān)事項(xiàng)負(fù)責(zé)。這樣，對(duì)于應(yīng)收賬款的回收，有專門部門推動(dòng)；同時(shí)對(duì)于信用管理不當(dāng)而產(chǎn)生巨額壞賬損失時(shí)，其責(zé)任的歸屬亦較明確。這樣能夠保證信用風(fēng)險(xiǎn)管理部門職能的正確行使和最大化該部門存在的價(jià)值，減少信用風(fēng)險(xiǎn)管理部門與其他相關(guān)業(yè)務(wù)部門的沖突，規(guī)范企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理制度的執(zhí)行。

2.4建立統(tǒng)一的應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)管理制度

要建立自上而下統(tǒng)一的應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)管理制度，作到“有法必依”，減少最高管理層對(duì)應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)管理政策執(zhí)行過程中不必要的干預(yù)。首先，定期檢查分析應(yīng)收賬款的時(shí)間，通過編制賬齡分析表建立應(yīng)收賬款的核對(duì)制度，銀行應(yīng)收賬款每年均應(yīng)同客戶對(duì)應(yīng)收賬款進(jìn)行核對(duì)，以保證應(yīng)收賬款的真實(shí)、正確；堅(jiān)持應(yīng)收賬款定期審計(jì)，對(duì)銀行應(yīng)收賬款從發(fā)生到核算、管理、催收及回籠等加強(qiáng)內(nèi)部控制，以降低風(fēng)險(xiǎn)、死賬。其次，利用利息杠桿，核算資金成本。核銷制度，按照應(yīng)收賬款發(fā)生的先后次序，以及貸款回收的先后次序逐筆核銷，以準(zhǔn)確確認(rèn)應(yīng)收賬款的賬齡；對(duì)于合同糾紛等沒有得到處理的應(yīng)收賬款單獨(dú)設(shè)賬管理。對(duì)賬制度，根據(jù)業(yè)務(wù)量大小及時(shí)間等因素對(duì)應(yīng)收賬款定期進(jìn)行核對(duì)，有雙方當(dāng)事人簽章，作為有效的對(duì)賬依據(jù)，發(fā)生差錯(cuò)應(yīng)及時(shí)處理。應(yīng)收賬款的風(fēng)險(xiǎn)管理本就是一項(xiàng)十分艱難的工作，需要公司從上至下每一位相關(guān)員工的積極配合，最高管理層更需要支持員工的工作，不能輕易更改已經(jīng)制定并實(shí)施的政策，一個(gè)管理嚴(yán)格的公司需要方方面面的努力，管理層的模范作用不容忽視。

【參考文獻(xiàn)】

［1］陳進(jìn)軍．全面信用管理與風(fēng)險(xiǎn)防范及應(yīng)收賬款催收實(shí)務(wù)[J]，2009．189-191．

篇6

關(guān)鍵詞：海外欠款信用管理結(jié)算方式風(fēng)險(xiǎn)防范

自中國改革開放以來，中國企業(yè)出口貿(mào)易累計(jì)有1000多億美元的海外欠款難以追回，有一些已經(jīng)成為壞賬。商務(wù)部對(duì)近千家出口企業(yè)所做的調(diào)查顯示，中國出口企業(yè)的平均壞賬率約在5%，有的企業(yè)甚至高達(dá)30%以上，遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于西方發(fā)達(dá)國家平均水平0.25%至0.5%的水平，權(quán)威人士稱海外欠款還會(huì)以每年新增150億美元的速度增長。海外欠款如果無法追回成為壞賬，很可能讓企業(yè)陷入困境，即使經(jīng)過努力追回，也會(huì)產(chǎn)生不小的損失。因此，如何防范海外欠款已成為每一家出口企業(yè)的當(dāng)務(wù)之急，出口企業(yè)海外欠款的的成因

一、交易前期不重視對(duì)客戶的資信調(diào)查，盲目追求銷售業(yè)績

中國企業(yè)大多采用低價(jià)競爭來擴(kuò)大市場份額，一般把簽訂單視為經(jīng)營成功的標(biāo)志，而忽視了對(duì)貿(mào)易伙伴的信用調(diào)查、監(jiān)控，從而導(dǎo)致了貿(mào)易欺詐案件不斷發(fā)生，產(chǎn)生了大量的海外欠賬，并且這種情況正由沿海大城市及經(jīng)濟(jì)特區(qū)向內(nèi)地省份、中小城市及缺乏外貿(mào)經(jīng)驗(yàn)的地區(qū)和公司轉(zhuǎn)移。據(jù)調(diào)查，目前海外拖欠款中惡意欺詐已占欠款案的66%。

二、缺乏風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)和規(guī)避收匯風(fēng)險(xiǎn)的手段

我國許多出口企業(yè)為了爭取出口訂單，不得不主要依靠價(jià)格策略，或在結(jié)算方式、付款條件等方面過度遷就客戶。中國的出口企業(yè)以前一直以信用證為主要結(jié)算方式，這種基于銀行信用的結(jié)算方式非常安全，只要出口商在信用證規(guī)定的時(shí)間內(nèi)向銀行提交了全套符合信用證要求的單據(jù)，就能得到開證行的付款。但進(jìn)口商增加了開證費(fèi)和開證保證金的負(fù)擔(dān)，因此，為了減少資金占用，越來越多的進(jìn)口商開始要求使用賒銷或托收的方式結(jié)算貨款。由于現(xiàn)在是買方市場，出口商為了贏得訂單，往往向客戶妥協(xié)，采取賒銷或托收的支付方式。賒銷或托收作為商業(yè)信用，雖然節(jié)省了進(jìn)口商的融資成本，卻加劇了出口企業(yè)的收款風(fēng)險(xiǎn)。盡管這些結(jié)算方式能促使出口額大幅上升，但也帶來了大量逾期應(yīng)收賬款。同時(shí)大部分出口企業(yè)在采取賒銷、托收的結(jié)算方式時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)薄弱，很少采取國際上通行的國際保理業(yè)務(wù)，也很少投保出口信用險(xiǎn)來保證自身的利益。

三、部分中國出口企業(yè)對(duì)及時(shí)收回賬款的重要性認(rèn)識(shí)不夠，未能及時(shí)追收海外欠款

部分企業(yè)單方面追求銷售業(yè)績，把簽得訂單視為經(jīng)營成功的標(biāo)志，放松了對(duì)國際拖欠的管理。在回收貨款時(shí)又總是擔(dān)心對(duì)客戶逼得太緊，客戶會(huì)產(chǎn)生厭煩心理，從而會(huì)失去業(yè)務(wù)。因此，部分中國企業(yè)在出口后，不能夠采取有效手段催取貨款，逾期的欠款也總是由于不積極追討而一拖再拖，最后變?yōu)閴馁~，難以收回。

四、部分國有出口企業(yè)缺乏科學(xué)經(jīng)營決策程序以及約束機(jī)制

據(jù)統(tǒng)計(jì)那些巨額的多年難以討回的海外欠款中有70%左右是由國有企業(yè)造成的。在1990年至1995年間，我國外貿(mào)企業(yè)為求出口創(chuàng)匯額，大量采用了賒銷，致使那一時(shí)期的外貿(mào)企業(yè)呆壞賬大量上升，使企業(yè)整體虧損。雖然出口額大幅上升，但伴隨而來的是大量的逾期應(yīng)收賬款。同時(shí)國有企業(yè)的體制風(fēng)險(xiǎn)和其管理人員的道德風(fēng)險(xiǎn)，也是造成巨額海外拖欠的原因，出口企業(yè)應(yīng)對(duì)海外欠款的對(duì)策應(yīng)對(duì)海外欠款的關(guān)鍵在于事先的有效防范措施和事后的積極追帳手段。1.加強(qiáng)客戶資信調(diào)查，建立規(guī)范的客戶資信管理體系

出口企業(yè)在交易前應(yīng)通過專業(yè)咨詢機(jī)構(gòu)對(duì)海外客戶進(jìn)行全面、認(rèn)真、仔細(xì)地調(diào)查，及時(shí)掌握和了解其經(jīng)營情況、資信及償付能力，為擴(kuò)大出口、安全收匯打下良好的基礎(chǔ)。對(duì)所有往來客戶逐一建立檔案，設(shè)基本資料和往來資料兩部分?；举Y料反映客戶的整體實(shí)力，包括經(jīng)營狀況及財(cái)務(wù)狀況等，往來資料則反映與客戶的交易記錄及內(nèi)部評(píng)價(jià)，包括與客戶的交易時(shí)間、金額、付款情況等。根據(jù)客戶的付款情況，評(píng)定信用等級(jí)，給予客戶不同的信用額度，做到心中有數(shù)，有的放矢,力爭規(guī)避收匯風(fēng)險(xiǎn)。

2.認(rèn)真制訂出口合同條款，慎重選擇結(jié)算方式

合同條款是交易雙方當(dāng)事人在交接貨物、收付貨款和解決爭議等方面的權(quán)利與義務(wù)的具體體現(xiàn)，也是交易雙方履行合同的依據(jù)和調(diào)整雙方經(jīng)濟(jì)關(guān)系的法律文件。一份完整的出口合同要對(duì)交易各環(huán)節(jié)、各要件做出明確的規(guī)定，尤其要重視支付條款中的結(jié)算方式。在支付條款上，對(duì)于商業(yè)信用好的客戶可以選用匯付、賒銷和托收的結(jié)算方式，而對(duì)于初次交易，且金額較大的交易盡量使用信用證的方式結(jié)算。

3.在結(jié)算方式為賒銷和托收的情況下，出口商要適當(dāng)選擇國際保理和投保出口信用保險(xiǎn)

當(dāng)企業(yè)以托收或賒銷方式成交時(shí)可以通過國際保理業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)移出口商的收匯風(fēng)險(xiǎn)，使債權(quán)得到保障。國際保理業(yè)務(wù)是一種新型的集企業(yè)資信調(diào)查、賬目管理、貿(mào)易融資及信用風(fēng)險(xiǎn)保障于一體的綜合。采用國際保理對(duì)出口商的作用主要有安全收匯和融資便利，是出口商防范收匯風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)理想選擇。投保出口信用險(xiǎn)也是出口商轉(zhuǎn)嫁信用風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)有效手段。出口信用保險(xiǎn)所承擔(dān)的責(zé)任，主要是出口企業(yè)在發(fā)貨后收不到貨款的責(zé)任，有時(shí)也表現(xiàn)為出口企業(yè)因買方毀約使貨物不能出口而造成的損失；它所保障的風(fēng)險(xiǎn)，包括出口企業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)中一般商業(yè)保險(xiǎn)公司不愿或不能承保的境外商業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)或政治風(fēng)險(xiǎn)等，為出口企業(yè)承保商業(yè)信用支付方式下所能產(chǎn)生的幾乎一切收匯風(fēng)險(xiǎn)。

篇7

關(guān)鍵詞：應(yīng)收賬款 壞賬 管理

一、應(yīng)收賬款概述

應(yīng)收賬款是企業(yè)因?qū)ν赓d銷產(chǎn)品、材料，供應(yīng)勞務(wù)等而應(yīng)向購貨或接受勞務(wù)的單位收取的款項(xiàng)，實(shí)質(zhì)是收款企業(yè)向付款企業(yè)提供的一種商業(yè)信用。

（一）應(yīng)收賬款的作用

1、促進(jìn)銷售，擴(kuò)大市場份額。賒銷在給顧客提品的同時(shí)，也向顧客提供了可以在一個(gè)有限時(shí)期內(nèi)使用的資金，這對(duì)購買方有極大的吸引力，賒銷對(duì)于企業(yè)擴(kuò)大商品銷售，開拓并占領(lǐng)市場具有十分重要的意義，在企業(yè)產(chǎn)品銷售不暢、市場萎縮、資金匱乏的情況下，賒銷的促銷作用更加明顯。

2、降低存貨風(fēng)險(xiǎn)，降低資金占用及費(fèi)用開支。賒銷可以加速商品的銷售，減少企業(yè)持有存貨的諸如管理費(fèi)、倉儲(chǔ)費(fèi)和保險(xiǎn)費(fèi)等的支出，降低資金占用。因此，當(dāng)產(chǎn)成品存貨較多時(shí)，一般都可采用較為優(yōu)惠的信用條件進(jìn)行賒銷，盡快實(shí)現(xiàn)產(chǎn)成品向銷售收入的轉(zhuǎn)化。

3、激勵(lì)企業(yè)提高產(chǎn)品質(zhì)量。企業(yè)將產(chǎn)品賒銷，產(chǎn)品給了對(duì)方，貨款也在對(duì)方手中，對(duì)方掌握著主動(dòng)權(quán)，所以如果產(chǎn)品出現(xiàn)了質(zhì)量問題，對(duì)方肯定以此為由減少付款的金額，或者推遲付款的時(shí)間。這樣就迫使企業(yè)不得不提高產(chǎn)品的質(zhì)量。

（二）應(yīng)收賬款對(duì)企業(yè)的不利影響

1、虛夸企業(yè)的經(jīng)營業(yè)績。我國企業(yè)實(shí)行的記賬原則是權(quán)責(zé)發(fā)生制，這就導(dǎo)致企業(yè)本期利潤的增加并不能表示本期實(shí)現(xiàn)的現(xiàn)金流入。如果應(yīng)收賬款大量存在，就夸大了企業(yè)的經(jīng)營成果。對(duì)企業(yè)來說，無論賬面利潤做得多么漂亮，沒有現(xiàn)金流支撐的利潤都是紙上財(cái)富，高額的應(yīng)收賬款為企業(yè)利潤的泡沫化埋下了隱患。

2、降低了企業(yè)的資金使用率。應(yīng)收賬款會(huì)導(dǎo)致企業(yè)流動(dòng)資金的大量占用，影響企業(yè)流動(dòng)資金的周轉(zhuǎn)，使企業(yè)貨幣資金短缺，影響企業(yè)的正常開支和生產(chǎn)經(jīng)營。直接導(dǎo)致了企業(yè)應(yīng)收賬款攀升，應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率低，資金鏈高度緊繃的現(xiàn)象普遍存在。

3、增加企業(yè)的資金成本。企業(yè)在采取賒銷方式促進(jìn)銷售、減少存貨的同時(shí)，會(huì)因持有應(yīng)收賬款而付出一定的代價(jià)，主要包括機(jī)會(huì)成本、管理成本、壞賬成本。

二、我國應(yīng)收賬款管理的現(xiàn)狀及存在的問題

（一）企業(yè)的經(jīng)營觀念尚未轉(zhuǎn)變

企業(yè)存在著一味抓生產(chǎn)、重產(chǎn)值、抓銷售、重收入的觀念，忽視了對(duì)資金的管理，沒有把現(xiàn)金流當(dāng)作企業(yè)的血液。

（二）應(yīng)收賬款壞賬比率高

目前，我國國內(nèi)應(yīng)收賬款形成的壞帳和呆帳比率很大。根據(jù)商務(wù)部2005年研究報(bào)告，我國企業(yè)壞賬損失率高達(dá)5%，發(fā)達(dá)國家平均只有0.2%-0.5%。與美國相比，我國企業(yè)的壞賬率是美國企業(yè)的10-20倍，同時(shí)隨著國內(nèi)企業(yè)賒銷比例的上升，國內(nèi)企業(yè)的壞帳比例也將持續(xù)上升。

（三）企業(yè)負(fù)責(zé)人對(duì)應(yīng)收賬款信用管理缺乏足夠的重視

很多企業(yè)片面追求高收入、高利潤，盲目賒賬，不能正確處理好眼前利益與長遠(yuǎn)利益的關(guān)系，結(jié)果大量的應(yīng)收賬款影響企業(yè)的資金流動(dòng)。而欠款企業(yè)對(duì)于信用的重要性體會(huì)不深。賴賬、逃避債務(wù)和三角債拖欠成為普遍的企業(yè)行為。

（四）缺少專業(yè)部門搜集客戶資料，適時(shí)調(diào)整信用政策

企業(yè)的信用政策缺乏針對(duì)性，對(duì)不同客戶沒有區(qū)別對(duì)待。對(duì)客戶的信息收集不及時(shí)，無法在第一時(shí)間調(diào)整信用政策。

三、做好應(yīng)收賬款控制的建議

（一）樹立正確的應(yīng)收賬款管理目標(biāo)，重視應(yīng)收賬款回款狀況

長期以來，很多賣方企業(yè)迫于市場競爭壓力，簡單地采取以銷售額為導(dǎo)向的經(jīng)營管理模式，忽視企業(yè)實(shí)際利潤的實(shí)現(xiàn)；在客戶管理上，則強(qiáng)調(diào)客戶的銷售價(jià)值忽視信用價(jià)值。其結(jié)果是企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)增大，應(yīng)收賬款居高不下。

對(duì)相關(guān)人員的考核過于強(qiáng)調(diào)利潤指標(biāo)，而并沒有設(shè)置與應(yīng)收賬款回收情況相關(guān)的指標(biāo)。正確的應(yīng)收賬款管理的總目標(biāo)應(yīng)該是樹立企業(yè)價(jià)值最大化的理念，重視資金的良好周轉(zhuǎn)。

（二）做好應(yīng)收賬款控制

企業(yè)銷售過程的關(guān)鍵環(huán)節(jié)如下圖所示，我們應(yīng)該抓住以下四個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)，加強(qiáng)應(yīng)收賬款控制：

圖 關(guān)鍵業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)控制

1、賒銷之前。加強(qiáng)客戶信用調(diào)查是防止壞賬發(fā)生的有效措施。比如可以通過調(diào)查客戶的財(cái)務(wù)狀況來判斷客戶的資信狀況；可以向有往來關(guān)系的企業(yè)或人員調(diào)查，通過這些企業(yè)與客戶發(fā)生的業(yè)務(wù)往來情況判斷客戶的信用狀況；可以向客戶的往來銀行調(diào)查；可以向信用評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)調(diào)查。

2、賒銷之后。企業(yè)賒銷之后，應(yīng)收賬款回收之前，可以采用通過促使客戶提前支付、質(zhì)押保證、所有權(quán)保留條款、銀行保函、代位權(quán)和撤銷權(quán)等方法保障賬款的安全性。

3、應(yīng)收賬款回收。提高應(yīng)收賬款回收率，企業(yè)應(yīng)根據(jù)事先進(jìn)行的賬齡分析結(jié)果對(duì)應(yīng)收賬款進(jìn)行分類管理，并針對(duì)不同期限的應(yīng)收賬款，有針對(duì)性地采取不同的回收方式。

4、收回不良應(yīng)收賬款。即使信用管理部門盡心盡職地工作，也會(huì)由于種種原因不能收回所有欠款。只有認(rèn)真分析呆賬形式的總原因才能對(duì)癥下藥，采取有針對(duì)性的措施，把損失減少到最低。

篇8

關(guān)鍵詞：物流企業(yè)；融資模式；創(chuàng)新融資

中圖分類號(hào)：F83 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

收錄日期：2016年3月29日

中小型物流企業(yè)作為現(xiàn)代物流業(yè)的主力軍，對(duì)物流行業(yè)的總產(chǎn)值與稅收的貢獻(xiàn)程度日益凸顯。近年來，在中小企業(yè)政策扶持等方面，我國經(jīng)濟(jì)和金融管理機(jī)構(gòu)在構(gòu)建擔(dān)保系統(tǒng)、調(diào)整金融結(jié)構(gòu)等方面，接連頒布了很多扶持中小企業(yè)發(fā)展、優(yōu)化融資業(yè)務(wù)的方針辦法。出臺(tái)的政策建議積極推動(dòng)了中小物流企業(yè)的健康、可持續(xù)發(fā)展。然而，總的來看，我國缺少一系列支持和幫助中小物流企業(yè)進(jìn)行融資業(yè)務(wù)的運(yùn)行辦法和措施，所以探索和分析中小物流企業(yè)的融資模式、構(gòu)建和創(chuàng)新中小物流企業(yè)的融資模式具有極其重要的作用。

一、淮安物流企業(yè)主要融資模式

第一，內(nèi)源融資。就是指企業(yè)從其內(nèi)部融通資金，以擴(kuò)大再生產(chǎn)。內(nèi)源融資是最基本的融資方式，沒有內(nèi)源融資，也就無法進(jìn)行外源融資，內(nèi)源融資在企業(yè)融資中處于重要地位。然而，在我國物流企業(yè)中普遍存在“重消費(fèi)，輕積累”的傾向，中小物流企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益較低，所得利潤分配中用于企業(yè)發(fā)展的資金比較少。因此，我國當(dāng)前中小物流企業(yè)內(nèi)源融資比例不高，用于自身發(fā)展的資金明顯不足。企業(yè)只能求助于外源融資來推動(dòng)物流企業(yè)的發(fā)展。

第二，擔(dān)保公司。就是當(dāng)資金需求方提出需求后，在風(fēng)險(xiǎn)可控的情況下向銀行等金融機(jī)構(gòu)提供第三方擔(dān)保。擔(dān)保公司相對(duì)于銀行來講，在風(fēng)險(xiǎn)控制上一般也要求資金需求方提供反擔(dān)保資產(chǎn)，但與銀行相比更注重實(shí)質(zhì)，在手續(xù)辦理、抵押物選擇上比銀行范圍廣，但仍需要資產(chǎn)（或債權(quán)等）抵押，而對(duì)普遍輕資產(chǎn)運(yùn)作的第三方物流企業(yè)來說，可抵押的實(shí)體資產(chǎn)并不多。在我國，由于擔(dān)保公司針對(duì)物流企業(yè)設(shè)計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法不健全，業(yè)務(wù)品種不多，中小物流企業(yè)和擔(dān)保公司之間的合作一直停滯不前。

第三，融資租賃。就是指當(dāng)物流企業(yè)需要添置設(shè)備時(shí)，企業(yè)不是向金融機(jī)構(gòu)直接申請(qǐng)貸款來購入設(shè)備，而是委托租賃公司根據(jù)企業(yè)的要求和選擇代為購入所需要的設(shè)備，然后物流企業(yè)以租賃的方式從租賃公司手里租賃設(shè)備來使用，從而達(dá)到融資的目的。當(dāng)前國內(nèi)一些物流企業(yè)往往采取融資租賃方式購置運(yùn)輸車輛及裝卸儲(chǔ)存設(shè)備，物流企業(yè)采用這種方式融資可享受國家投資減稅、加速折舊等優(yōu)惠政策，可以獲得合理避稅、降低費(fèi)用和加速設(shè)備更新步伐等好處。

二、淮安物流企業(yè)融資現(xiàn)狀

由于淮安地區(qū)過去經(jīng)濟(jì)開發(fā)的速度落后于長江三角洲等沿海地區(qū)，造成除了工業(yè)與商業(yè)的發(fā)展相對(duì)滯后，也影響到淮安地區(qū)整體物流環(huán)境與物流企業(yè)的發(fā)展。在淮安地區(qū)，物流企業(yè)發(fā)展普遍存在以下的狀況：（1）物流市場集中度低，物流企業(yè)普遍規(guī)模小，沒有一家企業(yè)能主導(dǎo)市場或占有較大的市場份額；（2）物流企業(yè)仍處于初期發(fā)展階段，服務(wù)功能單一，增值服務(wù)不足。85%的收益來自運(yùn)輸管理或倉儲(chǔ)管理，只有15%來自增值服務(wù)，如理貨、貼簽、包裝或退貨處理服務(wù)；（3）物流企業(yè)不能提供高質(zhì)量的服務(wù)，因而取得較高利潤的第三方物流企業(yè)并不多且以價(jià)格競爭為主。而形成上述發(fā)展?fàn)顩r的主要原因有以下幾點(diǎn)：

第一，信貸審批不方便。金融產(chǎn)品的方便性差，信貸審批模式缺乏。中小物流企業(yè)缺乏自身適合的運(yùn)行方式，只是簡單采用大型企業(yè)的信用評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和授信審批流程。中小物流企業(yè)缺乏自身標(biāo)準(zhǔn)化的產(chǎn)品流程，一些越權(quán)的貸款業(yè)務(wù)必須報(bào)告上級(jí)銀行進(jìn)行批準(zhǔn)，導(dǎo)致中小物流企業(yè)實(shí)施信貸業(yè)務(wù)的時(shí)效性較差，同時(shí)中小物流企業(yè)的銀行準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)很高。此外，中小物流企業(yè)許多業(yè)務(wù)需要多人擔(dān)?；蚴嵌鄠€(gè)抵押物，由此導(dǎo)致每筆貸款所承擔(dān)的運(yùn)行成本比大型企業(yè)更高，因此在成本一樣的條件下，銀行更愿意將更多的貸款資源給予規(guī)模較大的企業(yè)，由此使得中小物流企業(yè)的貸款積極性受到嚴(yán)重的打擊。

第二，中介服務(wù)發(fā)展較慢。中介服務(wù)部門成長較慢。中介機(jī)構(gòu)發(fā)展不成熟，對(duì)中小物流企業(yè)創(chuàng)新金融產(chǎn)品的發(fā)展產(chǎn)生了極大的限制。一是中小物流企業(yè)普遍選擇抵押方式進(jìn)行銀行融資活動(dòng)，這無疑需要資產(chǎn)評(píng)估中介機(jī)構(gòu)對(duì)抵押物進(jìn)行評(píng)估，然而中介服務(wù)水平尚待規(guī)范，評(píng)估部門對(duì)抵押物的評(píng)估價(jià)格和抵押物的實(shí)際價(jià)值相去甚遠(yuǎn)，由此導(dǎo)致銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)增大。而且因?yàn)槿狈y(tǒng)一、規(guī)范的評(píng)估機(jī)構(gòu)，各個(gè)金融機(jī)構(gòu)所承認(rèn)的評(píng)估部門常常也有所差異。所以，物流企業(yè)有時(shí)不得不對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行重復(fù)估計(jì)，致使企業(yè)成本增加，同時(shí)也使融資效率受到嚴(yán)重影響；二是我國中小物流企業(yè)的信用調(diào)查系統(tǒng)發(fā)展滯后。由于我國目前還沒有建立針對(duì)中小物流企業(yè)的信用調(diào)查體系，信用系統(tǒng)不完善，銀行不得不付出大量的時(shí)間成本與經(jīng)濟(jì)成本對(duì)物流企業(yè)進(jìn)行深入調(diào)查，使得創(chuàng)新金融的產(chǎn)品成本大大增加。

第三，金融產(chǎn)品單一，創(chuàng)新不足。中小型物流企業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)的能力相對(duì)軟弱，所以當(dāng)物流企業(yè)信貸業(yè)務(wù)審批時(shí)，銀行常常要求物流企業(yè)使用抵押與擔(dān)保貸款來降低銀行的風(fēng)險(xiǎn)，其中抵押品大都集中在自有或是第三方的固定資產(chǎn)等方面，缺少適合中小物流企業(yè)信貸的產(chǎn)品，無法為中小物流企業(yè)提供“時(shí)間短、效率高”的融資需求。

三、淮安物流企業(yè)融資存在的風(fēng)險(xiǎn)

各個(gè)企業(yè)在融資的過程中，難免遇到各種風(fēng)險(xiǎn)，而中小物流企業(yè)在其現(xiàn)有的融資模式下主要遇到以下兩種風(fēng)險(xiǎn)：經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

第一，經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)屬于可控型風(fēng)險(xiǎn)，它是物流企業(yè)在經(jīng)營過程中固定存在的不確定性風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)不同融資模式進(jìn)行比較評(píng)價(jià)時(shí)，物流企業(yè)要對(duì)所投資項(xiàng)目的盈利情況進(jìn)行考慮。當(dāng)企業(yè)項(xiàng)目的融資收益高于融資成本的時(shí)候，此融資辦法才具有科學(xué)性。產(chǎn)品價(jià)格調(diào)整、網(wǎng)絡(luò)運(yùn)輸計(jì)劃、運(yùn)輸工具裝載等因素均會(huì)對(duì)企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)造成很大程度的影響。

第二，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是由負(fù)債經(jīng)營導(dǎo)致的，它是資金市場中固有的風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，融資成本也是物流企業(yè)資金的獲取和使用而發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用。融資方式不同其融資成本也不一樣，所以在確定融資模式時(shí)，必須對(duì)融資成本進(jìn)行深入分析。應(yīng)該對(duì)各種融資方式的融資成本進(jìn)行比較，從中發(fā)現(xiàn)不同，確定適合企業(yè)需求的融資模式。負(fù)債運(yùn)營一方面會(huì)極大地影響企業(yè)的稅后利潤，增加企業(yè)經(jīng)營的風(fēng)險(xiǎn)；另一方面能給物流企業(yè)帶來由財(cái)務(wù)杠桿效應(yīng)引起的收益率增加。

四、降低淮安物流企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)的路徑

（一）完善財(cái)務(wù)制度，提升中小物流企業(yè)信用度。中小物流企業(yè)之所以融資難，一個(gè)很重要的原因是中小物流企業(yè)信用度低，銀行貸款給中小物流企業(yè)存在很大的風(fēng)險(xiǎn)。中小物流企業(yè)需要建立健全企業(yè)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，提高企業(yè)的信用。此外，物流企業(yè)還需與銀行建立長期穩(wěn)定的合作關(guān)系，企業(yè)要增強(qiáng)金融意識(shí)，加強(qiáng)銀行對(duì)企業(yè)業(yè)務(wù)的了解，這是銀行判斷企業(yè)資信狀況和信用水平的基礎(chǔ)。中小企業(yè)還要注意資金的積累，要想增強(qiáng)資金積累的意識(shí)，首先要對(duì)企業(yè)進(jìn)行長久的規(guī)劃，提高創(chuàng)新技術(shù)的能力，將自己的品牌進(jìn)行包裝升級(jí)，提升核心競爭力，使自己在市場上占據(jù)有利的地位，具有抵抗市場風(fēng)險(xiǎn)的能力。企業(yè)形象的好壞，離不開信用觀念的強(qiáng)弱，企業(yè)要想擁有一個(gè)良好的外在形象，就必須加強(qiáng)信用觀念，注意維護(hù)自身的形象，提高企業(yè)自身信用等級(jí)。銀行等金融機(jī)構(gòu)之所以不愿意與中小企業(yè)合作的主要原因就是中小企業(yè)的信用等級(jí)非常弱，因此加強(qiáng)中小企業(yè)的信用觀念至關(guān)重要。只有這樣才能降低中小企業(yè)的融資風(fēng)險(xiǎn)。

（二）加強(qiáng)企業(yè)的規(guī)范化管理，提高核心競爭力。管理的不規(guī)范為中小物流企業(yè)的長遠(yuǎn)發(fā)展帶來了很多問題，也造成了企業(yè)融資過程中的障礙。要想從金融機(jī)構(gòu)獲得貸款，企業(yè)需要首先規(guī)范自己的管理，練好內(nèi)功。要提升核心競爭力，好的發(fā)展模式在物流行業(yè)準(zhǔn)入門檻低、同質(zhì)化競爭激烈的環(huán)境下尤其重要。中小物流企業(yè)可以先與一些相對(duì)較小的商業(yè)銀行合作，先做一些小額貸款，一步步建立自己的信譽(yù)，隨著公司業(yè)務(wù)的不斷擴(kuò)大，銀行對(duì)公司高速成長性的加深了解，就會(huì)逐漸建立起銀企良好的合作關(guān)系。

（三）加強(qiáng)中小物流企業(yè)之間的合作。中小物流企業(yè)面臨融資難問題，很大原因是因?yàn)槠髽I(yè)規(guī)模小，信用水平低。如果若干中小物流企業(yè)聯(lián)合在一起，就會(huì)加強(qiáng)整體的信用水平。同時(shí)，物流協(xié)會(huì)對(duì)物流企業(yè)的評(píng)級(jí)也會(huì)影響到金融機(jī)構(gòu)對(duì)物流企業(yè)信用水平的判斷，引入物流園區(qū)時(shí)，可以以物流園區(qū)整體獲得銀行的授信，再實(shí)行統(tǒng)一授信，促進(jìn)中小物流企業(yè)的發(fā)展，解決其融資困境。

主要參考文獻(xiàn)：

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[2]李明宇.中小企業(yè)融資難問題研究[J].經(jīng)濟(jì)研究導(dǎo)讀，2015.13.

篇9

如果你知道一個(gè)陌生人的消費(fèi)習(xí)慣、品味習(xí)性，大概不會(huì)介意借錢給他，因?yàn)榛ヂ?lián)網(wǎng)留下了這個(gè)人生活與工作細(xì)節(jié)的所有記錄。

只對(duì)小微世界感興趣的阿里小微金融服務(wù)集團(tuán)（籌）去掉了“籌”字，變身螞蟻金融服務(wù)集團(tuán)，“芝麻信用”是其重要內(nèi)容之一。

阿里金融不“籌”了，但互聯(lián)網(wǎng)金融生態(tài)的惡化逾發(fā)讓監(jiān)管層犯“愁”。

“前海征信中心目前正在籌建，放在平安金融科技公司名下?！?0月22日，一位平安公司內(nèi)部人士稱。

據(jù)央行接近人士透露，首批個(gè)人征信牌照已獲得央行批準(zhǔn)，但尚未公布。諸如芝麻、平安前海征信等可能拔得頭籌，獲征信牌照。

揭秘個(gè)人征信

“芝麻信用”們可以怎樣調(diào)查陌生人？

這看起來像個(gè)謎。但不難理解。按照阿里小微金服品牌與公眾溝通部公關(guān)專家葛瑞超的話說，阿里金融的構(gòu)想是創(chuàng)辦一個(gè)純網(wǎng)絡(luò)銀行，基本原理是利用十幾年來電子商務(wù)在互聯(lián)網(wǎng)上積累的龐大數(shù)據(jù)，還原個(gè)體消費(fèi)者及小微企業(yè)的信用狀況，并據(jù)此為他們提供金融服務(wù)。

于2014年6月11日更名之后的螞蟻金融，經(jīng)營范圍包括接受金融機(jī)構(gòu)委托從事金融信息技術(shù)服務(wù)外包，金融業(yè)務(wù)流程外包等。而“芝麻信用”大數(shù)據(jù)項(xiàng)目是螞蟻金融的最新玩法，其設(shè)想是建立個(gè)人信用檔案。

阿里螞蟻金融服務(wù)集團(tuán)董事長兼CEO彭蕾給信用貼上財(cái)富的標(biāo)簽。她說，信用等于財(cái)富，金融面前人人平等。傳統(tǒng)金融因種種原因做不到，現(xiàn)在互聯(lián)網(wǎng)金融可以做到。

由此，也許可以從阿里小貸為保障上述產(chǎn)品線形成的分層次、內(nèi)外有機(jī)聯(lián)動(dòng)的征信體系看出芝麻信用調(diào)查陌生人的線索。

阿里小貸分層次體現(xiàn)在針對(duì)不同客戶群定制征信體系。由于業(yè)務(wù)經(jīng)營全過程均在阿里系平臺(tái)上完成，已形成閉環(huán)，其經(jīng)營狀況、商家信息登記、與客戶的互動(dòng)信息等已十分詳盡，因此其信用評(píng)級(jí)主要基于阿里體系各平臺(tái)的信息，而央行征信數(shù)據(jù)則為輔。

芝麻信用們的機(jī)會(huì)來了

現(xiàn)在，又掌舵又劃槳、糾結(jié)的央媽終于“松口”，允許征信市場多元化。上述央行接近人士稱，首批個(gè)人征信機(jī)構(gòu)牌照已經(jīng)獲央行批準(zhǔn)，尚未公告，但很快會(huì)下發(fā)。其實(shí)，這是一個(gè)涉及5億人的征信生態(tài)體系建設(shè)，也是事關(guān)信貸資源配置改良的系統(tǒng)工程。于是乎，其中的大商機(jī)亦悄然而至。

一位地方央行人士解釋，決策層的心態(tài)的確很復(fù)雜，但這又是不可逆轉(zhuǎn)的大勢。只有與銀行發(fā)生了信貸關(guān)系的個(gè)人或企業(yè)才能進(jìn)入央行的征信系統(tǒng)；但在移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代，這些數(shù)據(jù)遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠。

這位地方央行人士認(rèn)為向市場放開個(gè)人征信牌照無疑是利好。央行征信管理與征信業(yè)務(wù)最早混一起，特別是省級(jí)以下均沒有分開，等于是又掌舵又劃槳。

而隨著征信市場空間的進(jìn)一步打開，專家預(yù)測僅個(gè)人征信市場的收入有望達(dá)到1000億元左右。屆時(shí)，不同的征信機(jī)構(gòu)將在產(chǎn)業(yè)鏈上扮演不同角色，各自尋找自己擅長的利基市場。

當(dāng)然，“征信市場多元化是必然趨勢，構(gòu)建以央行征信系統(tǒng)為主，市場化征信機(jī)構(gòu)為輔，但商業(yè)化需求起主導(dǎo)作用的征信體系?！敝醒胴?cái)經(jīng)大學(xué)中國銀行業(yè)研究中心主任郭田勇說。他認(rèn)為，一些大型互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)，積累數(shù)據(jù)很多，有優(yōu)勢做征信。像芝麻有海量客戶與數(shù)據(jù)，包括大數(shù)據(jù)處理的云計(jì)算等?！敖鉀Q征信問題對(duì)小微信貸業(yè)務(wù)有支撐作用，且減少不良率。互聯(lián)網(wǎng)金融代表著未來金融的發(fā)展方向。”

央媽的煩惱

不是嗎？看一看央媽是否還在犯愁。又是一輪定向?qū)捤?，銀行間市場的資金利率已經(jīng)很低了，但貸款利率還是居高不下。

貸款利率緣何下不來？招行金融市場部高級(jí)分析師劉東亮的邏輯是：客戶的貸款需求依然很高；隨著銀行風(fēng)險(xiǎn)偏好的提高，貸款利率中隱含的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)也在上升；包括已有政策效果傳導(dǎo)至貸款利率，需假以時(shí)日等。

其實(shí)，癥結(jié)在于“因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)一直在溢價(jià)。對(duì)放貸人來說，看不清風(fēng)險(xiǎn)的情況下，要么不借，要么開出近乎‘高利貸’的利息?！眹┚彩紫?jīng)濟(jì)學(xué)家林采宜直言，她解釋，征信體系不完善，導(dǎo)致信用利差虛高，這才是小微企業(yè)融資難融資貴的關(guān)鍵?！敖鹑诘谋举|(zhì)是建立在信用基礎(chǔ)上，而信用的基礎(chǔ)是信息?！闭憬H金融學(xué)會(huì)會(huì)長浙江大學(xué)金融投資研究中心主任金雪軍稱，中小微企業(yè)為什么融資難？主要問題出在信息不對(duì)稱。而互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代的“大數(shù)據(jù)”正好為金融業(yè)提供了強(qiáng)大的數(shù)據(jù)庫。

不過，監(jiān)管層中也有反對(duì)聲音。一位央行接近人士稱，電商提供的數(shù)據(jù)并不完整，不足以支撐信貸發(fā)放的條件要求；不能夸大電商的大數(shù)據(jù)。但這位人士從未上網(wǎng)購物，對(duì)互聯(lián)網(wǎng)思維的理解或有偏差。

林采宜主張參考“英美模式”。像英美個(gè)人征信市場發(fā)展的關(guān)鍵成功因素在于市場化運(yùn)作，從而形成成熟的商業(yè)模式。建議市場化征信機(jī)構(gòu)依托不同的數(shù)據(jù)資源和行業(yè)特性，發(fā)展特色各異的征信產(chǎn)品和征信服務(wù)，和央行征信體系共同構(gòu)成立體的、全息化的社會(huì)征信體系。

不介意把錢借給陌生人的林采宜認(rèn)為互聯(lián)網(wǎng)數(shù)據(jù)最為真實(shí)、接地氣，互聯(lián)網(wǎng)征信服務(wù)甚至是未來金融的核心。

因?yàn)樵谏鐣?huì)化商業(yè)時(shí)代，用戶以網(wǎng)的形式存在?，F(xiàn)實(shí)中人的生活、人的關(guān)系完整呈現(xiàn)在網(wǎng)絡(luò)上，對(duì)信息溝通和關(guān)系建立帶來變革。

美國個(gè)人征信體系發(fā)展的成功經(jīng)驗(yàn)

大約在100多年以前，作為市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的產(chǎn)物――消費(fèi)信貸首先產(chǎn)生在美國，其早期的主要形式是賒銷。最初，美國的賒銷商儀在各自熟悉的客戶群中開展業(yè)務(wù)，隨著市場的擴(kuò)大，賒銷商為了占據(jù)更多的市場份額，增強(qiáng)自身的競爭力，開始將業(yè)務(wù)擴(kuò)展到不熟悉的客戶群。此時(shí)，賒銷商為了保證其對(duì)客戶信用水平判斷的準(zhǔn)確性，防范信用風(fēng)險(xiǎn)，產(chǎn)生了共享彼此消費(fèi)者信息的需求，于是，獨(dú)立、公正的第三者――個(gè)人征信機(jī)構(gòu)應(yīng)運(yùn)而生。

美國成熟的個(gè)人征信行業(yè)是以利益導(dǎo)向?yàn)楹诵牡氖袌龌\(yùn)作模式，個(gè)人征信市場的啟動(dòng)和認(rèn)可完全依靠市場經(jīng)濟(jì)的法則和運(yùn)作機(jī)制，個(gè)人征信機(jī)構(gòu)在法律框架內(nèi)主要依靠自我管理發(fā)展壯大。

篇10

（一）畢業(yè)生技能等級(jí)證書獲取情況。據(jù)筆者調(diào)查，目前高職商務(wù)日語專業(yè)的專業(yè)課程體系構(gòu)建大致可分為兩大模塊：國際貿(mào)易類課程和日語類課程。學(xué)生畢業(yè)前，與兩大課程體系相對(duì)應(yīng)的技能等級(jí)證書有：新日本語能力考試（JLPT）三級(jí)或二級(jí)，實(shí)用日本語鑒定考試（J.TEST）D級(jí)或C級(jí)，商務(wù)日語能力考試（BJT）中級(jí)，CET4，CET6，外貿(mào)業(yè)務(wù)員，單證員，跟單員，報(bào)關(guān)員等。

以安徽工商職業(yè)學(xué)院10屆至14屆五屆商務(wù)日語專業(yè)畢業(yè)生作為調(diào)研對(duì)象，將其畢業(yè)前技能等級(jí)證書獲取情況進(jìn)行匯總，結(jié)果如下：總體看來：約70%的學(xué)生取得了三級(jí)及以上日語等級(jí)證書，55%的學(xué)生取得了外貿(mào)方面技能證書。

（二）畢業(yè)生實(shí)習(xí)、就業(yè)情況。對(duì)上述五屆畢業(yè)生實(shí)習(xí)就業(yè)情況進(jìn)行調(diào)研，就業(yè)崗位較為分散，主要有外貿(mào)業(yè)務(wù)員、市場銷售、數(shù)據(jù)錄入等，少數(shù)學(xué)生從事事業(yè)單位行政、企業(yè)會(huì)計(jì)、企業(yè)文秘等工作。

就業(yè)對(duì)口率方面：近15%從事與專業(yè)對(duì)口工作，26%從事與專業(yè)相近工作，42%從事與專業(yè)不對(duì)口工作。

工資方面：以畢業(yè)兩年內(nèi)月收入作為統(tǒng)計(jì)：40%2000-2500元，32%2500-3000元，28%工資為3000-4500元。

工作穩(wěn)定性方面：23%沒有換過工作，51%換了1-3次，8%換了3次以上。

調(diào)換工作原因：36%為了尋求更好的發(fā)展機(jī)會(huì)，34%為了尋找更好的待遇，26%因?yàn)閷I(yè)對(duì)口問題，1%因?yàn)槿穗H關(guān)系不融洽。

工作過程中發(fā)現(xiàn)的問題：43%的同學(xué)歸結(jié)在缺乏實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)，20%歸結(jié)在日語專業(yè)水平達(dá)不到要求，25%認(rèn)為是所學(xué)專業(yè)課程沒有實(shí)用價(jià)值，4%認(rèn)為企業(yè)對(duì)商務(wù)日語?？飘厴I(yè)生的專業(yè)水準(zhǔn)不認(rèn)同，8%原因未明確化。

（三）問題點(diǎn)總結(jié)。相對(duì)來說，取得外貿(mào)業(yè)務(wù)員，單證員這樣的外貿(mào)類證書不難，而日語方面想取得較高等級(jí)的證書卻有難度?？傮w對(duì)口就業(yè)率不高，30%左右的學(xué)生就業(yè)前未能取得日語三級(jí)證書，而近90%的學(xué)生都強(qiáng)調(diào)要加強(qiáng)日語聽說能力的實(shí)戰(zhàn)能力培養(yǎng)。

此外，目前外貿(mào)類工作多要求的是英語能力。即便是有日語對(duì)應(yīng)的業(yè)務(wù)崗位，具體工作時(shí)使用的外語還是以英語為主，從郵件來往到具體工作都存在這種現(xiàn)象。外貿(mào)類就業(yè)市場正在發(fā)生變化。

二、服務(wù)貿(mào)易類就業(yè)市場分析

（一）商務(wù)日語專業(yè)就業(yè)崗位群。近年來，商務(wù)日語專業(yè)畢業(yè)生就業(yè)方向主要定位在日資企業(yè)或與日企有業(yè)務(wù)往來的外貿(mào)進(jìn)出口公司。就業(yè)崗位群以日資企業(yè)、合資企業(yè)等商務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域下的外貿(mào)業(yè)務(wù)及基層管理崗位為目標(biāo)。由于交流語言偏英語語種，以及受全球經(jīng)濟(jì)形勢影響，商務(wù)日語專業(yè)畢業(yè)生在進(jìn)出口業(yè)務(wù)方面的工作崗位變得不穩(wěn)定。另外，由于之前工業(yè)性日資企業(yè)進(jìn)駐中國正在減緩，以對(duì)日項(xiàng)目為業(yè)務(wù)核心的BPO服務(wù)貿(mào)易類就業(yè)崗位群正在逐漸擴(kuò)大。

據(jù)日本企業(yè)信用調(diào)查機(jī)構(gòu)“帝國數(shù)據(jù)庫”的調(diào)查顯示：目前到中國開拓市場的日本企業(yè)數(shù)量已突破2萬多家。從行業(yè)種類來看，制造業(yè)最多，之后是批發(fā)業(yè)，服務(wù)業(yè)居第三位。

（二）服務(wù)貿(mào)易類就業(yè)崗位群分析。服務(wù)貿(mào)易是指作為企業(yè)將服務(wù)流程（如客戶關(guān)系管理、企業(yè)各類資源管理、倉儲(chǔ)運(yùn)輸物資管理、企業(yè)運(yùn)營流程管理、服務(wù)管理等）以商業(yè)形式發(fā)包給第三方服務(wù)供應(yīng)商的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，也叫服務(wù)外包。服務(wù)外包產(chǎn)業(yè)是現(xiàn)代高端服務(wù)業(yè)的重要組成部分，是適應(yīng)我國作為發(fā)展中國家國情的黃金產(chǎn)業(yè)。歐美、日韓等國家和地區(qū)對(duì)中國的服務(wù)外包業(yè)務(wù)比重不斷增大，眾多企業(yè)相繼在中國以設(shè)立辦事處、子公司、合資企業(yè)等形式擴(kuò)展業(yè)務(wù)。中國服務(wù)外包產(chǎn)業(yè)整體處于起步期，發(fā)展?jié)摿^大。

近年來，上海浦東軟件園、南京蒲口軟件園、昆山高新區(qū)軟件園、無錫新區(qū)軟件園、南通軟件園等日益成為國內(nèi)外軟件外包發(fā)包商頻頻下單的合作伙伴。由此可見，服務(wù)外包在我國具有巨大的生存和發(fā)展空間，對(duì)日軟件服務(wù)貿(mào)易崗位需求量更是與日俱增。

三、策略探索

（一）調(diào)整課程設(shè)置，更新人才培養(yǎng)方案。計(jì)算機(jī)軟件專業(yè)的畢業(yè)生在工作過程中通常外語技能不過關(guān)，尤其以日語等小語種情況更為突出。軟件企業(yè)老總對(duì)人才質(zhì)量和培養(yǎng)規(guī)格提出了新要求，如日本富士通軟件公司、PFU上海計(jì)算機(jī)軟件有限公司、貝思特軟件有限公司等軟件企業(yè)老總都表示急需招聘“外語過關(guān)、知識(shí)夠用、上崗能用、懂得國際軟件服務(wù)規(guī)范”的實(shí)用型軟件服務(wù)外包人才，但在應(yīng)屆高（職）校計(jì)算機(jī)及軟件相關(guān)專業(yè)畢業(yè)生中卻很難找到符合需求的人才。