導(dǎo)語：如何才能寫好一篇管理制度與流程，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

為了更好的對(duì)公司產(chǎn)品進(jìn)行宣傳、推廣、銷售以及進(jìn)一步提升公司的形象，提高銷售工作的效率，特制定本流程與制度。所有的銷售員及相關(guān)人員均應(yīng)以本流程與制度為依據(jù)開展工作。銷售部經(jīng)理對(duì)所屬銷售員進(jìn)行考核和管理。

銷售部經(jīng)理職責(zé)

1、 對(duì)銷售任務(wù)的完成情況負(fù)責(zé)。

2、 對(duì)回款率的完成情況負(fù)責(zé)。

3、 對(duì)本部門員工制度執(zhí)行情況負(fù)責(zé)。隨時(shí)對(duì)部門員工進(jìn)行監(jiān)督和指導(dǎo)，向公司提出對(duì)員工的懲罰和獎(jiǎng)勵(lì)建議。

4、 對(duì)本部門員工的專業(yè)知識(shí)培訓(xùn)負(fù)責(zé)。每周定期對(duì)過去一周所發(fā)生的重點(diǎn)業(yè)務(wù)及技術(shù)問題組織大家進(jìn)行討論和學(xué)習(xí)。

5、 對(duì)本部門辦公設(shè)備和車輛的使用及管理負(fù)責(zé)。責(zé)任到人，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)向公司主管領(lǐng)導(dǎo)提出獎(jiǎng)懲建議。

6、 負(fù)責(zé)制定年度工作計(jì)劃、月度工作計(jì)劃、周工作計(jì)劃、日工作計(jì)劃，并負(fù)責(zé)監(jiān)督計(jì)劃的執(zhí)行及完成情況。如在具體執(zhí)行過程中遇特殊情況需變更計(jì)劃的應(yīng)及時(shí)向公司主管領(lǐng)導(dǎo)提出建議。

7、 對(duì)本部門工作嚴(yán)格負(fù)責(zé)，及時(shí)處理工作中出現(xiàn)的任何問題，協(xié)調(diào)與各部門的工作關(guān)系，對(duì)重大問題及時(shí)向公司主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。對(duì)本部門各員工出現(xiàn)的所有問題負(fù)有連帶責(zé)任。

二、 銷售部工作流程

1、拜訪新客戶與回訪老客戶流程

1）銷售員按照銷售考核指標(biāo)自行設(shè)計(jì)和計(jì)劃個(gè)人月、周和每天的客戶拜訪計(jì)劃以及書面記錄每天工作日志

2）銷售員在每周六上午的工作例會(huì)上向銷售部經(jīng)理匯報(bào)下周的客戶拜訪重點(diǎn)計(jì)劃情況，并接受銷售部經(jīng)理的指導(dǎo)，并最終確定下周客戶拜訪與回訪的重點(diǎn)

3）銷售員按照客戶拜訪計(jì)劃對(duì)客戶進(jìn)行拜訪與回訪

4）在拜訪與回訪結(jié)束后，應(yīng)將相關(guān)信息如實(shí)記錄并正確填寫《目標(biāo)客戶基本信息情況統(tǒng)計(jì)表》

5）銷售員在每周六上午的工作例會(huì)上將拜訪與回訪信息向銷售部經(jīng)理匯報(bào)

6）銷售部經(jīng)理對(duì)銷售員的工作予以指導(dǎo)和安排

2、產(chǎn)品報(bào)價(jià)、投標(biāo)的流程

此項(xiàng)流程主要針對(duì)外協(xié)產(chǎn)品及政府農(nóng)業(yè)管理部門統(tǒng)采的產(chǎn)品

1）銷售員在得到用戶詢價(jià)或招標(biāo)的信息后第一時(shí)間向部門經(jīng)理匯報(bào)，由部門經(jīng)理決定是否參加比價(jià)或投標(biāo)（重大比價(jià)或投標(biāo)需向公司領(lǐng)導(dǎo)請(qǐng)示）

2）對(duì)用戶的詢價(jià)書或招標(biāo)信息進(jìn)行整理（必要時(shí)由采購部和技術(shù)部協(xié)助）

3）技術(shù)部對(duì)疑難產(chǎn)品的型號(hào)、技術(shù)參數(shù)進(jìn)行協(xié)助和支持

4）采購部對(duì)重點(diǎn)產(chǎn)品的原材料采購價(jià)格及交貨期進(jìn)行調(diào)研

5）銷售部經(jīng)理對(duì)最終報(bào)價(jià)或標(biāo)書進(jìn)行審核（重大比價(jià)或投標(biāo)需向公司領(lǐng)導(dǎo)請(qǐng)示）確認(rèn)后方可進(jìn)行打印

6）制作出正規(guī)的報(bào)價(jià)單或投標(biāo)書，裝訂成冊(cè)蓋章后發(fā)出參加比價(jià)或投標(biāo)

3、商務(wù)談判與簽訂合同的流程

1）銷售員在給客戶報(bào)價(jià)或投標(biāo)后，根據(jù)實(shí)際情況可進(jìn)行商務(wù)談判

2）銷售員在與客戶商務(wù)談判的過程中應(yīng)及時(shí)向銷售部經(jīng)理通報(bào)相關(guān)情況（重大合同需向公司領(lǐng)導(dǎo)請(qǐng)示）

3）與原報(bào)價(jià)或投標(biāo)文件發(fā)生偏離的任何技術(shù)和商務(wù)條款需經(jīng)銷售部經(jīng)理或公司領(lǐng)導(dǎo)再次確認(rèn)

4）待銷售部經(jīng)理或公司領(lǐng)導(dǎo)將所有問題均確認(rèn)后方可簽訂銷售合同

5）正式《銷售合同》經(jīng)銷售部經(jīng)理確認(rèn)后由銷售內(nèi)勤于當(dāng)日保管存檔

6）對(duì)于因客戶原因無法簽訂正式《銷售合同》或客戶電話/傳真通知訂貨的必須由銷售部經(jīng)理（必要時(shí)向公司領(lǐng)導(dǎo)請(qǐng)示）確認(rèn)后方可執(zhí)行

4、發(fā)貨流程

1）銷售員或分部銷售內(nèi)勤根據(jù)《銷售合同》填寫〈需貨申請(qǐng)單〉

2）〈需貨申請(qǐng)單〉經(jīng)分部經(jīng)理審核確認(rèn)后上報(bào)銷售部

3）由銷售部經(jīng)理審核《銷售合同》及〈需貨申請(qǐng)單〉

3）由銷售內(nèi)勤根據(jù)銷售部經(jīng)理審核的〈需貨申請(qǐng)單〉開具《銷售出庫單》并將第二聯(lián)交與庫管

4）庫管辦理出庫手續(xù)

5）將客戶簽字的《客戶確認(rèn)單》交銷售內(nèi)勤存檔

5、回款流程

1）銷售員催款

2）銷售員填寫收款申請(qǐng)單

3）銷售部和財(cái)務(wù)部確認(rèn)

4）反饋給客戶

5）客戶回款

6、開票流程

1）銷售員填寫開票申請(qǐng)單

2）銷售部審核

3）財(cái)務(wù)部開票

4）交客戶簽收

7、售后服務(wù)流程

1）接客戶售后服務(wù)申請(qǐng)，由銷售部經(jīng)理確認(rèn)

2）銷售內(nèi)勤填寫《售后服務(wù)申請(qǐng)表》后發(fā)給技術(shù)部

3）技術(shù)部和客戶溝通

4）技術(shù)部將服務(wù)狀況、處理結(jié)果反饋給銷售部經(jīng)理及內(nèi)勤

5）銷售內(nèi)勤與所屬銷售員進(jìn)行內(nèi)部溝通

8、退貨（換貨）流程

1）客戶提出申請(qǐng)，由銷售員報(bào)銷售分部經(jīng)理確認(rèn)

2）由銷售員核對(duì)欲退貨（換貨）產(chǎn)品的品名、規(guī)格、數(shù)量

3）由銷售員配合技術(shù)部鑒定退貨（換貨）產(chǎn)品的真?zhèn)?/p>

4）由銷售分部將核實(shí)無誤后的《退貨詳單》即紅字的（需貨申請(qǐng)單）報(bào)銷售部經(jīng)理審核

5）由銷售內(nèi)勤根據(jù)審核的《退貨詳單》開具紅票的《銷售出庫單》并將第二聯(lián)交與庫管

6）庫管辦理退貨（換貨）手續(xù)

三、銷售部管理制度

1、對(duì)所轄區(qū)域內(nèi)所有經(jīng)銷商的經(jīng)營(yíng)情況、終端用戶情況、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)及銷售狀況以及當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)情況等信息，銷售員必須了如指掌

2、銷售員不能私自收取經(jīng)銷商貨款，若遇特殊情況必須收取的應(yīng)及時(shí)將該款項(xiàng)匯回公司

3、銷售人員在工作推進(jìn)過程中產(chǎn)生的銷售費(fèi)用需事先向銷售部經(jīng)理請(qǐng)示

4、銷售員不得擅自超越常規(guī)與客戶進(jìn)行商務(wù)談判，超越常規(guī)的條款與價(jià)格應(yīng)事先征得銷售部經(jīng)理的同意，并由銷售部經(jīng)理指導(dǎo)談判的過程

5、對(duì)于任何客戶提出的特殊費(fèi)用（如市場(chǎng)促銷費(fèi)用、臨時(shí)雇傭人員等費(fèi)用）要求必須在征得銷售部經(jīng)理同意的情況下方可承諾

6、特殊費(fèi)用的支付到底采用何種形式必須向公司領(lǐng)導(dǎo)請(qǐng)示后方可執(zhí)行，違反規(guī)定造成損失的，由責(zé)任人賠償損失

7、正式《銷售合同》形成后，若無正當(dāng)理由銷售內(nèi)勤應(yīng)在一個(gè)工作日內(nèi)組織發(fā)貨

8、銷售內(nèi)勤開出的〈銷售出庫單〉內(nèi)容要詳細(xì)、準(zhǔn)確。因開票內(nèi)容不正確或錯(cuò)誤而造成損失的，由銷售內(nèi)勤承擔(dān)責(zé)任

9、銷售內(nèi)勤對(duì)用戶的收貨憑證或發(fā)貨憑證要妥善保存，不得遺失。對(duì)送給用戶的發(fā)票及取回的支票、匯票要登記鑒收。與用戶的所有往來合同、賬目、清單均應(yīng)分類整理保存，銷售員不得私自保管。

10、所有的出庫申請(qǐng)及開票申請(qǐng)銷售內(nèi)勤要及時(shí)存檔

11、銷售內(nèi)勤應(yīng)每日向財(cái)務(wù)部了解回款情況，及時(shí)處理回款過程中發(fā)現(xiàn)的問題，杜絕錯(cuò)帳、壞帳的發(fā)生

12、對(duì)于收到的支票、承兌匯票、銀行匯票銷售內(nèi)勤要在當(dāng)日將相關(guān)票據(jù)交財(cái)務(wù)部簽收

13、銷售員應(yīng)在每年的6月底和12月底與客戶核對(duì)往來賬目，并將結(jié)果報(bào)告銷售部經(jīng)理，并通報(bào)公司財(cái)務(wù)部

14、對(duì)于不能解決的現(xiàn)場(chǎng)售后服務(wù)問題，銷售員應(yīng)及時(shí)向銷售部經(jīng)理匯報(bào)，由銷售部經(jīng)理向公司主管領(lǐng)導(dǎo)申請(qǐng)協(xié)調(diào)解決

15、銷售內(nèi)勤每月5日前，將本部門上一月的所有《銷售合同》原件編號(hào)整理成冊(cè)

16、銷售部必須按公司要求及時(shí)準(zhǔn)確上報(bào)以下各種報(bào)表

1）周工作計(jì)劃表

2）月工作計(jì)劃表

3）銷售情況周統(tǒng)計(jì)表

4）銷售情況月統(tǒng)計(jì)表

5）銷售員工作周統(tǒng)計(jì)表

6）銷售員工作月統(tǒng)計(jì)表

7）市場(chǎng)狀況周統(tǒng)計(jì)表

8）市場(chǎng)狀況月統(tǒng)計(jì)表

9）經(jīng)銷商進(jìn)貨情況統(tǒng)計(jì)表

10）區(qū)域銷售情況統(tǒng)計(jì)表

11）每月經(jīng)銷商管理匯總表

12）《目標(biāo)客戶基本信息情況統(tǒng)計(jì)表》

17、違反上述規(guī)章制度，視情節(jié)罰款10—100元

一、 總則

為了更好的對(duì)公司產(chǎn)品進(jìn)行宣傳、推廣、銷售以及進(jìn)一步提升公司的形象，提高銷售工作的效率，特制定本流程與制度。所有的銷售員及相關(guān)人員均應(yīng)以本流程與制度為依據(jù)開展工作。銷售部經(jīng)理對(duì)所屬銷售員進(jìn)行考核和管理。

銷售部經(jīng)理職責(zé)

1、 對(duì)銷售任務(wù)的完成情況負(fù)責(zé)。

2、 對(duì)回款率的完成情況負(fù)責(zé)。

3、 對(duì)本部門員工制度執(zhí)行情況負(fù)責(zé)。隨時(shí)對(duì)部門員工進(jìn)行監(jiān)督和指導(dǎo)，向公司提出對(duì)員工的懲罰和獎(jiǎng)勵(lì)建議。

4、 對(duì)本部門員工的專業(yè)知識(shí)培訓(xùn)負(fù)責(zé)。每周定期對(duì)過去一周所發(fā)生的重點(diǎn)業(yè)務(wù)及技術(shù)問題組織大家進(jìn)行討論和學(xué)習(xí)。

5、 對(duì)本部門辦公設(shè)備和車輛的使用及管理負(fù)責(zé)。責(zé)任到人，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)向公司主管領(lǐng)導(dǎo)提出獎(jiǎng)懲建議。

6、 負(fù)責(zé)制定年度工作計(jì)劃、月度工作計(jì)劃、周工作計(jì)劃、日工作計(jì)劃，并負(fù)責(zé)監(jiān)督計(jì)劃的執(zhí)行及完成情況。如在具體執(zhí)行過程中遇特殊情況需變更計(jì)劃的應(yīng)及時(shí)向公司主管領(lǐng)導(dǎo)提出建議。

7、 對(duì)本部門工作嚴(yán)格負(fù)責(zé)，及時(shí)處理工作中出現(xiàn)的任何問題，協(xié)調(diào)與各部門的工作關(guān)系，對(duì)重大問題及時(shí)向公司主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。對(duì)本部門各員工出現(xiàn)的所有問題負(fù)有連帶責(zé)任。

二、 銷售部工作流程

1、拜訪新客戶與回訪老客戶流程

1）銷售員按照銷售考核指標(biāo)自行設(shè)計(jì)和計(jì)劃個(gè)人月、周和每天的客戶拜訪計(jì)劃以及書面記錄每天工作日志

2）銷售員在每周六上午的工作例會(huì)上向銷售部經(jīng)理匯報(bào)下周的客戶拜訪重點(diǎn)計(jì)劃情況，并接受銷售部經(jīng)理的指導(dǎo)，并最終確定下周客戶拜訪與回訪的重點(diǎn)

3）銷售員按照客戶拜訪計(jì)劃對(duì)客戶進(jìn)行拜訪與回訪

4）在拜訪與回訪結(jié)束后，應(yīng)將相關(guān)信息如實(shí)記錄并正確填寫《目標(biāo)客戶基本信息情況統(tǒng)計(jì)表》

5）銷售員在每周六上午的工作例會(huì)上將拜訪與回訪信息向銷售部經(jīng)理匯報(bào)

6）銷售部經(jīng)理對(duì)銷售員的工作予以指導(dǎo)和安排

2、產(chǎn)品報(bào)價(jià)、投標(biāo)的流程

此項(xiàng)流程主要針對(duì)外協(xié)產(chǎn)品及政府農(nóng)業(yè)管理部門統(tǒng)采的產(chǎn)品

1）銷售員在得到用戶詢價(jià)或招標(biāo)的信息后第一時(shí)間向部門經(jīng)理匯報(bào)，由部門經(jīng)理決定是否參加比價(jià)或投標(biāo)（重大比價(jià)或投標(biāo)需向公司領(lǐng)導(dǎo)請(qǐng)示）

2）對(duì)用戶的詢價(jià)書或招標(biāo)信息進(jìn)行整理（必要時(shí)由采購部和技術(shù)部協(xié)助）

3）技術(shù)部對(duì)疑難產(chǎn)品的型號(hào)、技術(shù)參數(shù)進(jìn)行協(xié)助和支持

4）采購部對(duì)重點(diǎn)產(chǎn)品的原材料采購價(jià)格及交貨期進(jìn)行調(diào)研

5）銷售部經(jīng)理對(duì)最終報(bào)價(jià)或標(biāo)書進(jìn)行審核（重大比價(jià)或投標(biāo)需向公司領(lǐng)導(dǎo)請(qǐng)示）確認(rèn)后方可進(jìn)行打印

6）制作出正規(guī)的報(bào)價(jià)單或投標(biāo)書，裝訂成冊(cè)蓋章后發(fā)出參加比價(jià)或投標(biāo)

3、商務(wù)談判與簽訂合同的流程

1）銷售員在給客戶報(bào)價(jià)或投標(biāo)后，根據(jù)實(shí)際情況可進(jìn)行商務(wù)談判

2）銷售員在與客戶商務(wù)談判的過程中應(yīng)及時(shí)向銷售部經(jīng)理通報(bào)相關(guān)情況（重大合同需向公司領(lǐng)導(dǎo)請(qǐng)示）

3）與原報(bào)價(jià)或投標(biāo)文件發(fā)生偏離的任何技術(shù)和商務(wù)條款需經(jīng)銷售部經(jīng)理或公司領(lǐng)導(dǎo)再次確認(rèn)

4）待銷售部經(jīng)理或公司領(lǐng)導(dǎo)將所有問題均確認(rèn)后方可簽訂銷售合同

5）正式《銷售合同》經(jīng)銷售部經(jīng)理確認(rèn)后由銷售內(nèi)勤于當(dāng)日保管存檔

6）對(duì)于因客戶原因無法簽訂正式《銷售合同》或客戶電話/傳真通知訂貨的必須由銷售部經(jīng)理（必要時(shí)向公司領(lǐng)導(dǎo)請(qǐng)示）確認(rèn)后方可執(zhí)行

4、發(fā)貨流程

1）銷售員或分部銷售內(nèi)勤根據(jù)《銷售合同》填寫〈需貨申請(qǐng)單〉

2）〈需貨申請(qǐng)單〉經(jīng)分部經(jīng)理審核確認(rèn)后上報(bào)銷售部

3）由銷售部經(jīng)理審核《銷售合同》及〈需貨申請(qǐng)單〉

3）由銷售內(nèi)勤根據(jù)銷售部經(jīng)理審核的〈需貨申請(qǐng)單〉開具《銷售出庫單》并將第二聯(lián)交與庫管

4）庫管辦理出庫手續(xù)

5）將客戶簽字的《客戶確認(rèn)單》交銷售內(nèi)勤存檔

5、回款流程

1）銷售員催款

2）銷售員填寫收款申請(qǐng)單

3）銷售部和財(cái)務(wù)部確認(rèn)

4）反饋給客戶

5）客戶回款

6、開票流程

1）銷售員填寫開票申請(qǐng)單

2）銷售部審核

3）財(cái)務(wù)部開票

4）交客戶簽收

7、售后服務(wù)流程

1）接客戶售后服務(wù)申請(qǐng)，由銷售部經(jīng)理確認(rèn)

2）銷售內(nèi)勤填寫《售后服務(wù)申請(qǐng)表》后發(fā)給技術(shù)部

3）技術(shù)部和客戶溝通

4）技術(shù)部將服務(wù)狀況、處理結(jié)果反饋給銷售部經(jīng)理及內(nèi)勤

5）銷售內(nèi)勤與所屬銷售員進(jìn)行內(nèi)部溝通

8、退貨（換貨）流程

1）客戶提出申請(qǐng)，由銷售員報(bào)銷售分部經(jīng)理確認(rèn)

2）由銷售員核對(duì)欲退貨（換貨）產(chǎn)品的品名、規(guī)格、數(shù)量

3）由銷售員配合技術(shù)部鑒定退貨（換貨）產(chǎn)品的真?zhèn)?/p>

4）由銷售分部將核實(shí)無誤后的《退貨詳單》即紅字的（需貨申請(qǐng)單）報(bào)銷售部經(jīng)理審核

5）由銷售內(nèi)勤根據(jù)審核的《退貨詳單》開具紅票的《銷售出庫單》并將第二聯(lián)交與庫管

6）庫管辦理退貨（換貨）手續(xù)

三、銷售部管理制度

1、對(duì)所轄區(qū)域內(nèi)所有經(jīng)銷商的經(jīng)營(yíng)情況、終端用戶情況、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)及銷售狀況以及當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)情況等信息，銷售員必須了如指掌

2、銷售員不能私自收取經(jīng)銷商貨款，若遇特殊情況必須收取的應(yīng)及時(shí)將該款項(xiàng)匯回公司

3、銷售人員在工作推進(jìn)過程中產(chǎn)生的銷售費(fèi)用需事先向銷售部經(jīng)理請(qǐng)示

4、銷售員不得擅自超越常規(guī)與客戶進(jìn)行商務(wù)談判，超越常規(guī)的條款與價(jià)格應(yīng)事先征得銷售部經(jīng)理的同意，并由銷售部經(jīng)理指導(dǎo)談判的過程

5、對(duì)于任何客戶提出的特殊費(fèi)用（如市場(chǎng)促銷費(fèi)用、臨時(shí)雇傭人員等費(fèi)用）要求必須在征得銷售部經(jīng)理同意的情況下方可承諾

6、特殊費(fèi)用的支付到底采用何種形式必須向公司領(lǐng)導(dǎo)請(qǐng)示后方可執(zhí)行，違反規(guī)定造成損失的，由責(zé)任人賠償損失

7、正式《銷售合同》形成后，若無正當(dāng)理由銷售內(nèi)勤應(yīng)在一個(gè)工作日內(nèi)組織發(fā)貨

8、銷售內(nèi)勤開出的〈銷售出庫單〉內(nèi)容要詳細(xì)、準(zhǔn)確。因開票內(nèi)容不正確或錯(cuò)誤而造成損失的，由銷售內(nèi)勤承擔(dān)責(zé)任

9、銷售內(nèi)勤對(duì)用戶的收貨憑證或發(fā)貨憑證要妥善保存，不得遺失。對(duì)送給用戶的發(fā)票及取回的支票、匯票要登記鑒收。與用戶的所有往來合同、賬目、清單均應(yīng)分類整理保存，銷售員不得私自保管。

10、所有的出庫申請(qǐng)及開票申請(qǐng)銷售內(nèi)勤要及時(shí)存檔

11、銷售內(nèi)勤應(yīng)每日向財(cái)務(wù)部了解回款情況，及時(shí)處理回款過程中發(fā)現(xiàn)的問題，杜絕錯(cuò)帳、壞帳的發(fā)生

12、對(duì)于收到的支票、承兌匯票、銀行匯票銷售內(nèi)勤要在當(dāng)日將相關(guān)票據(jù)交財(cái)務(wù)部簽收

13、銷售員應(yīng)在每年的6月底和12月底與客戶核對(duì)往來賬目，并將結(jié)果報(bào)告銷售部經(jīng)理，并通報(bào)公司財(cái)務(wù)部

14、對(duì)于不能解決的現(xiàn)場(chǎng)售后服務(wù)問題，銷售員應(yīng)及時(shí)向銷售部經(jīng)理匯報(bào)，由銷售部經(jīng)理向公司主管領(lǐng)導(dǎo)申請(qǐng)協(xié)調(diào)解決

15、銷售內(nèi)勤每月5日前，將本部門上一月的所有《銷售合同》原件編號(hào)整理成冊(cè)

16、銷售部必須按公司要求及時(shí)準(zhǔn)確上報(bào)以下各種報(bào)表

1）周工作計(jì)劃表

2）月工作計(jì)劃表

3）銷售情況周統(tǒng)計(jì)表

4）銷售情況月統(tǒng)計(jì)表

5）銷售員工作周統(tǒng)計(jì)表

6）銷售員工作月統(tǒng)計(jì)表

7）市場(chǎng)狀況周統(tǒng)計(jì)表

8）市場(chǎng)狀況月統(tǒng)計(jì)表

9）經(jīng)銷商進(jìn)貨情況統(tǒng)計(jì)表

10）區(qū)域銷售情況統(tǒng)計(jì)表

11）每月經(jīng)銷商管理匯總表

篇2

關(guān)鍵詞：企業(yè)管理 制度建設(shè) 原則 目標(biāo)

一、企業(yè)管理制度建設(shè)介紹

（一）企業(yè)管理制度體系的結(jié)構(gòu)及內(nèi)容

通常而言，一個(gè)科學(xué)合理的企業(yè)管理制度體系應(yīng)當(dāng)囊括下面四個(gè)層次的內(nèi)容：一是一級(jí)層次的治理結(jié)構(gòu)和基本管理制度?！盎竟芾碇贫取背洚?dāng)管理制度體系的基石，它是企業(yè)工作中起決定性作用的總原則、總指導(dǎo)方針。企業(yè)的基本管理制度應(yīng)當(dāng)包含公司章程、企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略、企業(yè)經(jīng)營(yíng)策略、制定企業(yè)管理制度的宗旨以及對(duì)執(zhí)行權(quán)力的界定等重要內(nèi)容；二是二級(jí)層次的組織結(jié)構(gòu)、部門職責(zé)以及崗位說明；三是三級(jí)層次的企業(yè)主體業(yè)務(wù)活動(dòng)、支撐管理的活動(dòng)、企業(yè)管理流程圖以及管理制度；四是四級(jí)層次的管理制度操作規(guī)范和應(yīng)用表單。

（二）管理制度體系建設(shè)的過程和方法

1、確定企業(yè)的業(yè)務(wù)主體活動(dòng)和管理支撐活動(dòng)

因?yàn)椴煌钠髽I(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)有差異，其業(yè)務(wù)主體和管理支撐活動(dòng)不盡相同。對(duì)一般制造企業(yè)來說，業(yè)務(wù)主體活動(dòng)包括市場(chǎng)開發(fā)、產(chǎn)品制造等，管理支撐活動(dòng)包括人力資源管理、資產(chǎn)管理等。

2、組織管理制度的試運(yùn)行

試運(yùn)營(yíng)期間要對(duì)各種反饋信息進(jìn)行記錄，采集來自各個(gè)方面的政策建議。要認(rèn)真對(duì)待試運(yùn)營(yíng)期間出現(xiàn)的問題，及時(shí)安排相關(guān)人員討論解決，爭(zhēng)取正式運(yùn)營(yíng)時(shí)不會(huì)出現(xiàn)大差錯(cuò)。

3、制定過程管理制度

制定過程管理制度應(yīng)注意以下幾點(diǎn)：一是流程中牽涉的管理部門要權(quán)責(zé)分明；二是各部門職責(zé)要分解到崗并編制崗位說明；三是關(guān)鍵點(diǎn)要編制應(yīng)用表單，重點(diǎn)進(jìn)行控制。

4、組織討論審議制定的管理制度

認(rèn)真討論審議制定的管理制度，查漏補(bǔ)缺。審議過程中也要注意該制度建設(shè)是為整個(gè)流程服務(wù)，各個(gè)流程節(jié)點(diǎn)都要照顧到，避免橫向溝通失調(diào)、整體流程沒有人負(fù)責(zé)。

（三）文件的編碼標(biāo)識(shí)與管理

由于企業(yè)管理制度體系中制度級(jí)次較多，管理起來比較復(fù)雜，因此對(duì)各級(jí)制度按照統(tǒng)一的編碼體系進(jìn)行編碼有利于管理制度的管理、查詢和識(shí)別。文件編碼由四個(gè)字段構(gòu)成，每一個(gè)字段代表一個(gè)級(jí)層的管理制度特點(diǎn)。

二、企業(yè)管理制度建設(shè)的原則

企業(yè)管理制度要遵守一些原則，其核心要旨是做到合法、可行、嚴(yán)肅和先進(jìn)。依據(jù)這四點(diǎn)要求，管理制度建設(shè)應(yīng)該遵循如下幾條原則：

（一）系統(tǒng)原則

即全局觀，這種原則要求企業(yè)以全局的觀點(diǎn)來認(rèn)識(shí)企業(yè)管理制度體系，搞清楚管理活動(dòng)和管理制度間緊密的內(nèi)在聯(lián)系，從根本上揭開影響企業(yè)管理效率的因素及緣由。

（二）管理自然流程

對(duì)組織運(yùn)行效率起著決定性作用的是業(yè)務(wù)的流程，而企業(yè)業(yè)務(wù)的流程有其自然的順序，因此企業(yè)的管理活動(dòng)流程也應(yīng)當(dāng)遵循其自然順序去設(shè)計(jì)。這就是管理自然流程原則，以業(yè)務(wù)流程為主導(dǎo)，契合流程管理的思想。

（三）以人為本

“人”是企業(yè)構(gòu)成中非常重要的因素，在企業(yè)管理功能中，無論是計(jì)劃、組織、領(lǐng)導(dǎo)還是控制均是通過人這個(gè)載體完成的，因此要實(shí)現(xiàn)企業(yè)的目標(biāo)，就要在各個(gè)環(huán)節(jié)充分發(fā)揮人的主觀能動(dòng)性。

（四）“除弊”與“興利”制度并重

即俗話所說“錘子”和“糖”，既要對(duì)人的不當(dāng)行為進(jìn)行懲戒，又要對(duì)人的良好行為進(jìn)行引導(dǎo)。這兩種制度的平衡關(guān)乎著企業(yè)制度化管理的效果。

（五）穩(wěn)定性與適應(yīng)性相結(jié)合

也就是俗話說“批判繼承”、“取其精華，去其糟粕”。企業(yè)管理總是要不斷地除弊納新，實(shí)時(shí)適應(yīng)環(huán)境，切忌閉門造車，這就是穩(wěn)定性與適應(yīng)性相結(jié)合原則。

三、管理制度建設(shè)的目標(biāo)

創(chuàng)建一個(gè)科學(xué)、完整、先進(jìn)的管理制度體系是管理制度建設(shè)的核心目標(biāo)。而根據(jù)前面介紹的科學(xué)建設(shè)方法，其具體目標(biāo)有以下幾條：

（一）形成系統(tǒng)完整的制度體系

正如前面介紹的四個(gè)級(jí)次制度，系統(tǒng)完整的制度體系包括四級(jí)制度，從企業(yè)章程涵蓋到應(yīng)用表單等眾多內(nèi)容；

（二）權(quán)責(zé)分明

企業(yè)各部門的職責(zé)和權(quán)限的界定要清晰明確、權(quán)責(zé)對(duì)等，因此要從制度上進(jìn)行明確，才能力求達(dá)到此目標(biāo)；

（三）業(yè)務(wù)流程制度化

企業(yè)各類業(yè)務(wù)流程有時(shí)候會(huì)有些小的變動(dòng)，其短期可能沒多大影響，但長(zhǎng)期來看對(duì)企業(yè)是不利的，變動(dòng)的業(yè)務(wù)流程不利于企業(yè)管理。因此，企業(yè)各類業(yè)務(wù)流程需要制度化，以文件或公告形式行為規(guī)范，明確流程中每個(gè)環(huán)節(jié)，每個(gè)細(xì)節(jié)；

（四）編制應(yīng)用表單

對(duì)關(guān)鍵控制點(diǎn)進(jìn)行重點(diǎn)控制時(shí)需要編制應(yīng)用表單，編制時(shí)需統(tǒng)一，有利于實(shí)現(xiàn)規(guī)范化運(yùn)行；

（五）創(chuàng)立編碼體系

正如前面所說，編碼體系的確立有利于企業(yè)的制度管理，因此企業(yè)需要?jiǎng)?chuàng)立一套科學(xué)的編碼體系，實(shí)現(xiàn)管理制度的信息化。

四、結(jié)束語

綜上所述，企業(yè)管理制度建設(shè)的原則有系統(tǒng)原則、管理自然流程原則、以人為本原則、“除弊”與“興利”制度并重原則、穩(wěn)定性與適應(yīng)性相結(jié)合原則；目標(biāo)包括形成系統(tǒng)完整的制度體系、權(quán)責(zé)分明、業(yè)務(wù)流程制度化、編制應(yīng)用表單、創(chuàng)立編碼體系。

參考文獻(xiàn)：

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[2]盛艷明.企業(yè)管理制度建設(shè)及問題分析[J].現(xiàn)代商貿(mào)工業(yè)，2015（18）：208-209

篇3

規(guī)范商廈制度運(yùn)行流程，完善制度管理體系

2適用范圍

適用于本商廈所有與制度有關(guān)的管理流程和工作人員

3職責(zé)

3.1總經(jīng)理：

3.1.1掌控商廈管理制度體系的工作導(dǎo)向；

3.1.2批準(zhǔn)頒布各項(xiàng)管理制度。

3.2各部門：

3.2.1根據(jù)需求和規(guī)定編制管理制度；

3.2.2確保管理制度的適宜性、有效性和可操作性；

3.2.3確保員工學(xué)習(xí)、理解并執(zhí)行管理制度要求。

3.3制度管理部：

3.3.1擬制商廈管理制度規(guī)劃；

3.3.2組織管理制度的編寫和評(píng)審工作；

3.3.3提交管理制度運(yùn)行狀況評(píng)估報(bào)告；

3.3.4統(tǒng)籌管理商廈制度文本工作。

4參考文件

4.1管理制度編號(hào)規(guī)則

4.2管理制度目錄一覽

5定義

5.1管理制度：指因商廈經(jīng)營(yíng)管理需要，由各部門編制，總經(jīng)理批準(zhǔn)的，要求員工執(zhí)行和約束員工行為的商廈管理規(guī)則文本。本商廈的管理制度包括：

5.1.1工作職責(zé)[部門職責(zé)和崗位職責(zé)]；

5.1.2作業(yè)指導(dǎo)書；

5.1.3管理規(guī)則；

5.1.4工作流程；

5.1.5其他文件。

5.2工作職責(zé)：部門或工作崗位應(yīng)履行的基本工作責(zé)任。

5.3作業(yè)指導(dǎo)書：說明完成工作職責(zé)應(yīng)采取的操作手段和具體措施的文件。

5.4管理規(guī)則：商廈經(jīng)營(yíng)管理方面所要求遵照?qǐng)?zhí)行的一般規(guī)則。

5.5工作流程：圖示某項(xiàng)工作任務(wù)的內(nèi)容和步驟的說明文件。

5.6其他員工須知文件：?jiǎn)T工應(yīng)了解的其他商廈管理文件，如：須知、手冊(cè)。

6內(nèi)容

6.1制度管理原則

6.1.1制度的形成應(yīng)符合國(guó)家法律、法規(guī)要求；符合社會(huì)公認(rèn)的道德規(guī)范要求。

6.1.2凡商廈員工均應(yīng)遵守各項(xiàng)管理制度；依據(jù)制度要求開展工作。

6.1.3管理人員負(fù)有培訓(xùn)、指引和監(jiān)督員工依據(jù)制度開展工作的責(zé)任，應(yīng)確保員工遵守管理制度，按要求開展工作。

6.1.4各部門經(jīng)理負(fù)責(zé)本職能范圍內(nèi)制度的管理工作，包括：編制、傳播、執(zhí)行和檢查等。

6.1.5商廈制度條款最終解釋權(quán)屬于制度管理部。

6.2制度需求

6.2.1有下列要求時(shí)，產(chǎn)生制度需求：

6.2.1.1商廈經(jīng)營(yíng)管理工作產(chǎn)生新的要求；

6.2.1.2商廈運(yùn)營(yíng)狀況出現(xiàn)問題，需采取管理措施；

6.2.1.3管理層提出的經(jīng)營(yíng)管理要求；

6.2.1.4員工提出的合理建議。

6.2.2形成管理制度需求后，制度管理部評(píng)估并形成制度編寫計(jì)劃，說明：

6.2.2.1制度的必要性和緊迫程度；

6.2.2.2制度的具體內(nèi)容和形式；

6.2.2.3制度的編寫責(zé)任、審核責(zé)任和相關(guān)事項(xiàng)；

6.2.2.4與其他管理制度兼容和配套的狀況。

6.2.3管理制度編寫計(jì)劃的內(nèi)容包括：管理制度名稱、類型、目的、基本要求、編制時(shí)間、管理對(duì)象、編制責(zé)任、審核責(zé)任與時(shí)間、審批人、預(yù)計(jì)時(shí)間。

6.3制度編寫

6.3.1責(zé)任部門根據(jù)制度編寫計(jì)劃編寫制度，部門經(jīng)理應(yīng)注意確認(rèn)下列事項(xiàng)，以確保管理制度編寫的質(zhì)量：

6.3.1.1制度編寫人或小組的業(yè)務(wù)能力和經(jīng)驗(yàn)資格；

6.3.1.2制度編寫的文本質(zhì)量；

6.3.1.3制度編寫的時(shí)效性；

6.3.1.4制度編寫內(nèi)容涉及其他部門時(shí)，與其溝通協(xié)調(diào)，達(dá)成統(tǒng)一認(rèn)識(shí)；

6.3.2編寫完成的管理制度初稿應(yīng)部門經(jīng)理審核，必要時(shí)進(jìn)行修改。具有跨部門管理內(nèi)容的，還應(yīng)經(jīng)其他部門審核和修訂。

6.3.3制度管理部對(duì)制度初稿進(jìn)行校核工作，內(nèi)容包括：

6.3.3.1評(píng)估與現(xiàn)有管理制度的相容和支持程度；

6.3.3.2制度格式，如：編號(hào)、排版、屬性等是否符合規(guī)定要求；

6.3.4管理制度經(jīng)校核后，形成定稿。交由律師評(píng)估制度法律風(fēng)險(xiǎn)，提出相應(yīng)的修訂意見。最后報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。由制度管理部予以。

6.4制度的與管理

6.4.1獲得批準(zhǔn)的管理制度，由制度管理部[制度令]，制度以[制度令]的附件形式。

6.4.2制度公文部登記保管制度審批原件文本；復(fù)印、分發(fā)和登記制度文本，確保制度知會(huì)范圍內(nèi)的有效傳播與送達(dá)。

6.4.3制度由編寫部門在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)形成培訓(xùn)教案和培訓(xùn)計(jì)劃，移交培訓(xùn)部門，落實(shí)制度的培訓(xùn)和解釋工作。

6.4.4具有特定要求或重要意義的制度，制度管理部應(yīng)組織必要的會(huì)議或宣傳活動(dòng)，用于對(duì)制度的專項(xiàng)培訓(xùn)和定向推廣。

6.4.5禁止將商廈管理制度文本以任何形式向商廈外部傳播。發(fā)放的制度文件應(yīng)加蓋控制標(biāo)志，專人管控。制度文本應(yīng)保持整潔、齊全，不能修改、涂污、損壞、丟失。

6.5制度執(zhí)行、檢查與反饋

6.5.1商廈各級(jí)管理人員在獲得制度信息后，應(yīng)盡快熟悉制度要求，按培訓(xùn)部門要求進(jìn)行對(duì)應(yīng)管理對(duì)象的培訓(xùn)工作。新進(jìn)員工應(yīng)在入職日起半個(gè)月內(nèi)，應(yīng)掌握商廈管理制度。

6.5.2商廈員工依據(jù)制度要求履行工作職責(zé)，開展工作。各級(jí)管理人員確保員工理解、掌握文件要求，對(duì)其進(jìn)行定期培訓(xùn)和考核活動(dòng)，監(jiān)督和檢查員工在工作中是否按照管理制度的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行工作。

6.5.3員工在執(zhí)行制度過程中發(fā)生的任何疑問，可向部門經(jīng)理征詢或?qū)で髱椭?；員工有義務(wù)對(duì)制度的有效應(yīng)用提出建議和意見，但不得影響其貫徹與執(zhí)行現(xiàn)行制度。

6.5.4制度管理部定期檢查各部門、員工的制度執(zhí)行情況；調(diào)查制度執(zhí)行中形成的問題，形式包括：

6.5.4.1組織制度執(zhí)行評(píng)審；

6.5.4.2組織制度基本內(nèi)容的問卷筆試；

6.5.4.3電話抽樣調(diào)查。

6.5.5制度執(zhí)行狀況的檢查結(jié)果，和有關(guān)制度改進(jìn)的建議，由制度管理部集中匯總，形成商廈制度執(zhí)行情況報(bào)告，呈報(bào)商廈管理層。

6.6制度的修訂、增加和廢止

6.6.1制度修訂、增加和廢止條件：

6.6.1.1制度經(jīng)執(zhí)行和反饋，存在問題需進(jìn)行局部修改的，應(yīng)進(jìn)行制度修訂；

6.6.1.2根據(jù)工作反饋，存在無制度管理工作狀況的，應(yīng)新增制度；

6.6.1.3制度有較大問題需進(jìn)行大范圍修改或完全不能適用于工作的，應(yīng)廢止制度，重新擬制。

6.6.2制度修訂、增加和廢止管理

6.6.2.1管理制度修訂和增加由制度管理部指定部門負(fù)責(zé)制度編寫，制度管理部負(fù)責(zé)校核文本格式；制度廢止要求由該制度的編寫部門提出，修訂、增加和廢止管理制度均需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。

6.6.2.2屬于修訂制度的，原制度名稱和編號(hào)不變，更換版本編號(hào)，新修訂的管理制度；屬于增加制度的，形成新的制度名稱、編號(hào)和版本編號(hào)，予以；廢止管理制度的，取消原制度。

6.6.2.3管理制度的修訂、增加和廢止均由制度公文部[制度令]，說明制度變更原因。

6.6.2.4制度管理部應(yīng)確保適用管理制度的唯一版本，及時(shí)更換修訂或回收廢止的舊版本制度，防止誤用。

6.6.2.5制度修訂和增加時(shí)，各部門應(yīng)注意及時(shí)更新信息，組織培訓(xùn)，確保商廈員工對(duì)新制度理解的有效性和及時(shí)性要求。

7附錄

7.1制度編號(hào)規(guī)則

7.2制度目錄一覽

7.3制度編制流程

7.4制度審批表

7.5制度令

附錄7.1制度編號(hào)規(guī)則

制度編號(hào)規(guī)則

1.制度編號(hào)樣式為：OO-X-OOO

2.釋義：[自左向右]：

2.1“OO”為職能識(shí)別標(biāo)記；

2.2“X”為制度類型識(shí)別標(biāo)記；

2.3“OOO”為制度生成自然流水編號(hào)。

3.職能識(shí)別標(biāo)記規(guī)則為：策劃部“CH”；營(yíng)運(yùn)部“YY”；采購部“CG”；防損部“FS”；工程部“GC”；財(cái)務(wù)部“CW”；信息部“XX”；人事部“RS”；行政部“XZ”；

4.制度類型識(shí)別標(biāo)記規(guī)則為：部門職責(zé)“A”；崗位職責(zé)“B”；作業(yè)指導(dǎo)書“C”；管理規(guī)則“D”；工作流程“E”；其他文件“F”；

5.形成新制度時(shí)，應(yīng)配備制度編號(hào)；一個(gè)制度只有一個(gè)對(duì)應(yīng)制度編號(hào)。

6.制度版本規(guī)則

6.1制度版本代碼樣式為：O.O

6.2制度修訂后的，更改右邊序列號(hào)，如原來為“1.0”版本的，修訂后，為“1.1”版本；

6.3原制度廢止，新制度的，更改左邊序列號(hào)，如原制度為“1.0”版本的，新制度應(yīng)用“2.0”版本。

篇4

在構(gòu)建內(nèi)部控制體系的實(shí)際工作中，最重要的環(huán)節(jié)是《關(guān)鍵控制管理文件》的建立，本文將重點(diǎn)對(duì)《關(guān)鍵控制管理文件》的編制做具體介紹。

一、《關(guān)鍵控制管理文件》的編制程序

按照一致性、先進(jìn)和實(shí)用相結(jié)合、繼承與完善相結(jié)合、可操作性等原則，根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)以及撫順石化相關(guān)管理制度和管理現(xiàn)狀的需要，依照以下程序編制《關(guān)鍵控制管理文件》：

（一）在撫順石化內(nèi)控項(xiàng)目組（以下稱項(xiàng)目組）擬定的《關(guān)鍵控制管理文件》的基礎(chǔ)上，由各專業(yè)管理流程編制人員（以下稱編制人員）制定《關(guān)鍵控制管理文件》初稿后，再經(jīng)復(fù)核人員審查。

（二）中國(guó)石油總部項(xiàng)目組和外部專業(yè)人士對(duì)審查后的《關(guān)鍵控制管理文件》初稿進(jìn)行審閱，提出咨詢意見，再由編制人員修改后，報(bào)撫順石化領(lǐng)導(dǎo)和一級(jí)流程負(fù)責(zé)人審定。

（三）經(jīng)項(xiàng)目組負(fù)責(zé)人員審查后，形成報(bào)審稿，報(bào)中國(guó)石油內(nèi)部控制體系建設(shè)委員會(huì)最終審定后，執(zhí)行。

二、《關(guān)鍵控制管理文件》的主要內(nèi)容

（一）關(guān)鍵控制管理文件說明。該部分主要說明了《關(guān)鍵控制管理文件》的編制依據(jù)、主要內(nèi)容、實(shí)施要求，便于所屬單位貫徹實(shí)施。

（二）重要業(yè)務(wù)流程目錄。該部分反映了與中石油總部《關(guān)鍵控制管理文件》進(jìn)行對(duì)應(yīng)后形成的撫順公司的13個(gè)一級(jí)流程、100個(gè)末級(jí)子流程的總體情況。

（三）業(yè)務(wù)流程圖。業(yè)務(wù)流程圖是在對(duì)控制現(xiàn)狀進(jìn)行梳理的基礎(chǔ)上，對(duì)相關(guān)業(yè)務(wù)流程的主要控制環(huán)節(jié)、控制步驟和操作程序進(jìn)行的規(guī)范性描述。在此次完善業(yè)務(wù)流程圖時(shí)，重點(diǎn)對(duì)關(guān)鍵控制點(diǎn)涉及的流程圖進(jìn)行了修訂。

（四）關(guān)鍵控制文檔。以中石油總部關(guān)鍵控制文檔為藍(lán)本，描述公司涉及的全部關(guān)鍵控制、重要風(fēng)險(xiǎn)、實(shí)施證據(jù)和制度索引。

（五）風(fēng)險(xiǎn)控制文檔。涉及關(guān)鍵控制流程對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制文檔，重點(diǎn)對(duì)關(guān)鍵控制涉及的控制措施予以強(qiáng)化，確保關(guān)鍵控制涉及的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵控制得到關(guān)注。

（六）程序控制文件。程序控制文件是對(duì)相關(guān)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制分析后，對(duì)流程的適用范圍、風(fēng)險(xiǎn)、部門職責(zé)、控制、控制證據(jù)及管理制度索引進(jìn)行規(guī)范描述的制度文件。

（七）制度索引表。對(duì)關(guān)鍵控制涉及的相關(guān)內(nèi)控制度予以對(duì)應(yīng)索引，有利于各項(xiàng)的持續(xù)改進(jìn)和不斷完善。

三、《關(guān)鍵控制管理文件》的編制步驟

（一）明確重要業(yè)務(wù)流程

1.項(xiàng)目組將中石油總部《關(guān)鍵控制管理文件》中確定的重要業(yè)務(wù)流程目錄，與撫順石化公司前階段確定的業(yè)務(wù)流程目錄進(jìn)行對(duì)應(yīng)，結(jié)合撫順石化公司管理實(shí)際，確定撫順公司《重要業(yè)務(wù)流程目錄》初稿。撫順石化公司重要業(yè)務(wù)流程將13個(gè)一級(jí)流程、100個(gè)末級(jí)子流程納入《關(guān)鍵控制管理文件》的編制范圍。

根據(jù)重要業(yè)務(wù)流程目錄，對(duì)各主要業(yè)務(wù)流程及其風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行描述，形成初步業(yè)務(wù)流程圖和風(fēng)險(xiǎn)控制文檔。

2.與中石油總部重要業(yè)務(wù)流程的差異：一級(jí)流程與中石油總部確定的一級(jí)流程一致。但末級(jí)子流程方面，根據(jù)撫順石化的具體業(yè)務(wù)情況，減少了拆遷管理、地質(zhì)勘探支出、證實(shí)石油儲(chǔ)量、油氣成本核算、原油銷售、天然氣銷售、成品油零售、成品油批發(fā)、現(xiàn)收貨款、國(guó)債回購、資產(chǎn)委托管理、定期結(jié)算、債務(wù)管理（除或有負(fù)債外的6個(gè)子流程）、對(duì)外財(cái)務(wù)報(bào)告（總部）共計(jì)18個(gè)末級(jí)子流程；并對(duì)涉及存貨、賬戶管理、內(nèi)部資金劃撥、票據(jù)管理、對(duì)內(nèi)財(cái)務(wù)報(bào)告、會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)處理、合同與糾紛等7個(gè)子流程進(jìn)行了不同程度的細(xì)分。

（二）編制關(guān)鍵控制文檔

按照中石油總部《關(guān)鍵控制管理文件》已確認(rèn)的關(guān)鍵控制文檔的描述，對(duì)應(yīng)撫順石化重要業(yè)務(wù)流程中相關(guān)的控制點(diǎn)，修訂出適合企業(yè)實(shí)際業(yè)務(wù)的關(guān)鍵控制文檔。對(duì)本企業(yè)從未發(fā)生的業(yè)務(wù)，涉及的關(guān)鍵控制不再列入關(guān)鍵控制文檔。

需要注意的是，在編制本企業(yè)關(guān)鍵控制文檔時(shí)要對(duì)控制措施進(jìn)行準(zhǔn)確的描述，不能隨意擴(kuò)大其外延或壓縮其內(nèi)涵。比如，某關(guān)鍵控制描述為A崗位審核某數(shù)據(jù)。實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)控制中A崗位審核某數(shù)據(jù)之前的申請(qǐng)或提報(bào)以及之后的交接，如果無其他關(guān)鍵控制約束，則不應(yīng)列入關(guān)鍵控制。有關(guān)A崗位審核的事項(xiàng)，則需要完整清晰地描述。隨意擴(kuò)大關(guān)鍵控制范圍則會(huì)引起測(cè)試樣本量的增加，有意縮小則易造成關(guān)鍵控制無效。

（三）持續(xù)改進(jìn)業(yè)務(wù)流程圖

根據(jù)前期已確認(rèn)的重要業(yè)務(wù)流程及描繪的業(yè)務(wù)流程圖,重新進(jìn)行全面梳理和拆并，使描述的業(yè)務(wù)流程圖更加符合企業(yè)的業(yè)務(wù)流程現(xiàn)狀。

流程圖式樣的細(xì)節(jié)方面，在中石油總部流程圖式樣的基礎(chǔ)上，針對(duì)流程圖圖標(biāo)、背景、流程編號(hào)、風(fēng)險(xiǎn)與控制點(diǎn)位置、職能帶寬度、框架邊距、結(jié)束標(biāo)記等進(jìn)行了修訂。

（四）修改完善風(fēng)險(xiǎn)控制文檔

1.風(fēng)險(xiǎn)控制文檔修改的總體情況

撫順石化100項(xiàng)重要業(yè)務(wù)流程，全部編制了風(fēng)險(xiǎn)控制文檔，并已進(jìn)行了全面的修改和完善。設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)409個(gè)，控制654 條；其中重要風(fēng)險(xiǎn)258個(gè)，關(guān)鍵控制266個(gè)。

與中石油總部《關(guān)鍵控制管理文件》中相對(duì)應(yīng)的關(guān)鍵控制減少95條。其中：因沒有相關(guān)業(yè)務(wù)流程而減少重要風(fēng)險(xiǎn)5個(gè)，減少關(guān)鍵控制5條；因?qū)儆诎鍓K和股份公司的業(yè)務(wù)而減少重要風(fēng)險(xiǎn)90個(gè)，減少關(guān)鍵控制90條。

2.修改風(fēng)險(xiǎn)控制文檔的過程

對(duì)于一級(jí)流程風(fēng)險(xiǎn)控制文檔中關(guān)鍵控制描述的修改，應(yīng)將中石油總部《關(guān)鍵控制管理文件》中對(duì)關(guān)鍵控制的描述與本企業(yè)前期描述的風(fēng)險(xiǎn)控制文檔中的相關(guān)控制進(jìn)行一一對(duì)應(yīng)，區(qū)分情況，對(duì)差異分別進(jìn)行處理：原風(fēng)險(xiǎn)控制文檔描述不完善、表述不準(zhǔn)確的風(fēng)險(xiǎn)、控制、措施，按照中石油總部提供的示范予以修改；缺失的關(guān)鍵控制，分析原因，予以補(bǔ)充、完善。對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)控制文檔中一般控制也應(yīng)按照中石油總部項(xiàng)目組提出的相關(guān)要求和關(guān)鍵控制中的示范格式，予以完善。

對(duì)末級(jí)流程風(fēng)險(xiǎn)控制文檔中，無關(guān)鍵控制的，則不再列入關(guān)鍵控制管理文件。涉及關(guān)鍵控制的，即使只有一個(gè)，也需將同一末級(jí)流程的其他非關(guān)鍵控制措施納入關(guān)鍵控制管理文件。

對(duì)于關(guān)鍵控制應(yīng)在風(fēng)險(xiǎn)控制文檔上標(biāo)注編號(hào)，與關(guān)鍵控制文檔進(jìn)行對(duì)應(yīng)。規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)控制文檔格式，統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制文檔中風(fēng)險(xiǎn)類別、控制目標(biāo)、控制方法、控制頻率、制度文件索引等其他要素進(jìn)行完善。

3.修改完善過程中應(yīng)注意的問題

（1）重點(diǎn)關(guān)注中石油總部《關(guān)鍵控制管理文件》中確認(rèn)的關(guān)鍵控制在撫順石化原風(fēng)險(xiǎn)控制文檔中的相關(guān)描述，做到關(guān)鍵控制無遺漏。

（2）以流程順序、控制步驟為主線，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制進(jìn)行描述，做到控制描述前后連貫、系統(tǒng)，不重不漏。

（3）控制描述要做到要素齊全、層次清晰、表述準(zhǔn)確。

（4）控制描述以撫順石化的管理現(xiàn)狀為基礎(chǔ)，結(jié)合總公司、煉油與化工專業(yè)分公司管理制度和要求，確定相關(guān)控制規(guī)范。

（5）對(duì)撫順石化重要業(yè)務(wù)流程，如長(zhǎng)期投資管理、采購、銷售、存貨管理、資金管理、固定資產(chǎn)管理、會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)報(bào)告等，予以特別關(guān)注。

（五）收集、整理、規(guī)范關(guān)鍵控制證據(jù)

1.收集、整理規(guī)范關(guān)鍵控制證據(jù)的總體情況

撫順石化內(nèi)控項(xiàng)目組共收集了證據(jù)示樣221份，規(guī)范實(shí)施證據(jù)114份。項(xiàng)目組確認(rèn)關(guān)鍵控制示范證據(jù)示樣114份，涵蓋了100項(xiàng)重要業(yè)務(wù)流程。這些控制證據(jù)的收集和規(guī)范，對(duì)于保障關(guān)鍵控制的實(shí)施，強(qiáng)化公司基礎(chǔ)管理水平將起到重要作用。

2.收集、整理規(guī)范關(guān)鍵控制證據(jù)的過程

（1）確定關(guān)鍵控制證據(jù)目錄。撫順石化針對(duì)關(guān)鍵控制，對(duì)于控制過程中控制力相對(duì)較強(qiáng)、具有示范意義的控制證據(jù)，確認(rèn)為關(guān)鍵控制示范證據(jù)。如一些經(jīng)常性檢查工作無證據(jù)的，可采取工作日志作為證據(jù)。

（2）按照規(guī)范、統(tǒng)一、合理的原則，對(duì)關(guān)鍵控制證據(jù)的設(shè)計(jì)格式、控制要素、控制作用進(jìn)行逐項(xiàng)審定。

（六）收集、整理、修改、補(bǔ)充管理制度

1.收集、整理、修改、補(bǔ)充管理制度的總體情況

撫順石化共收集《關(guān)鍵控制管理文件》涉及的管理制度132個(gè)，其中，撫順公司制定管理制度88個(gè)，股份公司管理制度32個(gè)，國(guó)家財(cái)政、稅務(wù)等部門管理制度12個(gè)。本次收集的289個(gè)撫順公司管理制度中，擬對(duì)110個(gè)管理制度進(jìn)行修改完善，擬新制定《租賃管理辦法》、《或有負(fù)債管理辦法》，《無形資產(chǎn)管理辦法》等32個(gè)管理制度。這些管理原則，基本涵蓋了風(fēng)險(xiǎn)控制管理文件中的各項(xiàng)控制措施。

2.制度修改、完善關(guān)注的主要問題

（1）全面收集控制相關(guān)的管理制度，確保相關(guān)控制都應(yīng)有相關(guān)制度作支撐。

（2）對(duì)于缺失的管理制度，進(jìn)行補(bǔ)充。

（3）對(duì)于描述不準(zhǔn)確、不完整、與控制有矛盾的制度條款進(jìn)行修改。

（4）除收集本企業(yè)制定的管理制度外，還應(yīng)收集整理國(guó)家有關(guān)制度、總公司以及煉油與銷售專業(yè)分公司相關(guān)管理制度。

（七）編制程序控制文件

撫順石化在進(jìn)行上述幾項(xiàng)工作后，將相關(guān)業(yè)務(wù)流程的適用范圍、風(fēng)險(xiǎn)、部門職責(zé)、控制、管理制度索引、控制證據(jù)、控制證據(jù)示范等內(nèi)容進(jìn)行全面歸集，從而形成業(yè)務(wù)流程規(guī)范性的程序文件。其中，關(guān)鍵流程風(fēng)險(xiǎn)控制文檔中的非關(guān)鍵控制措施也要在控制文件中描述。撫順石化對(duì)全部100項(xiàng)重要業(yè)務(wù)流程編制了控制程序文件。

四、編制《關(guān)鍵控制管理文件》的經(jīng)驗(yàn)

第一，集中辦公，提高工作效率。關(guān)鍵控制編制階段的專業(yè)性較強(qiáng)，煉化企業(yè)人員構(gòu)成中，專職負(fù)責(zé)內(nèi)控工作的財(cái)務(wù)、審計(jì)人員較少，因此要充分發(fā)揮各處室業(yè)務(wù)骨干作用，集中人員，集中辦公，提高溝通協(xié)調(diào)效率。

第二，統(tǒng)一關(guān)鍵控制文檔模板。一方面，模板不統(tǒng)一會(huì)造成要素不全；另一方面，模板不統(tǒng)一，不易進(jìn)行匯編，會(huì)給其后印刷制冊(cè)工作帶來很多工作量。

第三，合理分配人員。受各部門業(yè)務(wù)分工的局限，有些業(yè)務(wù)流程涉及專業(yè)多，要注意協(xié)調(diào)流程間的接口；有些部門涉及流程較多，工作量大，特別是財(cái)務(wù)內(nèi)部流程，容易造成工作量不平衡。因此，要注意人員的合理分工，忙閑結(jié)合，按期完成各階段的控制目標(biāo)。

第四，加強(qiáng)二次培訓(xùn)。因內(nèi)控工作專業(yè)性較強(qiáng)，一些語言晦澀難懂，在培訓(xùn)上要加大力度。對(duì)操作性的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，要明確目標(biāo)，示范舉例；確保項(xiàng)目的實(shí)質(zhì)內(nèi)涵清晰，通過提供足夠的標(biāo)準(zhǔn)文本，避免發(fā)生猜測(cè)與臆想；采用選擇或填空的方法，解決表單填寫的技術(shù)難題。

篇5

關(guān)鍵詞：水泥企業(yè)；重組；管理制度整合

中圖分類號(hào)：F27 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A文章編號(hào)：1673-291X（2011）18-0031-02

企業(yè)發(fā)展的實(shí)踐表明，企業(yè)管理制度是企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃實(shí)現(xiàn)的基礎(chǔ)，企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)受限于企業(yè)組織管理制度和戰(zhàn)略規(guī)劃的適應(yīng)性，因?yàn)榱己玫墓芾碇贫仁歉鞣N生產(chǎn)要素有效運(yùn)行的基本前提。成功的管理制度的整合可以用最少的代價(jià)發(fā)揮重組的協(xié)同效應(yīng)，大大提高整合的效率和成功率。因此，中國(guó)建材在中外市場(chǎng)看好、企業(yè)發(fā)展持續(xù)穩(wěn)定之際，中國(guó)建材依然將“管理整合”放在重要位置。

一、管理制度整合的內(nèi)涵

企業(yè)管理制度是維系企業(yè)正常運(yùn)作的各種章程條例守則、規(guī)章程序和標(biāo)準(zhǔn)辦法等的總和，借以約束全體員工的行為管理制度的整合是指雙方在企業(yè)組織機(jī)構(gòu)設(shè)計(jì)、職能部門劃分及職能分工、崗位工作說明，專業(yè)管理制度、工作或流程、管理表單等方面的協(xié)調(diào)規(guī)范，減少因雙方制度差異造成的信息溝通障礙與信息處理成本，提高重組后公司內(nèi)部管理與經(jīng)營(yíng)效率，由此帶來管理協(xié)同效應(yīng)[1]。

企業(yè)組織整合的基本內(nèi)容包括：簡(jiǎn)化組織流程，提高效率；設(shè)計(jì)集權(quán)或者分權(quán)的組織形式，通過信息技術(shù)的引進(jìn)，使不同的組織形態(tài)相互融合，提高運(yùn)作效率；實(shí)行組織的并行結(jié)構(gòu)，強(qiáng)調(diào)組織的協(xié)同性，以同時(shí)并行運(yùn)作來實(shí)現(xiàn)組織結(jié)構(gòu)的設(shè)計(jì)；建立信息同步傳遞的組織結(jié)構(gòu)，使并購后的企業(yè)雙方的業(yè)務(wù)、行政各個(gè)部門在第一時(shí)間內(nèi)能夠相互交換與實(shí)施監(jiān)控企業(yè)各種信息。

二、管理制度整合的作用

并不是每次聯(lián)合重組都能做到1+1>2，得到協(xié)同效應(yīng)。原本分散的企業(yè)，通過重組后，聯(lián)合在一起，無論是出于提高運(yùn)行效率的目的還是增加企業(yè)效益，實(shí)施統(tǒng)一的管理整合是非常有必要的。從而能夠提高企業(yè)內(nèi)部的管理水平，改善企業(yè)的盈利能力，進(jìn)而推動(dòng)云南地區(qū)水泥行業(yè)價(jià)值的回歸。

1.重組成本的節(jié)約。重組雙方通過組織與制度的整合，降低了組織結(jié)構(gòu)混亂和管理制度不合理所帶來的各種成本。組織結(jié)果和管理制度整合的失敗會(huì)帶來企業(yè)的動(dòng)蕩，企業(yè)對(duì)員工的約束力較差，造成企業(yè)人浮于事，資源配置不合理，經(jīng)營(yíng)績(jī)效低下。這些都會(huì)讓企業(yè)產(chǎn)生額外的成本。

2.提高企業(yè)重組的效率。組織制度整合的任務(wù)之一便是要形成明確合理的崗位說明書、組織結(jié)構(gòu)圖和各種規(guī)章制度。這一行為可以解決重組企業(yè)員工迷茫的心理狀態(tài)，明確知道自己在重組后企業(yè)中的崗位、工作責(zé)任和任務(wù)，有了個(gè)人發(fā)展的動(dòng)力和目標(biāo)，穩(wěn)定了員工的心態(tài)，從而大大地提高了工作效率，同時(shí)，新建立的規(guī)章制度可以在一定程度上對(duì)重組進(jìn)程進(jìn)行控制，從而保證了重組的順利進(jìn)行[2]。

3.保障了重組后的企業(yè)快速步入正常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)軌道。組織和制度的整合可以保證重組后企業(yè)在最快的時(shí)間內(nèi)，按照最新的制度和組織結(jié)構(gòu)開始高效率展開工作，從而加速了企業(yè)步入正常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)軌道。

三、管理制度整合的手段

（一）建立新的管理制度并擴(kuò)散

重組聯(lián)合不是簡(jiǎn)單的把企業(yè)相加，要把原來各自為政的水泥企業(yè)聯(lián)合起來，組成一個(gè)整體，靠的是管理整合。例如中國(guó)聯(lián)合水泥在管理整合上，就建立了一整套全新的管理制度和方法，從績(jī)效管理到“五化”+KPI再到“三五”管理，使得管理整合有序順利推行。

中國(guó)建材聯(lián)合重組的成員企業(yè)越來越多，由于各企業(yè)都有自己的成長(zhǎng)歷史、經(jīng)營(yíng)文化、產(chǎn)品品牌，管理理念各不相同；專業(yè)技術(shù)水平、企業(yè)管理水平、人力資源水平參差不齊；企業(yè)資本結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)不盡合理，企業(yè)融資能力、創(chuàng)造現(xiàn)金的能力偏低；企業(yè)績(jī)效整體偏差，有些企業(yè)運(yùn)轉(zhuǎn)率低，產(chǎn)能發(fā)揮不充分，生產(chǎn)成本居高不下，在惡性競(jìng)爭(zhēng)的環(huán)境下出現(xiàn)虧損。

為此，中國(guó)建材積極推進(jìn)其“五化”（一體化、模式化、制度化、流程化、數(shù)字化）加KPI（關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)）管理模式，這一模式是以績(jī)效為目標(biāo)的集中、統(tǒng)一的管理模式。其中以KPI為導(dǎo)向的績(jī)效管理體系包括了管理中心和所屬企業(yè)兩個(gè)層面，是又互為整體的績(jī)效管理體系，形成總體KPI指導(dǎo)下的自上而下的責(zé)任體系和自下而上的保證體系，建立KPI實(shí)現(xiàn)要求配置資源的機(jī)制。建立以績(jī)效為導(dǎo)向的薪酬制度、能力評(píng)估制度，加大績(jī)效激勵(lì)約束力度，進(jìn)一步完善控股、參股企業(yè)經(jīng)營(yíng)責(zé)任管理制度，擴(kuò)大績(jī)效評(píng)估結(jié)果的適用范圍，建立按企業(yè)績(jī)效等級(jí)排序、經(jīng)營(yíng)者誡勉、經(jīng)營(yíng)者任免等掛鉤機(jī)制。這套體系是在資本市場(chǎng)的推動(dòng)下提煉出的，它與有效提升企業(yè)績(jī)效水平密切相關(guān)[3]。

（二）確立重組后企業(yè)新管理制度的權(quán)威性

重組后企業(yè)管理制度的權(quán)威性是指企業(yè)所制定制度的剛性，也就是“法治”的程度。制度的剛性決定了制度所能發(fā)揮的作用，如果管理制度缺乏權(quán)威性，那么所制定的制度也就流于形式，其激勵(lì)和約束的功能將會(huì)受限，制度所應(yīng)具有的作用也得不到保證。而受國(guó)情所限，企業(yè)制度的權(quán)威性在很大程度受到了非正式制度的影響。企業(yè)文化、員工的價(jià)值觀以及忠誠度等非正式制度將對(duì)員工在追求共同目標(biāo)的過程中的行為產(chǎn)生影響，良好的非正式制度將可以引導(dǎo)員工的行為，彌補(bǔ)管理制度整合過程中由于制度移植所造成的沖突，相應(yīng)的過于分散的非正式制度將會(huì)削弱正式制度的權(quán)威性，形成情大于法的局面。

因此考慮到正式制度的兩面性，在水泥重組整合的過程中，一方面要從正式角度出發(fā)，研究和制定一系列的規(guī)章制度來協(xié)調(diào)各個(gè)部門的工作，通過正式制度解決企業(yè)重組過程中的矛盾；另一方面要按習(xí)俗、文化、情感等培育非正式制度，減少重組雙方的沖突[4]。

（三）整合企業(yè)各項(xiàng)制度，統(tǒng)一行動(dòng)規(guī)范

水泥企業(yè)在管理制度整合過程中，主要包括了企業(yè)基本制度、管理制度、規(guī)范制度三個(gè)方面內(nèi)容的整合：

1.企業(yè)基本制度。企業(yè)基本制度是企業(yè)“憲法”，它是企業(yè)制度規(guī)范中具有根本性質(zhì)的、規(guī)定企業(yè)形成和組織方式、決定企業(yè)性質(zhì)的基本制度。企業(yè)基本制度主要包括企業(yè)的法律和財(cái)產(chǎn)所有形式、企業(yè)章程、股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高層管理組織等方面的制度和規(guī)范。它規(guī)定了企業(yè)所有者、經(jīng)營(yíng)管理人員、組織成員各自的權(quán)利、義務(wù)和相互關(guān)系，確定了財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)和分配方式，制約著企業(yè)活動(dòng)的范圍和性質(zhì)，是涉及企業(yè)所有層次、決定企業(yè)組織的根本制度。在重組企業(yè)對(duì)管理制度進(jìn)行重組整合的過程中，首先要處理的就是企業(yè)的基本制度，根據(jù)重組的目的、性質(zhì)以及發(fā)展境況，對(duì)其進(jìn)行科學(xué)合理的調(diào)整，最終找到合理的方式對(duì)其進(jìn)行整合。

2.企業(yè)管理制度。企業(yè)管理制度現(xiàn)代企業(yè)管理制度是對(duì)企業(yè)管理活動(dòng)的制度安排，包括公司經(jīng)營(yíng)目的和觀念，公司目標(biāo)與戰(zhàn)略，公司的管理組織以及各業(yè)務(wù)職能領(lǐng)域活動(dòng)的規(guī)定。企業(yè)管理制度是企業(yè)員工在企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，必須遵守的規(guī)定和準(zhǔn)則的總稱，企業(yè)管理制度的表現(xiàn)形式或組成包括企業(yè)組織機(jī)構(gòu)設(shè)計(jì)、職能部門劃分及職能分工、崗位工作說明，專業(yè)管理制度、工作或流程、管理表單等管理制度類文件。企業(yè)因?yàn)樯婧桶l(fā)展需要而制定這些系統(tǒng)性、專業(yè)性相統(tǒng)一的規(guī)定和準(zhǔn)則，就是要求員工在職務(wù)行為中按照企業(yè)經(jīng)營(yíng)、生產(chǎn)、管理相關(guān)的規(guī)范與規(guī)則來統(tǒng)一行動(dòng)、工作，如果沒有統(tǒng)一的規(guī)范性的企業(yè)管理制度，企業(yè)就不可能在企業(yè)管理制度體系正常運(yùn)行下，實(shí)現(xiàn)企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略。企業(yè)管理制度是實(shí)現(xiàn)企業(yè)目標(biāo)的有力措施和手段。它作為員工行為規(guī)范的模式，能使員工個(gè)人的活動(dòng)得以合理進(jìn)行，同時(shí)又成為維護(hù)員工共同利益的一種強(qiáng)制手段。因此，整合重組企業(yè)各項(xiàng)管理制度，是重組企業(yè)進(jìn)行正常經(jīng)營(yíng)管理所必需的，它是一種強(qiáng)有力的保證[5]。在企業(yè)管理制度整合的過程中，要對(duì)敏感問題進(jìn)行特別處理，例如攸關(guān)員工切身利益的職位變遷，薪酬變動(dòng)等。

3.規(guī)范制度整合。（1）員工行為規(guī)范整合。員工行為規(guī)范是企業(yè)針對(duì)員工個(gè)人的行為所制定的規(guī)范和準(zhǔn)則，它由基本制度、工作制度和責(zé)任制度所構(gòu)成。具體包括了個(gè)人行為品德、勞動(dòng)紀(jì)律以及勞動(dòng)操作等。就重組雙方企業(yè)而言，各自都有一套成熟的行為規(guī)范，且由于企業(yè)在經(jīng)營(yíng)水平、規(guī)模等方面都存在著差異，各自的行為規(guī)范自然也存在著差異。重組后，企業(yè)就要通過對(duì)原有員工行為規(guī)范和準(zhǔn)則進(jìn)行詳細(xì)的比較，實(shí)現(xiàn)優(yōu)勢(shì)整合，結(jié)合實(shí)際情況，形成一套完整的規(guī)章制度，這套制度應(yīng)該是政出一門、獎(jiǎng)懲分明、準(zhǔn)則一致的。（2）業(yè)務(wù)規(guī)范整合。業(yè)務(wù)規(guī)范是針對(duì)業(yè)務(wù)活動(dòng)過程中那些大量存在、反復(fù)出現(xiàn)，又能摸索出科學(xué)處理方法的事物所制定的作業(yè)處理規(guī)定，在企業(yè)重組后，需要對(duì)這些作業(yè)處理規(guī)定進(jìn)行重新梳理和整合。業(yè)務(wù)規(guī)范的整合對(duì)重組企業(yè)來說，是非常重要的，因?yàn)槊總€(gè)企業(yè)的作業(yè)處理規(guī)定不一樣，如果不按雙方的特點(diǎn)和性質(zhì)進(jìn)行整合，就意味著雙方企業(yè)的流程和方式存在對(duì)接問題，進(jìn)而可能帶來很多重組成本。此外，在現(xiàn)代企業(yè)中，信息化管理已成為最重要的一環(huán)，而每個(gè)企業(yè)的信息流程不可能完全一致，有必要對(duì)其進(jìn)行整合。整合后的信息流程應(yīng)該具有統(tǒng)一性、規(guī)范性和網(wǎng)絡(luò)性，而且是符合重組企業(yè)的要求。

參考文獻(xiàn)：

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篇6

【關(guān)鍵詞】 風(fēng)險(xiǎn)管理； 上市公司； 公司價(jià)值

中圖分類號(hào)：F270 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1004-5937（2016）08-0072-02

一、引言

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理是我國(guó)近年來較為熱門的話題，尤其在現(xiàn)階段國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)下行壓力加大、外部環(huán)境存在較大不確定性等諸多困難下，加強(qiáng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作顯得尤為迫切。研究成果表明，風(fēng)險(xiǎn)管理可以通過降低盈利和股價(jià)的波動(dòng)性、減少額外的資本支出、增加資本效率和發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)管理策略的協(xié)同效應(yīng)等方式來增加公司價(jià)值[1]。作為中國(guó)企業(yè)的佼佼者，上市公司集中了我國(guó)的優(yōu)勢(shì)企業(yè)和優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，是我國(guó)經(jīng)濟(jì)建設(shè)的主力軍，在國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展中發(fā)揮著中流砥柱的作用。風(fēng)險(xiǎn)貫穿于企業(yè)經(jīng)營(yíng)決策的全過程之中，如果上市公司風(fēng)險(xiǎn)大量積聚、顯化及蔓延，不但會(huì)導(dǎo)致公司價(jià)值毀損，影響資本市場(chǎng)的健康發(fā)展，甚至還會(huì)危害到整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定發(fā)展。盡管目前不少上市公司已經(jīng)啟動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作，然而，現(xiàn)有風(fēng)險(xiǎn)管理多是基于內(nèi)控規(guī)范基礎(chǔ)上的合規(guī)化的風(fēng)險(xiǎn)管理，還沒有達(dá)到以企業(yè)價(jià)值最大化為目標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)管控。由此，本文針對(duì)2007―2013年上市公司披露的《風(fēng)險(xiǎn)管理制度》中存在的不足進(jìn)行分析，探討如何完善上市公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度建設(shè)，從而提高風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性。

二、已披露上市公司《風(fēng)險(xiǎn)管理制度》概況

國(guó)務(wù)院國(guó)資委2006年開始在央企試點(diǎn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理，2010年全面推行。自2007年以來，上市公司也開始關(guān)注和重視風(fēng)險(xiǎn)管理工作，制定了諸如《全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度（辦法）》《內(nèi)部控制及全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》《風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估管理制度（方法）》等規(guī)章制度（以下統(tǒng)一簡(jiǎn)稱“風(fēng)險(xiǎn)管理制度”）。截至2013底，有74家上市公司自發(fā)對(duì)外披露了《風(fēng)險(xiǎn)管理制度》，其中有19家上市公司披露了《全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》，年份分布情況見表1。鑒于現(xiàn)階段上市公司公布風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)信息仍屬于企業(yè)自發(fā)行為，目前披露風(fēng)險(xiǎn)管理制度的上市公司數(shù)量很少，但可喜的是呈逐年遞增趨勢(shì)，說明上市公司已從制度層面入手提高企業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)管理水平和效率。但從近四年披露的總家數(shù)占總樣本的比例（87.8%），可以看出，我國(guó)當(dāng)前上市公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度的建立時(shí)間比較短，加上建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的企業(yè)只約占樣本的25.6%，說明我國(guó)上市公司整體上處于風(fēng)險(xiǎn)管理的初級(jí)階段。

在風(fēng)險(xiǎn)管理制度制定權(quán)上，為體現(xiàn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理的戰(zhàn)略性、整合性和全局性，一般是由董事會(huì)來制定風(fēng)險(xiǎn)管理制度并向股東大會(huì)負(fù)責(zé)。從樣本可以發(fā)現(xiàn)，在披露了風(fēng)險(xiǎn)管理制度的74家上市公司中，有48家公司（占65%）是由董事會(huì)制定的，有15家公司（占20%）注明是由董事會(huì)下屬的審計(jì)委員會(huì)制定的，說明董事會(huì)在風(fēng)險(xiǎn)管理中的重要地位，是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理管理的決策領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)。

鑒于金融行業(yè)的特殊性，樣本中的6家金融企業(yè)將予以剔除。

三、已披露上市公司《風(fēng)險(xiǎn)管理制度》重點(diǎn)內(nèi)容解析

（一）風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)體系

有效進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的前提是擁有一個(gè)職責(zé)清晰的風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)體系[2]。風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)系統(tǒng)工程，需由主體內(nèi)的一個(gè)有機(jī)的組織來實(shí)施并執(zhí)行各自的職責(zé)，才能實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)。風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)體系主要是明確風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)部門、崗位及其相應(yīng)的職責(zé)。從68家樣本公司中，發(fā)現(xiàn)有33家上市公司采用的“三層級(jí)”的風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)：各職能部門和業(yè)務(wù)為單位風(fēng)險(xiǎn)管理第一道防線；內(nèi)部審計(jì)部門和董事會(huì)下設(shè)的審計(jì)委員會(huì)為風(fēng)險(xiǎn)管理第二道防線；董事會(huì)及股東大會(huì)為風(fēng)險(xiǎn)管理第三道防線。只有云煤能源一家公司設(shè)立“五層級(jí)”的風(fēng)險(xiǎn)管理體系：董事會(huì)為第一層級(jí)，全面風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)為第二層級(jí)，風(fēng)險(xiǎn)管理部門為第三層級(jí)，各職能部門為第四層級(jí)，各子、分公司為第五層級(jí)。風(fēng)險(xiǎn)管理體系設(shè)置的層級(jí)越多，職責(zé)劃分越明確，越有利于風(fēng)險(xiǎn)管理工作的細(xì)化，但也可能會(huì)使得風(fēng)險(xiǎn)信息傳遞及風(fēng)險(xiǎn)處理的效率降低等等。

進(jìn)一步分析發(fā)現(xiàn)，樣本公司中有24家只說明公司各部門的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)，忽略了風(fēng)險(xiǎn)管理決策機(jī)構(gòu)和核心管理機(jī)構(gòu)的職責(zé)，7家公司沒有涉及風(fēng)險(xiǎn)管理各層級(jí)的職責(zé)，這顯然不利于企業(yè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的具體實(shí)施和風(fēng)險(xiǎn)績(jī)效考核。

（二）風(fēng)險(xiǎn)管理流程

風(fēng)險(xiǎn)管理流程是確保風(fēng)險(xiǎn)管理制度行之有效的重要基礎(chǔ)。從風(fēng)險(xiǎn)管理流程與方式來看，68家樣本公司存在一定的差異。其中，大多數(shù)公司借鑒了《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》（以下簡(jiǎn)稱《指引》）中風(fēng)險(xiǎn)管理流程的五個(gè)環(huán)節(jié)：收集風(fēng)險(xiǎn)管理初始信息；進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略；提出和實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案；風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督與改進(jìn)。有的公司設(shè)置了四個(gè)流程環(huán)節(jié)，是將風(fēng)險(xiǎn)管理策略納入風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估環(huán)節(jié)，如德賽電池、江南高纖、久立特材等；長(zhǎng)春一東只設(shè)立了風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與應(yīng)對(duì)兩個(gè)流程。而出版?zhèn)髅皆谄滹L(fēng)險(xiǎn)管理制度中介紹了籌資、采購等六項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制的重點(diǎn)，沒有從整體上設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理流程。整體來看，風(fēng)險(xiǎn)管理流程在形式上已初具雛形，但仔細(xì)研讀每份風(fēng)險(xiǎn)制度后發(fā)現(xiàn)，很多公司對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理流程的內(nèi)容是直接引用《指引》中相關(guān)指導(dǎo)，并沒有根據(jù)公司自身特征對(duì)流程進(jìn)一步強(qiáng)化和細(xì)化，在風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)對(duì)措施方面缺乏針對(duì)性，往往達(dá)不到事前控制的目標(biāo)。

（三）危機(jī)與重大風(fēng)險(xiǎn)事件的應(yīng)對(duì)

近年來，上市公司雖然整體實(shí)力明顯增強(qiáng)，但重大風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)有發(fā)生，如投融資風(fēng)險(xiǎn)、生產(chǎn)安全風(fēng)險(xiǎn)等，給企業(yè)和股東帶來巨大損失。重大風(fēng)險(xiǎn)的信息反饋、溝通機(jī)制有利于董事會(huì)有效及時(shí)地獲取風(fēng)險(xiǎn)管理信息，從而提高企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警能力。然而，在68家樣本公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度中，單獨(dú)制定危機(jī)及重大突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事件應(yīng)對(duì)處理程序的公司只有7家，通常由公司審計(jì)（法務(wù)或監(jiān)察）部在接到公司其他部門或分、子公司的突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告后，組織評(píng)價(jià)突發(fā)事件的影響，制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案。重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施都是常規(guī)性的管理改善，并沒有很好地針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)，制定相應(yīng)解決方案。

（四）風(fēng)險(xiǎn)管理輔助系統(tǒng)

風(fēng)險(xiǎn)管理制度的順利實(shí)施需要相關(guān)輔助系統(tǒng)的配備與支持，如風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的建設(shè)、風(fēng)險(xiǎn)管理文化的形成、考核制度明確獎(jiǎng)懲措施。很多公司風(fēng)險(xiǎn)管理文化還遠(yuǎn)遠(yuǎn)沒有形成，大部分人員認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)管理僅僅是形象工程，并沒有將風(fēng)險(xiǎn)管理理念完全領(lǐng)會(huì)，最終導(dǎo)致諸多“低級(jí)風(fēng)險(xiǎn)”。沒有考慮風(fēng)險(xiǎn)管理在實(shí)施過程中需要其他相關(guān)輔助系統(tǒng)的支持，這將不利于風(fēng)險(xiǎn)管理有效性的發(fā)揮。

四、完善上市公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度的對(duì)策建議

（一）戰(zhàn)略層面構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)管理體系，厘清風(fēng)險(xiǎn)管理部門職責(zé)定位

風(fēng)險(xiǎn)管理是企業(yè)戰(zhàn)略管理的重要組成部分，需要企業(yè)決策層給予充分的重視，應(yīng)當(dāng)由最高層自上而下從戰(zhàn)略上把控，從全局觀看待和處理企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)問題。為避免風(fēng)險(xiǎn)管理流于形式，有條件的企業(yè)可以考慮設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理專職機(jī)構(gòu)，作為傳遞、溝通風(fēng)險(xiǎn)信息和及時(shí)指令的平臺(tái)和窗口，實(shí)現(xiàn)公司層面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制的常規(guī)化和實(shí)時(shí)性。其次，風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)系統(tǒng)工程，需由主體內(nèi)的一個(gè)有機(jī)的組織來實(shí)施并執(zhí)行各自的職責(zé)，才能實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)。但是，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理的組織構(gòu)成層級(jí)及范圍沒有統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，同時(shí)，各個(gè)企業(yè)大小不等、規(guī)模不一，風(fēng)險(xiǎn)管理組織也會(huì)有較大的區(qū)別，但明確風(fēng)險(xiǎn)管理部門的職責(zé)定位和工作要求是成功實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理的重要基礎(chǔ)。為保證風(fēng)險(xiǎn)管理體系運(yùn)行順暢，風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門的定位應(yīng)與現(xiàn)有業(yè)務(wù)流程相融合。

（二）建立專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估制度，動(dòng)態(tài)監(jiān)控重大風(fēng)險(xiǎn)管理

風(fēng)險(xiǎn)管理流程的制定尤其是應(yīng)對(duì)措施需要結(jié)合公司自身情況，加強(qiáng)針對(duì)性，達(dá)到事前控制的目標(biāo)。在根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的結(jié)果確定重大風(fēng)險(xiǎn)后，沒有規(guī)定如何對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防、監(jiān)控及動(dòng)態(tài)管理。由此，企業(yè)要進(jìn)一步健全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制，董事會(huì)負(fù)責(zé)督導(dǎo)企業(yè)進(jìn)一步完善風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估常態(tài)化機(jī)制，企業(yè)高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)以及重大海外投資并購等重要事項(xiàng)應(yīng)建立專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估制度，在提交決策機(jī)構(gòu)審議的重要事項(xiàng)議案中必須附有充分揭示風(fēng)險(xiǎn)和應(yīng)對(duì)措施的專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門要堅(jiān)持對(duì)上述重要事項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估進(jìn)行程序性、合規(guī)性審核。另外，要逐步建立健全重大風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)預(yù)警指標(biāo)體系，實(shí)現(xiàn)對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)管理全過程的動(dòng)態(tài)監(jiān)控，確保重大風(fēng)險(xiǎn)可控。

（三）實(shí)施年度風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告制度，加強(qiáng)價(jià)值與風(fēng)險(xiǎn)信息披露

雖然上市公司沒有強(qiáng)制性實(shí)施《指引》，很大程度上只是“參照?qǐng)?zhí)行”，但要想進(jìn)一步深入推動(dòng)，可以鼓勵(lì)開展風(fēng)險(xiǎn)管理的年度報(bào)告制度，將《指引》的相關(guān)要求細(xì)化到報(bào)告要求中去，推動(dòng)和引導(dǎo)企業(yè)開展全面風(fēng)險(xiǎn)管理。另外，推動(dòng)建立上市公司價(jià)值與風(fēng)險(xiǎn)管理信息披露制度，將價(jià)值管理和風(fēng)險(xiǎn)管理情況及時(shí)向社會(huì)公眾披露，接受股東的監(jiān)督和評(píng)價(jià)。

（四）注重風(fēng)險(xiǎn)管理輔助系統(tǒng)支持，培養(yǎng)全員風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)

上市公司應(yīng)當(dāng)把風(fēng)險(xiǎn)管理工作建成一項(xiàng)長(zhǎng)效機(jī)制，做到主動(dòng)防范和預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)，為企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展保駕護(hù)航。這就需要不斷加強(qiáng)相關(guān)制度建設(shè)，如風(fēng)險(xiǎn)信息化管理，重大風(fēng)險(xiǎn)公開、風(fēng)險(xiǎn)管理考核、風(fēng)險(xiǎn)管理獎(jiǎng)懲制度，真正落實(shí)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作。由于風(fēng)險(xiǎn)管理涉及各個(gè)部門、各個(gè)崗位、各個(gè)業(yè)務(wù)模塊、各個(gè)管理流程，屬于全員管理，需要全體員工都參與進(jìn)來，如此，就需要公司具備風(fēng)險(xiǎn)管理的文化，這是一個(gè)長(zhǎng)期而持續(xù)的建設(shè)過程。

【參考文獻(xiàn)】

篇7

【關(guān)鍵詞】管理 制度 宣貫

企業(yè)管理制度是企業(yè)為求得最大效益，在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理實(shí)踐活動(dòng)中指定的各種帶有強(qiáng)制性義務(wù)，并能保障一定權(quán)利的各項(xiàng)規(guī)定或條列。它作為職工行為規(guī)范的模式，能使職工個(gè)人的活動(dòng)得以規(guī)范進(jìn)行，同時(shí)又成為維護(hù)職工共同利益的一種強(qiáng)制手段。因此，企業(yè)各項(xiàng)管理制度是企業(yè)進(jìn)行正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理所必需的一種強(qiáng)有力的保證。

蘭鈾公司近幾年隨著企業(yè)管理需要，在不斷更新和完善企業(yè)管理制度。尤其是從2011年實(shí)施精益管理以來，強(qiáng)調(diào)用制度的強(qiáng)制性作用去保障精益管理得到有效實(shí)施。2015年按照公司安排全面完成了公司三層制度的修編工作。公司三層制度的出臺(tái)下發(fā)是為了得到有效的遵守、實(shí)施，所以制度的宣貫是第一步，只有做好制度的宣貫工作，才能使職工了解、熟悉和掌握制度的內(nèi)容，進(jìn)而強(qiáng)化職工的制度觀念和制度管理意識(shí)，改善企業(yè)推行制度化管理環(huán)境，最終實(shí)現(xiàn)公司制度化管理。

1 制度宣貫的重要性

1.1 制度宣貫是提高管理水平的前提

制度是管理的基礎(chǔ)，是管理賴以生存的依據(jù)，而制度宣貫則是管理得以實(shí)施和管理效能得以實(shí)現(xiàn)的前提。抓好企業(yè)管理，就是把企業(yè)細(xì)化的規(guī)則和標(biāo)準(zhǔn)理順，實(shí)現(xiàn)企業(yè)管理流程化、專業(yè)化和標(biāo)準(zhǔn)化，并在實(shí)際工作中認(rèn)真加以執(zhí)行，以此來提高管理效率。同時(shí)，由于制度具有指導(dǎo)性和約束性、鞭策性和激勵(lì)性、規(guī)范性和程序性的特點(diǎn)，所以通過制度宣貫讓所有職工都知道、認(rèn)同、接受、執(zhí)行公司的各項(xiàng)管理制度，切實(shí)做到用制度管權(quán)、管事、管人，建立企業(yè)規(guī)范化、制度化工作的長(zhǎng)效機(jī)制，從而達(dá)到企業(yè)管理水平的提高。

1.2 制度宣貫是提高工作效率的保障

制度作為企業(yè)干部職工共同遵守的行為準(zhǔn)則，是提高職工工作水平的保障。企業(yè)不能沒有制度，沒有制度就沒有程序，沒有程序就沒有規(guī)范。制度宣貫就是要通過組織開展制度的學(xué)習(xí)宣傳和貫徹執(zhí)行，使廣大干部職工熟悉和掌握制度的內(nèi)容和相關(guān)條款的規(guī)定，不斷提高遵守制度、執(zhí)行流程的自覺性，形成按制度和流程辦事的行為規(guī)范，達(dá)到促進(jìn)規(guī)范生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)行為和工作效率的提高。

2 加強(qiáng)制度宣貫學(xué)習(xí)

公司管理制度分為三個(gè)層次，第一層管理制度為適用于全公司的“三重一大”管理制度、重要管理項(xiàng)目和專業(yè)管理的管理制度；第二層管理制度為各專業(yè)管理的基本管理制度；第三層管理制度為各部門（單位）內(nèi)部實(shí)施細(xì)則和制度。針對(duì)公司三個(gè)層次管理制度，可以采取分級(jí)分層、集中分散相結(jié)合的宣貫方法，注重與實(shí)際工作、管理現(xiàn)狀相結(jié)合，進(jìn)行針對(duì)性學(xué)習(xí)。

2.1 公司組織制度宣貫

公司組織制度宣貫是由公司指定部門統(tǒng)籌組織安排的制度宣貫，可分為新進(jìn)人員制度認(rèn)知宣貫和在職人員制度深化宣貫。

新進(jìn)人員制度認(rèn)知宣貫是對(duì)新入職人員就關(guān)系其切身利益的制度（如薪酬、加班、安全、休假、獎(jiǎng)懲等）以及公司要求新入職人員應(yīng)首先必須了解、熟悉、掌握的制度（如公司章程、企業(yè)文化、保密、保衛(wèi)、績(jī)效等）進(jìn)行宣導(dǎo)、講解，促使其認(rèn)知、遵守，并及時(shí)融入企業(yè)。

在職人員制度深化宣貫是對(duì)公司一、二層管理制度中重要制度、通用制度和專業(yè)管理制度等進(jìn)行宣貫講解，重點(diǎn)是根據(jù)崗位的不同，選擇相應(yīng)的管理制度進(jìn)行宣貫講解，促使各級(jí)干部職工加強(qiáng)對(duì)制度的深化理解，并能熟練運(yùn)用于工作之中。

公司組織制度宣貫可以借助公司內(nèi)部刊物――《蘭鈾通訊》開設(shè) “制度專欄”，內(nèi)容為制度要點(diǎn)、制度問答、制度解析，也可以是制度討論、制度學(xué)習(xí)心得或關(guān)于制度的新聞報(bào)道等。也可將重要制度和通用制度在公司OA系統(tǒng)網(wǎng)上公告（標(biāo)識(shí)重點(diǎn)）或制成宣傳手冊(cè)，下發(fā)到科室、工段或班組，加強(qiáng)學(xué)習(xí)。還可利用宣傳欄、條幅標(biāo)語、召開專題學(xué)習(xí)會(huì)議等多種方式開展制度宣貫工作。

2.2 部門（單位）組織制度宣貫

部門（單位）組織制度宣貫是由各部門（單位）根據(jù)公司管理要求或由部門（單位）自行組織、普及的制度宣貫。各部門（單位）需要根據(jù)公司總體的制度宣貫安排結(jié)合本單位的工作任務(wù)及崗位特點(diǎn)制定一個(gè)詳細(xì)的制度宣貫計(jì)劃。要把制度宣貫學(xué)習(xí)納入部門常態(tài)管理，具體可結(jié)合培訓(xùn)計(jì)劃一并納入計(jì)劃日程。要求學(xué)習(xí)時(shí)間相對(duì)固定，可同例會(huì)、部門培訓(xùn)等有機(jī)結(jié)合，也可同政治學(xué)習(xí)或業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)結(jié)合，并做好學(xué)習(xí)記錄。

2.3 個(gè)人自主學(xué)習(xí)

制度宣貫除了由公司和部門（單位）組織集中學(xué)習(xí)外，干部職工還可根據(jù)自己的崗位要求進(jìn)行自學(xué)。干部職工個(gè)人可結(jié)合單位職責(zé)及自身崗位職責(zé)、工作流程、協(xié)調(diào)關(guān)系等具體因素，有針對(duì)性的進(jìn)行學(xué)習(xí)，重點(diǎn)學(xué)習(xí)執(zhí)行制度的方法、要點(diǎn)等，尤其是涉及到業(yè)務(wù)流程、崗位職責(zé)等內(nèi)容，更要認(rèn)真細(xì)致，直至完全掌握并熟練運(yùn)用于工作之中。

2.4 宣貫效果調(diào)查

為驗(yàn)證宣貫成效，公司可成立制度宣貫調(diào)查小組根據(jù)宣貫計(jì)劃準(zhǔn)備意見征詢表，在宣貫結(jié)束后發(fā)給參訓(xùn)人員，組織開展對(duì)制度宣貫工作的意見調(diào)查，并對(duì)意見或建議進(jìn)行收集、匯總、分析。并將結(jié)果上報(bào)給制度歸口管理部門企業(yè)管理處，以提高制定宣貫工作的有效性。

對(duì)在制度宣貫過程中部門（單位）或個(gè)人發(fā)現(xiàn)的問題如不完善性條款、與管理流程不相符合、不適應(yīng)管理需要等，以及制度執(zhí)行中存在的問題制度，制度宣貫調(diào)查小組應(yīng)及時(shí)進(jìn)行登記、匯總，提交給企業(yè)管理處，由企業(yè)管理處反饋給制度起草單位，以便問題能及時(shí)得到糾正，或?yàn)橄麓涡抻喼贫忍峁┛煽恳罁?jù)。

2.5 宣貫資料存檔

篇8

【關(guān)鍵詞】管理制度 精細(xì)化

在現(xiàn)代企業(yè)管理背景下，對(duì)于企業(yè)的精細(xì)化管理的要求越來越高。并且在企業(yè)內(nèi)部，精細(xì)化管理的領(lǐng)域也越來越廣，不僅要求財(cái)務(wù)、生產(chǎn)管理等領(lǐng)域需要進(jìn)行經(jīng)濟(jì)化管理，在企業(yè)的基礎(chǔ)管理，如管理制度等方面也要實(shí)施精細(xì)化管理。管理制度是企業(yè)規(guī)范化管理的基礎(chǔ)，對(duì)其進(jìn)行精細(xì)化管理，有利于提升企業(yè)整體的精細(xì)化管理水平。

一、相關(guān)概念研究

（一）管理制度

管理制度是指組織對(duì)內(nèi)部或外部資源進(jìn)行分配調(diào)整，對(duì)組織架構(gòu)，組織功能，組織目的的明確和界定。對(duì)實(shí)現(xiàn)管理目標(biāo)所采取的組織，控制，協(xié)調(diào)，反饋等活動(dòng)所依據(jù)的規(guī)范形式的總和。是管理規(guī)范的制度化成果。

隨著現(xiàn)代企業(yè)管理的發(fā)展，管理制度已經(jīng)被融入了更多的內(nèi)容，如有些企業(yè)將ISO質(zhì)量管理體系文件將企業(yè)的管理制度結(jié)合起來進(jìn)行管理，也有企業(yè)將流程管理文件與管理制度一起結(jié)合管理，因此管理制度被賦予了更多的功能。從企業(yè)的管理現(xiàn)狀來看，管理制度涉及到企業(yè)管理的每一個(gè)角落，企業(yè)的各項(xiàng)營(yíng)銷、研發(fā)、計(jì)劃、生產(chǎn)、采購、物流、人力資源、行政、財(cái)務(wù)等工作都離不開管理制度。

（二）精細(xì)化管理

精細(xì)化管理是一種理念，一種文化。它是源于發(fā)達(dá)國(guó)家（日本20世紀(jì)50年代）的一種企業(yè)管理理念，它是社會(huì)分工的精細(xì)化，以及服務(wù)質(zhì)量的精細(xì)化對(duì)現(xiàn)代管理的必然要求，是建立在常規(guī)管理的基礎(chǔ)上，并將常規(guī)管理引向深入的基本思想和管理模式，是一種以最大限度地減少管理所占用的資源和降低管理成本為主要目標(biāo)的管理方式。現(xiàn)代管理學(xué)認(rèn)為，科學(xué)化管理有三個(gè)層次：第一個(gè)層次是規(guī)范化，第二層次是精細(xì)化，第三個(gè)層次是個(gè)性化。

精細(xì)化管理思想目前在我國(guó)已經(jīng)得到了普遍的認(rèn)可，很多企業(yè)都在進(jìn)行精細(xì)化管理的嘗試，但是從實(shí)際成果來看，更多的企業(yè)主要講精細(xì)化管理應(yīng)用在財(cái)務(wù)管理、生產(chǎn)管理等領(lǐng)域，精細(xì)化管理的應(yīng)用還有待進(jìn)一步拓展。

二、管理制度精細(xì)化管理的內(nèi)容

從管理制度以及精細(xì)化管理的概念中，我們可以總結(jié)出管理制度精細(xì)化管理的主要內(nèi)容有：

（二）管理制度要盡可能完善健全

從目前企業(yè)管理實(shí)踐來說，企業(yè)管理已經(jīng)越來越復(fù)雜。而從很多企業(yè)實(shí)際的企業(yè)管理經(jīng)驗(yàn)上來看，尤其是針對(duì)中型企業(yè)和大型企業(yè)來說，缺乏管理制度約束的業(yè)務(wù)往往缺乏規(guī)范性，隨意性大，很難進(jìn)行管控。因此，結(jié)合精細(xì)化管理思想，企業(yè)在建立管理制度時(shí)，首先要盡可能的確保管理制度的完善性和健全性。

（二）管理制度要盡可能細(xì)致入微

管理制度的建立時(shí)為了更好的指導(dǎo)員工的作業(yè)，而我國(guó)很多企業(yè)還沒體會(huì)到管理制度的真正作用，他們?cè)诮⒐芾碇贫葧r(shí)往往都不夠細(xì)致，語言描述含糊，或者只進(jìn)行了原則性的描述。使得員工在實(shí)際作業(yè)時(shí)，很難真正按照管理制度的規(guī)定來指導(dǎo)日常作業(yè)，造成了管理制度對(duì)實(shí)際業(yè)務(wù)的指導(dǎo)性不強(qiáng)，不符合精細(xì)化管理思想。

（三）管理制度要能切實(shí)解決實(shí)際問題

企業(yè)是一個(gè)龐大的組織，大型企業(yè)的人數(shù)可能到會(huì)達(dá)到幾千、幾萬、甚至幾十萬，而如何對(duì)這些員工進(jìn)行管理就需要依靠管理制度的力量。并且，在企業(yè)的日常管理中，會(huì)出現(xiàn)諸多的問題，這就需要管理制度的制定要從企業(yè)管理中的問題出發(fā)，以解決問題為目的，促進(jìn)企業(yè)更好的進(jìn)行日常的經(jīng)營(yíng)管理。

（四）管理制度要能提升效率和效益

在目前，我國(guó)大多數(shù)企業(yè)的組織架構(gòu)都是按照職能式管理方式來組織的，各部門之間按照職能進(jìn)行分工。但是，這就造成了從業(yè)務(wù)流程的角度來看，往往部門之間存在著一定的職責(zé)交叉部分，容易產(chǎn)生扯皮。通過管理制度，可以進(jìn)一步對(duì)職責(zé)交叉部門進(jìn)行嚴(yán)格的職責(zé)界定，明確他們?cè)诹鞒讨械姆止ぃ瑴p少扯皮現(xiàn)象的發(fā)生，有效提供企業(yè)的流程效率，提升企業(yè)效益。

三、如何開展管理制度的精細(xì)化管理

通過對(duì)管理制度精細(xì)化的分析，我們也可以充分了解到管理制度精細(xì)化管理所能夠發(fā)揮的作用，首先，管理制度精細(xì)化管理能夠更細(xì)致的指導(dǎo)日常業(yè)務(wù)，尤其是對(duì)于剛?cè)肼毜男聠T工來說，精細(xì)化的管理制度能夠幫助他們盡快融入本職崗位，成為公司正式的一員；其次，管理制度的精細(xì)化管理能夠幫助企業(yè)管理者發(fā)現(xiàn)問題，并且輔助企業(yè)管理者有效解決問題；此外，管理制度的精細(xì)化管理能夠減少企業(yè)管理中的扯皮現(xiàn)象，提升企業(yè)效率和效益。因此，為了在企業(yè)管理中發(fā)揮管理制度精細(xì)化管理的作用，企業(yè)就需要研究如何開展管理制度的精細(xì)化管理。

首先，企業(yè)要明確管理制度的管理部門。在企業(yè)管理實(shí)踐中，管理制度幾乎涉及到企業(yè)的各個(gè)部門，將管理制度分配到各個(gè)部門自行進(jìn)行管理顯然是行不通的，企業(yè)需要在公司層面明確一個(gè)管理部門來負(fù)責(zé)組織管理制度的建設(shè)工作。

其次，企業(yè)在制定管理制度時(shí)要考慮精細(xì)化思想，保證管理制度的完善性和健全性。管理制度的制定工作是一項(xiàng)核心工作，在此過程中企業(yè)要依據(jù)自身的管理現(xiàn)狀以及管理需要，羅列出管理制度清單，并且要充分保證管理制度清單的健全性，尤其是要注意不遺漏關(guān)鍵業(yè)務(wù)控制點(diǎn)。在此基礎(chǔ)上再詳細(xì)編寫管理制度的內(nèi)容，管理制度的內(nèi)容要充分考慮到企業(yè)管理現(xiàn)狀，以解決企業(yè)所存在的問題為目的，并且內(nèi)容要盡可能的詳盡，要能真正指導(dǎo)日常的業(yè)務(wù)。對(duì)于跨部門的管理制度，在管理制度的制定過程中，管理制度管理部門還要組織相關(guān)部門一起進(jìn)行討論，明確切實(shí)可行的方案。

再次，為了了解管理制度的實(shí)施效果，企業(yè)要組織管理制度的審核工作。企業(yè)要建立管理制度的定期審核機(jī)制，建立管理制度的審核小組，并且要定期對(duì)管理制度進(jìn)行審核。在審核過程中，要對(duì)管理制度的實(shí)施和執(zhí)行情況進(jìn)行重點(diǎn)關(guān)注，尤其對(duì)未按照管理制度執(zhí)行的情況要進(jìn)行分析，若是員工主觀上不執(zhí)行管理制度，則要對(duì)員工進(jìn)行教育或處罰，促進(jìn)管理制度更好的執(zhí)行；若是管理制度的編制存在偏差，無法按照管理制度的要求去執(zhí)行，則要對(duì)管理制度進(jìn)行修訂。管理制度審核小組在審核過程中還要注意收集制度執(zhí)行過程中存在的問題，并且作為管理制度優(yōu)化的依據(jù)。

四、結(jié)束語

管理制度是企業(yè)的一項(xiàng)基礎(chǔ)性工作，在企業(yè)管理中，為了更好的發(fā)揮管理制度的作用，企業(yè)管理者就需要將管理制度與精細(xì)化思想結(jié)合起來，建立健全的、細(xì)致化的管理制度，以更好的指導(dǎo)日常業(yè)務(wù)的開展，解決企業(yè)管理中的問題，提升企業(yè)的效率和效益。

參考文獻(xiàn)

[1]李媛媛.企業(yè)內(nèi)部管理制度精細(xì)化管理的思考[J].企業(yè)戰(zhàn)略，2013（12）.

[2]何穎.淺析企業(yè)規(guī)章制度精細(xì)化管理[J].現(xiàn)代班組，2013（Z1）.

篇9

關(guān)鍵詞:企業(yè)制度 制訂 要素

企業(yè)管理可分為人管人、制度管人、文化管人三個(gè)階段,目前我國(guó)多數(shù)企業(yè)還處于制度管人階段,這就要求企業(yè)管理者會(huì)做制度,這是制度管理的前提。但現(xiàn)實(shí)中很多企業(yè)的管理制度規(guī)范性、可行性有待提高,制度所需要的管理語言尚需完善。企業(yè)制度制定的流程和步驟、企業(yè)制度應(yīng)具備的要素,這些都是管理者們必備的技能。

規(guī)章制度對(duì)于每個(gè)企業(yè)來說,都是差異化的,也就是制度的制訂要符合企業(yè)的現(xiàn)實(shí)情況。第一,企業(yè)需要的制度大類不盡相同。例如,甲企業(yè)需要的制度,乙企業(yè)就不一定需要,這與行業(yè)屬性、經(jīng)營(yíng)范圍、企業(yè)所屬區(qū)域的地方法規(guī)等諸多因素有關(guān)。所以,在制度制訂中不要采用“拿來主義”,很可能其他企業(yè)需要的制度你根本不需要。第二,同類制度在不同企業(yè)其內(nèi)容不盡相同。同類制度內(nèi)容有所差異,甚至懸殊很大,這主要是由企業(yè)高管的經(jīng)營(yíng)管理理念決定的,同時(shí)也受到行業(yè)屬性和地區(qū)法規(guī)等因素的影響。

很多人一提到寫制度,就上網(wǎng)下載,然后將公司名字直接替換成自己的,內(nèi)容幾乎是照搬硬套。這是絕對(duì)不可取的,寫制度的時(shí)候,可以上網(wǎng)查資料,但不是將內(nèi)容生搬硬套,而是通過查詢,研究管理制度的形式、要素以及管理語言的運(yùn)用。管理制度的具體內(nèi)容因企業(yè)的不同千變?nèi)f化,但我們總能從這千變?nèi)f化的內(nèi)容中總結(jié)提煉出具有共性的東西,這就是制度應(yīng)具備的主體要素和輔助要素。

一、企業(yè)管理制度的主體要素

主體要素是一項(xiàng)制度必不可少的組成部分,一般由以下10項(xiàng)內(nèi)容構(gòu)成。

1.目的。簡(jiǎn)要說明制定該制度的原因及意義,雖然這項(xiàng)要素對(duì)于制度的執(zhí)行無關(guān)緊要,但制度的目的起著制度執(zhí)行的引導(dǎo)作用,不可小覷。制度目的的描述應(yīng)該是具體的,簡(jiǎn)短的,不能長(zhǎng)篇大論,也不能說“為了企業(yè)發(fā)展”等等這類“放之四海而皆準(zhǔn)”的模糊語言。

2.適用范圍。指制度約束(使用)的部門和崗位,要全面列舉,切忌遺漏。

3.適用工作。指制度所要規(guī)范、約束的工作范疇。

4.工作規(guī)則。這是制度主體要素中的重要部分,一般要說明工作原則、該做什么、不該做什么的問題。工作規(guī)則可根據(jù)具體內(nèi)容進(jìn)行分類說明。

5.工作程序。指工作任務(wù)開展的具體流程步驟,是解決“如何做”的問題,這項(xiàng)內(nèi)容一般可用流程圖來說明,這樣更容易讓人看明白。

6.處罰條款。指相關(guān)人員違背工作規(guī)則和辦事程序后,對(duì)當(dāng)事人采取的處罰措施,一般由經(jīng)濟(jì)處罰和行政處罰兩種。

7.職責(zé)部門。指對(duì)該制度的執(zhí)行情況承擔(dān)第一責(zé)任的部門,一般是該項(xiàng)制度的推行部門。

8.監(jiān)管機(jī)構(gòu)。指有權(quán)力、有職責(zé)對(duì)制度的執(zhí)行者進(jìn)行監(jiān)管與處罰的部門及崗位。

9.解釋權(quán)屬。指負(fù)責(zé)對(duì)制度進(jìn)行講解和釋疑的部門或崗位,一般是制度的制定部門。

10.生效與修訂。指制度頒布實(shí)施的條件、時(shí)間與修訂的條件。

二、企業(yè)管理制度的輔助要素

輔助要素雖然沒有主體要素重要,但輔助要素是否健全,可以看出一項(xiàng)制度的規(guī)范程度。合理設(shè)置輔助要素,可以幫助制度管理者高效、無誤地對(duì)各項(xiàng)制度進(jìn)行分類管理。輔助要素一般由以下6項(xiàng)內(nèi)容構(gòu)成。

1.制度屬性。即制度類別,一般可按職能分為行政制度、人力資源制度、財(cái)務(wù)制度、生產(chǎn)制度、營(yíng)銷制度、采購制度、研發(fā)制度、質(zhì)量管理制度、信息管理制度、物流管理制度等等。

2.制度名稱。指某一項(xiàng)具體制度的名字,企業(yè)規(guī)章制度一般由“規(guī)定”、“制度”、“辦法”、“規(guī)程”等后綴標(biāo)識(shí),但要注意后綴標(biāo)識(shí)的一致性,保持各項(xiàng)制度的整體美感。

3.制度等級(jí)。一般指制度的重要性和涉及層面,比如可按適用層面分為基本制度與局域制度。基本制度是公司所有部門普遍適用的制度,比如考勤規(guī)定;局域制度是公司某一專業(yè)領(lǐng)域的制度,比如應(yīng)收賬款管理規(guī)定。

4.制度編號(hào)。對(duì)制度的編號(hào)有多種方法,其目的都是為了方便檢索查詢,這里不再列舉。

5.制度版本。該項(xiàng)內(nèi)容說明了制度的修訂頻次,這便于管理者清晰了解制度制訂過程的來龍去脈。

6.頁碼標(biāo)識(shí)。說明了某項(xiàng)制度的總頁數(shù)和每一頁的順序數(shù),方便了制度的管理和閱讀。

理解了管理制度的每一項(xiàng)要素,制度制訂自然就水到渠成了。管理制度中的每一項(xiàng)要素都是一個(gè)筐子,企業(yè)每一類工作都是由許多果子組成的果樹,管理制度的制訂過程,就是將這些果子放進(jìn)筐子的過程,我們將所有果子都放到對(duì)應(yīng)的筐子里,那關(guān)于這顆果樹的管理制度也就完成了。

篇10

一、企業(yè)要想制定適合的績(jī)效考核制度，除了考慮企業(yè)的組織結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)類型和業(yè)務(wù)流程等內(nèi)部特點(diǎn)外，也要考慮外部因素的影響

適合的績(jī)效管理制度的制定需要企業(yè)考慮到以下四個(gè)方面的因素。

1.企業(yè)組織結(jié)構(gòu)的完善程度

在制定績(jī)效管理方案時(shí)，需要對(duì)不同部門和崗位的員工設(shè)計(jì)明確的績(jī)效考核指標(biāo)，績(jī)效考核指標(biāo)要能夠充分反映員工的工作效率和任務(wù)的完成情況，如果公司內(nèi)部的組織結(jié)構(gòu)清晰，員工的工作內(nèi)容明確，就容易針對(duì)每個(gè)崗位制定具有針對(duì)性的考核指標(biāo)。

2.績(jī)效管理制度要符合公司的企業(yè)文化

企業(yè)文化是在企業(yè)長(zhǎng)期運(yùn)作發(fā)展中逐漸形成，它是企業(yè)全體員工認(rèn)同的群體意識(shí)、行為規(guī)范以及行為方式，并通過員工的行為表現(xiàn)出來。企業(yè)的組織文化以兩種形式同時(shí)存在于企業(yè)中，其中一種稱之為職能文化，這種文化強(qiáng)調(diào)企業(yè)組織結(jié)構(gòu)的規(guī)范性和員工職責(zé)的明確性，要求員工按照明確的上下級(jí)關(guān)系進(jìn)行工作匯報(bào)，強(qiáng)調(diào)績(jī)效考核從結(jié)果和產(chǎn)出出發(fā)，對(duì)員工進(jìn)行考核的人員主要是直接上級(jí)，同時(shí)經(jīng)直接上級(jí)考核后的初評(píng)結(jié)果要經(jīng)過高一級(jí)主管的審核，這樣員工的工作需要對(duì)上級(jí)主管和任務(wù)負(fù)責(zé)。另外一種為流程型企業(yè)文化，通過團(tuán)隊(duì)合作、員工配合充分滿足顧客需求?？?jī)效考核由員工的直接主管、項(xiàng)目主管、客戶等共同實(shí)施，內(nèi)容包含工作結(jié)果和具體行為兩個(gè)方面，以員工對(duì)顧客滿意度和團(tuán)隊(duì)目標(biāo)的負(fù)責(zé)程度為基準(zhǔn)。

3.企業(yè)業(yè)務(wù)流程是否合理

企業(yè)想要對(duì)績(jī)效考核制度進(jìn)行有效的執(zhí)行，需要建立合理標(biāo)準(zhǔn)的業(yè)務(wù)流程，這是因?yàn)樵趯?duì)企業(yè)各級(jí)部門管理體系的規(guī)范性和可控性進(jìn)行評(píng)估時(shí)，一個(gè)重要的評(píng)判標(biāo)準(zhǔn)就是流程的規(guī)范性和員工的遵守狀況。即使是一套完善的績(jī)效管理制度，在沒有規(guī)范的業(yè)務(wù)流程的企業(yè)中也是難以有效執(zhí)行的?？?jī)效管理制度考核指標(biāo)的設(shè)定需要規(guī)范的業(yè)務(wù)流程作為基礎(chǔ)，如果業(yè)務(wù)流程不規(guī)范，將導(dǎo)致考核指標(biāo)難以界定，缺乏可靠性和規(guī)范性，導(dǎo)致考核制度可執(zhí)行性低下，難以具體實(shí)施。因此，企業(yè)在建立績(jī)效管理制度前，需要認(rèn)真考慮企業(yè)目前的業(yè)務(wù)流程，分析業(yè)務(wù)流程是否規(guī)范、合理，是否以績(jī)效考核為導(dǎo)向。

4.企業(yè)處于生命周期的哪個(gè)發(fā)展階段

企業(yè)實(shí)施的績(jī)效考核制度需要根據(jù)企業(yè)所處的不同發(fā)展階段進(jìn)行相應(yīng)的變化。每個(gè)企業(yè)都有其生命周期，企業(yè)的生命周期可以分為四個(gè)階段，分別是初創(chuàng)階段、成長(zhǎng)階段、成熟階段和衰退階段，每個(gè)階段具有其相應(yīng)的重點(diǎn)目標(biāo)和考核激勵(lì)機(jī)制。

二、績(jī)效管理制度的執(zhí)行是一個(gè)復(fù)雜的過程，需要考慮到企業(yè)多方面的因素

特別是績(jī)效管理制度的引入是一項(xiàng)重大的企業(yè)變革，會(huì)涉及到企業(yè)管理層和基層員工的基本利益，一旦實(shí)施過程中出現(xiàn)偏差，將會(huì)導(dǎo)致員工的抵觸，使績(jī)效管理制度難以執(zhí)行或者執(zhí)行效果不能令人滿意，績(jī)效管理制度在執(zhí)行的過程中要關(guān)注以下六大要素：

1.企業(yè)要在內(nèi)部對(duì)績(jī)效管理制度進(jìn)行全面、深入的宣傳

想要績(jī)效管理制度能夠順利實(shí)施，企業(yè)需要對(duì)績(jī)效管理制度進(jìn)行全面深入宣傳，特別是加強(qiáng)對(duì)底層員工的指導(dǎo)，使基層員工充分理解開展績(jī)效考核工作的意義。全面深入宣傳績(jī)效考核制度主要有兩方面的作用，首先能夠使得企業(yè)負(fù)責(zé)績(jī)效管理工作的實(shí)施人員和上級(jí)管理人員充分理解績(jī)效管理制度內(nèi)容和掌握的具體的實(shí)施方法，有效的推進(jìn)和開展績(jī)效考核工作。其次可以使企業(yè)員工充分了解企業(yè)鼓勵(lì)和反對(duì)的行為，在內(nèi)部逐漸建立起企業(yè)的行為導(dǎo)向，進(jìn)一步發(fā)展成企業(yè)文化，這樣績(jī)效考核管理制度就能夠在企業(yè)里得到長(zhǎng)期持續(xù)的有效落實(shí)?？?jī)效考核方案的宣傳有多種方法，為了達(dá)到良好的效果，可以采取多介質(zhì)和多方式相結(jié)合的宣傳方法，如發(fā)公文、開專項(xiàng)會(huì)議、進(jìn)行小組討論等多種方式。

2.高層管理者的高度重視

企業(yè)引入績(jī)效管理制度是企業(yè)組織結(jié)構(gòu)的一項(xiàng)重大變革，如果沒有高層管理者的高度重視，疏通實(shí)施績(jī)效管理制度時(shí)各部門間產(chǎn)生的矛盾，績(jī)效管理制度的實(shí)施可能會(huì)招致各級(jí)管理人員和員工的抵制而不能有效運(yùn)行。這是因?yàn)橐环矫婵?jī)效管理的實(shí)施會(huì)引起企業(yè)各層級(jí)組織利益分配方式的改變，員工對(duì)先前分配制度的產(chǎn)生了習(xí)慣性，難以衡量新的績(jī)效管理制度對(duì)自己的產(chǎn)生的利弊。另一方面，績(jī)效考核工作的實(shí)施需要收集大量復(fù)雜的數(shù)據(jù)，涉及到企業(yè)管理工作的多個(gè)環(huán)節(jié)，需要企業(yè)各個(gè)層級(jí)部門進(jìn)行協(xié)助，進(jìn)行績(jī)效考核工作的推進(jìn)需要投入大量的人力、物力。所以如果績(jī)效考核工作沒有得到高層管理者的理解和支持，給予績(jī)效考核的執(zhí)行部門人員的工作認(rèn)同和幫助，績(jī)效考核工作就會(huì)因?yàn)楦鞣矫娴淖枇Χy以執(zhí)行。

3.績(jī)效考核指標(biāo)可分為定性和定量?jī)煞N，企業(yè)應(yīng)采用兩種指標(biāo)相結(jié)合的方式對(duì)企業(yè)員工進(jìn)行績(jī)效考核

企業(yè)員工的工作效率可以通過定性和定量?jī)煞N方式進(jìn)行考核，例如操作崗位工作比較單一，主要通過定量指標(biāo)進(jìn)行考核，這樣能做到公平和高效。對(duì)于管理崗位，由于工作的復(fù)雜，例外性事務(wù)較多，難以完全通過定量指標(biāo)進(jìn)行考核，要采取定量指標(biāo)和定性指標(biāo)相結(jié)合的考核方式。由于定性指標(biāo)通常應(yīng)用于直接上級(jí)對(duì)下級(jí)的考核，為避免上級(jí)的主觀誤差，企業(yè)上下級(jí)員工間需要充分進(jìn)行溝通。

4.制定績(jī)效考核指標(biāo)要有針對(duì)性，只選取最重要和最具代表性的指標(biāo)進(jìn)行考核，精簡(jiǎn)指標(biāo)的數(shù)量，降低指標(biāo)的復(fù)雜程度

由于績(jī)效考核指標(biāo)不能涵蓋員工崗位職責(zé)的方方面面，這就要求員工不能因?yàn)槟承┕ぷ骺?jī)效考核指標(biāo)沒有涉及或者考核的權(quán)重小而不履行，這是因?yàn)閱T工有責(zé)任做好崗位職責(zé)內(nèi)的工作。

5.績(jī)效考核工作的有效實(shí)施需要企業(yè)上下級(jí)間的充分溝通

績(jī)效考核工作需要企業(yè)上下級(jí)間的充分溝通，上級(jí)有義務(wù)消除員工對(duì)績(jī)效考核的疑問，使之參與到績(jī)效考核工作中來，讓員工了解考核的方式和過程，聽取和及時(shí)回饋員工提出的建議?？?jī)效考核工作不只包含員工績(jī)效評(píng)估方面的工作，還包括計(jì)劃、激勵(lì)和輔導(dǎo)等多方面的工作，這些工作的順利開展都需要有效的溝通。員工和上級(jí)進(jìn)行溝通的作用主要在于使員工及時(shí)發(fā)現(xiàn)工作共存在的問題，提出解決問題的方法，提高以后工作的效率。同時(shí)，上級(jí)在績(jī)效管理工作中多聽取員工的意見，讓員工參與其中，給員工發(fā)揮其管理才能的機(jī)會(huì)，這樣可以提高員工自信心和增強(qiáng)企業(yè)主人的意識(shí)，增強(qiáng)員工對(duì)企業(yè)的責(zé)任感。通過充分的溝通，企業(yè)的管理者能夠了解員工的任務(wù)完成情況，遇到的困難，根據(jù)了解到的情況制定相依的措施，提高員工的工作效率。