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篇1

關(guān)鍵詞：人口；老齡化；養(yǎng)老保險；制度；改革

中圖分類號：F840.67 文獻標(biāo)識碼：A 文章編號：1001-828X（2012）12-00-01

養(yǎng)老保險所指的是國家與社會依據(jù)法律，在國家所規(guī)定的勞動年齡界限之后，或者由于年老失去勞動力而退離工作崗位之后，為老年人的基本生活所建立的社會保險。隨著我國人口老齡化加劇，養(yǎng)老保障問題成為人們關(guān)注的焦點，采取有效措施，改革養(yǎng)老保險制度，可有效解決養(yǎng)老保險問題，并保障老年人的生活質(zhì)量。

一、人口老齡化狀況

人口老齡化所指的是在我國總?cè)丝诋?dāng)中，中老年人占據(jù)的比例不斷增大，而青少年人口占據(jù)的比例在遞減的過程，依據(jù)聯(lián)合國的老齡化社會概念可知，當(dāng)國家60周歲以上的人口占據(jù)本國總體人口10%以上，或者65周歲之上的人口占據(jù)本國總體人口7%的時候，該國就可稱之為老年型的人口社會。在1999年的時候，我國正式跨入老齡化時代，并且在2000年的時候，我國60周歲之上的老齡人口比例已達到10.6%，依據(jù)統(tǒng)計資料來看，我國的老齡化速度要比歐美及日本等國快，在第6次人口普查時，我國14歲以下的人口比重不斷減少，由1982年的33.59%降到2010年人口比例的16.6%，少兒下降速度比較快。根據(jù)預(yù)測，我國到2020年的時候，老年人將上升到2.4億，老齡人口為總?cè)丝诒壤?6%左右，而到2050年，我國老齡化人口會超過4億，占據(jù)總?cè)丝诒壤秊?5%左右，此時，我國將會步入深度老齡社會。我國人口結(jié)構(gòu)逐漸呈現(xiàn)倒金字塔形式，在我國經(jīng)濟還不發(fā)達的時候，步入老齡化社會，使得我國的國民財富還不能有效承擔(dān)老年人生活的各方面需要，呈現(xiàn)出了未富先老特點，人口老齡化使得退休人員的數(shù)量不斷增多，人均壽命的提高，使得退休人員的養(yǎng)老金年限延長，這必然會讓養(yǎng)老保險的費用支出增大，截止2010年，我國養(yǎng)老金空賬約為一萬三千億元，老年人口比例在不斷上漲，而給制度繳費的人員不變甚至減少，致使隱性債務(wù)問題突出，待遇具有差別大，資源分配不公平等，并且我國養(yǎng)老保險還面臨著新賬舊債問題。

二、養(yǎng)老保險制度改革對策

1.加大養(yǎng)老保險的覆蓋面，推動農(nóng)村養(yǎng)老保險機制

加大養(yǎng)老保險的覆蓋面是促進養(yǎng)老保險制度改革的重要措施，目前，我國已開始對城市居民的養(yǎng)老保險及新農(nóng)保制度，在理論上看，此養(yǎng)老保險制度會在短短幾年內(nèi)，提高我國養(yǎng)老保險的覆蓋率，但其結(jié)果不可能一蹴而就的，在養(yǎng)老保險改革中，不僅注重覆蓋面，還應(yīng)注重收益的質(zhì)量。對于農(nóng)村養(yǎng)老保險與城市養(yǎng)老保險的覆蓋要靈活，對于下崗職工、待業(yè)人員及農(nóng)民工參保能力應(yīng)該給予考慮，對這些繳費人員應(yīng)給予優(yōu)惠，僅養(yǎng)老費用就占據(jù)工資的20%，是個非常大的負擔(dān)，應(yīng)減低此類人群的參保繳納費用，鼓勵他們少退保，多參保，繳費基數(shù)可分成兩檔，低檔可每2年改變一次基數(shù)，逐步提高參保率與覆蓋面。同時利用廣播電視、咨詢服務(wù)及標(biāo)語等途徑，加強農(nóng)保宣傳，轉(zhuǎn)變農(nóng)村人口的養(yǎng)兒防老觀念，進一步完善農(nóng)保機制，盡量營造全社會的參保氛圍，并加強執(zhí)法力度，對參保企業(yè)實施監(jiān)督檢查，加大剛性制約，增強養(yǎng)老保險改革的有效性。

2.實施彈性年齡退休制，防止提前退休

我國的退休年齡女性為55歲，男性為60歲，此退休年齡是依據(jù)當(dāng)時的國情所制定的，但隨著人均壽命延長，教育年限增加，原來的退休年齡已不適合了，不僅會加大養(yǎng)老保險的基金負擔(dān)，還會帶來人力資源浪費，根據(jù)有關(guān)報告可知，退休年齡延長1年，其養(yǎng)老基金會增加40億元，而減少支出160億人民幣，在合理程度下，適當(dāng)推遲退休年齡，實施具有彈性的退休年齡制度，對人口老齡化下的養(yǎng)老保險基金具有緩沖作用。

3.落實個人賬戶，避免隱性債務(wù)

為解決養(yǎng)老保險中的隱性債務(wù)問題，我國可建立社會保險的基金理事會，并集中管理國家財政及國有企業(yè)所承擔(dān)的養(yǎng)老基金，同時，不能增加職工與企業(yè)所繳納的養(yǎng)老費用。還可以采用特別國債發(fā)行的方法，平穩(wěn)過渡養(yǎng)老基金改革，用未來的基金增值與結(jié)余來還清這筆特別國債。空賬問題主要也是由于隱性債務(wù)所引起的，要解決空賬問題，應(yīng)該嚴(yán)格劃分個人賬戶與社會統(tǒng)籌管理，這兩個賬戶應(yīng)該徹底分開，對任何貫通途徑均堵死，避免資金挪用問題出現(xiàn)，還應(yīng)增強社?；穑越鉀Q隱性債務(wù)問題，落實空賬問題。

4.建立多樣化養(yǎng)老保險機制

隨著我國老齡化程度不斷加深，傳統(tǒng)的養(yǎng)老方式已不能滿足老年人豐衣足食的要求了，養(yǎng)老保險應(yīng)從過去的家庭養(yǎng)、單位養(yǎng)向自己養(yǎng)與社會養(yǎng)來過渡，我國養(yǎng)老保險應(yīng)實施國家基本養(yǎng)老、企業(yè)補充養(yǎng)老及個人的商業(yè)養(yǎng)老相結(jié)合的養(yǎng)老機制，我國處于未富先老的社會發(fā)展當(dāng)中，經(jīng)濟尚不發(fā)達，保險市場也不成熟，養(yǎng)老保險機制并不能如同發(fā)達國家一樣完全依靠商業(yè)保險來收益，需要個人、國家與企業(yè)共同來承擔(dān)，以適應(yīng)我國不同經(jīng)濟條件下的需求，以提高勞動生產(chǎn)率。如政府擔(dān)保的商業(yè)養(yǎng)老保險機制，主要由政府或聯(lián)營建立的托管所或其他類似的社會養(yǎng)老福利機構(gòu)等。通過這些機構(gòu)對基本養(yǎng)老補充，可有效緩解老年人面臨的養(yǎng)老院緊張問題，并改善老年人的生活狀況，增加養(yǎng)老的生活指數(shù)和幸福指數(shù)。建立基本養(yǎng)老保險為主，企業(yè)養(yǎng)老保險輔助，個人商業(yè)養(yǎng)老保險鼓勵的多樣化養(yǎng)老機制，在我國經(jīng)濟上不是很發(fā)達的狀況下，有效保障老年人的晚年生活質(zhì)量。

三、結(jié)束語

人口老齡化已是我國必須面臨的社會問題，人口老齡化對我國的養(yǎng)老保險提出了更高要求，為保障老年人的生活質(zhì)量，應(yīng)實施多層次及廣覆蓋的養(yǎng)老制度，落實彈性退休年齡機制，加強養(yǎng)老基金的監(jiān)督檢查力度，做好保值增值，并營造社會參保氛圍，加強養(yǎng)老保險的合理改革，促進社會的穩(wěn)定和諧發(fā)展。

參考文獻：

[1]楊穎新.人口老齡化與養(yǎng)老保險效應(yīng)分析[J].商場現(xiàn)代化，2010（04）.

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關(guān)鍵詞：人口老齡化；醫(yī)療保險；政策建議

中圖分類號：C91文獻標(biāo)識碼：A文章編號：1009-0118（2012）12-0211-01

一、老齡化趨勢特征

人口老齡化，是指老年人在總?cè)丝谥姓加邢喈?dāng)比例。按國際通行的標(biāo)準(zhǔn)，20世紀(jì)60歲以上的老年人口超過總?cè)丝诘?.00%，即不如人口老齡化社會。人口老齡化形成的原因十分復(fù)雜，人類衰老的延緩、壽命的延長與死亡率和出生率的下降，都是想成人口老齡化的直接原因。在我國，由于計劃生育政策和人口預(yù)期壽命的延長，人口老齡化發(fā)展速度很快，實行越發(fā)嚴(yán)峻。人口老齡化是我國人口發(fā)展的必然趨勢。據(jù)我國第五次人口普查資料顯示，我國65歲以上人口占總?cè)丝诘谋戎貫?.96%，基本上達到了7%的人口老齡化標(biāo)準(zhǔn)。這也表明，我國基本進入了人口老齡化國家的行列。并且，我國人口老齡化程度還在繼續(xù)增高。

這樣，退休后人們的生存時間延長，即不用繳納保險費而享用醫(yī)療保險的時間在延長，并且人們在步入老齡階段后發(fā)生疾病的概率也不斷增加，尤其是當(dāng)今主要影響人類健康的慢性非傳染性疾病的患病率將日益提高。因此，隨著人口老齡化的加劇，醫(yī)療保險的需求必然進一步增加，醫(yī)療保險費用成本也將進一步增加。

二、人口老齡話對醫(yī)療保險的影響

（一）人口老齡化影響參保人員結(jié)構(gòu)。20世紀(jì)90年代初，我國開始逐步探索建立社會醫(yī)療保險制度，伴隨著醫(yī)療保險覆蓋人群不斷擴大加之人口老齡化不斷嚴(yán)重，參保人員年齡結(jié)構(gòu)也發(fā)生了重大變化。總體趨勢呈現(xiàn)出：離退休人員占參保人員比例不斷上升。

（二）人口老齡化影響醫(yī)?；饋碓磁c支出。1、人口老齡化影響醫(yī)療保險基金的來源。由于老齡化的進程加快，使得在職職工與退休人員的比例，即勞動年齡人口負擔(dān)老年人口的系數(shù)（負擔(dān)系數(shù)）上升。一方面提供醫(yī)療保險基金的繳費人數(shù)相對于使用這筆資金的人數(shù)在減少，另一方面享受醫(yī)療保險待遇的人數(shù)卻在迅速擴大；2、人口老齡化影響醫(yī)?；鹬С?。隨著老齡化的加劇，對醫(yī)療保險的需求會進一步增加，醫(yī)療費用成本也會隨之進一步擴大。不僅如此，老年人本身就是體弱多病的人群。據(jù)衛(wèi)生部調(diào)查，老年人發(fā)病率比中青年人要高3-4倍，住院率高2倍。老年人患慢性病的比率為71.4%，有42%的老年人患有2種以上的疾病的確良老齡化導(dǎo)致的醫(yī)療費用的消耗也將大幅度增長。有研究表明，在醫(yī)療服務(wù)價格不變的條件下，人口老齡化導(dǎo)致的醫(yī)療費用負擔(dān)年遞增率為1.54%，未來15年人口老齡化造成的醫(yī)療費用負擔(dān)將比目前增加26.4%。

（三）人口老齡化的快速發(fā)展加重了社會勞動人口的負擔(dān)。人口老齡化進一步改變了我國的撫養(yǎng)比。在目前情況下，由于長期以來醫(yī)療保險費用體系的不均衡，我國老年人群基本上不存在醫(yī)療費用的儲蓄，他們的醫(yī)療費用主要是由現(xiàn)在的社會勞動人口來承擔(dān)。但統(tǒng)一籌集資金，現(xiàn)收現(xiàn)付，短期收支平衡以實現(xiàn)互助互濟，社會統(tǒng)籌的醫(yī)療保險把老年人的醫(yī)療費用全部加諸于當(dāng)前社會勞動者身上，就會發(fā)生醫(yī)療保險基金的“代際轉(zhuǎn)移”問題，社會勞動人口不堪重負，從而造成嚴(yán)重的社會問題。

三、我國醫(yī)療保險制度發(fā)展的框架思路

（一）進一步擴大基本養(yǎng)老保險的覆蓋面，提高醫(yī)療保險基金抵御風(fēng)險的能力。人群中個體何時患病和患病后的損失大小均是不確定的。但是如果在群體中這些均是比較確定的。通過醫(yī)療保險行為可以將個體的不確定性轉(zhuǎn)化為群體的確定性。大數(shù)法則說明，參加保險的人數(shù)越多，保險基金約充足，風(fēng)險就可以在更大范圍得到分解，個人抵御風(fēng)險的能力就越強。根據(jù)大數(shù)法則，故應(yīng)當(dāng)讓更多的人加入到醫(yī)療保險制度中。擴面的重點在于民營企業(yè)、民辦非企業(yè)單位、社會團體，同時把流動就業(yè)人員、農(nóng)民工納入覆蓋范圍，并加快機關(guān)事業(yè)單位公費醫(yī)療制度的改革。一次平抑參保退休人員比例，延緩參保人員結(jié)構(gòu)老齡化的進程，充分體現(xiàn)醫(yī)療保險互助共濟的特點。

（二）政府在老年醫(yī)療保障中應(yīng)起到主導(dǎo)作用并逐步增加政府對老年人的醫(yī)療事業(yè)的資金投入。政府應(yīng)合理調(diào)整財政支出結(jié)構(gòu)，加大向老年人醫(yī)療保障事業(yè)方面的資金投入，針對老年人慢性病高發(fā)人群的特點，建設(shè)社區(qū)醫(yī)療保健站、康復(fù)和護理中心，向老年患者提供優(yōu)質(zhì)低價的服務(wù)；中央財政對醫(yī)療基金入不敷出的地區(qū)進行財政補貼；建立貧困老人的醫(yī)療救助制度，對這些老人的看病就醫(yī)提供幫助。

（三）控制基本醫(yī)療保險基金支出水平。本研究表明，加強基金支付控制是保障基金支付能力的有效途徑。一般地說，控制基本醫(yī)療保險基金支付水平有以下手段：一是通過優(yōu)化醫(yī)療保險費用支付機制以降低醫(yī)療保險成本；二是改進管理服務(wù)，降低醫(yī)療保險成本；三是完善制度，如考慮年齡等因素適當(dāng)調(diào)整醫(yī)療保險待遇等實現(xiàn)。

（四）建立多層次老年醫(yī)療保障體系，逐步建立和完善老年護理保險制度。我們應(yīng)借鑒國外老年護理保險的經(jīng)驗，制定出適應(yīng)我國國情的制度以滿足老齡化帶來的巨大的長期護理要求。從而使得老年人在生活不能自理或需要外接幫助時，能夠及時享受到護理服務(wù)。筆者認為，根據(jù)我國國情，應(yīng)先下去自愿方式使得迫切需要湖里的老年人可以及時享受到這項服務(wù)，并逐步推廣，使得更多老年人得到幫助，由此，建立健全我國長期護理保險制度。

（五）加快社區(qū)建設(shè)，發(fā)展以社區(qū)為中心的老年人醫(yī)療保障體系加強預(yù)防保健服務(wù)。我們應(yīng)該十分重視社區(qū)老年人健康保健。建立集醫(yī)療、預(yù)防、保健、康復(fù)及健康教育于一體的老年社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)體系；建立社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)可以規(guī)范有關(guān)行為。通過建立社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)網(wǎng)絡(luò)；建立社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)可以改善衛(wèi)生服務(wù)的流向，實行小病進社區(qū)，大病進醫(yī)院，所有老人的健康檔案都設(shè)在社區(qū)。

（六）確?；鸨Ｖ翟鲋担m當(dāng)提取風(fēng)險基金以應(yīng)對老齡化高峰。在政策允許的情況下盡可能放寬基金投資方式，確?；鸨Ｖ翟鲋?。由目前我國嚴(yán)峻的老齡化發(fā)展趨勢，我國醫(yī)療保險基金面臨著很大的風(fēng)險，因此，我們應(yīng)早作準(zhǔn)備，提取風(fēng)險基金，在老齡化高峰時期基金難以維持時動用。

參考文獻：

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【關(guān)鍵詞】人口老齡化 經(jīng)濟影響 對策

所謂人口老齡化,是指老年人在總?cè)丝谥械南鄬Ρ壤仙?按國際通行的標(biāo)準(zhǔn),60歲以上的老年人口或65歲以上的老年人口在總?cè)丝谥械谋壤^10%和7%,即可看作是達到了人口老齡化[5]。老齡問題是當(dāng)今世界各國普遍面臨的重大社會問題, 也是我國三大人口問題(人口總量控制、人口就業(yè)與再就業(yè)、人口老齡化)之一。它是經(jīng)濟發(fā)展、科技進步、醫(yī)療衛(wèi)生條件改善所帶來的必然結(jié)果。正視人口老齡化問題, 把握人口老齡化對我國社會經(jīng)濟發(fā)展所造成的重大影響, 采取積極的應(yīng)對措施, 對構(gòu)建和諧社會, 保證社會經(jīng)濟的持續(xù)、快速、健康地發(fā)展, 具有重大的現(xiàn)實意義。

一、我國人口老齡化的基本特征

1.老齡人口絕對值為世界之最由于我國人口基數(shù)大,加上改革開放30多年,人民生活水平日益提高,醫(yī)療衛(wèi)生條件得到明顯改善,人口預(yù)期壽命日益延長,老年人口逐年增加,到目前已達1.49億,我國已成為全世界老年人口最多的國家,占世界老年人總數(shù)的1/5,占亞洲老年人口的1/2。

2.未富先老、老齡化速度快。根據(jù)2004年聯(lián)合國的統(tǒng)計資料,西歐老齡化過程中,人均收入從5000美元增加到10000美元,而我國在2000年進入老齡化社會時,人均GDP才剛剛達到800美元,2004年我國60歲以上人口達到1.43億,而我國的人均收入也不超過1000美元,與國際社會相比,我國屬于典型的“未富先老”型國家。據(jù)統(tǒng)計資料顯示,英國65歲以上人口從5%增加到7%用了80年的時間,瑞典65歲以上老齡人口從5%增加到7%用了40年時間,日本用了50年時間,而我國僅僅用了18年左右的時間,由此可以看出我國人口老齡化速度相當(dāng)快[2]。

3.城鄉(xiāng)二元結(jié)構(gòu)明顯、地區(qū)發(fā)展不平衡。目前,我國農(nóng)村老齡人口老齡化水平高于城鎮(zhèn)1.24個百分點,這種城鄉(xiāng)倒置的狀況將一直持續(xù)到2040年,地區(qū)差距明顯。

二、人口老齡化對經(jīng)濟發(fā)展的影響

1.人口老齡化制約經(jīng)濟增長,導(dǎo)致我國勞動力資源相對短缺。

(1)勞動適齡人口規(guī)模減少,即勞動力短缺。(2)勞動適齡人口比重下降,即勞動力老化。

2.人口老齡化使勞動年齡人口比重下降,對老人贍養(yǎng)比上升

隨著我國老年人口的快速增長,高齡老人的增多,供養(yǎng)、醫(yī)療保障、護理、照料、精神關(guān)懷等方面將面臨巨大的壓力。中國老齡科學(xué)研究中心主任張愷悌說:“我們現(xiàn)在是在職的人員100人養(yǎng)活16個老人,到2050年的時候,100個人就要承擔(dān)49個老人的養(yǎng)老負擔(dān)問題。

3.人口老齡化對養(yǎng)老保障體系的影響。目前子女供養(yǎng)老年人仍是老年人養(yǎng)老的主要方式。有57.1%的老年人主要靠子女提供經(jīng)濟上的來源;有25.1%的老年人依靠自己的勞動收入;有15.6%的老年人依靠退休金; 依靠社會保險和救濟等其他途徑的只有2.2%[4]。即使是依靠后三種經(jīng)濟來源而生活的這部分老年人,由于體力下降, 物價上漲,退休金和社會保險、救濟普遍較低,甚至有的調(diào)資都難以兌現(xiàn),造成原本微薄的收入更加入不敷出,面臨的經(jīng)濟壓力和困難是重重的,多數(shù)也需要子女的經(jīng)濟資助。

4.用于社會再生產(chǎn)的資金減少。據(jù)預(yù)測,2020年我國養(yǎng)老金支出總額將達到25145億元,現(xiàn)有的社會保障體系和經(jīng)濟發(fā)展都將面臨著巨大的壓力。在城市,老年人口數(shù)量較多,養(yǎng)老水平較高,對社保服務(wù)提出了較高的要求;而農(nóng)村老年人口占到老年人口總數(shù)的2/3,但是卻面臨著養(yǎng)老服務(wù)等基本的社會保障無法保證[4]。

三、應(yīng)對人口老齡化問題的對策建議

1.發(fā)展經(jīng)濟,增強實力。解決人口老齡化的根本出路是進一步發(fā)展經(jīng)濟,增強經(jīng)濟承受能力,不斷增加積累,為老齡化和高齡化的發(fā)展奠定堅實的物質(zhì)基礎(chǔ),以強大的經(jīng)濟實力作后盾來解決老齡化帶來的一系列問題,構(gòu)建符合實際的養(yǎng)老模式和養(yǎng)老制度。我國是在經(jīng)濟不發(fā)達的情況下迎來人口老齡化的[7]。

2. 從社會化居家養(yǎng)老入手,建立社區(qū)與家庭合作的養(yǎng)老機構(gòu)

我國城市社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心經(jīng)過多年來的發(fā)展和完善,已經(jīng)形成了一定的規(guī)模和體系。因此,以社區(qū)服務(wù)為載體,以居家養(yǎng)老服務(wù)為切入點,把社區(qū)服務(wù)引入家庭,促進社區(qū)服務(wù)和居家養(yǎng)老的密切結(jié)合,使有限的資源發(fā)揮最大的效益,確保老年人在自己的社區(qū)和家庭安度晚年。

3.建立統(tǒng)一、規(guī)范、完善的社會養(yǎng)老保障體系,社會養(yǎng)老保障是國家依法對老年人基本生活予以保障的社會安全制度。

我國最新的《中國老齡事業(yè)發(fā)展“十一五”規(guī)劃》中提到,將致力完善城市企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度,擴大養(yǎng)老保險覆蓋面,一方面在城市將加強基金的征繳,合理調(diào)整財政支出結(jié)構(gòu),增加各級財政對養(yǎng)老保險基金的投入,建立可靠穩(wěn)定的資金籌措機制,逐步提高統(tǒng)籌層次,增強統(tǒng)籌調(diào)劑能力;并且將在城市生活的貧困老年人全部納入最低生活保障范圍,切實保障其基本生活[1]。

四、總 結(jié)

從實際出發(fā),根據(jù)我國國情由傳統(tǒng)的家庭養(yǎng)老逐步向社會養(yǎng)老轉(zhuǎn)變是一種必然趨勢,解決我國的養(yǎng)老問題,保證老年人安度晚年,不僅僅考慮到社會發(fā)展的經(jīng)濟水平、政治背景,還應(yīng)考慮我國特有的文化傳統(tǒng),老年人及其家庭的經(jīng)濟承受能力,因此走家庭養(yǎng)老和社會養(yǎng)老相結(jié)合的道路,是解決中國養(yǎng)老問題的正確選擇。

參考文獻:

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論文摘要:建立多層次彈性養(yǎng)老保障制度可以分散和降低人口老齡化帶來的養(yǎng)老風(fēng)險。針對我國社會養(yǎng)老保險制度所面臨的嚴(yán)峻的人口老齡化挑戰(zhàn)，分析了現(xiàn)行社會養(yǎng)老保險制度的缺陷;提出了包括一個救助層、兩個強制層、一個補充層和一個自助層的五層次彈性養(yǎng)老保障制度模型。

1引言

    人口問題對于國家社會經(jīng)濟發(fā)展影響舉足輕重，在人口問題中，人口老齡化問題尤應(yīng)重視。人口老齡化指人口中老年人口占總?cè)丝诘谋戎爻掷m(xù)上升的現(xiàn)象，在社會里老年人口越來越多，一般用65歲或60歲為老年人口的年齡起點，65歲及以上人口占總?cè)丝诒戎卦?%以上，或60歲及以上人口的比重在10%以上就屬于人口老齡化社會(聯(lián)合國，1956&1982)。日本現(xiàn)在是全世界老年人口比例最高的國家，2004年日本65歲以上人口占總?cè)丝诘?9. 5% 。 20世紀(jì)90年代初以來，日本經(jīng)濟長期陷人嚴(yán)重的衰退之中，日本的經(jīng)濟問題固然有多方面的原因，但日本人口老齡化嚴(yán)重是其中的一個重要原因。

    面對人口老齡化和經(jīng)濟危機，20世紀(jì)70年代以后，西方福利國掀起了社會養(yǎng)老保險制度改革的風(fēng)潮。為應(yīng)對人口的老齡化，緩解老齡人口的貧困以及分散和降低養(yǎng)老風(fēng)險，維系社會經(jīng)濟的協(xié)調(diào)發(fā)展，多層次彈性養(yǎng)老保障制度受到西方國家和世界銀行及國際勞工組織等的重視和推崇。

2我國人口老齡化現(xiàn)狀與發(fā)展趨勢

    我國現(xiàn)在是世界上人口最多的國家，也是世界上老年人口最多的國家。妥善處理人口老齡化問題，制定與社會經(jīng)濟發(fā)展相適應(yīng)的社會養(yǎng)老保障制度，有必要對我國人口老齡化現(xiàn)狀和發(fā)展趨勢進行分析。

    我國已于1999年進人老齡化社會，表1為我國1999 } 2005年老年人口占總?cè)丝诒戎?。有關(guān)人口老齡化發(fā)展趨勢預(yù)測研究表明，到2100年，我國的人口老齡化分為3個階段:

    (1)從2001一2020年是快速老齡化階段。

    (2)從2021一2050年是加速老齡化階段。

    (3)從2051一2100年是穩(wěn)定的重度老齡化階段。

    我國現(xiàn)在已經(jīng)處在快速老齡化階段，2030年到2050年是中國人口老齡化最嚴(yán)峻的時期，人口老齡化和高齡化將日益突出，中國面臨人口老

3社會養(yǎng)老保險制度面臨人口老齡化的壓力

3.1狀況

    我國在1997年確立社會統(tǒng)籌與個人賬戶相結(jié)合的社會養(yǎng)老保險部分積累模式。我國社會養(yǎng)老保險制度經(jīng)過多年改革，國務(wù)院2005年頒發(fā)了《關(guān)于完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的決定》，指出隨著人口老齡化、就業(yè)方式多樣化和城市化的發(fā)展，需要建立適合我國國情的多層次社會養(yǎng)老保險體系，人口老齡化成為社會養(yǎng)老保險制度改革的重要動因。

    持續(xù)的人口老齡化使得退休人員增加，退休養(yǎng)老金支出不斷攀升，1999年底全國離休退休人員以及退職人員為3730萬，到2004年底為4675萬。2001年基本養(yǎng)老保險養(yǎng)老金總支出2321億元，2004年基本養(yǎng)老保險養(yǎng)老金支出為3502億元。隨著社會人口老齡化程度的不斷加深和在職勞動者的逐漸減少，人口老齡化高峰到來時必然帶來養(yǎng)老金支付危機。

3.2困境

3. 2.1“大統(tǒng)籌”面臨的困境

    我國現(xiàn)行的統(tǒng)賬結(jié)合的社會養(yǎng)老保險財務(wù)機制，透支個人賬戶導(dǎo)致數(shù)額巨大的個人賬戶空賬，政府對養(yǎng)老保險金的財政補貼也不斷增加，我國社會養(yǎng)老保險部分積累模式實際上是按現(xiàn)收現(xiàn)付式運作的。為確保社會養(yǎng)老保險養(yǎng)老金按時足額發(fā)放，政府財政對基本養(yǎng)老保險的轉(zhuǎn)移支付補貼金額逐年增加，政府承擔(dān)了巨大的財政負擔(dān)。同時養(yǎng)老保險社會統(tǒng)籌資金和個人賬戶資金混合并賬運行，個人賬戶資金被用于養(yǎng)老金給付，個人賬戶成為空賬，繳納的養(yǎng)老資金未形成個人賬戶積累基金。個人賬戶空賬無疑加劇了未來的養(yǎng)老金支付風(fēng)險。表2為我國近年來養(yǎng)老個人賬戶空帳及政府對養(yǎng)老保險金的補貼。

    為了減輕個人賬戶空賬壓力，實行社會統(tǒng)籌資金和個人賬戶資金分開管理，力求做實個人賬戶。雖然對“統(tǒng)賬結(jié)合”的模式做了多方面的調(diào)整，注人激勵與約束機制，擴大覆蓋面，但是由于其現(xiàn)收現(xiàn)付式的主體模式并未改變，我國社會養(yǎng)老保險制度固有的結(jié)構(gòu)性缺陷依舊存在。國務(wù)院2005年的《決定》采取削減用于個人賬戶積累資金3個百分點的做法，是在做大統(tǒng)籌賬戶而縮小個人賬戶，這種“大統(tǒng)籌小賬戶”模式無法實現(xiàn)養(yǎng)老金的積累和增值，無法克服日趨嚴(yán)峻的人口老齡化壓力。在相當(dāng)長的時間里，“老人”和“中人”的養(yǎng)老金將主要依靠當(dāng)前現(xiàn)收現(xiàn)付式的“大統(tǒng)籌”籌措的資金支付，而目前20%的企業(yè)繳費無法滿足“老人”和“中人”的養(yǎng)老金支付需求，提高企業(yè)的統(tǒng)籌社會養(yǎng)老保險繳納費率困難，按現(xiàn)行的制度安排，就是靠擴大覆蓋面和政府的財政補貼。前者是拆東墻補西墻，后者是杯水車薪?，F(xiàn)收現(xiàn)付式的“大統(tǒng)籌小賬戶”制度不可持續(xù)。

3. 2. 2“小賬戶”面臨的困境

    2005年的((決定》規(guī)定，個人賬戶的資金比例由占職工工資的11%降到8%，完全由個人繳納、用于積累、個人賬戶的養(yǎng)老資金實行省級社會保險經(jīng)辦機構(gòu)統(tǒng)一管理，通過購買國債等方式增值。強調(diào)做實個人賬戶，積累基本養(yǎng)老保險基金，制訂個人賬戶基金管理和投資運營辦法，實現(xiàn)保值增值。但是，面對的難題有，一是個人賬戶規(guī)模的縮小，二是面對不成熟的市場風(fēng)險，增值渠道單一，獲利空間小;加之由政府部門統(tǒng)管的管理機制面臨的效率等問題，這些難題會導(dǎo)致一個結(jié)果，那就是的資金難以增值，積累最終難以形成;或者即使形成一定量的基金，由于通貨膨脹的影響，退休者按個人賬戶結(jié)存的基金仍無法維持其基本生計，陷人貧困，還是要依靠下代人養(yǎng)上代人。

    至今國家有關(guān)個人賬戶基金管理和投資運營辦法尚未出臺，人口多底子薄的國情和人口老齡化嚴(yán)峻態(tài)勢，以及變化莫測的資本市場，個人的“小賬戶”的積累功效及其對老年人養(yǎng)老的支撐力度十分有限，很難抵御老齡化和市場風(fēng)險，擔(dān)當(dāng)起現(xiàn)在養(yǎng)老保險供款人將來養(yǎng)老需求的責(zé)任。

    2005年的《決定》確立的“大統(tǒng)籌小賬戶”財務(wù)機制，仍是以現(xiàn)收現(xiàn)付式為社會養(yǎng)老保險運作方式，加之制度轉(zhuǎn)制出現(xiàn)的巨額轉(zhuǎn)制成本(隱性債務(wù))問題，目前仍沒有消化的具體措施，這就必然導(dǎo)致我國社會養(yǎng)老保險制度將長期負債運行。隨著城市人口老齡化進程的不斷推進，在未來的50年間，需要領(lǐng)取養(yǎng)老金的“中人”數(shù)量大量增加，在轉(zhuǎn)制成本和人口老齡化的雙重夾擊下，由于現(xiàn)行的統(tǒng)籌賬戶本身不具積累功能，致使形成新老債務(wù)鏈循環(huán)，隱性債務(wù)問題更加突出。

4建立多層次彈性養(yǎng)老保障制度

4.1多層次彈性養(yǎng)老保障制度層次設(shè)計

    針對中國社會養(yǎng)老保險制度面臨的人口老齡化的挑戰(zhàn)，這里提出多層次彈性養(yǎng)老保障制度構(gòu)想。多層次彈性養(yǎng)老保障制度共5個層次。

    (1)救助養(yǎng)老層。對缺乏勞動能力，生活沒有依靠，沒有親屬供養(yǎng)無依無靠的農(nóng)村五保戶和城市貧困家庭的老年人及優(yōu)撫對象，由政府、集體提供基本養(yǎng)老保障，以社會福利養(yǎng)老供養(yǎng)形式作為基本養(yǎng)老支持，慈善團體給予社會救助。養(yǎng)老保障對象無需繳納養(yǎng)老費用，可實行老年人集中養(yǎng)老供養(yǎng)和生活照顧。國家要鼓勵社會興辦為老年人服務(wù)的養(yǎng)老敬老院、老人護理院和老年福利院等非營利養(yǎng)老服務(wù)機構(gòu)，政府可給予財稅政策支持。

    (2)強制社會統(tǒng)籌賬戶養(yǎng)老層。由國家立法強制實行的社會基本養(yǎng)老保險安排，企業(yè)單位和個人必須參加，用于社會基本養(yǎng)老金支出的社會統(tǒng)籌賬戶資金由企業(yè)(雇主)繳納供款，基本養(yǎng)老待遇水平依據(jù)國家經(jīng)濟發(fā)展情況適當(dāng)調(diào)整。社會統(tǒng)籌賬戶實行現(xiàn)收現(xiàn)付模式，具有較強的保障性和社會互濟性，是社會養(yǎng)老保障制度的基礎(chǔ)。在現(xiàn)階段，由于社會養(yǎng)老保險制度的轉(zhuǎn)制老賬沒有解決，企業(yè)養(yǎng)老供款的統(tǒng)籌比率需要高一些。隨著轉(zhuǎn)制老賬的消化，統(tǒng)籌比率要逐步調(diào)低，在維持現(xiàn)行企業(yè)總養(yǎng)老供款繳費規(guī)模20%不變的前提下，逐步降低社會統(tǒng)籌賬戶比例，賬戶比率從現(xiàn)在的20%逐漸縮小至5%，達20%的替代率即可。逐步降低的企業(yè)養(yǎng)老供款統(tǒng)籌賬戶減少的部分或在在職企亞工工資中反映或劃人個人養(yǎng)老儲蓄賬戶。自雇者養(yǎng)老供款繳費從現(xiàn)在的12%逐漸縮小至3%，現(xiàn)行的優(yōu)惠政策保留。

    因為我國不同地區(qū)及企業(yè)經(jīng)濟發(fā)展?fàn)顩r不平衡存在差異，政府的調(diào)劑作用需要保留，因此，在我國的社會養(yǎng)老保險體系中，保留適當(dāng)比例(5%左右)作為調(diào)劑是符合國情的長遠考慮。

    (3)強制個人賬戶養(yǎng)老層?；攫B(yǎng)老個人賬戶層，以“個人賬戶”為基礎(chǔ)的強制性的退休儲蓄計劃，職工退休前根據(jù)個人收人按月繳納，記人個人的一個終生不變的賬戶中，每個人退休后從“個人賬戶”中得到養(yǎng)老金收人，大致相當(dāng)退休前工資收人的30%一50%，可通過精算推出繳費比率。個人賬戶實行完全基金積累模式。

    隨著經(jīng)濟發(fā)展，個人賬戶逐步做大，統(tǒng)籌賬戶逐步做小。因為兩個賬戶的資金都來源于社會成員的勞動所得，以上兩個層次，共同使職工退休后可以得到的替代率50%一70%即可。西方國家基本養(yǎng)老金替代率一般為50%一60%，第三層次意在強迫那些對他們退休后的需求缺乏遠見，不愿儲蓄以備晚年之需的人參加儲蓄。通過強制儲蓄，使社會成員逐步樹立攢錢養(yǎng)老、自食其力和自我保障的養(yǎng)老理念。

    (4)補充養(yǎng)老層。由職工個人根據(jù)經(jīng)濟能力和不同需求，自愿參加，或者由企業(yè)根據(jù)自身經(jīng)濟效益，為本單位職工建立的補充養(yǎng)老，可按現(xiàn)行年金制辦法由雇主與雇員共同繳費構(gòu)成。

    (5)自助養(yǎng)老層。由個人根據(jù)自愿參加商業(yè)養(yǎng)老保險層。

    第二、三層次的強制性養(yǎng)老計劃和第四層次的補充養(yǎng)老計劃，都是把儲蓄列人養(yǎng)老必要的正式支出。養(yǎng)老計劃安排時，應(yīng)當(dāng)把養(yǎng)老儲蓄列為日常開銷必需的費用，與衣、食、住、行的支出一樣。西方經(jīng)濟學(xué)家就曾建議，每個人把工資收人按一定比例的儲蓄起來。prescott (2005)建議個人把工資收人的10%進行強制儲蓄。對于第四層次能否給予稅收的財政支持，則要看國家的整體養(yǎng)老水平，可以按商業(yè)養(yǎng)老保險模式運作或按補充養(yǎng)老保險模式運作，視國家整體養(yǎng)老保險水平給予政策支持或調(diào)整。

4.2多層次彈性養(yǎng)老保障制度階段安排

    多層次彈性養(yǎng)老保障組合可分別規(guī)避不同性質(zhì)的制度風(fēng)險，應(yīng)對人口老齡化。多層次彈性養(yǎng)老保障制度中基本養(yǎng)老的總體保障水平不變，略有提高(2%左右)，賬戶結(jié)構(gòu)由現(xiàn)在的“大統(tǒng)籌小賬戶”逐步向“小統(tǒng)籌大賬戶”過渡，以增強自保能力和應(yīng)對人口老齡化風(fēng)險。結(jié)合我國的情況，在不同的時段，采用不同的靈活組合模式。

    整個21世紀(jì)是中國社會經(jīng)濟發(fā)展的重要時期，從現(xiàn)在起，最好在25一30年的時間把轉(zhuǎn)軌債務(wù)和現(xiàn)存的養(yǎng)老賬戶缺口消化掉。這段時間里，政府財政重點可集中力量解決幾十年計劃經(jīng)濟年代欠下的養(yǎng)老老賬。這個時段確立的依據(jù)是對“老人”和“中人”養(yǎng)老老債的清償還需要的大致時間。智利政府對養(yǎng)老老債的償還期就在35年左右。

    2051一2100年是穩(wěn)定的重度老齡化階段，老年人口穩(wěn)定在3一4億，老齡化水平基本穩(wěn)定在31%左右。隨著經(jīng)濟的發(fā)展，我國全面實現(xiàn)小康社會，那時我國實現(xiàn)全國城鄉(xiāng)統(tǒng)一的社會養(yǎng)老保障制度將是一個比較輕松的話題。

篇5

養(yǎng)老保險是每一個社會成員的基本生活權(quán)利予以保障的一種重大社會政策。隨著人口老齡化的逐步顯現(xiàn)，已給社會傳統(tǒng)的養(yǎng)老保險制度提出了嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。當(dāng)前要擴大資金渠道，健全管理，推進養(yǎng)老保險制度改革，使之真正成為“惠及子孫，關(guān)乎國運”的民心工程。本文將就養(yǎng)老保險工作中遇到問題談幾點粗淺的想法。

一、養(yǎng)老保險制度中存在的問題

1.人口老齡化帶來的沖擊

我國是世界上老年人口最多，同時也是人口老齡化發(fā)展速度最快的發(fā)展中國家。我國養(yǎng)老保險制度設(shè)計的初衷是通過社會統(tǒng)籌資金來支付老職工的養(yǎng)老金，償還養(yǎng)老金債務(wù)。但是，隨著我國人口老齡化，使老年人撫養(yǎng)比率不斷上升，人口老齡化導(dǎo)致為支付給離、退休人員的費用不斷攀升，致使養(yǎng)老保險基金開支大幅度增長。人口老齡化的加劇，社會統(tǒng)籌資金不足以支付退休職工的養(yǎng)老金，特別是在一些老年人口贍養(yǎng)率很高的老工業(yè)城市，企業(yè)繳納社會統(tǒng)籌的負擔(dān)很重。

2.征繳擴面步履難度大

在基層養(yǎng)老基金實際擴面中，由于一些民營企業(yè)、靈活就業(yè)行業(yè)的管理者與用工人員利益分配的局限性，加上用工個人對養(yǎng)老保險參保政策理解不透，投資經(jīng)營者只顧眼前生產(chǎn)發(fā)展和原始資本的積累考慮，對政府養(yǎng)老金擴面工作采取避而不談或搪塞應(yīng)付等“軟對抗”辦法，使得擴面工作難以正常開展，養(yǎng)老保險政策制度難以貫徹到位。

3.繳費基數(shù)偏低

基本養(yǎng)老保險金的收繳工作不到位。一些企業(yè)只考慮自身利益，有意瞞報、少報職工人數(shù)和工資總額，加之社保基金征繳部門對企業(yè)上報數(shù)據(jù)缺乏足夠的分析，使社會保險管理機構(gòu)無法真正按職工工資來征收社會保險費，往往造成實際基金征繳數(shù)小于政府統(tǒng)計口徑工資總額數(shù)，出現(xiàn)養(yǎng)老保險基金的隱性流失，使得養(yǎng)老保險基金的籌集與支出存在較大的資金缺口。

4.養(yǎng)老基金的管理存在漏洞

養(yǎng)老保險金管理還沒有納入法制化管理的軌道。在養(yǎng)老基金管理過程中，還存在較大漏洞，造成基金被貪污挪用。各級政府雖然建立了相應(yīng)的基金監(jiān)督管理機構(gòu)，但是，由于管理監(jiān)督的依據(jù)不足，依法監(jiān)督仍然是一個比較薄弱的環(huán)節(jié)。

二、解決養(yǎng)老保險存在問題的對策

1.針對人口老齡化，應(yīng)采取多種措施

針對我國人口老齡化的問題，我們應(yīng)該采取多種措施，以應(yīng)對人口老齡化給養(yǎng)老保險工作帶來的不利影響。

首先，調(diào)整法定退休年齡。根據(jù)行業(yè)或崗位實行階梯式退休年齡，將退休年齡適當(dāng)延長。其次，建議建立領(lǐng)取養(yǎng)老保險金時間的彈性機制。國家應(yīng)該在規(guī)定最小領(lǐng)取養(yǎng)老金年齡的基礎(chǔ)上，出臺政策鼓勵參保人員根據(jù)身體、經(jīng)濟狀況自主選擇領(lǐng)取養(yǎng)老金的時間，確保推遲領(lǐng)取養(yǎng)老金的參保人員能夠獲得更高的保障水平。

2.做好養(yǎng)老保險征繳環(huán)節(jié)的稽核

對養(yǎng)老保險征繳環(huán)節(jié)的稽核，是對參保單位、參保人員是否應(yīng)保盡保，繳費基數(shù)是否符合國家規(guī)定的工資總額構(gòu)成、養(yǎng)老保險費是否應(yīng)收盡收的稽核，是確保養(yǎng)老保險基金內(nèi)涵式增長的一種方式，也是促進養(yǎng)老保險基金征繳的重要保證。在養(yǎng)老保險的征繳過程中，嚴(yán)格掌握企業(yè)職工人數(shù)的變動和工資基數(shù)的變化，并結(jié)合所得稅年度匯算清繳進行全年工資總額的結(jié)算，確保養(yǎng)老保險基金的及時、足額入庫，強化政策的嚴(yán)肅性。

3.努力做好養(yǎng)老保險宣傳工作

做好養(yǎng)老保險的宣傳工作，尤其是要做好城鎮(zhèn)個體私營業(yè)主、靈活就業(yè)人員的宣傳工作。從當(dāng)前就業(yè)格局來看，靈活就業(yè)人員占有相當(dāng)大的比例，而養(yǎng)老保險的繳納份額卻不足。一些城鎮(zhèn)個體私營業(yè)主、靈活就業(yè)人員普遍存在參加養(yǎng)老保險沒必要、不合算、不可靠的認識誤區(qū)。對此，要加強針對性的宣傳教育，提高他們參保的自覺性。同時加強政府職能部門的配合協(xié)調(diào)，各級勞動部門要同工商管理部門聯(lián)手制約，逐步將生產(chǎn)經(jīng)營較穩(wěn)定，效益較好的個體私營納入養(yǎng)老保險范圍。

4.努力做好斷保人員的續(xù)保工作

為確保職工未來老有所養(yǎng)，增強基金支撐能力，各級勞動保障部門在積極推進再就業(yè)工作的同時，要抓緊抓好再就業(yè)人員的續(xù)保工作。要根據(jù)實際情況，制定續(xù)保實施方案，并組織實施，使斷保人員及時續(xù)保。

5.加強基金管理，提高基金收益率

首先，應(yīng)特別重視養(yǎng)老保險基金的安全，全面強化政府以及社會的監(jiān)督職能，防止基金被貪污挪用；其次，建立專職養(yǎng)老保險基金管理和運營機構(gòu)，制定適宜的投資管理政策，培育高效率的基金經(jīng)營機構(gòu)對養(yǎng)老基金進行高效的投資運用，進行較為廣泛的投資；最后，及時向繳費企業(yè)和職工公布基金的投資方向和投資效果，接受社會監(jiān)督。

三、總結(jié)

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眾所周知，老齡人口是醫(yī)療服務(wù)的最大需求者，有關(guān)研究指出：60歲以上年齡人口的醫(yī)療費用是60歲以下年齡人口醫(yī)療費用的3～5倍。在此背景下實施的基本醫(yī)療保險制度能否籌集到足夠的資金,醫(yī)療保障的覆蓋能否全面，老齡人口的醫(yī)療需要能否得得到滿足，醫(yī)療保障目標(biāo)能否實現(xiàn)。我國當(dāng)前社會的老齡化程度和發(fā)展趨勢對我國現(xiàn)有的醫(yī)療保障體系提出巨大的挑戰(zhàn)已成為社會和學(xué)界關(guān)注的焦點。

1.醫(yī)療保險基金供給減少

我國現(xiàn)行的基本醫(yī)療保險制度籌資方式主要是用人單位和職工的繳費,離退休人員不用繳納醫(yī)療保險費,但離退休人員與在職職工享受同樣的醫(yī)療保險待遇。問題在于，我國人口老齡化的現(xiàn)有程度和發(fā)展趨勢，使得在職職工與退休人員的比例持續(xù)上升。也就意味著，基本醫(yī)療保險金的繳款人口比例越來越低，而不繳款卻享受醫(yī)療保險待遇的人口比例越來越高，在職參保職工人數(shù)的增長速度遠低于參保退休人員的增長速度。

2.醫(yī)療費用支出增加

以中國老齡化現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢為考量，老齡人口在總?cè)丝谥兴急壤龑掷m(xù)上升，然而老年人口又是疾病發(fā)生率和醫(yī)療資源使用率最高的人群，因此，可以預(yù)見的是今后很長一段時間內(nèi)老年人口的醫(yī)療費用支出將會成為我國醫(yī)療保障事業(yè)中的重點。同時，醫(yī)療保險基金供給的減少又必將導(dǎo)致入不敷出的醫(yī)療保險資金窘境。

3.醫(yī)療保障覆蓋面不廣

改革中的醫(yī)療保險制度僅覆蓋了城鎮(zhèn)在職人口,而其家屬并未包括在內(nèi),廣大農(nóng)村人口更是被排除在制度之外。城市中大量在非正式部門中工作的人員、從非正式部門退休的老人,都無法獲得社會醫(yī)療保障,而這些人恰恰正需要醫(yī)療保障制度的幫助。此外，農(nóng)村老年人口占整個老年人口的2/3左右, 由于醫(yī)療保障的覆蓋面較窄, 他們基本上不享受公費醫(yī)療, 農(nóng)村居民的醫(yī)療費用基本上是自費。

4.老年人口醫(yī)療需求的變化

人類的“疾病譜”在近100 年來發(fā)生了巨大的變化，過去以急性傳染病和感染性疾病為主的疾病譜,已經(jīng)被以慢性病以及與人們不良生活方式密切相關(guān)的疾病為主的疾病譜所替代。疾病譜的改變所帶來的是老年人口對醫(yī)療需求由以前一味的直接治療轉(zhuǎn)向以防為主、放置結(jié)合的新型醫(yī)療模式，因此，我國目前的醫(yī)療保障制度和醫(yī)療服務(wù)機構(gòu)以及醫(yī)療保險基金的安排都面臨新的變化。

二、應(yīng)對老齡化對醫(yī)療保障挑戰(zhàn)的對策分析

1.改革醫(yī)療保險基金繳費模式

由于我國目前的醫(yī)療保險基金存在著供給減少和支出增加的矛盾，退休老齡人口在不繼續(xù)繳納醫(yī)療保險金的情況下仍享受醫(yī)療服務(wù)，但在職人員的繳費數(shù)額已越來越難以負擔(dān)日趨增加的醫(yī)療保險基金代際差額。因此，有必要將已退休人員重新納入繳費對象中，適當(dāng)收取比例不高的繳費額，并提高享受醫(yī)療保險基金的條件，設(shè)置一定的最低繳費年限。

2.發(fā)展社區(qū)醫(yī)療

社區(qū)醫(yī)療與醫(yī)院醫(yī)療相比的最大不同在于其便利和廉價，并且疾病中的百分之八十都屬于常見性的疾病，在社區(qū)醫(yī)療機構(gòu)就能得到診治，而且可以大幅節(jié)約醫(yī)療費用和醫(yī)療資源。社區(qū)醫(yī)療在發(fā)展和建設(shè)中要做到機構(gòu)數(shù)量的合理設(shè)置和有效布置，同時找準(zhǔn)定位，將社區(qū)醫(yī)療的關(guān)注點放在普通疾病和保健預(yù)防上，對于社區(qū)居民要加大宣傳，擴大社區(qū)醫(yī)療的接受度，并且發(fā)揮社區(qū)醫(yī)療的便捷優(yōu)勢，提供諸如免費體檢、無病咨詢、健康宣傳和上門問診等服務(wù)，豐富醫(yī)療保障的渠道，加強醫(yī)療保障的力度。

3.擴大醫(yī)療保障范圍

大數(shù)法則說明,參加保險的人數(shù)越多保險基金就越充足,風(fēng)險就可以在更大范圍得到分解。因此，應(yīng)該擴大基本醫(yī)療保險的覆蓋范圍，以提高醫(yī)療保險基金抵御風(fēng)險的能力。當(dāng)前我國醫(yī)療保險主要針對國有企業(yè)和集體企業(yè)，覆蓋面較為狹窄，應(yīng)該將參保對象拓展到城鎮(zhèn)所有從業(yè)人員，積極吸引各類各行業(yè)就業(yè)人員的參與，尤其是年輕人員參加醫(yī)療保險,以平衡繳費與負擔(dān)比。并通過降低參保條件和實行優(yōu)惠政策,鼓勵從業(yè)人員早日參保，以充分體現(xiàn)醫(yī)療保險互助共濟的特點。

4.發(fā)展商業(yè)醫(yī)療保險

商業(yè)醫(yī)療保險制度是由參加基本醫(yī)療保險的單位和個人向商業(yè)保險公司投保補償高額醫(yī)療費用的補充醫(yī)療保險。隨著老齡化程度的加深和社會發(fā)展的進程，社會基本醫(yī)療保險越來越不能滿足人們的醫(yī)療保障需求，也與經(jīng)濟發(fā)展的程度不相符。商業(yè)醫(yī)療保險作為對基本醫(yī)療保險的一項重要補充，可以大幅減輕政府在醫(yī)療保障資金和政策問題上的壓力，并且可以充分利用資本市場的活力，對醫(yī)療保障和經(jīng)濟發(fā)展起到推動作用。

三、結(jié)語

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關(guān)鍵詞：勞動參與率；靈活就業(yè)；人口老齡化；養(yǎng)老保險

Abstract:Since the late nineties of the twentiethcentury，accompanying the rapid population ageing，China’s labor force participation rate has been in atrend of declining，and flexible employment in a trendof booming.These new trends of China labor market havebeen posing challenges to the old-age insurance sys-tem.The old-age insurance system should be adjustedand improved according to these new trends of China la-bor market.

Keywords:labor market;labor force participation;flexible employment;old-age insurance

一、勞動力市場的新趨勢1．勞動參與率下降勞動參與率和就業(yè)率是反映在一定的人口結(jié)構(gòu)下勞動力資源利用狀況的兩個指標(biāo)，勞動參與率和就業(yè)率保持在較高的水平之上則意味著勞動力資源得到了較好的利用。勞動參與率是經(jīng)濟活動人口占勞動年齡人口的比例，其中經(jīng)濟活動人口指的是有勞動能力、并且參加或要求參加社會經(jīng)濟活動的人口，包括就業(yè)人口和失業(yè)人口；而勞動年齡人口是指15~64歲的人口。截至目前為止國家統(tǒng)計部門還沒有公布過關(guān)于勞動參與率的專門數(shù)據(jù)，因此這一數(shù)據(jù)需要進行推算。筆者根據(jù)《中國統(tǒng)計年鑒》的有關(guān)數(shù)據(jù)對1998～2006年中國勞動參與率進行了推算，結(jié)果顯示1998年的勞動參與率為84.65%，1999年略有下降，為84.57%，在2000年降至83.23%，盡管2001年勞動參與率升到83.73%，但隨后在2002~2004年勞動參與率繼續(xù)下降，2004年勞動參與率為81.

93%，2005年勞動參與率上升至83.44%，2006年則降到82.29%。

從總體上看，勞動參與率呈現(xiàn)出下降的趨勢。

造成勞動參與率下降的原因主要有3個方面：一是人口平均受教育年限提導(dǎo)致年輕人的勞動參與率下降；二是提前退休現(xiàn)象導(dǎo)致老年人口的勞動參與率下降；三是再就業(yè)困難，導(dǎo)致一部分失業(yè)者失去尋找工作的信心和動力，成為“沮喪工人”而退出勞動力市場，使勞動參與率下降。

2．靈活就業(yè)日益普遍

近些年來，隨著經(jīng)濟體制改革的推進和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，勞動力就業(yè)結(jié)構(gòu)正發(fā)生著變化，在機關(guān)事業(yè)單位和具有一定規(guī)模的企業(yè)中的正規(guī)就業(yè)人員比重處于下降過程中；與此形成鮮明對照的是，靈活就業(yè)人員數(shù)量逐年增多，靈活就業(yè)日益成為吸納勞動力的重要形式。所謂靈活就業(yè)，就是在正規(guī)單位或非正規(guī)單位中區(qū)別于正規(guī)就業(yè)的就業(yè)形式。這類就業(yè)在勞動時間、收入報酬、工作場地等方面更加具有靈活性，在保險福利、勞動關(guān)系上又常常是不具備確定的法律保障。靈活就業(yè)人員來源不僅有國企下崗人員、農(nóng)村轉(zhuǎn)移剩余勞動力，還包括知識階層和大學(xué)畢業(yè)生等城市新增經(jīng)濟活動人口的部分人員，其中下崗人員多受雇于私營企業(yè)、個體工商戶或正規(guī)單位的非正規(guī)崗位、從事臨時性、季節(jié)性工作；農(nóng)村轉(zhuǎn)移剩余勞動力多從事于建筑施工、餐飲服務(wù)、保安保潔、家政服務(wù)等工作；而知識階層和大學(xué)畢業(yè)生等城市新增經(jīng)濟活動人口的部分人員多為自由職業(yè)者。靈活就業(yè)范圍幾乎涵蓋了國民經(jīng)濟和社會生活的各個領(lǐng)域。根據(jù)勞動和社會保障部課題組的一項研究，2003年靈活就業(yè)總量約為4700萬，占城市就業(yè)總量的18%。另據(jù)中國社會科學(xué)院的一項類似研究，2003年靈活就業(yè)占全部就業(yè)比重在17.5%左右。

3．人口老齡化將使未來勞動力供給減少聯(lián)合國在1956年提出人口年齡類型的劃分標(biāo)準(zhǔn)，其中對老年型國家的劃分是：一個國家65歲及以上老年人口比重達到7%，按此標(biāo)準(zhǔn)中國在2000年成為老齡型國家。中國的人口老齡化速度將持續(xù)加快，預(yù)計21世紀(jì)中葉將迎來人口老齡化高峰，在這個過程中老年人口的絕對量和相對量都迅速增加，21世紀(jì)中葉以后人口老齡化速度將放慢。人口老齡化給中國經(jīng)濟社會發(fā)展帶來的影響將是深遠的，在人口總量方面，隨著生育率和出生率長期持續(xù)地下降，人口增長慣性大為減弱，預(yù)計到21世紀(jì)20年代人口總量將達到峰值，之后人口總量將逐步減少；在勞動力供給方面，預(yù)計從21世紀(jì)30年代開始，勞動力在總?cè)丝谥械谋壤龑㈤_始下降。有學(xué)者預(yù)計勞動力在總?cè)丝谥斜壤龑奈磥?0年間的60%以上，逐步下降到本世紀(jì)末略高于50%的水平。豐富廉價勞動力資源一直是中國參與國際競爭的主要優(yōu)勢，而人口老齡化帶來的勞動力供給縮減，將給中國的經(jīng)濟增長和養(yǎng)老保險制度帶來不利影響。

二、養(yǎng)老保險制度面臨的挑戰(zhàn)

中國勞動力市場的新趨勢將給養(yǎng)老保險制度帶來挑戰(zhàn)，主要體現(xiàn)在勞動參與率的下降和人口老齡化將加重養(yǎng)老保險負擔(dān)，以及靈活就業(yè)人員參保難兩個方面：1．勞動參與率的下降和人口老齡化將加重養(yǎng)老保險負擔(dān)勞動參與率下降和人口老齡化意味著領(lǐng)取養(yǎng)老保險金的退休職工相對于向養(yǎng)老基金繳費的在職職工的比率是較高的，從而對養(yǎng)老保險基金產(chǎn)生直接的影響。根據(jù)我國現(xiàn)行的城鎮(zhèn)基本養(yǎng)老保險制度，養(yǎng)老保險基金由社會統(tǒng)籌與個人賬戶兩部分組成，向社會統(tǒng)籌繳費的部分用于基礎(chǔ)養(yǎng)老金的計發(fā)，體現(xiàn)社會再分配；向個人賬戶繳費的部分用于職工本人個人賬戶養(yǎng)老金的計發(fā)，體現(xiàn)效率性。社會統(tǒng)籌部分財務(wù)收支的平衡條件是：繳費率=工資替代率×贍養(yǎng)率，其中繳費率為在職職工養(yǎng)老保險繳費額與工資總額之比，工資替代率為退休職工的平均養(yǎng)老金與在職職工的平均工資之比，贍養(yǎng)率為退休職工與在職職工人數(shù)之比。這個等式表明，如果要維持工資替代率不變，贍養(yǎng)率越高，則繳費率就越高。然而企業(yè)和職工個人對繳費率的承受能力是有一定限度的，當(dāng)繳費率達到這一上限比率時，贍養(yǎng)率的進一步提高就意味著養(yǎng)老保險工資替代率需向下調(diào)整。然而養(yǎng)老金有向下的剛性，易漲不易降，其結(jié)果是使得養(yǎng)老保險制度面臨財務(wù)危機。

2．靈活就業(yè)人員參保難

靈活就業(yè)的特點是流動性強，而現(xiàn)行養(yǎng)老保險制度是按照正規(guī)就業(yè)的特點設(shè)計和運作的，它以就業(yè)的穩(wěn)定性和繳費的連續(xù)性為基礎(chǔ)。在養(yǎng)老保險經(jīng)辦機構(gòu)設(shè)置上是以用工單位為中心，主要面向用工單位實行參保人員的登記、申報及費用的征繳，缺乏專門針對靈活就業(yè)人員的信息化管理系統(tǒng)，養(yǎng)老保險經(jīng)辦機構(gòu)難以掌握這類用人單位的經(jīng)營現(xiàn)狀、職工人數(shù)、職工收入等基本情況。

顯然，現(xiàn)行的養(yǎng)老保險制度不能與靈活就業(yè)人員的特點相符。盡管近年來為方便靈活就業(yè)人員參加養(yǎng)老保險，有的省、市社會保險機構(gòu)設(shè)立了個人繳費窗口，在一定程度上方便了靈活就業(yè)人員辦理日常性參保事務(wù)，但由于這類就業(yè)人員參加養(yǎng)老保險以個人自我管理為主，缺乏必要的約束機制，養(yǎng)老保險經(jīng)辦機構(gòu)在對這類就業(yè)人員參保的管理上受職能限制，強制力有限，使得參保不穩(wěn)定。

三、養(yǎng)老保險制度的完善

中國勞動力市場的新趨勢給養(yǎng)老保險制度帶來了新問題，政府需要從完善養(yǎng)老保險制度本身入手，擴大養(yǎng)老保險的覆蓋范圍、針對靈活就業(yè)改進養(yǎng)老保險制度，以解決勞動參與率下降和人口老齡化給養(yǎng)老保險帶來的沖擊，以及靈活就業(yè)參保難的問題。

1．?dāng)U大養(yǎng)老保險的覆蓋范圍

面對勞動參與率下降和人口老齡化對養(yǎng)老保險帶來的挑戰(zhàn)，我們應(yīng)立足當(dāng)前，盡可能使適齡勞動人口參加社會養(yǎng)老保險。目前我國社會養(yǎng)老保險分為城鎮(zhèn)和農(nóng)村兩個板塊，城鎮(zhèn)社會養(yǎng)老保險覆蓋范圍為城市中的就業(yè)人口，覆蓋率從總體上看并不高，用人單位逃繳養(yǎng)老保險費、故意瞞報或漏報職工人數(shù)和工資總額的現(xiàn)象依然存在。農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的建設(shè)遠滯后于城市，基本上還是以家庭養(yǎng)老為主，土地成為農(nóng)村人口養(yǎng)

老的主要經(jīng)濟保障。

對于城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險的擴面問題，首先，需要對養(yǎng)老保險制度轉(zhuǎn)軌中形成的歷史欠賬明確責(zé)任，合理地測算繳費費率，以提高用人單位和就業(yè)人員參與養(yǎng)老保險的積極性；其次，應(yīng)盡快出臺《社會保險法》，加大養(yǎng)老保險推行的強制力，對惡意逃避參保的單位應(yīng)加大懲罰力度，以盡快提高養(yǎng)老保險在個體、私營企業(yè)以及非正規(guī)部門的覆蓋面，使更多的勞動者能夠參加到養(yǎng)老保險制度中來。關(guān)于農(nóng)村社會養(yǎng)老保險，應(yīng)加快制度構(gòu)建的步伐，加大政府財政的投入力度，按東中西部不同的經(jīng)濟發(fā)展水平制定差異性的繳費和給付標(biāo)準(zhǔn)，將農(nóng)村人口納入到公共養(yǎng)老保險制度中來。

2．針對靈活就業(yè)改進養(yǎng)老保險制度首先，應(yīng)考慮制定養(yǎng)老保險制度實施的彈性化標(biāo)準(zhǔn)。正規(guī)就業(yè)的養(yǎng)老保險制度的資金來源主要是單位與勞動者個人共同繳費，這種模式應(yīng)根據(jù)靈活就業(yè)的特點進行創(chuàng)新，特別是在繳費基數(shù)、繳費比例以及繳費方式上進行創(chuàng)新：在繳費基數(shù)上，可以考慮將養(yǎng)老保險繳費基數(shù)設(shè)定為不低于當(dāng)?shù)芈毠さ淖畹凸べY，以減少靈活就業(yè)人員的負擔(dān)；在繳費比例上，面向正規(guī)就業(yè)的養(yǎng)老保險費率高待遇高，成為靈活就業(yè)人員參加養(yǎng)老保險的障礙，應(yīng)允許靈活就業(yè)人員以較低的費率參加養(yǎng)老保險；在繳費方式上，可考慮為靈活就業(yè)人員設(shè)定年度繳費額度并按年結(jié)算，只要在一年內(nèi)的任何時間繳費達到額度，就視為該年正常繳費，以提供更為靈活便捷的繳費方式。

其次，完善養(yǎng)老保險管理信息技術(shù)，提高養(yǎng)老保險關(guān)系轉(zhuǎn)移的便捷度。為靈活就業(yè)人員建立個人永久性養(yǎng)老保險賬戶，根據(jù)其就業(yè)經(jīng)歷靈活繳費、累計計算繳費年限。值得一提的是，2010年1月1日施行的《城鎮(zhèn)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險關(guān)系轉(zhuǎn)移接續(xù)暫行辦法》對勞動者跨地區(qū)流動時養(yǎng)老保險關(guān)系轉(zhuǎn)移接續(xù)作了相關(guān)規(guī)定，極大地保障了跨地區(qū)流動的勞動者的養(yǎng)老權(quán)益。然而，靈活就業(yè)人員的養(yǎng)老保險關(guān)系轉(zhuǎn)移接續(xù)難題仍需更為細致的操作規(guī)程加以解決和規(guī)范。同時，應(yīng)加快養(yǎng)老保險信息服務(wù)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)的步伐，逐步實現(xiàn)全國養(yǎng)老保險信息的電腦聯(lián)網(wǎng)，達到數(shù)據(jù)共享、方便管理的目的，并為靈活就業(yè)人員提供方便的繳費和查詢服務(wù)，提高靈活就業(yè)人員的參保積極性。注：本文系武漢市教育局2009年市屬高?？蒲许椖俊拔錆h市建筑領(lǐng)域農(nóng)民工欠薪難題破解”（項目編號：160）的部分研究成果。

篇8

 

關(guān)鍵詞：人口 老齡化養(yǎng)老保障 制度

21世紀(jì)是屬于老人的世紀(jì)，我國在1999年就進入了老齡社會，截至2008年底，我國60歲以上老年人口已達到1. 5989億人，占總?cè)丝诘?2%。而據(jù)2006年的《中國人口老齡化發(fā)展趨勢預(yù)測研究報告》可知，中國人口老齡化在21世紀(jì)上半葉將不斷加深，尤其是未來的十多年間，人口老齡化速度將不斷加快，到2050年，老年人口將超過4. 37億，老齡化水平達到30%，將近總?cè)丝诘娜种?，而且這個比例會持續(xù)50年。

    一、我國人口老齡化的特點

    一是我國老齡人口的絕對數(shù)量大。我國老齡人口絕對值是世界之首。目前，中國老齡人口接近1. 6億，占全球的老齡人口的五分之一，幾乎相當(dāng)于英國、德國、瑞士、盧森堡四國的人口總和。到2050年，我國老年人口總量將超過4億。根據(jù)聯(lián)合國預(yù)測，21世紀(jì)上半葉，中國一直是世界上老年人口最多的國家，21世紀(jì)下半葉，中國也還是僅次于印度的第二老年人口大國。

    二是人口高齡化趨勢顯著。人口年齡結(jié)構(gòu)中另一個值得重視的問題是人口的高齡化即長壽化，目前80歲以上的高齡老人增速很快，以年均約4. 7%的速度增長，達到1300萬，明顯快于60歲以上老年人口的增長速度。預(yù)測2050年將達到1. 5可乙左右，占老年人口的21. 78 % 。這也是人口轉(zhuǎn)型時期老齡化的重要年齡特征。

    三是“未富先老”老齡化超前于現(xiàn)代化。發(fā)達國家是在基本實現(xiàn)現(xiàn)代化的條件下進入老齡社會的，屬于先富后老或富老同步，人均GDP一般都在5000至10000美元以上，而中國進入老齡社會時人均GDP尚不足1000美元，盡管2008年中國以4. 222萬億美元的GDP位居世界第三，但同年中國的人均GDP僅為2460美元，仍屬于中等偏低收入國家行列，經(jīng)濟發(fā)展沒有為解決人口老齡化奠定雄厚的物質(zhì)基礎(chǔ)，屬于未富先老。

    二、我國老年人口養(yǎng)老保陳所面臨的問題

    老年人口養(yǎng)老保障就是一個很重要的問題，它不僅關(guān)系到能否消除老年人的后顧之優(yōu)，關(guān)系到能否鞏固離退休制度和計劃生育成果，而且還關(guān)系到和諧社會的建設(shè)。

    (一)社會養(yǎng)老保險壓力巨大

    老年人口的不斷增加，老年扶養(yǎng)比的持續(xù)上升，不僅意味著國家和社會發(fā)放社會基本養(yǎng)老金、支付社會基本醫(yī)療保險費用等壓力將大大加重，而且還意味著將來由于勞動適齡人口數(shù)的減少將使繳納各種社會保險費的人群大大減少，面臨著社會保險基金缺口不斷增大的問題，可以說，政府、企業(yè)、社會都已感到養(yǎng)老保障的壓力正顯著加大。

    第一、基金來源渠道單一。當(dāng)前中國養(yǎng)老保險基金主要來源于保險費的收入及其利息和財政補貼。單一的基金來源致使現(xiàn)行養(yǎng)老體制必須要面對“彈性的繳費與剛性的支出”引發(fā)的財務(wù)吃緊的矛盾。加之老年人口的不斷增多，享受養(yǎng)老基金的人群在不斷擴大，在職工人對離退休職工的贍養(yǎng)比在逐漸上升，致使養(yǎng)老保險費用支出與收入之間的矛盾成為老齡化危機應(yīng)該面對的首要問題之一。

    第二、地方“養(yǎng)老”欠債嚴(yán)重，“空帳”運行規(guī)模巨大。據(jù)勞動和社會保障部統(tǒng)計，在退休人員每年以6%的速度遞增的情況下，養(yǎng)老保險個人賬戶空賬以每年1000億元的規(guī)模增加。早在1997年26號文件《國務(wù)院關(guān)于建立統(tǒng)一的企業(yè)職工養(yǎng)老保險制度的決定》中就有指出:已退休職工的養(yǎng)老金繼續(xù)按照過去的標(biāo)準(zhǔn)，由企業(yè)繳費形成社會統(tǒng)籌部分解決。即企業(yè)同時承擔(dān)著退休職工的養(yǎng)老需要和為在職職工積累養(yǎng)老金的雙重責(zé)任，造成企業(yè)負擔(dān)過重，致使繳費困難、逃費、欠費現(xiàn)象嚴(yán)重，養(yǎng)老金出現(xiàn)收不抵支的現(xiàn)象。另外，由于我國人口老齡化人口數(shù)量的增加，除去個人賬戶部分的“社會統(tǒng)籌”部分根本不足以支付離退休職工的養(yǎng)老金;再加上統(tǒng)籌部分與個人賬戶部分資金的“混賬管理’，，于是就出現(xiàn)了“挪用”個人賬戶的基金來補養(yǎng)老金支付空缺的現(xiàn)象，導(dǎo)致個人賬戶空帳實行、養(yǎng)老金入不敷出、社會公平難以維持的吃緊狀況。

 (二)社會養(yǎng)老保障制度不完善

    我國目前的社會養(yǎng)老保障制度還處于建立過程中，尚存在諸如覆蓋面窄、統(tǒng)籌層次不高、統(tǒng)籌項目和統(tǒng)籌比例不規(guī)范、保險金額較低等許多問題。目前我國大多數(shù)的老年人仍然是在社會養(yǎng)老和醫(yī)療保障覆蓋范圍之外。調(diào)查表明，城市老年人養(yǎng)老金(退休金)保障覆蓋率2006年男性為89. 1%，女性為64. 6%，仍有將近22%的城市老年人沒有享受退休金。同時，龐大的農(nóng)村老年人口仍舊主要依賴傳統(tǒng)的家庭養(yǎng)老模式、“五保戶”等集體經(jīng)濟的養(yǎng)老模式、以及少量的社會救助。無論城市還是鄉(xiāng)村，老年人口數(shù)量的激增與現(xiàn)階段較為狹窄的養(yǎng)老保障體制覆蓋面之間的沖突己經(jīng)突顯口。

    (三)養(yǎng)老服務(wù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展滯后

    受資金投入不足、養(yǎng)老設(shè)施陳舊、觀念滯后、資源分散以及扶持政策與配套措施落實不到位等因素制約，目前我國養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)化進程緩慢，難以滿足老年人劇增的服務(wù)需求。

    目前，我國所有老年用品生產(chǎn)企業(yè)所提供的產(chǎn)品尚不足1000億元，供求相差甚遠。一項銀發(fā)經(jīng)濟調(diào)查顯示，在普通商店內(nèi)，青年人服裝占70%以上，中老年人服裝不足10%，各種養(yǎng)老福利、公益設(shè)施的現(xiàn)狀也不容樂觀，一些護工、老年人公寓、適合老年人的樓房、廁所等少之又少。以養(yǎng)老機構(gòu)和床位數(shù)為例，目前我國共有各類老年社會福利機構(gòu)3. 8萬個，養(yǎng)老床位120. 5萬張，平均每千名老人占有床位僅有8. 6張，與發(fā)達國家50至70張的水平相差甚遠，難以滿足龐大老年人群，特別是迅速增長的‘空巢’、高齡和帶病老年人的服務(wù)需求?！?/p>

    三、應(yīng)對老年人口養(yǎng)老保除的對策

    解決老齡化問題，既靠我們大力發(fā)展和完善社會養(yǎng)老保障制度，也要求我們根據(jù)形勢發(fā)展需要客觀地對我國現(xiàn)行的人口政策進行調(diào)整，以符合社會經(jīng)濟發(fā)展趨勢。

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[關(guān)鍵詞]人口老齡化；少數(shù)民族地區(qū)；社會經(jīng)濟發(fā)展

一、民族地區(qū)人口老齡化的現(xiàn)狀、趨勢

1、我國少數(shù)民族和民族地區(qū)人口老齡化現(xiàn)狀、趨勢

我國民族地區(qū)老齡化水平并不一致,而且其老齡化過程也不完全同步，就是同一個民族在不同地區(qū)其老齡化程度和趨勢表現(xiàn)也不相同，同一地區(qū)各個民族老齡化程度和趨勢也不盡相同。所以，我國民族地區(qū)老齡化情況十分復(fù)雜。

具體來講,我國少數(shù)民族地區(qū)人口老齡化趨勢大致有以下幾種類型：

第一種類型：人口年齡結(jié)構(gòu)屬年輕型。我國一些民族地區(qū)，人口老齡化程度比較低，人口年齡結(jié)構(gòu)還處于年輕型。青海玉樹自治州1982年老年人口比重為6.10%，1990年為5.81%。而根據(jù)1990年——2050年青海人口老齡化預(yù)測，2000年全省老年人口65歲以上人口比重為4.62%，2005年為5.64%，2010年為6.38%，2050年為14.46%。（1）。從2000年四川民族地區(qū)年齡構(gòu)成看，人口年齡結(jié)構(gòu)大多處于年輕型。例如涼山州、阿壩州、甘孜州65歲及以上占總?cè)丝诒壤謩e是5.12%、5.36%、5.48%。（2）有的民族地區(qū)鄉(xiāng)村人口老齡化程度高于城市、鎮(zhèn)的水平，這可能與鄉(xiāng)村少數(shù)民族年輕人口流動、戶籍制度的改革，以及城市對農(nóng)村剩余勞動力吸納能力的提高，城市打工和做生意比較收益的刺激，使農(nóng)村有較高文程度的青年移居到城市等有關(guān)。

第二種類型：人口年齡結(jié)構(gòu)年輕型向成年型轉(zhuǎn)變。我國少部分民族地區(qū)由于自然的、歷史的原因、計劃生育政策、人口慣性等影響，還處于年輕型向成年型轉(zhuǎn)變。四川德格縣更慶鎮(zhèn)城區(qū)人口老年人口系數(shù)和老少比，屬于年輕型人口，而農(nóng)村的老年人口系數(shù)和老少比則達到了成年型人口，所以，從全鎮(zhèn)總體看，應(yīng)該屬于年輕型向成年型轉(zhuǎn)變。（3）

第三種類型，有的民族地區(qū)人口年齡結(jié)構(gòu)已經(jīng)進入老年型。廣西壯族自治區(qū)就很早進入了老齡化階段，1995年廣西65歲以上占總?cè)丝诒壤?.61%,1996年為7.06%,1997年為7.62%,1998年為7.52%,1999年為7.95%,2000年為7.12%。由此可見，廣西是在1996年開始進入人口老齡化行列。（4）新疆石河子地區(qū)人口年齡結(jié)構(gòu)也基本進入老年型。20世紀(jì)80年代至今，石河子地區(qū)2000年60歲以上人口占總?cè)丝诒戎丶催_11.70%，2003年已升至15.43%。因此，石河子地區(qū)已步入老年人口社會，而且呈現(xiàn)逐年遞進上升的趨勢。（5）

貴州黔東南州人口老齡化問題也具有代表性。第五次人口普查時,貴州黔東南州65歲及以上的老年人口總數(shù)達23萬人，人口老齡化問題將突出的表現(xiàn)為鄉(xiāng)村人口老齡化問題。而且貴州黔東南州65歲及以上的老年人口總數(shù)將逐年增加，到2010年將達到53.09萬，其老年人口系數(shù)也將達到12.7%。（6）

通過上面分析，我們可以看出，民族地區(qū)人口老齡化具有較大差異性。從發(fā)展趨勢看，人口年齡結(jié)構(gòu)進入或即將進入老年型的民族地區(qū)，其人口老齡化發(fā)展速度很快；而人口年齡結(jié)構(gòu)未進入老年型的民族地區(qū)，也必然發(fā)展到老齡化階段，而且這個過程發(fā)展很快。所以，民族地區(qū)人口老齡化問題應(yīng)該引起高度重視。

二、民族地區(qū)人口老齡化影響分析

1、民族地區(qū)人口老齡化對民族地區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展的消極影響

第一，民族地區(qū)人口老齡化對民族地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展速度以及民族地區(qū)國民收入分配及再分配、投資、消費、儲蓄、稅收、財政支出帶來相關(guān)影響。

第二，民族地區(qū)人口老齡化對民族地區(qū)勞動力供給、勞動生產(chǎn)率提高以及贍養(yǎng)功能的發(fā)揮等方面產(chǎn)生不利影響。

民族地區(qū)人口老齡化的加快，必然使勞動年齡人口的比重下降，從而導(dǎo)致勞動力不足。同時，民族地區(qū)老齡化加快，使本來不太富裕的家庭增加更沉重的負擔(dān)，也必然對家庭養(yǎng)老功能的發(fā)揮產(chǎn)生不利影響。

第三，民族地區(qū)人口老齡化對民族地區(qū)社會穩(wěn)定與和諧、消除貧困、實現(xiàn)社會公平產(chǎn)生消極影響。

代際關(guān)系和諧是整個社會和諧與穩(wěn)定的重要組成部分。老年人口比重增大，又必然使民族地區(qū)城鎮(zhèn)職工退休人員增加，從而對在職人員收入產(chǎn)生影響，也必然加重以家庭養(yǎng)老為主的民族地區(qū)農(nóng)村老人子女負擔(dān)，從而導(dǎo)致兩代人利益分配的矛盾。

此外，人口老齡化的加快，就可能增大民族地區(qū)反貧困難度。無論是絕對貧困還是相對貧困，都會對社會公平產(chǎn)生消極影響。

第四，民族地區(qū)人口老齡化對民族地區(qū)傳統(tǒng)倫理和社會心理產(chǎn)生沖擊。

在中國幾千年的文明史中，逐漸形成了尊老的傳統(tǒng)美德，也就形成了家庭“養(yǎng)兒防老”、“養(yǎng)兒送終”的道德理念，也深深扎根于民族地區(qū)各民族人們心里。然而，人口老齡化的加快，使老人和子女心理受到?jīng)_擊，也會使傳統(tǒng)倫理道德觀念和整個社會心理受到?jīng)_擊。

2、民族地區(qū)人口老齡化對民族地區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展的積極影響。

民族地區(qū)人口老齡化也會對民族地區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展帶來某些積極影響，比如它可以促使民族地區(qū)增加人力資本投入，提高勞動者素質(zhì)，促進生產(chǎn)力發(fā)展。同時，民族地區(qū)人口老齡化加快，對出生率也會產(chǎn)生影響，對可能對推動教育水平提高和計劃生育工作產(chǎn)生積極作用。此外，民族地區(qū)人口老齡化可以促使民族地區(qū)老年市場形成和老年產(chǎn)業(yè)發(fā)展。

由上可知，民族地區(qū)人口老齡化從多方面會對民族地區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展帶來影響，但從長期趨勢看，民族地區(qū)人口老齡化對民族地區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展的消極影響大于積極影響。

三、解決民族地區(qū)人口老齡化問題路徑依賴和對策措施

1、解決民族地區(qū)人口老齡化問題路徑依賴：走可持續(xù)發(fā)展道路。

民族地區(qū)突出的“未富先老”問題對民族地區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展極為不利，成為制約民族地區(qū)可持續(xù)發(fā)展的重要因素之一。所以，解決民族地區(qū)人口老齡化問題的路徑只能走可持續(xù)發(fā)展道路，才能真正解決民族地區(qū)人口老齡化問題。

2、解決民族地區(qū)人口老齡化問題的對策措施

第一，轉(zhuǎn)變觀念，從戰(zhàn)略上高度重視民族地區(qū)老齡化問題，制定科學(xué)的老齡事業(yè)發(fā)展規(guī)劃，保持民族地區(qū)人口穩(wěn)定適度增長。

民族地區(qū)正如前面分析的那樣，人口老齡化發(fā)展很不平衡。加之，民族地區(qū)人口老齡化發(fā)展速度很快，一旦進入老齡化，“未富先老”必然嚴(yán)重影響民族地區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展，甚至對民族地區(qū)穩(wěn)定與和諧產(chǎn)生極大危害。因此，必須轉(zhuǎn)變觀念，未雨綢繆，從戰(zhàn)略上高度重視民族地區(qū)老齡化問題。

第二，發(fā)展民族地區(qū)經(jīng)濟，增強經(jīng)濟承載能力，緩解“未富先老”帶來的巨大壓力。

發(fā)展才是硬道理，如果民族地區(qū)經(jīng)濟不發(fā)展，就無法解決人口老齡化問題。發(fā)展經(jīng)濟，增強經(jīng)濟承載能力，對經(jīng)濟本來就落后的民族地區(qū)解決人口老齡化問題尤其重要和急迫。

第三，確立適合民族地區(qū)的養(yǎng)老模式和社會保障體系，在民族地區(qū)開展各種形式的針對老年人口的扶貧開發(fā)活動。

一方面，要發(fā)揮家庭養(yǎng)老為主的功能，貫徹“以家庭養(yǎng)老為主，與社會扶持相結(jié)合”的原則。另一方面，在民族地區(qū)城鎮(zhèn)，國家和企業(yè)要承擔(dān)養(yǎng)老責(zé)任，積極推進養(yǎng)老保險。在民族地區(qū)農(nóng)村，推動社會保障法制建設(shè)，要積極探索農(nóng)村社會養(yǎng)老保險、計劃生育保險等，積極開展“關(guān)愛女孩行動”、“少生快富”扶貧工程等項目以及在民族地區(qū)開展各種形式的針對老年人口的扶貧開發(fā)活動。

第四，建立適合民族地區(qū)的農(nóng)村和城市的老年服務(wù)體系，加強機構(gòu)建設(shè)，搞好民族地區(qū)社區(qū)福利和社區(qū)服務(wù)，大力發(fā)展民族地區(qū)老年產(chǎn)業(yè)，開發(fā)利用“銀色人力資源”。

必須加大民族地區(qū)城市和老有所養(yǎng)，農(nóng)村社區(qū)環(huán)境、醫(yī)療衛(wèi)生、服務(wù)的投入和建設(shè)，搞好民族地區(qū)社區(qū)福利和社區(qū)服務(wù)，加強其硬件、軟件建設(shè)，使民族地區(qū)真正做到“老有所養(yǎng)，老有所醫(yī)，老有所為，老有所學(xué)，老有所樂?！?/p>

同時應(yīng)該大力發(fā)展民族地區(qū)老年產(chǎn)業(yè)，開發(fā)利用“銀色人力資源”，可以變?nèi)丝趬毫榇龠M社會經(jīng)濟發(fā)展的動力，也可以帶來經(jīng)濟社會效益，滿足老年人不斷增長的物質(zhì)文化需要。

此外，弘揚少數(shù)民族傳統(tǒng)的孝文化，構(gòu)筑符合民族地區(qū)老年人生存的社會倫理環(huán)境也是民族地區(qū)尤其是農(nóng)村養(yǎng)老的現(xiàn)實選擇。

綜上所述，民族地區(qū)人口老齡化有其自身特點，而且發(fā)展迅速，已給或?qū)⒔o民族地區(qū)社會經(jīng)濟發(fā)展帶來巨大影響，面臨諸多問題，對此我們必須高度重視。同時，把解決人口老齡化問題納入可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略，并針對民族地區(qū)實際情況采取切實可行的應(yīng)對措施，從而為民族地區(qū)落實科學(xué)發(fā)展觀，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，造福子孫后代，建設(shè)和諧社會服務(wù)。

[參考文獻]：

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[4]、陳喜強.人口老齡化如何通過社會保障制度去影響廣西的經(jīng)濟？[J]，百家言，2002（11）；

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[6]、貴州省黔東南州第五次人口普查辦公室《黔東南人口的現(xiàn)狀與未來》第82頁，巴蜀書社2004.

篇10

關(guān)鍵詞：社會保障；人力資本投資；“統(tǒng)賬結(jié)合”；人口老齡化

中圖分類號：F240 文獻標(biāo)識碼：A

文章編號：1000．176X(2008)02．0098．06

一、問題的提出

從人口結(jié)構(gòu)變化看，我國正在經(jīng)歷快速老齡化的過程。目前，國際上一般把60歲及以上人口稱為老年人口，如果一個國家或地區(qū)的總?cè)丝谥?0歲及以上人口的比例達到10%，則稱為進入老齡社會（或老齡化社會）。根據(jù)這一標(biāo)準(zhǔn)，我國在2000年就已進入了老齡化社會。當(dāng)年全國60歲及以上人口比重超過了10％，65歲及以上人口比重也達到7％，而根據(jù)《中國統(tǒng)計年鑒》（2005）的統(tǒng)計，在2004年，這兩個數(shù)據(jù)則分別增加到了12．38％和8．58％。根據(jù)曾毅的預(yù)測，[1]在中生育率與中死亡率假定方案下，我國65歲及以上老人占總?cè)丝诒壤?030年將達到15．8％，2050年達到23．1％。聯(lián)合國1999年公布的預(yù)測表明，中國2030年與2050年65歲及以上老人占總?cè)丝诒壤秊?5．7％與22．6％，其他學(xué)者的預(yù)測也得出了相似的結(jié)果。[2．4]官方公布的最新預(yù)測數(shù)據(jù)則顯示[5]，從2001年到2100年的100年間，可以劃分為快速老齡化（2001―2020年）、加速老齡化（2021―2050年）、重度老齡化（2051―2100年）三個階段，在重度老齡化階段，2051年的老年人口規(guī)模將達到峰值4．37億，約為少兒人口數(shù)量的2倍。這一階段，老年人口規(guī)模將穩(wěn)定在3億至4億，老齡化水平基本穩(wěn)定在31％左右，80歲及以上的占老年總?cè)丝诘谋戎貙⒈３衷?5％―30％，進入一個高度老齡化的平臺期?；究梢耘袛喑?，在本世紀(jì)中葉，我國將迎來人口老齡化的高峰。

人口老齡化會對經(jīng)濟和社會帶來巨大的沖擊，張本波分別從勞動力市場、養(yǎng)老模式、社會保障成本、消費儲蓄模式和社會需求結(jié)構(gòu)五個方面分析了人口老齡化的影響，并提出了解決人口老齡化問題的基本原則、根本前提和養(yǎng)老模式等對策。[1]程永宏通過定量方法分析了現(xiàn)收現(xiàn)付制與人口老齡化關(guān)系，[2]結(jié)果發(fā)現(xiàn)，現(xiàn)收現(xiàn)付制基本上不會因人口老齡化而出現(xiàn)支付危機，人口老齡化程度提高不能作為中國養(yǎng)老保險和醫(yī)療保險實行基金積累制的理論根據(jù)。姜向群和萬紅霞則重點探討了人口老齡化對養(yǎng)老金制度、醫(yī)療保障和老年社會服務(wù)的帶來的挑戰(zhàn)。在解決人口老齡化的對策上，姜向群強調(diào)家庭養(yǎng)老在人口老齡化中的重要作用，提出應(yīng)該把家庭養(yǎng)老和社會保障政策結(jié)合起來應(yīng)對老齡化的挑戰(zhàn)。[3．4]田雪原認為，解決老齡化中的養(yǎng)老問題，需要加大社會保障尤其是養(yǎng)老保險的改革，繼續(xù)提倡家庭子女供養(yǎng)并發(fā)展社區(qū)服務(wù)。[5]

綜觀上述研究不難發(fā)現(xiàn)，人口老齡化對經(jīng)濟發(fā)展的影響帶有綜合性，解決老齡化問題的對策也是多維度的。從某種角度講，老齡化的重要影響之一在于經(jīng)濟體系中勞動力供給速度的放緩乃至負增長，因此，如何提高勞動參與率和延長勞動力停留在勞動力市場的時間，是解決這一問題的關(guān)鍵所在。Boskin研究了歐美過去40年中勞動力市場老年勞動力參與率降低的現(xiàn)象，結(jié)果表明，這種現(xiàn)象主要是由于國家社會保障的發(fā)展引起的。[6]他的這一觀點得到Gruber和Wise的支持，二人經(jīng)過研究發(fā)現(xiàn)，在西方國家，社會保障的提供和勞動力的早退休有著很強的相關(guān)關(guān)系。[7]而另外的研究則表明，一個設(shè)計合理的社會保障體系，可以推遲勞動力的退休時間。Morten I． Lau 和Panu Poutvaara把居民的人力資本投資和退休決策放入一個簡化的（居民只進行消費和人力資本投資）生命周期模型中，分析了不同的社會保障支付方案對個人福利、人力資本投資和勞動供給的影響。[8]其研究發(fā)現(xiàn)，精算的社會保障金支付模式（actuarial adjustment）以及個人社會保障稅和收益之間存在的關(guān)聯(lián)關(guān)系可以促進個人的人力資本投資并推遲其退休年齡。從國內(nèi)研究看，大多數(shù)是探討人口老齡化對社會保障制度帶來的影響，很少有人以社會保障制度的視角來分析勞動力的退休行為。從另外一個角度講，人力資本也對居民的勞動參與行為具有重要影響。因此，本文擬從我國現(xiàn)存的社會保障體系和勞動力市場狀況出發(fā)，以我國養(yǎng)老保險的“統(tǒng)賬結(jié)合”模式為例，對社會保障、人力資本投資的關(guān)系進行分析和研究。關(guān)于社會保障與人力資本投資的關(guān)系，賴德勝和田永坡對此做了深入研究，參見賴德勝、田永坡[9]。

二、社會保障制度、人力資本投資與人口老齡化：以“統(tǒng)賬結(jié)合”為例

社會保障制度的內(nèi)容很多，在這里，我們把討論的范圍限定在社會保障的運作模式上，分析的基礎(chǔ)是養(yǎng)老保險體系現(xiàn)存的“統(tǒng)賬結(jié)合”模式。從1997年開始，我國把養(yǎng)老保險模式確定為“統(tǒng)賬結(jié)合”的混合模式。在交費上，個人和企業(yè)共同承擔(dān)養(yǎng)老保險費，交費比例為職工工資總額的28%，其中的11%進入個人賬戶，2000年12月25日的《完善城鎮(zhèn)社會保障體系試點方案》將個人賬戶的規(guī)模降到了本人繳費工資的8%。用于在職職工養(yǎng)老金的積累，17%進行代際轉(zhuǎn)移，用于支付退休職工的養(yǎng)老金。從養(yǎng)老金的領(lǐng)取上看，實施“統(tǒng)賬結(jié)合”模式后加入養(yǎng)老保險的職工，個人交費年限累計滿15年的，退休后按月領(lǐng)取基本養(yǎng)老金?；攫B(yǎng)老金包括兩部分：一是基礎(chǔ)養(yǎng)老金，額度相當(dāng)于省、自治區(qū)、直轄市或地（市）上年度職工月平均工資的20%左右。二是個人賬戶養(yǎng)老金，月支付標(biāo)準(zhǔn)為個人賬戶累計儲存額除以120。若繳費年限不滿15年，該勞動者退休后不享受基礎(chǔ)養(yǎng)老金待遇，其個人賬戶全部存儲額一次性支付給本人，同時終結(jié)養(yǎng)老保險關(guān)系。我們先撇開這種制度選擇的初衷不談，只分析這種模式對人力資本投資的影響。

在“統(tǒng)賬結(jié)合”中，職工退休時享受的基礎(chǔ)養(yǎng)老金的計算標(biāo)準(zhǔn)是社會平均工資，這意味著，這部分養(yǎng)老金與職工個人退休前的工資水平聯(lián)系不大。而個人賬戶部分則與受益者本人退休前的工資存在明顯的相關(guān)關(guān)系，因為在交納社會保障費（即個人賬戶養(yǎng)老金的積累基礎(chǔ)）時，費用的多少就是按照職工繳費工資的一定比例來確定的。下面根據(jù)我國養(yǎng)老保險的這些特點，給出模型的假設(shè)條件：

1．人口增長率為零，個人的收入只包括工資。

2．勞動力一生的時間效用包括消費和休閑兩部分。一個人的生命期望值和人力資本投資回報率是確定的。

3．人力資本投資是個人決策，用受教育水平來表示。

根據(jù)第二條假設(shè)，可以得到一個人的時間效用函數(shù)：

=U（C）+V(R)（1）

式中，為一個人一生的時間總效用，U是消費C的凹函數(shù)，V是退休時間R的凹函數(shù)，工資率w是人力資本投資H的凹函數(shù)：w=w(H)

由于個人收入來源只有工資收入，因此，個人消費支出和人力資本投資之和不會超出其從勞動力市場獲得的工資總和，由此得出個人的預(yù)算支出約束為：

(1．R)×w(H)=C+H（2）

其中，（1．R）為工作時間，C為消費，H為人力資本投資。

在引入社會保障（這里是養(yǎng)老保險）的情況下，勞動力在退休時可以獲得一筆保障金，從而其預(yù)算支出也會發(fā)生變化。在“統(tǒng)賬結(jié)合”體系的社會統(tǒng)籌部分，一個人每月（年）領(lǐng)到的養(yǎng)老金為b，社會保障的繳費率為t1 ，則公共預(yù)算支出約束為：

t1(1．R)×w(H)=Rb（3）

等式左邊為下代人上繳的社會保障費，右邊為通過統(tǒng)籌賬戶支付給退休者的養(yǎng)老金。需要特別說明的是，一個人在退休時領(lǐng)取的基礎(chǔ)養(yǎng)老保險金是下一代人的統(tǒng)籌賬戶轉(zhuǎn)移支付而來的，在這里，繳費率t1實際指的是一個人在退休時領(lǐng)取的統(tǒng)籌賬戶的額度，經(jīng)過換算后相當(dāng)于其工作時工資的一定比例。在這里，我們將統(tǒng)籌賬戶跨代平衡問題進行了簡化處理，未考慮下一代的工資和繳費率變動的問題。

在個人賬戶部分，養(yǎng)老金數(shù)額決定于退休前一定時期內(nèi)（n）的工資收入的一個比例，假定該比例為k。在我國，個人賬戶的月支付標(biāo)準(zhǔn)為個人賬戶累計儲存額除以120，而累計儲存額是由勞動者退休前月工資的一定比例形成的，因此，可以說個人賬戶每個月的支付金額是退休前工資的一個比例（K）。在我國的“統(tǒng)賬結(jié)合”體系中，這個時期（n）為勞動者退休前的繳費時間。讓xnk。第i個人獲得的社會保障金由下面的等式確定：

等式左邊為工作的人上繳的社會保障費，右邊為通過個人賬戶支付給退休人員的養(yǎng)老金。

將社會統(tǒng)籌賬戶和個人賬戶聯(lián)合在一起，可以得到如下的個人預(yù)算支出約束：

式子左邊表示人力資本投資收益，右邊是既定消費的機會成本。等式左邊的第二項Rx*w’（H）衡量的是由于人力資本對社會保障收益的影響而產(chǎn)生的人力資本收益。社會保障費減少了人力資本回報，但是社會保障制度的存在可以部分地抵消這種作用，Rx×w’（H）衡量的就是這種作用的大小。

就退休而言，勞動力根據(jù)等式（5）的約束條件最大化其時間效用，關(guān)于退休時間的一階條件為：

式意味著增加社會統(tǒng)籌賬戶份額而減少個人賬戶份額時，人力資本投資會減少。反過來講，這意味著個人賬戶資金比例的增加有助于人力資本投資的提高。根據(jù)人力資本理論的觀點，收入隨年齡增長按照遞減的比率遞增,達到最大值后呈平緩甚至下降狀態(tài)。而學(xué)歷層次高的人,其收入最高水平通常在較晚時期達到。這意味著，人力資本水平越高（以教育來衡量的話），勞動力獲得最高收入的時間就越遲，從終生收入最大化的角度來考慮，其退出勞動力市場的時間就會越遲。

在保持政府支付給退休者養(yǎng)老金總額不變的情況下，增加t1而減少t2，則有：

（11）式意味著增加社會統(tǒng)籌賬戶份額而減少個人賬戶份額時，退休時間會增加。反過來講，這意味著個人賬戶資金比例的增加有助于勞動力停留在勞動力市場時間的延長，從而推遲勞動力的退休時間。

值得注意的是，在現(xiàn)階段，我國的勞動力市場和社會保障制度還存在許多問題，社會保障體系處于分割狀態(tài)，社會保障水平差異較大，這使得社會保障與人力資本和勞動力退休的關(guān)系變得復(fù)雜起來，下面我們就來對此展開分析。

三、城鄉(xiāng)分割狀態(tài)下社會保障制度對人力資本投資和退休的影響

目前，我國社會保障體系一個重要的特征就是城鄉(xiāng)差異大，城市勞動力市場的就業(yè)者享有較高的社會保障，而對農(nóng)村就業(yè)的勞動力來說，幾乎沒有或者是只能享受水平很低的社會保障。享受養(yǎng)老保險的就業(yè)者主要集中在黨政機關(guān)、國有企業(yè)等正規(guī)部門，而在私營企業(yè)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)等非正規(guī)部門就業(yè)的人員，則基本沒有被納入養(yǎng)老保險體系。[9]根據(jù)2000年底中國老齡研究中心對全國城鄉(xiāng)老年人口抽樣調(diào)查的數(shù)據(jù)，城市老年人的養(yǎng)老保險覆蓋率為70％以上，而農(nóng)村則不到4％，并且，在農(nóng)村享受養(yǎng)老保險的居民，許多實際上是將原來在城鎮(zhèn)就業(yè)時獲得的養(yǎng)老保險帶回到了農(nóng)村，真正意義上的農(nóng)民并不能享受這一保障。在養(yǎng)老保險金的分配上，同樣是非農(nóng)戶口，城鎮(zhèn)每月的人均養(yǎng)老金為677元，農(nóng)村為565元，城市比農(nóng)村高出約20％。同樣在城市，非農(nóng)業(yè)戶口老年人和農(nóng)業(yè)戶口的人均養(yǎng)老金分別為677元和321元，非農(nóng)業(yè)戶口的老年人比農(nóng)業(yè)戶口老年人高出110％。[10]

關(guān)于養(yǎng)老保險覆蓋率，可以使用自1989年來基本養(yǎng)老保險的相關(guān)數(shù)據(jù)進行簡單測算，詳見表1。

從表1中不難發(fā)現(xiàn)，我國的養(yǎng)老保險覆蓋率還是比較低的，以全國的就業(yè)人員為基數(shù)計算，我國2003年養(yǎng)老保險的覆蓋率僅僅為15．65%,這主要是因為享受養(yǎng)老保險的人大部分集中在城市的正規(guī)部門，而在廣大農(nóng)村和城市非正規(guī)部門就業(yè)的勞動者則沒有被納入養(yǎng)老保險體系。以城鎮(zhèn)就業(yè)人員為基數(shù)測算的2003年養(yǎng)老保險覆蓋率則比前者高，但也才45．42%，也就是說，即便是在城鎮(zhèn)，也有一多半勞動者在退休時無法享受養(yǎng)老保險。

在這里，以p代表養(yǎng)老保險的覆蓋率，對一個勞動力來說，其享受養(yǎng)老保險的概率就等于覆蓋率（暫且這樣假定，在后文的分析中可以發(fā)現(xiàn)，這種假定實際上低估了社會保障覆蓋率對人力資本和退休的影響）。根據(jù)方程（5），我們定義U1、U2分別為勞動者在享受和不享受養(yǎng)老保險時的消費預(yù)算，則方程（5）變?yōu)椋?/p>

采取同樣的辦法，我們可以得出：p越小，養(yǎng)老保險支付模式對退休時間的影響越小。這意味著，提高社會保障覆蓋率，有利于增加社會保障對勞動力人力資本投資和退休的影響力度以及人力資本延遲退休的作用。

四、結(jié)論及政策建議

根據(jù)前面的分析，增加“統(tǒng)賬結(jié)合”模式中個人賬戶的比例將促進個人的人力資本投資，延遲勞動力的退休時間，而人力資本投資的增加本身又會對勞動力的退休產(chǎn)生延遲的作用。但在我國，由于社會保障覆蓋率不高，城鄉(xiāng)社會保障水平差異較大，“統(tǒng)賬結(jié)合”模式中個人賬戶資金比例的提高對人力資本投資和延遲退休的影響受到了限制，社會保障覆蓋率越低，這種作用就越小。而且，在我國的老齡化過程中，一個值得注意的現(xiàn)象就是農(nóng)村的老齡人口高于城市。人口老齡化城鄉(xiāng)不均衡的存在，更有必要在適當(dāng)增加“統(tǒng)賬結(jié)合”模式中個人賬戶比例的同時，逐步擴大社會保障的覆蓋面，最終建立覆蓋城鄉(xiāng)的社會保障體系。

擴大社會保障覆蓋面，建立覆蓋城鄉(xiāng)的社會保障體系，原本是一個老生常談的話題，并在本文得到了新的理論支持。根據(jù)我們的論述，提高社會保障覆蓋面（社會保障覆蓋率P），可以促進人們進行人力資本投資，推遲其退休時間，而人力資本的提高，又可以從另外一個層面延遲勞動力的退休時間。當(dāng)然，考慮到我國財政實力的具體情況，社會保障體系覆蓋面的擴展還有許多問題要解決，限于篇幅，這里不再贅述。

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［10］ “中國人類發(fā)展報告”課題組．中國人類發(fā)展報告2005［R］．北京：中國對外翻譯出版公司，2005．

Social Security， Aging and Human Capital Investment

TIAN Yong．po1，ZHENG Lei1，CAO Yong．feng2

（1．School of Economics and Business Administration, BNU,Beijing100875 China;2．School

of Economics and Law，HuZhou Teachers College, HuZhou Zhejiang 313000,China）

Abstract:

Based on“social pooling and individual account combination”mode, this paper analyses the impacts on investment of human capital and aging of the social security.By this model, the article analyzes how the change in rate of personal account influences the investment and retirement of resident.The result shows that the increase in the rate of personal account will encourage the investment in human capital and delay the retirement of resident, so the negative effect of aging on the development of economy and society.In addition, this article also explores the relation between human capital investment and retirement.The finding is increase in human capital investment could prolong the working time in a persons lifetime.According to our outcomes, China should carry on the following reforms: proper to increase proportion of personal account on the social security mode of “social pooling and individual account combination”; set up the national social security system.